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RGF
RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL
VERSÃO: v3
VIGÊNCIA: 09/03/2015
Ente: 3512209 - Conchal/SP
Poder: E - Executivo
Instituição: 7017 - Prefeitura Municipal de Conchal - SP
Exercício: 2015
Periodicidade: QUADRIMESTRAL
Período: 1º quadrimestre
Grupo: Tabela 1.0 - Demonstrativo da Despesa com Pessoal
Tabela: Despesa com Pessoal
Rótulo: Padrao
Despesa com Pessoal (Últimos 12 Meses)
DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) 38.987.492,27 0,00
Pessoal Ativo 35.699.042,67
Pessoal Inativo e Pensionistas 3.288.449,60
Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos de Terceirização (§
1º do art. 18 da LRF)
DESPESAS NÃO COMPUTADAS (§ 1º do art. 19 da LRF) (II) 3.068.715,65 0,00
Indenizações por Demissão e Incentivos à Demissão Voluntária
Decorrentes de Decisão Judicial de Período Anterior ao da Apuração 139.014,55
Despesas de Exercícios Anteriores de Período Anterior ao da Apuração
Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados 2.929.701,10
DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I - II) 35.918.776,62 0,00
Grupo: Tabela 1.0 - Demonstrativo da Despesa com Pessoal
Tabela: DTP e Apuração do Cumprimento do Limite Legal
Rótulo: Padrao
DTP e Apuração do Cumprimento do Limite Legal
RECEITA CORRENTE LIQUIDA - RCL (IV) 70.010.887,91
DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (V) = (III a + III b) 35.918.776,62 51,30
LIMITE MÁXIMO (VI) (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) 37.805.879,47 54,00
LIMITE PRUDENCIAL (VII) = (0,95 x VI) (parágrafo único do art. 22 da LRF) 35.915.585,49 51,30
LIMITE DE ALERTA (VIII) = (0,90 x VI) (inciso II do §1º do art. 59 da
LRF) 34.025.291,52 48,60
Grupo: Tabela 1.0 - Demonstrativo da Despesa com Pessoal
Tabela: Notas Explicativas
Rótulo: Padrao
Notas Explicativas
DTP e Apuração do Cumprimento do Limite Legal
DTP e Apuração do Cumprimento do Limite Legal
Valor % sobre a RCL
Notas Explicativas
Valores
30/04/2015
Despesa com Pessoal
Despesa Executada com Pessoal
Despesas Executadas - Últimos 12 Meses
DESPESAS LIQUIDADAS (a) DESPESAS INSCRITAS EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS (b)
Notas Explicativas
Grupo: Tabela 1.2 - Trajetória de Retorno ao Limite da Despesa Total com
Pessoal
Tabela: Trajetória de Retorno ao Limite da Despesa Total com Pessoal
Rótulo: Padrao
Trajetória de Retorno ao Limite da Despesa Total com Pessoal
Percentual Trajetória de Retorno ao Limite da Despesa Total com Pessoal
Grupo: Tabela 1.2 - Trajetória de Retorno ao Limite da Despesa Total com
Pessoal
Tabela: Notas Explicativas
Rótulo: Padrao
Notas Explicativas
Notas Explicativas
Valores
30/04/2015
No Quadrimestre/Semestre Primeiro Período Seguinte
Percentual Limite Máximo Percentual Apurado Percentual Excedente Percentual Redutor Mínimo Percentual Residual Primeiro Período
Primeiro Exercício do Período Seguinte
Trajetória de Retorno ao Limite da Despesa Total com Pessoal
Apuração da Trajetória de Retorno ao Limite da DTP
Exercício de Descumprimento do Limite
Identificação do Quadrimestre em que Excedeu o Limite e dos Períodos de
Retorno
Notas Explicativas
Grupo: Tabela 1.4 - Demonstrativo da Despesa com Pessoal - Ente Consorciado
Tabela: Notas Explicativas
Rótulo: Padrao
Notas Explicativas
Notas Explicativas
Valores
30/04/2015
Notas Explicativas
Segundo Exercício do Período Seguinte
Primeiro Período Seguinte Segundo Período Seguinte
Percentual Apurado Segundo Período Percentual Redutor Residual Segundo
Período Percentual Residual Segundo Período
Primeiro Exercício do Período Seguinte
Percentual Apurado Primeiro Período
Apuração da Trajetória de Retorno ao Limite da DTP
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RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL
VERSÃO: v3
VIGÊNCIA: 09/03/2015
Ente: 3512209 - Conchal/SP
Poder: E - Executivo
Instituição: 7017 - Prefeitura Municipal de Conchal - SP
Exercício: 2015
Periodicidade: QUADRIMESTRAL
Período: 1º quadrimestre
Grupo: Tabela 2.0 - Demonstrativo da Dívida Consolidada Líquida - Estados,
DF e Municípios
Tabela: Tabela 2.0 - Demonstrativo da Dívida Consolidada Líquida
Rótulo: Padrao
Dívida Consolidada
DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I)
Dívida Mobiliária
Dívida Contratual
Interna
Externa
Precatórios Posteriores a 05/05/2000 Vencidos e Não Pagos
Outras Dívidas
DEDUÇÕES (II)
Disponibilidade de Caixa Bruta
Demais Haveres Financeiros
(-) Restos a Pagar Processados (Exceto Precatórios)
DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (DCL) (III) = (I - II)
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL
% da DC sobre a RCL (I/RCL)
% da DCL sobre a RCL (III/RCL)
LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL
LIMITE DE ALERTA (inciso III do § 1º do art. 59 da LRF)
Detalhamento da Dívida Contratual
DÍVIDA CONTRATUAL (IV = V + VI + VII + VIII)
DÍVIDA DE PPP (V)
Tabela 2.0 - Demonstrativo da Dívida Consolidada Líquida
PARCELAMENTO DE DÍVIDAS (VI)
De Tributos
De Contribuições Sociais
Previdenciárias
Demais Contribuições Sociais
Do FGTS
Com Instituição Não Financeira
DÍVIDA COM INSTITUIÇÃO FINANCEIRA (VII)
Interna
Externa
DEMAIS DÍVIDAS CONTRATUAIS (VIII)
Outros Valores Não Integrantes da DC
Precatórios Anteriores a 05/05/2000
Precatórios Posteriores a 05/05/2000
Insuficiência Financeira
Depósitos
RP Não-Processados de Exercícios Anteriores
Antecipações de Receita Orçamentária - ARO
Dívida Consolidada Previdenciária
DÍVIDA CONSOLIDADA PREVIDENCIÁRIA (IX)
Passivo Atuarial
Demais Dívidas
DEDUÇÕES (X)
Disponibilidade de Caixa Bruta
Investimentos
Demais Haveres Financeiros
(-) Restos a Pagar Processados
Obrigações Não Integrantes da Dívida Consolidada
DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA PREVIDENCIÁRIA (XI) = (IX - X)
Grupo: Tabela 2.0 - Demonstrativo da Dívida Consolidada Líquida - Estados,
DF e Municípios
Tabela: Notas Explicativas
Rótulo: Padrao
Notas Explicativas
Notas Explicativas
Notas Explicativas
Grupo: Tabela 2.1 - Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada
Líquida - Estados, DF e Municípios
Tabela: Tabela 2.1 - Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada
Líquida
Rótulo: Padrao
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
Valores Percentuais
Grupo: Tabela 2.1 - Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada
Líquida - Estados, DF e Municípios
Tabela: Notas Explicativas
Rótulo: Padrao
Notas Explicativas
Tabela 2.1 - Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
Notas Explicativas
Notas Explicativas
Identificação do Quadrimestre em que Excedeu o Limite e dos Períodos de
Retorno
Notas Explicativas
Grupo: Tabela 2.2 - Trajetória de Ajuste da Dívida Consolidada Líquida em
cada Exercício Financeiro - Estados, DF e Municípios
Tabela: Tabela 2.2 - Trajetória de Ajuste da Dívida Consolidada Líquida em
cada Exercício Financeiro
Rótulo: Padrao
Trajetória de Ajuste da Dívida Consolidada Líquida em cada Exercício
Financeiro
% da DCL sobre a RCL
Grupo: Tabela 2.2 - Trajetória de Ajuste da Dívida Consolidada Líquida em
cada Exercício Financeiro - Estados, DF e Municípios
Tabela: Notas Explicativas
Rótulo: Padrao
Notas Explicativas
Notas Explicativas
Notas Explicativas
Tabela 2.2 - Trajetória de Ajuste da Dívida Consolidada Líquida em cada Exercício
Financeiro
3.225.892,47 1.982.449,59 0,00
2.900.248,87 1.656.805,99 0,00
2.900.248,87 1.656.805,99
325.643,60 325.643,60
520.650,13 712.173,49
10.538.895,72 8.692.837,29
3.225.892,47 1.982.449,59 0,00
68.250.591,91 70.010.887,91
4,73 2,83
4,73 2,83
2.900.248,87 1.656.805,99 0,00
Cálculo da Dívida Consolidada Líquida
SALDO DO EXERCÍCIO ANTERIOR
SALDO DO EXERCÍCIO DE 2015
Até o 1º Quadrimestre Até o 2º Quadrimestre
2.820.221,39 1.630.440,83 0,00
490.444,50 400.389,88 0,00
490.444,50 400.389,88
2.329.776,89 1.230.050,95
80.027,48 26.365,16 0,00
80.027,48 26.365,16
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
10.018.245,59 7.980.663,80
784.735,53 16.006.884,79
0,00 0,00 0,00
31.509.145,68 34.769.951,34 0,00
31.509.145,68 34.773.221,84
3.270,50
-31.509.145,68 -34.769.951,34 0,00
Valores
30/04/2015
Valores
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
Exercício em que Excedeu o Limite
Quadrimestre em que Excedeu o Limite
Limite Máximo (a) % DCL (b) % Excedente (c) = (b-a)
30/04/2015
Valores
30/04/2015
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2001 - 3º Quadrimestre
DCL Excedente Redutor
0,00
0,00
0,00
0,00
Cálculo da Dívida Consolidada Líquida
SALDO DO EXERCÍCIO DE 2015
Até o 3º Quadrimestre
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
Exercício do primeiro período seguinte
Primeiro período seguinte
Redutor mínimo de 25% do Excedente (d) =
(0,25*c) % DCL (f) Limite (e) = (b-d)
% Limite de Endividamento 1º 2º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2001 - 3º Quadrimestre 2002 - Quadrimestre
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
Exercício do segundo período seguinte
Segundo período seguinte
Redutor Residual (g) = (f-a) Limite (h) = (e) % DCL (i)
3º % Limite de Endividamento 1º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2002 - Quadrimestre 2003 - Quadrimestre
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
Limite (k) = (a)
Exercício do terceiro período seguinte
Terceiro período seguinte
Redutor Residual (j) = (i-a) % DCL (l)
2º 3º % Limite de Endividamento
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2003 - Quadrimestre
1º 2º 3º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2004 - Quadrimestre
% Limite de Endividamento 1º 2º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2004 - Quadrimestre 2005 - Quadrimestre
3º % Limite de Endividamento 1º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2005 - Quadrimestre 2006 - Quadrimestre
2º 3º % Limite de Endividamento
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2006 - Quadrimestre
1º 2º 3º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2007 - Quadrimestre
% Limite de Endividamento 1º 2º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2007 - Quadrimestre 2008 - Quadrimestre
3º % Limite de Endividamento 1º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2008 - Quadrimestre 2009 - Quadrimestre
2º 3º % Limite de Endividamento
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2009 - Quadrimestre
1º 2º 3º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2010 - Quadrimestre
% Limite de Endividamento 1º 2º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2010 - Quadrimestre 2011 - Quadrimestre
3º % Limite de Endividamento 1º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2011 - Quadrimestre 2012 - Quadrimestre
2º 3º % Limite de Endividamento
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2012 - Quadrimestre
1º 2º 3º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2013 - Quadrimestre
% Limite de Endividamento 1º 2º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2013 - Quadrimestre 2014 - Quadrimestre
1º 3º % Limite de Endividamento
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2014 - Quadrimestre 2015 - Quadrimestre
2º 3º % Limite de Endividamento
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2015 - Quadrimestre
3º 1º 2º
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2016 - Quadrimestre
% Limite de Endividamento
Trajetória de Retorno ao Limite da Dívida Consolidada Líquida
2016 - Quadrimestre
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RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL
VERSÃO: v3
VIGÊNCIA: 09/03/2015
Ente: 3512209 - Conchal/SP
Poder: E - Executivo
Instituição: 7017 - Prefeitura Municipal de Conchal - SP
Exercício: 2015
Periodicidade: QUADRIMESTRAL
Período: 1º quadrimestre
Grupo: Tabela 3.0 - Demonstrativo das Garantias e Contragarantias de Valores
Tabela: Garantias Concedidas e Contragarantias Recebidas
Rótulo: Padrao
Garantias Concedidas
Garantias Concedidas
EXTERNAS (I)
Aval ou Fiança em Operações de Crédito
Outras Garantias nos Termos da LRF
INTERNAS (II)
Aval ou Fiança em Operações de Crédito
Outras Garantias nos Termos da LRF
TOTAL GARANTIAS CONCEDIDAS (III) = (I + II)
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV)
% do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL (III/IV)
LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL
LIMITE DE ALERTA (inciso III § 1º do art. 59 da LRF)
Contragarantias Recebidas
Contragarantias Recebidas
EXTERNAS (V)
Aval ou Fiança em Operações de Crédito
Outras Garantias nos Termos da LRF
INTERNAS (VI)
Aval ou Fiança em Operações de Crédito
Outras Garantias nos Termos da LRF
TOTAL CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS (VII) = (V + VI)
Garantias Concedidas e Contragarantias Recebidas
Grupo: Tabela 3.0 - Demonstrativo das Garantias e Contragarantias de Valores
Tabela: Notas Explicativas
Rótulo: Padrao
Notas Explicativas
Notas Explicativas
Notas Explicativas
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
68.250.591,91 70.010.887,91
15.015.130,22 15.402.395,34
13.513.617,20 13.862.155,81
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Saldos das Garantias Concedidas e Contragarantias Recebidas
SALDO DO EXERCÍCIO ANTERIOR
SALDO DO EXERCÍCIO DE 2015
Até o 1º Quadrimestre Até o 2º Quadrimestre
Valores
30/04/2015
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Saldos das Garantias Concedidas e Contragarantias Recebidas
SALDO DO EXERCÍCIO DE 2015
Até o 3º Quadrimestre
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VERSÃO: v3
VIGÊNCIA: 09/03/2015
Ente: 3512209 - Conchal/SP
Poder: E - Executivo
Instituição: 7017 - Prefeitura Municipal de Conchal - SP
Exercício: 2015
Periodicidade: QUADRIMESTRAL
Período: 1º quadrimestre
Grupo: Tabela 4.0 - Demonstrativo das Operações de Crédito - Estados, DF e
Municípios
Tabela: Operações de Crédito
Rótulo: Padrao
Operações de Crédito
SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATAÇÃO (I)
Mobiliária
Interna
Externa
Contratual
Interna
Abertura de Crédito
Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro
Derivadas de PPP
Demais Aquisições Financiadas
Antecipação de Receita
Pela Venda a Termo de Bens e Serviços
Demais Antecipações de Receita
Assunção Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, § 1º)
Outras Operações de Crédito
Externa
Abertura de Crédito
Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro
Outras Operações de Crédito
NÃO SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATAÇÃO (II)
Operações de Crédito
Parcelamentos de Dívidas
De Tributos
De Contribuições Sociais
Previdenciárias
Demais Contribuições Sociais
Do FGTS
Melhoria da Administração de Receitas e da Gestão Fiscal Financeira e
Patrimonial
Programa de Iluminação Pública - RELUZ
Outras Operações de Crédito Não Sujeitas ao Limite
Grupo: Tabela 4.0 - Demonstrativo das Operações de Crédito - Estados, DF e
Municípios
Tabela: Apuração do Cumprimento dos Limites
Rótulo: Padrao
Apuração do Cumprimento dos Limites
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL
OPERAÇÕES VEDADAS
Do Período de Referência (III)
De Períodos Anteriores ao de Referência
TOTAL CONSIDERADO PARA FINS DA APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE (IV) =
(Ia + III)
Limite Geral Definido por Resolução do Senado Federal para as Operações
de Crédito Internas e Externas
LIMITE DE ALERTA (inciso III do § 1º do art. 59 da LRF)
OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA
Limite Definido por Resolução do Senado Federal para as Operações de
Crédito por Antecipação da Receita Orçamentária
TOTAL CONSIDERADO PARA CONTRATAÇÃO DE NOVAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO (V) =
(IV + IIa)
Grupo: Tabela 4.0 - Demonstrativo das Operações de Crédito - Estados, DF e
Municípios
Tabela: Notas Explicativas
Rótulo: Padrao
Notas Explicativas
Notas Explicativas
Apuração do Cumprimento dos Limites
Notas Explicativas
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Valor Realizado no Período
VALOR REALIZADO
No Quadrimestre de Referência Até o Quadrimestre de Referência (a)
0,00 0,00
0,00 0,00
70.010.887,91
0,00 0,00
11.201.742,07 16,00
10.081.567,86 14,40
4.900.762,15 7,00
VALOR % SOBRE A RCL
Valores
30/04/2015
Apuração do Cumprimento dos Limites
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RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL
VERSÃO: v3
VIGÊNCIA: 09/03/2015
Ente: 3512209 - Conchal/SP
Poder: E - Executivo
Instituição: 7017 - Prefeitura Municipal de Conchal - SP
Exercício: 2015
Periodicidade: QUADRIMESTRAL
Período: 1º quadrimestre
Grupo: Tabela 6.0 - Demonstrativo Simplificado do Relatório de Gestão Fiscal
Tabela: Receita Corrente Líquida
Rótulo: Padrao
Receita Corrente Líquida
Receita Corrente Líquida
Grupo: Tabela 6.0 - Demonstrativo Simplificado do Relatório de Gestão Fiscal
Tabela: Resumo dos Limites
Rótulo: Padrao
Resumo dos Limites
Despesa com Pessoal
Despesa com Pessoal
Despesa Total com Pessoal - DTP
Limite Máximo (incisos I II e III art. 20 da LRF) - <%>
Limite Prudencial (parágrafo único art. 22 da LRF) - <%>
Dívida Consolidada
Dívida Consolidada
Dívida Consolidada Líquida
Limite Definido por Resolução do Senado Federal
Garantias de Valores
Garantias de Valores
Total das Garantias Concedidas
Receita Corrente Líquida
Resumo dos Limites
Limite Definido por Resolução do Senado Federal
Operações de Crédito
Operações de Crédito
Operações de Crédito Internas e Externas
Operações de Crédito por Antecipação da Receita
Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito Externas
e Internas
Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito por
Antecipação da Receita
Grupo: Tabela 6.0 - Demonstrativo Simplificado do Relatório de Gestão Fiscal
Tabela: Restos a Pagar
Rótulo: Padrao
Restos a Pagar
Restos a Pagar
Restos a Pagar
Valor Total
Grupo: Tabela 6.0 - Demonstrativo Simplificado do Relatório de Gestão Fiscal
Tabela: Notas Explicativas
Rótulo: Padrao
Notas Explicativas
Restos a Pagar
Notas Explicativas
Notas Explicativas
26.345.764,07
35.918.776,62 51,30
37.805.879,47 54,00
35.915.585,50 51,30
1.982.449,59 2,83
84.013.065,49 120,00
Valor Até o Bimestre/Semestre
Valor até o Bimestre/Semestre
Valor Realizado no Período
VALOR % SOBRE A RCL
15.402.395,34 22,00
11.201.742,07 16,00
4.900.762,15 7,00
Restos a Pagar e Disponibilidade de Caixa
INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO
PROCESSADOS DO EXERCÍCIO
DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA
(ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
DO EXERCÍCIO)
Valores
30/04/2015