SECRETARIA ESTADUAL DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL

COORDENADORIA DE GESTÃO ESTRATÉGICA

GRUPO ESTADUAL DE GESTÃO DO SUAS

São Paulo – SP outubro de 2015

PMAS2016 Página 2

Índice (clique sobre o nome do quadro para ir diretamente às suas respectivas orientações de

preenchimento)

Quadro 1 – Previsão orçamentária PMAS2015 (valores anuais) 4

Quadro 2 – Execução financeira de 2015 - FLUXO 5

Quadro 2 – Execução financeira de 2015 - PREENCHIMENTO 9

Quadro 3 – Previsão orçamentária PMAS2016 (valores anuais) 10

Quadro 4 – Fontes de financiamento para a Assistência Social Lei Orçamentária 12

Quadro 4 – Fontes de financiamento para a Assistência Social

Recursos financeiros alocados no FMAS 14

Quadro 4 – Fontes de financiamento para a Assistência Social

Incentivos à Gestão 14

Quadro 4 – Fontes de financiamento para a Assistência Social Previsão de cofinanciamentos e repasses para 2016 15

Quadros 5 e 6 – Cronogramas de desembolso – Proteção Social Básica 16

Quadros 7 e 8 – Cronogramas de desembolso – Proteção Social Especial de Média Complexidade 18

Quadros 9, 10, 11, 12, 13 e 14 – Demais Cronogramas de desembolso 19

PMAS2016 Página 3

Bloco IV

Financiamento

Este bloco apresenta um quadro resumo sobre os valores dos recursos

financeiros alocados na política de Assistência Social, detalhando a previsão de utilização dos recursos financeiros repassados pelo Estado ao Município através do

sistema Fundo a Fundo.

PMAS2016 Página 4

Quadro 1 – Previsão orçamentária PMAS – 2015 (valores anuais)

As informações constantes neste quadro virão migradas do quadro 13 do bloco I do PMAS 2015 e não

são passíveis de serem editadas. Alterações neste quadro, caso sejam necessárias, só poderão ser feitas através de solicitação de alteração no PMAS2015.

Estes valores devem ser considerados apenas como indicadores para o planejamento do próximo

período.

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PMAS2016 Página 5

Quadro 2 – Execução financeira de 2015

Fluxo do quadro 2 – Execução financeira de 2015

O fluxo de preenchimento e aprovação do quadro “2 – Execução financeira de 2015” funciona de maneira diferente e completamente independente do fluxo do Plano Municipal de Assistência Social.

Leia com atenção os próximos itens para entender este fluxo.

O preenchimento e análise das informações contidas neste quadro segue um fluxo próprio, independentemente da situação do plano, como também é independente do fluxo de preenchimento do quadro 4 do bloco IV, referente à Lei Orçamentária.

O fluxo tem início com o preenchimento do quadro, segue para análise da DRADS e termina com a

deliberação do CMAS sobre as informações registradas.

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PMAS2016 Página 6

Resumindo, o fluxo deste quadro é o seguinte:

Antes de serem registradas as informações, a situação de preenchimento do quadro 2 constará como

“Pendente”. Apesar do fluxo ter seguimento no próprio quadro 2, sua situação deverá ser verificada através do acesso ao menu Início, clicando-se na opção Fluxo PMAS.

Após o registro dos dados no quadro 2, são necessários os seguintes passos:

1º - salvar as informações para que elas não sejam apagadas caso haja mudança de página;

2º - sair da página e depois retornar à mesma página, para que seja disponibilizado o botão “Finalizar e Enviar”;

3º - para que o fluxo de preenchimento mude de “Pendente” para “Preenchido” é necessário clicar no botão “Finalizar e Enviar”. Ao acionar este botão, não será mais possível ao órgão gestor fazer qualquer alteração nas informações registradas!!!

Pendente durante o preenchimento do plano (bloqueado para edição)

Pendente em janeiro (desbloqueado)

Preenchido gestor já preencheu e enviou à DRADS para análise

Em análise CMAS DRADS já concordou com as informações e salvou

Aprovado CMAS ou

Rejeitado CMASCMAS já registrou seu parecer sobre as informações

Pendente DRADS não concordou com as informações e salvou (volta para o gestor)

Devolvido CMAS CMAS não concordou com as informações e salvou (volta para o gestor)

1

2

3

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PMAS2016 Página 7

Após o Órgão gestor finalizar e enviar

Ao verificar que a situação do quadro está como “Preenchido”, a DRADS deve verificar o quadro 2 para

analisar as informações sobre a execução financeira e registrar seu parecer. Após ter feito a análise das informações do quadro 2, a DRADS deve responder à questão: “A DRADS está de acordo com os dados informados no quadro de execução financeira?” que aparece no rodapé do quadro 2.

Caso a DRADS não esteja de acordo com as informações, deve assinalar a resposta “Não” e clicar no

botão “Salvar”, o que fará com que a situação de preenchimento do quadro fique “Devolvido DRADS” e os campos fiquem novamente disponíveis para que o órgão gestor faça as alterações necessárias.

Caso a DRADS esteja de acordo com as informações prestadas pelo órgão gestor, deve assinalar a

resposta “Sim” e clicar no botão “Salvar”, o que fará com que o quadro passe a ficar na situação “Em análise CMAS”, permanecendo sem possibilidade de qualquer alteração.

Após a DRADS verificar e NÃO concordar com o preenchimento

Após a DRADS verificar e concordar com o preenchimento

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PMAS2016 Página 8

O próximo passo é comunicar ao Conselho Municipal de Assistência Social o preenchimento do quadro referente à execução financeira e solicitar ao CMAS sua análise e deliberação sobre as informações ali registradas. Para registrar seu parecer sobre as informações, o CMAS deve responder à questão “O CMAS aprova os valores informados na execução financeira?”.

Caso o CMAS não esteja de acordo com as informações, deve assinalar a resposta “Não” e clicar no botão

“Salvar”; isto fará com que a situação de preenchimento do quadro se apresente como “Devolvido CMAS” e os campos estarão novamente disponíveis para que o órgão gestor faça as alterações necessárias.

Caso o CMAS concorde com as informações prestadas pelo órgão gestor, deve assinalar a resposta “Sim”

e clicar no botão “Salvar”; o quadro então passa a ficar na situação “Aprovado CMAS”, encerrando-se o fluxo de preenchimento.

Após o CMAS verificar e NÃO concordar com o preenchimento

Após o CMAS verificar e deliberar favoravelmente

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PMAS2016 Página 9

Preenchimento do quadro 2 – Execução financeira de 2015

O preenchimento dos campos referentes aos recursos municipais, estaduais e federais do quadro 2

seguem os mesmos padrões e deve ser feito de acordo com os valores de cofinanciamento referentes aos níveis de proteção social básica, especial de média complexidade e especial de alta complexidade. Para preenchimento de cada uma das colunas, siga estas instruções:

Previsão inicial de repasse: é o valor inicialmente previsto para repasse de recursos financeiros para o ano de 2015, através dos Fundos de Assistência Social, sem considerar acréscimos advindos de adesão a novos programas, implantação de serviços socioassistenciais, etc.

Recursos disponibilizados: é o valor inicial acrescido de outros valores que não estavam previstos desde o início do ano, ou subtraído dos valores de parcelas que porventura não tenham sido pagas por alguma irregularidade.

Resultado de aplicações financeiras: é o valor referente somente aos resultados (acréscimo) advindos de aplicações financeiras dos recursos recebidos. A esse valor não deve ser somado o valor inicial de repasse.

Valores executados: valores devidamente utilizados pelo município na execução dos serviços, em consonância com a prestação de contas realizada junto à DRADS.

Valores reprogramados: são os valores que não foram executados e cuja reprogramação foi autorizada para utilização no ano seguinte.

Valores devolvidos: os valores desta coluna são calculados automaticamente pelo sistema; referem-se ao resultado da diferença entre os recursos disponibilizados acrescidos de resultado de aplicação financeira menos os valores executados ou reprogramados.

Porcentagens de devolução: os valores desta coluna também são calculados automaticamente pelo sistema, e referem-se à porcentagem do valor dos recursos devolvidos em relação à soma do valor disponibilizado e o resultado de aplicações financeiras.

Comentários do Órgão Gestor sobre a execução financeira - Este campo deve ser utilizado para quaisquer comentários que o órgão gestor julgue relevantes, devendo ser registrados, especialmente, aqueles referentes à não execução total dos recursos recebidos.

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PMAS2016 Página 10

Serão detectados como inconsistência os seguintes casos:

Se os valores de recursos reprogramados sejam maiores que a soma dos recursos disponibilizados e do resultado de aplicações financeiras, menos os valores executados.

Se os valores executados devem ser menores ou iguais à soma dos recursos disponibilizados mais o resultado de aplicação financeira.

Após o preenchimento do quadro da execução financeira do ano de 2015, no PMAS2016, o sistema será

capaz de gerar o Relatório de Execução Financeira de 2015, que agrega as informações sobre a execução financeira, rede de serviços socioassistenciais e recursos humanos registradas no PMAS2016.

Este relatório estará disponível no sistema através do caminho: “Início” > “Impressão” > “Relatório de

Execução Financeira 2015”.

Quadro 3 – Previsão orçamentária PMAS – 2016 (valores anuais)

As informações deste quadro serão preenchidas automaticamente à medida que as informações forem

sendo registradas no Plano Municipal. A tabela “Serviço socioassistenciais - Valores e origem dos recursos financeiros de cofinanciamento”

trará os valores de cofinanciamento para os serviços socioassistenciais conforme estes forem informados no Bloco III na parte referente aos serviços socioassistenciais.

O campo “Valor total de convênios diretos entre Estado e entidades sociais” refere-se aos valores dos

convênios diretos do Estado de São Paulo com as entidades sociais para a oferta de serviços socioassistenciais que acontecem no município, e serão migrados também do Bloco III quando houver este tipo de convênio registrado.

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PMAS2016 Página 11

A tabela “Programas desenvolvidos no município - Valores e origem dos recursos financeiros” será preenchida automaticamente com os valores informados no Bloco III na parte referente aos Programas e Projetos.

A tabela “Transferência direta de renda - Valores e origem dos recursos financeiros de repasse” será preenchida com os valores informados no Bloco III – Programas e projetos e Bloco III – Benefícios, com os valores dos repasses para os programas de transferência direta de renda e benefícios, eventuais ou continuados, ali informados.

Considerando as informações acima, qualquer alteração que deva ser realizada neste quadro não pode ser realizada diretamente aqui, mas sim nos serviços, programas, projetos e benefícios registrados no bloco III – Rede de Proteção Social.

As informações sobre o Programa São Paulo Amigo do Idoso migram para duas tabelas diferentes: os valores referentes ao benefício Renda Cidadã – Benefício Idoso migram para a tabela “Transferência direta de renda – Valores e origem dos recursos financeiros de repasse”, enquanto que os valores referentes à construção de Centros de Convivência e Centros-Dia migram para a tabela “Programas desenvolvidos no município – Valores e origem dos recursos financeiros”.

As informações sobre o PETI - Programa de Erradicação do Trabalho Infantil também migram para duas tabelas diferentes: os valores referentes às bolsas dos beneficiários migram para a tabela “Transferência direta de renda – Valores e origem dos recursos financeiros de repasse”, enquanto que os valores referentes às ações estratégicas do PETI migram para a tabela “Programas desenvolvidos no município – Valores e origem dos recursos financeiros”.

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PMAS2016 Página 12

Quadro 4 – Fontes de financiamento para a Assistência Social

Lei Orçamentária

O fluxo de preenchimento e aprovação do quadro 4, na parte referentes à Lei Orçamentária, funciona

de maneira diferente e completamente independente do fluxo do Plano Municipal de Assistência Social.

As orientações a respeito do fluxo de preenchimento deste quadro são iguais à do quadro 2 referente à

Execução Financeira, e podem ser lidas na página 5 deste documento. O fluxo de preenchimento e aprovação destes dois quadros – Execução financeira e Lei Orçamentária -

também são completamente independentes entre si. O preenchimento deste quadro deve ser feito como segue:

Valor aprovado - Deve ser registrado o valor dos recursos destinados à Política de Assistência Social através da Lei Orçamentária Municipal para 2016; ressalte-se que o valor a ser informado é aquele destinado exclusivamente à política de Assistência Social e não o valor total da Lei Orçamentária. Nº da Lei - Deve ser informado o número da Lei Orçamentária Municipal aprovada. Data de publicação – Informe a data em que foi publicada esta Lei Orçamentária Municipal.

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PMAS2016 Página 13

Nome do veículo de comunicação em que foi publicada – Deve ser informado em qual veículo de comunicação foi publicizada a Lei Orçamentária Municipal: se em jornais oficiais do município, se em outras publicações municipais, se disponibilizada em algum órgão público, etc.

Valor de recursos destinados à Política de Assistência Social alocados no FMAS – Registre o valor total dos recursos previstos na Lei Orçamentária Municipal destinados para a Assistência Social e que serão alocados no Fundo Municipal de Assistência Social.

Valor de recursos destinados a Política de Assistência Social que não estão alocados no FMAS - Registre o valor total dos recursos previstos na Lei Orçamentária Municipal destinados para a Assistência Social e que NÃO serão alocados no Fundo Municipal de Assistência Social.

Caso tenha sido registrado algum valor no campo anterior, ou seja, se houver recursos destinados à Assistência Social que não estejam alocados no Fundo Municipal de Assistência Social, deverá ser informado em quais áreas está previsto que esses valores sejam utilizados: Recursos humanos, Manutenção e/ou reforma de equipamentos, Construção de novas unidades ou Aquisição de bens permanentes.

Após o preenchimento das informações, clique no botão “Salvar” e siga os passos descritos a partir da página 5 deste manual para implementar o fluxo para aprovação deste quadro, independentemente da situação do Plano Municipal.

Estes dois valores devem ser

exatamente iguais!!!

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PMAS2016 Página 14

Recursos financeiros alocados no FMAS

Continuando o preenchimento do quadro 4 do bloco IV, deve ser informada a previsão dos valores que

serão alocados no Fundo Municipal de Assistência Social para o ano de 2016. Informe no primeiro campo o valor total de recursos municipais e, no campo seguinte, a parte destes

recursos que será destinada exclusivamente para custeio dos serviços socioassistenciais. Em seguida, informe os valores repassados pelo Estado através de transferência do Fundo Estadual de

Assistência Social para o Fundo Municipal de Assistência Social, e, no próximo campo, os valores transferidos do Fundo Nacional para o Fundo Municipal.

A soma dos valores será feita automaticamente pelo sistema, e não considerará os valores da segunda

linha, pois eles já deverão estar incluídos no montante informado na primeira linha.

Incentivos à Gestão

Neste quadro devem ser registrados os dados referentes ao Índice de Gestão Descentralizada do

Programa Bolsa Família (IGD-PBF) e ao Índice de Gestão Descentralizada do Sistema Único de Assistência Social (IGD-SUAS), que são incentivos à gestão municipal disponibilizados pelo Ministério do Desenvolvimento Social e Combate à Fome (MDS).

O preenchimento dessas informações deve acontecer nos respectivos campos, conforme segue:

Índice de Gestão Descentralizada do Programa Bolsa Família / IGD-PBF, que já virá preenchido com o índice (variável de 0 a 1) tendo como base o mês da última divulgação dos índices pelo MDS.

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PMAS2016 Página 15

Valor mensal do recurso, que deve ser preenchido pelo Órgão Gestor municipal com a informação do valor dos recursos repassados mensalmente, também tendo como base o mês da última divulgação dos índices pelo MDS.

Previsão anual do valor do recurso, que será calculado automaticamente pelo sistema após ser

acionado o botão “Salvar”. Índice de Gestão Descentralizada do Sistema Único de Assistência Social / IGD-SUAS, que já virá

preenchido com o índice (variável de 0 a 1) tendo como base o mês da última divulgação dos índices pelo MDS.

Valor mensal do recurso, que deve ser preenchido pelo Órgão Gestor municipal com a informação

do valor dos recursos repassados mensalmente, também tendo como base o mês da última divulgação dos índices pelo MDS.

Previsão anual do valor do recurso, que será calculado automaticamente pelo sistema após ser

acionado o botão “Salvar”.

Previsão de cofinanciamento e repasses para 2016

A tabela com a previsão geral de cofinanciamentos e repasses organizará e consolidará as informações

referentes ao valor dos recursos para financiamento dos serviços socioassistenciais, o valor do repasse para os benefícios eventuais e continuados, para transferência direta de renda e para os programas e projetos, trazendo ainda informações sobre recursos para incentivo à gestão informados referentes ao IGD-PBF e ao IGD-SUAS.

Todas os valores desta tabela serão preenchidos automaticamente à medida que as informações forem

sendo registradas no Plano Municipal, no bloco III – Rede de Proteção Social. Isto considerado, qualquer alteração que deva ser realizada neste quadro não pode ser realizada

diretamente aqui, mas sim nos respectivos campos de onde se originam esses dados.

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PMAS2016 Página 16

Comentários do Órgão Gestor Este campo pode e deve ser utilizado para quaisquer comentários que o órgão gestor julgue relevantes,

podendo ser registrados, especialmente, aqueles referentes à não execução total dos recursos recebidos.

Quadro 5 - Proteção Social Básica - Previsão Mensal de Desembolso

Quadro 6 – Cofinanciamento Estadual para a Rede de Proteção Social Básica

Os quadros dos cronogramas de desembolso estão estruturados para registro da previsão de

desembolso mensal por parte do Estado e da execução mensal por parte do município dos recursos disponibilizados pelo sistema de transferência Fundo a Fundo.

Todos os valores de cofinanciamento estadual para os serviços socioassistenciais do município que foram

registrados no bloco III do PMAS são registrados automaticamente no quadro 6. Este quadro não é editável, ou seja, não é possível que sejam feitas modificações nele a partir deste bloco, pois as informações migram automaticamente do bloco III, a partir dos registros dos serviços socioassistenciais.

Sobre cada um destes serviços são apresentadas as seguintes informações: Tipo de unidade (pública ou

privada), Nome da unidade, Tipo de serviço, Usuários, Previsão mensal de atendimento e Valor do cofinanciamento estadual.

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PMAS2016 Página 17

O valor total do cofinanciamento estadual para a Proteção Social Básica que aparece detalhado no quadro 6, também é informado no quadro 5, mas dividido entre a rede pública e privada.

No quadro 5, a coluna “Recursos estaduais disponibilizados” deve ser preenchida pelo órgão gestor

municipal, devendo dividir em 12 parcelas o total de cada uma das redes – pública e privada, e, em seguida, registrar o valor mensal de cada parcela.

Para cada um dos tipos de rede, a coluna “Previsão de Execução dos Recursos” possui quatro subcolunas:

duas para registro das despesas de custeio – a primeira com recursos humanos e a outra para as demais despesas de custeio – a terceira coluna para registro das despesas com investimento, e a última subcoluna que totaliza automaticamente esses valores, parcela a parcela.

Estas subcolunas deverão ser preenchidas com os valores das previsões de despesas mês a mês, e, após

os devidos lançamentos é necessário clicar no botão “Calcular”, para que sejam feitas as somatórias dos valores registrados.

Caso haja necessidade de apagar todos os valores das parcelas que já foram registrados, pode ser

utilizado o botão “Limpar”, que deixará todos os campos em branco novamente.

R$ 70.404,65 + R$ 4.593,60 = R$74.998,25

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PMAS2016 Página 18

Em qualquer dos cronogramas (rede pública ou privada), o total da soma dos valores mensais deve ser idêntico ao total da linha “Valor do cofinanciamento da rede pública” e “Valor do cofinanciamento da rede privada” (últimas linhas), e ambos devem ser idênticos ao valor total da subcoluna “Recursos estaduais disponibilizados”.

Depois de lançados os valores e feitos os cálculos para ambos os tipos de rede, clique no botão “Salvar”

para armazenar os dados no sistema.

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PMAS2016 Página 19

Quadro 7 - Proteção Social Especial de Média Complexidade - Previsão Mensal de Desembolso

Quadro 8 - Proteção Social Especial de Média Complexidade - Previsão Mensal de Desembolso

Quadro 9 - Proteção Social Especial de Alta Complexidade - Previsão Mensal de Desembolso

Quadro 10 - Proteção Social Especial de Alta Complexidade - Previsão Mensal de Desembolso

Quadro 11 – Cofinanciamento Estadual para Programas

Quadro 12 - Cofinanciamento Estadual para Programas

Quadro 13 – Cofinanciamento Estadual para Benefícios Eventuais

Quadro 14 - Cofinanciamento Estadual para Benefícios Eventuais

Os quadros 7 e 8 referem-se ao cofinanciamento estadual para a Proteção Social Especial de Média

Complexidade. Os quadros 9 e 10 referem-se ao cofinanciamento estadual para a Proteção Social Especial de Alta

Complexidade. Os quadros 11 e 12 referem-se ao cofinanciamento estadual destinado à execução de programas ou

projetos estaduais específicos. Os quadros 13 e 14 referem-se ao cofinanciamento estadual destinado à oferta de benefícios eventuais.

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Histórico completo de alteraçõesAcesso ao PMAS2013

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Fim do Bloco IV Vá até o menu na parte superior da tela e passe o mouse sobre o link Bloco V –

Planejamento para continuar o preenchimento. Antes disso, verifique se existem pendências a serem resolvidas neste bloco,

acessando o menu “Início” > “Verificações” > “Pendências”.

PMAS2016 Página 20

pmas@seds.sp.gov.br

Secretaria Estadual de Desenvolvimento Social Coordenadoria de Gestão Estratégica – CGE

Grupo Estadual de Gestão do SUAS