sistema de escrituraÇÃo contÁbil e fiscal e sistema emissor de documentos fiscais - edoc sef ii...

SISTEMA DE ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL E FISCAL e SISTEMA EMISSOR DE

DOCUMENTOS FISCAIS - eDoc

SEF II

Versão 4

SEF IIConteúdo

Introdução ao SEF II; Observações Importantes; Ferramentas do SEF II; Migração SEF 2003 para SEF 2012; Cadastramento de Contribuintes e Participantes; Casos Práticos de Escrituração.

2/140

SEF IIO Projeto

Decreto 34.562/10 e Portaria SF 190/11: Sistema de Escrituração Contábil e Fiscal –

SEF; e Sistema Emissor de Documentos Fiscais -

eDoc

3/140

SEF IIContribuintes Obrigados

Contribuintes do regime normal; Parte dos contribuintes do Simples Nacional

(definição do porte/atividade dos obrigados e das dispensas em Portaria); e

Contribuintes do ISS de Fernando de Noronha.

4/140

SEF 2003 x SEF II

SEF 2003• Contribuintes do regime normal;• Registro de itens de mercadorias na própria escrituração.

SEF II• Contribuintes do regime normal;• Registro de itens de mercadorias pelo eDoc;• Contribuintes do ISS de Noronha;• Simples Nacional;• Acréscimo de dados contábeis, livros, mapas e guias.

5/140

SEF II Observações Importantes

Prorrogação da Entrega do SEF e e-Doc: Setembro de 2012 a março de 2013 -

15/04/2013; Informações definidas em função do perfil do

contribuinte: ICMS integral (inicialmente todos contribuintes

obrigados ao SEF); ICMS intermediário; ICMS Simples Nacional; ou ISS de Fernando de Noronha;

6/140


Substituição de SEF - solicitação ou autorização da SEFAZ;

Multa pela não transmissão por arquivo: SEF 2012; Registro de Inventário; Livro de Movimentação de Combustíveis; Registro de Veículos; Registro de Impressão de Documentos Fiscais; eDoc 2012;

7/140


SEF II mais completo e crítico que o SEF 2003; Lançamentos intempestivos:

Período corrente; Não existe a opção “Documento

Extemporâneo”;

8/140


Valor Contábil: Até 12/2012 – não inclui ICMS-ST e valor do

serviço sujeito ao ISS; A partir de 01/2013 - inclui ICMS-ST e valor

do serviço sujeito ao ISS; Contribuintes do IPI:

eDoc – transmitir normalmente; SEF 2012 – versão atual com problema;

9/140


Contribuintes Prodepe: eDoc – transmitir normalmente; SEF 2012:

Usufruindo – versão atual com problema;Não usufruindo – marcador “Operações

com incentivo fiscal” - “GIAF sem dados informados”;

10/140

Para alterar um movimento assinado em versão anterior do SEF 2012 e não transmitido, este deverá ser desbloqueado na nova versão.


SEF IIEscrituração Fiscal

FORMAS DE ESCRITURAÇÃO: Digitação de dados; Importação de dados; e Validação de dados (ainda não habilitada).

12/140

SEF II eDoc

Sistema Emissor de Documentos Fiscais – eDoc; Principais funções:

Emitir documentos fiscais (ainda não habilitado);

Capturar dados de documentos fiscais emitidos em outros sistemas (eletrônicos ou manuais) – eDoc Extrato;

13/140

SEF II eDoc Extrato

Contribuintes obrigados (set/12 a jun/13): Entregavam o SEF 2003 com itens; Substitutos Tributários (solicitar habilitação do

perfil usuário de eDoc); Beneficiários do PRODEPE; e Emitentes de documentos fiscais por

processamento de dados, exceto NFe e ECF;

14/140

SEF II eDoc Extrato

IMPORTANTE!• Prestadores de serviço de transporte e comunicação estão desobrigados de entregar o eDoc de set/12 a jun/13.

15/140

SEF II eDoc Extrato

Documentos informados: Nota Fiscal modelo 1 ou 1-A; Nota Fiscal Eletrônica (as de emissão própria

são facultativas); Nota Fiscal de Produtor Rural (outra UF); Cupom Fiscal (não migra, nem digita); e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (não

migra).16/140

SEF II eDoc

17/140

SEF II Ajuda

Manuais, Informativo e Legislação na Página SEFAZ:

http://www.sefaz.pe.gov.br/.

18/140

SEF II Informativos

19/140

SEF II Informativos

20/140

SEF II Informativos

21/140

SEF II Informativos

22/140

SEF II Manuais

23/140

SEF II Manuais

24/140

SEF II Manuais

25/140

SEF IIFerramentas

IMPORTAR ARQUIVO:

Localizada no menu “Iniciar”;

Habilitada quando não há escrituração aberta;

Necessidade de complementação/alteração das informações após importação;

As informações do período importado se sobrepõem às já existentes.

26/140

SEF IIFerramentas

IMPORTAÇÃO ADICIONAL: Localizada no menu “Iniciar”; Habilitada quando há uma escrituração aberta; Permite adicionar arquivos txt e documentos

assinados (NF-e, CT-e e eDoc); Mescla registros novos com os existentes; Na adição de um registro duplicado, o último

prevalecerá.27/140

SEF II Ferramentas

28/140

EXPORTAR: Localizada no menu “Complementos”; Habilitada quando há uma escrituração aberta; Equivale a “salvar como”; Transporta dados do SEF (txt) para outro

diretório ou mídia; Possibilidade de complementar a escrituração

centralizada em outra máquina ou sistema.

SEF II Ferramentas

MIGRAÇÃO: Localizada no menu “Utilitários”; Função provisória; Converte informações do SEF 2003 em arquivo

txt no leiaute do SEF 2012 e do eDoc; Relatório de migração (inconsistências); Não gera algumas linhas de totalização:

• “Importar” para o SEF II; e depois• “Exportar” para visualizar linhas não geradas;

SEF IIFerramentas

MIGRAÇÃO: SEF 2003 SEF 2012 – não serão migrados

documentos de saídas referentes a comunicação, telecomunicação, energia e resumo de movimento diário;

SEF 2003 eDoc – não serão migrados o Cupom Fiscal nem a Nota Fiscal de Venda a Consumidor.

30/140

SEF IIMigração – Passo a Passo

Fechar o SEF 2003 e no menu “Utilitários” clicar em “Migração”;

31/140

SEF II Migração – Passo a Passo

Localizar a pasta de backup do SEF 2003, clicar em “Carregar Dados” e selecionar contribuinte e documento;

32/140


Salvar Relatório de Migração e resolver as inconsistências;

33/140

No menu “Iniciar” clicar em “Importar arquivo”;


34/140

No campo “Arquivo a ser importado” clicar em abrir arquivo;


35/140

O sistema carrega na tela as informações de identificação do contribuinte e do arquivo, selecionar a finalidade do arquivo e clicar em “Importar”;


O sistema verifica se já existe em sua base os dados cadastrais do contribuinte e oferece a opção de atualizar esses dados (os dados existentes serão substituídos pelos do arquivo importado);


37/140


O sistema verifica se já existe em sua base o mesmo período a ser importado e oferece a opção de substituir esses dados;

38/140

Para preservar o arquivo existente deve-se fazer uma cópia de segurança antes da importação;

Após a importação, exportar o arquivo a fim de verificar as pendências e complementar as informações previstas para o SEF 2012.


39/140

No menu “Iniciar” clicar em “Contribuintes Cadastrados” e “Novo Contribuinte”;

SEF 2012Cadastrar Contribuinte

40/140

Preencher a aba “Dados Cadastrais”;

SEF 2012Cadastrar Contribuinte

41/140

Clicar na aba “Responsáveis” e preencher;

SEF 2012 Cadastrar Contribuinte

42/140

Clicar na aba “Contabilistas” e preencher;


43/140

Clicar na aba “CFOPs Preponderantes” e preencher;


44/140

Preencher a aba “Perfis e Marcadores” e “Confirmar”;


45/140

SEF 2012 Cadastrar Participante

Com o movimento aberto clicar em “Editar” e “Tabelas do contribuinte”;

Movimento Aberto

46/140

Clicar em “Cadastro do Participante”;


47/140

Clicar em “Novo”;


48/140

Inserir os dados do participante e “Confirmar”;


49/140

Após iniciar novo período, no menu “Editar” clicar em “Atualizar Tabelas”;

SEF 2012Atualizar Tabelas

50/140

Selecionar a(s) tabela(s) e clicar em “Atualizar Tabelas”.

SEF 2012Atualizar Tabelas

51/140

No menu “Iniciar” clicar em “Nova Escrituração”;

SEF 2012Nova Escrituração

52/140


Na aba “Nome Empresarial” selecionar o contribuinte;

53/140


Digitar o período e clicar em “Carregar Perfil”;

54/140


Preencher o campo “Escrituração” e “Confirmar”;

55/140

Clicar em “Abrir”;


56/140

Escolher a opção desejada.


57/140

SEF 2012

Problemas já detectados e que estão sendo corrigidos:

1- Chave duplicada de participantes

2 – Erro na linha E310 - os campos devem ficar em branco......

3 – Erro na linha E310 – interação 1 do registro....

4 – E025 – IND_IMUN – este campo deve ficar vazio..

58/140

CASOS PRÁTICOSDE

ESCRITURAÇÃO

SEF 2012

59/140

Comerciante PE

Comerciante PE

Aquisição interna de mercadoria para comercialização;

Produto sujeito à tributação normal; Lançamento no RE.

CASO 01

Comerciante PE

Comerciante PE

60/140

Em “Editar” clicar em “Entradas e Aquisições” e “NF (emissão por terceiros)”;

CASO 01Aquisição para Comercialização

61/140

Clicar em “Novo” preencher os dados da NF e na aba “Valores Parciais” clicar em “Novo”;

CASO 01Aquisição para Comercialização

62/140

Preencher a aba “Valores Parciais” por CFOP e alíquota e “Confirmar”;

CASO 01 Aquisição para Comercialização

CFOP

Alíquota63/140

Preencher a aba “Valores Parciais” por CFOP e alíquota e “Confirmar”;


CFOP

Alíquota64/140


65/140

Aquisição interna de mercadoria a produtor rural não inscrito no CACEPE;

Substituição tributária para trás; Emissão de NF de entrada; Lançamento no RE; Recolhimento no 009-4.

CASO 02

Produtor Rural - PEProdutor Rural - PE

Comerciante - PE

Comerciante - PE

Substituído

Substituto

66/140

CASO 02Aquisição a Não Inscrito

Em “Editar” clicar em “Entradas e Aquisições” e “NF-e (emissão própria)”;

67/140


CASO 02 Aquisição a Não Inscrito


Preencher o campo “Valores Parciais” por CFOP e “Confirmar”;

CFOP

69/140


O Sistema traz o valor do ICMS-ST informado em “Valores Parciais”

70/140

Em “Editar” clicar em “Ajuste da apuração do ICMS” e “Obrigações do ICMS”;


71/140

Clicar em “Alterar” e em “ICMS-ST p/entradas” clicar em “Novo”;


Preencher o campo “ICMS-ST p/entradas” e “Confirmar”;


73/140

“Ajuste da apuração do ICMS” - “Obrigações do ICMS (tela de consulta);


74/140

Em “Editar” clicar em “Apuração do ICMS” e “Obrigações do ICMS”;


75/140

“Apuração do ICMS” - “Obrigações do ICMS” (tela de consulta).


Aquisição interestadual de mercadoria para comercialização;

Produto sujeito à Substituição Tributária; ICMS retido pelo remetente (substituto); Lançamento no RE;

CASO 03

IndústriaSP

IndústriaSP

ComércioPE

ComércioPE

Substituto

Substituído77/140

Em “Editar” clicar em “Entradas e Aquisições” e “NF-e (emissão por terceiros)”;

CASO 03Aquisição com ST Retido

78/140



80/140


O Sistema traz o valor do ICMS-ST informado em “Valores Parciais”.

81/140


Produto sujeito à Substituição Tributária; ICMS não retido pelo remetente; Lançamento no RE; Recolhimento no código 058-2.

CASO 04

IndústriaRS

IndústriaRS

ComércioPE

ComércioPE

82/140


CASO 04Aquisição com ST não Retido

83/140



Nãopreencher

85/140


Os campos ICMS e ICMS-ST ficam sem valores

86/140

Em “Editar” clicar em “Ajustes da Apuração do ICMS” e “Obrigações do ICMS”;


87/140

Clicar em “Alterar” e na aba “Outras Obrigações” clicar em “Novo”;


88/140

Preencher os dados e clicar em “Editar observação”;


89/140

Clicar em “Novo”, preencher com as informações necessárias e “Confirmar”.


90/140

Venda de mercadoria utilizando ECF; Lançamento no RS; Utilização da Redução Z; Recolhimento no código 005-1.

CASO 05

ComércioPE

ComércioPE

ConsumidorPE

ConsumidorPE

Venda

91/140

Em “Editar”, clicar em “Saídas e Prestações” e “ECF - Redução Z”;

CASO 05Venda com ECF

92/140

Clicar em “Novo” e preencher os dados e na aba “Valores Parciais” clicar em “Novo” ;

CASO 05 Venda com ECF

93/140

Preencher os dados e clicar em “Confirmar”;


94/140


95/140


Para visualizar o movimento do período clicar em “Consultar”;

96/140

Visualização do movimento do período.


97/140

Venda de mercadoria com Substituição Tributária;

Operação interna; Lançamento no RS; Recolhimento do ICMS-ST no código 011-6.

CASO 06

SubstitutoSubstituto SubstituídoSubstituído

98/140

CASO 06 Venda com ST

Em “Editar” clicar em “Saídas e prestações” e em “NFe”;

99/140

Clicar em “Novo” e preencher os dados e na aba “Valores Parciais” clicar em “Novo”;


Preencher o campo “Valores Parciais” e “Confirmar”;


101/140

Visualização do lançamento;


102/140



103/140

“Apuração do ICMS” - “Obrigações do ICMS” (tela de consulta).


104/140


Operação sujeita à Antecipação Tributária sem liberação do ICMS (direito a crédito);

Contribuinte descredenciado; Lançamento no RE; Recolhimento no código 058-2.

CASO 07

RemetenteOutra UF

RemetenteOutra UF

DestinatárioPE

DestinatárioPE

105/140


CASO 07AT s/Liberação (descredenciado)

106/140

Clicar em “Novo”, preencher os dados da NF e na aba “Valores Parciais” clicar em “Novo”;

Direito a crédito


Preencher “Valores Parciais” por CFOP e alíquota e “Confirmar”;


108/140

Em “Editar” clicar em “Ajustes da apuração do ICMS” e “Obrigações do ICMS”;


110/140

Clicar em “Alterar” e na aba “ICMS-AT p/entradas” clicar em “Novo”;


Preencher os campos e “Confirmar”;


112/140

Visualização do registro da obrigação;


113/140



114/140

“Apuração do ICMS” - “Obrigações do ICMS” – “Créditos” (tela de consulta);


“Apuração do ICMS” - “Obrigações do ICMS” – “Obrigações” (tela de consulta).



Operação sujeita à Antecipação Tributária sem liberação do ICMS (direito a crédito);

Contribuinte credenciado; Lançamento no RE; Recolhimento no código 058-2.

CASO 08

RemetenteOutra UF

RemetenteOutra UF

DestinatárioPE

DestinatárioPE

117/140


CASO 08AT s/Liberação (credenciado)

118/140

Clicar em “Novo”, preencher os dados da NF e na aba “Valores Parciais” clicar em “Novo”;


Direito a crédito

Preencher “Valores Parciais” por CFOP e alíquota e “Confirmar”;


120/140

Em “Editar” clicar em “Ajustes da apuração do ICMS” e “Obrigações do ICMS”;


122/140

Clicar em “Alterar” e na aba “ICMS-AT p/entradas” clicar em “Novo”;


Visualização do registro da obrigação;


125/140

Em “Editar” clicar em “Ajustes da apuração do ICMS” e “Débitos do ICMS normal”;


126/140

Clicar em “Alterar” e no campo “Estornos de Crédito” clicar em “Novo”;


127/140

No campo “Observação” clicar em “Editar Observação”;


Inserir as informações necessárias e “Confirmar”;


130/140

Visualização do estorno de crédito em “Ajustes da apuração do ICMS – Débitos do ICMS normal”;


131/140

Visualização do estorno de crédito em “Apuração do ICMS – Obrigações do ICMS - Créditos”;


Visualização do estorno de crédito em “Apuração do ICMS – Obrigações do ICMS - Débitos”;


133/140

Visualização do estorno de crédito em “Apuração do ICMS – Obrigações do ICMS - Obrigações”;


Lançar crédito: em “Editar”, clicar em “Ajustes da apuração do ICMS” e “Créditos do ICMS normal”;


135/140

Clicar em “Alterar” e na aba “Outros Créditos” clicar em “Novo”;


136/140



137/140

Em “Observação”, clicar em “Editar Observação”;


Inserir as informações necessárias e “Confirmar”.


139/140

FIM

140/140

SEF II

sistema de escrituraÇÃo contÁbil e fiscal e sistema emissor de documentos fiscais - edoc sef ii...

Documents