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Relatório de Green Bonds da Fibria: Declaração de Uso de Recursos

Relatório

2017UMA FLORESTA DE

OPORTUNIDADES

Abril de 2018

E m janeiro de 2017, a Fibria fez sua primeira emissão de títulos verdes (green bonds), no valor total de US$ 700 milhões, como parte de seu constante compromisso

com sua estratégia e metas de sustentabilidade de longo prazo (Apêndice A). Por meio deste documento, o objetivo da Fibria é divulgar um relatório sobre o uso de recursos relativo ao período de alocação entre 2015 e 2017. Um relatório preliminar (http://www.fibria.com.br/r2016/pdf/Fibria2016_green-bonds-report.pdf) foi publicado em maio de 2017, no qual foram divulgados os projetos de refinanciamento em 2015 e 2016 para as iniciativas que satisfizeram os critérios de elegibilidade. Para mais informações sobre a primeira emissão de green bonds da Fibria, leia a Declaração da Administração sobre Projetos Elegíveis (Apêndice B), Declaração de Uso de Recursos (Apêndice C), Relatório dos Auditores Externos (Apêndice D) e Declaração de Segunda Opinião (http://www.sustainalytics.com/sites/default/files/green_bond_framework_and_opinion_fibria.pdf).

A seguir, apresentamos alguns exemplos de projetos financiados pela nossa primeira emissão de green bonds.

RELATÓRIO DE GREEN BONDS DA FIBRIA: DECLARAÇÃO DE USO DE RECURSOS

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Foto: Ricardo Teles

Mosaico florestal em Aracruz (ES)

Fibria Relatório de Green Bonds | 3

http://www.sustainalytics.com/sites/default/files/green_bond_framework_and_opinion_fibria.pdf

http://www.sustainalytics.com/sites/default/files/green_bond_framework_and_opinion_fibria.pdf

CATEGORIA: MANEJO FLORESTAL SUSTENTÁVEL

PROJETO: FAZENDA SÃO JOSÉ II

INVESTIMENTO: US$ 63.000 em 2017

ESTIMATIVA DE BENEFÍCIOS AMBIENTAIS:Área total manejada (proteção e manutenção de mudas plantadas) em 2017: 537 hectaresTotal estimado de sequestro de carbono: 65.175 tCO2e/ano

DESCRIÇÃO:

CRITÉRIOS DE ELEGIBILIDADE

SUBCATEGORIABENEFÍCIOS

AMBIENTAIS (2017)KPI

Manejo Florestal Sustentável

Manutenção Florestal

7.233.486 tCO2e

Proteção e Manejo Florestais

784.352Hectares de Área Certificada: FSC

e/ou Cerflor/PEFCCompra de Madeira Certificada

RELATÓRIO DE IMPACTOS SOBRE OS PROJETOS FINANCIADOS NA CATEGORIA ‘MANEJO FLORESTAL SUSTENTÁVEL’

A Fibria é a maior produtora mundial de celulose de eucalipto em termos de capacidade produtiva, com operações totalmente baseadas em plantações de florestas renováveis. A Fazenda São José II fica próxima à fábrica de Jacareí, na cidade de São Luiz do Paraitinga (SP). A área total da fazenda é de 824 hectares, dos quais 65,2% se destinam à plantação de eucalipto e 28,3% são dedicados à conservação das florestas nativas. O manejo florestal da fazenda é certificado pelo Forest

Stewardship Council® (FSC®) e pelo Programa Brasileiro de Certificação Florestal (Cerflor), que é parte do Programme for the Endorsement of Forest Certification (PEFC). Nesse local, os recursos financiaram principalmente a proteção e a manutenção de atividades de florestas certificadas. As atividades de proteção e manutenção de eucaliptos são fundamentais para o crescimento da floresta de eucaliptos, assegurando o uso ideal de recursos naturais e a mitigação de emissões de gases do efeito estufa.

Fibria Relatório de Green Bonds4 |

CATEGORIA: RESTAURAÇÃO DE FLORESTAS NATIVAS E CONSERVAÇÃO DA BIODIVERSIDADE

PROJETO: MONITORAMENTO DA BIODIVERSIDADE E PROTEÇÃO DE ESPÉCIES AMEAÇADAS

INVESTIMENTO: US$ 700.000 DE 2015 A 2017

ESTIMATIVA DE BENEFÍCIOS AMBIENTAIS: Área total conservada: 317.693 hectares

DESCRIÇÃO:A Fibria busca conservar o habitat natural e possui diversas áreas protegidas, sob a forma de Reservas Legais, Áreas de Preservação Permanente (APPs) e três Reservas Particulares de Patrimônio Natural (Categoria IV da IUCN). A Fibria protege, restaura, gerencia e integra as áreas protegidas às áreas de floresta plantada e também trabalha para minimizar as pressões externas e os fatores de degradação que poderiam afetá-las. As três RPPNs (Reservas Particulares de Patrimônio Natural) são áreas remanescentes de ecossistemas ameaçados, que contribuem com a estratégia de conservação do Corredor Central da Mata Atlântica estabelecida pelo Ministério do Meio Ambiente. Elas também correspondem a três de nossas 16 Áreas de Alto Valor de Conservação (HCV na sigla em inglês), reconhecidas por aspectos de biodiversidade.

Em todas as unidades, ações como a formação de corredores ecológicos e o sequenciamento de colheitas para minimizar o impacto sobre a fauna local são executadas por meio de uma abordagem paisagística. Essa abordagem leva em conta os resultados dos estudos e do monitoramento de fauna

e flora. O monitoramento segue as diretrizes do projeto Mosaicos Florestais Sustentáveis, uma iniciativa que reúne organizações florestais e do terceiro setor, como o Instituto BioAtlântica, a Conservation International (CI) e a The Nature Conservancy (TNC), além de membros da área acadêmica.

Como resultado do monitoramento, registramos mais de 800 espécies de pássaros, 130 espécies de mamíferos e 2000 espécies de plantas em nossa base de dados.

Além do Monitoramento de Fauna e Flora, em São Paulo a Fibria desenvolve trabalhos específicos com espécies ameaçadas. No Vale do Paraíba, a Associação Pró-Muriqui monitora os muriquis, desde 2006, na área de alto valor de conservação da Fibria, chamada Fazenda São Sebastião do Ribeirão Grande. Essa fazenda foi considerada uma das áreas mais importantes para a pesquisa e a conservação dos muriquis, de acordo com o Instituto Chico Mendes de Conservação da Biodiversidade (ICMBio). O Instituto promove o Plano Nacional de Ação para a Conservação do Muriqui como um meio de estimular o estudo dessa espécie ameaçada.





Restauração de Florestas Nativas e Conservação da Biodiversidade

Restauração e Preservação da Biodiversidade

2.812 tCO2e

1.166 Hectares de Restauração

317.693 Hectares de Área Preservada




Manejo de Resíduos Redução de resíduos 0,0629 t/tsa

RELATÓRIO DE IMPACTOS SOBRE OS PROJETOS FINANCIADOS NA CATEGORIA ‘RESTAURAÇÃO DE FLORESTAS NATIVAS E CONSERVAÇÃO DA BIODIVERSIDADE’

RELATÓRIO DE IMPACTOS SOBRE OS PROJETOS FINANCIADOS NA CATEGORIA ‘ MANEJO DE RESÍDUOS’

CATEGORIA: MANEJO DE RESÍDUOS

PROJETO: SECADOR DE LODO (PROJETO EM ANDAMENTO)

Investimento: US$ 7,1 milhões em 2016 e 2017

ESTIMATIVA DE BENEFÍCIOS AMBIENTAIS: Potencial de redução de 0,05 t/tsa.

DESCRIÇÃO:A fábrica de Jacareí fica no estado de São Paulo e tem capacidade produtiva de 1,1 milhão de toneladas de celulose branqueada por ano, o que representa 15% da capacidade total da Fibria. Ela foi a primeira fábrica no mundo a produzir um milhão de toneladas de celulose branqueada por ano com um único digestor, em 2005, e repetiu esse recorde de produção nos três anos seguintes.

Foram alocados recursos para a instalação de um secador de lodo biológico na ETE (estação de tratamento de efluentes) na fábrica de Jacareí. Esse equipamento é utilizado no tratamento de resíduos, por meio do qual o lodo biológico é transportado por um sistema de bombas para uma centrífuga de lodo

e, então, para um sistema de secagem. Ele aumenta a consistência do lodo biológico em 18% na primeira fase e em 70% na fase de secagem. Como resultado, a Fibria pode usar o lodo biológico na caldeira de biomassa. Esse é um processo inovador, no qual o lodo e a biomassa são misturados numa proporção de 40:60, respectivamente, o que permite uma queima ideal. Dessa forma, a Fibria evita o descarte do lodo biológico em aterros industriais, gera energia adicional para a fábrica, reduz custos adicionais relativos à manipulação do lodo e contribui para alcançar uma Meta de Longo Prazo da companhia, que é reduzir em 91% o volume dos resíduos sólidos industriais descartados em aterros próprios ou de terceiros.





Manejo Sustentável da Água - Uso Eficiente da Água

Água reutilizada 1,47 m³/tsa

RELATÓRIO DE IMPACTOS SOBRE OS PROJETOS FINANCIADOS NA CATEGORIA ‘MANEJO SUSTENTÁVEL DA ÁGUA - USO EFICIENTE DA ÁGUA

CATEGORIA: MANEJO SUSTENTÁVEL DA ÁGUA - USO EFICIENTE DA ÁGUA

PROJETO: REUTILIZAÇÃO DE ÁGUA (PROJETO EM ANDAMENTO)

Investimento: US$ 284.200 em 2016 e 2017

ESTIMATIVA DE BENEFÍCIOS AMBIENTAIS: Potencial de redução de 1,46 m³/tsa.

DESCRIÇÃO:Localizada em Barra do Riacho, a 70 km da capital do estado do Espírito Santo, Vitória, a fábrica de Aracruz é formada por três linhas de produção (fábricas A, B e C), com capacidade anual de 2,3 milhões de toneladas de celulose branqueada, que representam 32% da capacidade total da Fibria.

Os recursos financiaram a instalação de um sistema hidráulico para recuperar efluentes na fábrica de Aracruz. Esse projeto visa reduzir o consumo de água no processo de selagem e resfriamento ao coletar a água da estação de secagem da

ETE (estação de tratamento de efluentes).

O consumo de recursos hídricos é um aspecto crítico do negócio da Fibria. Em média, as operações industriais da Fibria consomem 5m³ de água por tonelada de celulose produzida, ou seja, em média, utilizamos a mesma água 4,5 vezes antes de devolvermos para a fonte 85% da água necessária para o processo. Considerado nesse aspecto uma referência no setor florestal, o processo industrial da Fibria atingiu nível de excelência na captação e consumo hídricos para a produção de celulose.


CATEGORIA: ENERGIA RENOVÁVEL – GERAÇÃO DE ENERGIA A PARTIR DE FONTES RENOVÁVEIS

PROJETO: COLETA E INCINERAÇÃO DE GNCC

Investimento: US$ 217.400 em 2016 e 2017

ESTIMATIVA DE BENEFÍCIOS AMBIENTAIS: Potencial de geração de 0,00236 MWh/tsa

DESCRIÇÃO:




Energia Renovável – Geração de Energia a partir de Fontes Renováveis

Eletricidade gerada a partir de resíduos

0,00236 MWh/tsa

RELATÓRIO DE IMPACTOS SOBRE OS PROJETOS FINANCIADOS NA CATEGORIA ‘ENERGIA RENOVÁVEL – GERAÇÃO DE ENERGIA A PARTIR DE FONTES RENOVÁVEIS’

Sinônimo de competitividade, o processo de fabricação de celulose gera energia. A fábrica da Fibria em Jacareí (SP) tem autossuficiência energética de 97% e uma matriz energética que é 92% renovável.

Para otimizar o processo de eficiência energética, os recursos financiaram a instalação de um sistema de coleta e incineração de GNCC. O GNCC (gás não condensável concentrado) é um termo abrangente para os gases odoríferos

gerados durante a produção da celulose. Têm origem biogênica, vêm da madeira que usamos para produzir a celulose e têm um poder calorífico que pode aumentar a eficiência energética da fábrica.

O sistema de coleta e incineração de GNCC queima o gás num incinerador na caldeira de recuperação e é então transformado em energia renovável. Isso assegura baixas emissões e alta eficiência energética.


APÊNDICE A: METAS DE SUSTENTABILIDADE DA FIBRIA RELATIVAS A QUESTÕES IMPORTANTES PARA O USO DOS RECURSOS

COMPROMISSO DE LONGO PRAZO METAS PARA 2025DESEMPENHO DIVULGADO (RELATÓRIO ANUAL 2017)

Otimização do uso de recursos naturais Reduzir em um terço a área necessária para a produção de celulose (Meta: 15 tsa/ha/ano)

11,80 tsa/ha/ano

Contribuição para a mitigação dos gases do efeito estufa

Aumentar absorção de carbono da atmosfera, de 5,5 milhões tCO2eq em 2011 para 11,1 milhões tCO2eq em 2025

captura líquida de aproximadamente

6,5 milhões de tCO2eq

Proteção da biodiversidadePromover a restauração ambiental de 40.000 hectares das áreas próprias da Fibria, entre 2012 e 2025

24,8 mil hectares em 2017

Aumento da ecoeficiência (incluindo manejo de resíduos)

Reduzir em 91% a quantidade de resíduos sólidos industriais destinados a aterros próprios ou de terceiros

Redução de 51,1% com relação a 2011


APÊNDICE B: RELATÓRIO GERENCIAL SOBRE PROJETOS ELEGÍVEIS

A Fibria é responsável pela completude, precisão e validação da Declaração de Uso de Recursos da Fibria (Apêndice C). Declaramos, por meio deste relatório de uso de recursos, que os recursos líquidos no valor de R$ 1,242 bilhão (equivalentes a US$ 371 milhões) foram aplicados entre janeiro de 2015 e dezembro de 2017 nos Projetos Elegíveis qualificados que atendem aos Critérios de Elegibilidade abaixo:



Investimentos necessários para o manejo sustentável das plantações de florestas de eucalipto certificadas pelo FSC® ou Cerflor (PEFC).


Os recursos do green bond serão utilizados em insumos e serviços (gastos de capital e operacionais) necessários para restaurar a vegetação de florestas nativas em áreas degradadas.

Manejo de Resíduos

Os recursos do green bond poderão ser utilizados na construção, instalação, operação e revitalização de instalações de manejo de resíduos, a fim de reduzir a geração de resíduos e reutilizá-los no processo.


Os recursos do green bond poderão ser utilizados na construção, instalação, operação e revitalização de instalações para manejo da água, a fim de reduzir seu consumo e permitir seu reuso nos processos industriais.


Os recursos do green bond poderão ser utilizados na construção, instalação, operação e revitalização de instalações de energia renovável que aumentem a produção de energia renovável a partir de fontes de biomassa (waste to energy).

Fibria Relatório de Green Bonds

APÊNDICE C: USO DE RECURSOS

A tabela abaixo apresenta o valor agregado sobre o uso de recursos relativo ao período de alocação entre 2015 e 2017.


SUBCATEGORIA

VALOR ATUAL INVESTIDO(R$ MILHÕES)

VALOR ATUAL INVESTIDO (EQUIVALENTE EM US$)

2015 2016 2017 2015 2016 2017


Manutenção Florestal 35,3 66,3 67,7 10,6 19,0 21,2

Proteção e Manejo Florestais

118,2 128,3 134,4 35,4 36,8 42,1

Compra de Madeira Certificada

253,3 288,5 100,8 70,5 82,8 31,6


Restauração eConservação da Biodiversidade

4,0 4,4 3,0 1,2 1,3 0,9

0,3 0,7 1,2 0,1 0,2 0,4

Manejo de Resíduos Redução de resíduos – 4,9 46,6 – 1,4 14,6


Água reutilizada – 0,9 0,1 – 0,3 0,0


Eletricidade gerada a partir de resíduos

– 0,7 0,1 – 0,2 0,0

Subtotal 393,2 494,6 353,9 117,8 142,0 110,8

Total 1.241,7 370,6

(1) Taxa de Câmbio Média (R$/US$) 2015: 3,3387(2) Taxa de Câmbio Média (R$/US$) 2016: 3,4833(3) Taxa de Câmbio Média (R$/US$) 2017: 3,1925


APÊNDICE D: RELATÓRIO DOS AUDITORES EXTERNOS

DECLARAÇÃO DE VERIFICACAO RAZOÁVEL INDEPENDENTE – BUREAU VERITAS

O Bureau Veritas Certification Brasil (Bureau Veritas) foi contratado pela Fibria Celulose S.A. (Fibria), para conduzir uma verificação razoável a respeito do Relatório sobre Títulos Verdes emitido em abril de 2018.

Esta verificação foi conduzida por uma equipe multidisciplinar, contemplando verificadores com conhecimento de dados financeiros e não financeiros.

CONCLUSÃO Com base na verificação realizada por nós e as evidências obtidas, somos de opinião que o Relatório sobre Títulos Verdes da Fibria foi elaborado de forma adequada em todos os seus aspectos, de acordo com os critérios aplicáveis.

ESCOPO DO TRABALHO O escopo desta verificação abrangeu:

1. Restauração de florestas nativas e conservação de biodiversidade

2. Manejo florestal sustentável

3. Manejo de resíduos

4. Manejo sustentável da água

5. Energia renovável - geração de energia renovável a partir de fontes renováveis

Os dados e informações verificados se referem ao período de prestação de contas de janeiro de 2015 a dezembro de 2017.

Esta verificação ocorreu em função de Títulos Verdes emitidos em 11 de janeiro de 2017 pela Fibria Overseas Finance, garantidos contratualmente pela Fibria Celulose S.A, num valor total de US$ 700.000.000,00.

O escopo de nosso trabalho se limitou à verificação sobre a alocação de receitas dos títulos emitidos de acordo com o Relatório sobre Títulos Verdes da Fíbria de abril de 2018.

Os dados financeiros foram verificados em moeda nacional (Reais).

RESPONSABILIDADES DA FIBRIA E DO BUREAU VERITAS A obtenção, o cálculo e a apresentação dos dados publicados são de inteira responsabilidade da administração da Fibria. O Bureau Veritas é responsável por fornecer uma opinião independente à Fibria, de acordo com o escopo de trabalho definido nesta declaração.

METODOLOGIA, LIMITAÇÕES E EXCLUSÕES A verificação contemplou as seguintes atividades:

1. Entrevistas com o pessoal envolvido na elaboração, avaliação e monitoramento, especialmente as áreas de controladoria, tesouraria, sustentabilidade e meio ambiente florestal;


2. Rastreabilidade de dados financeiros e não financeiros, incluindo planejamento e monitoramento de receitas aplicadas;

3. Visitas na Unidade de Jacareí (SP) para coleta de evidências dos projetos relacionados ao gerenciamento de resíduos, água e energia;;

4. Visitas nas fazendas Santa Laura, Vagalume e São Silvestre, nos municípios de Jacareí (SP) e Guararema (SP), para coleta de evidências de restauração de florestas nativas;

O nível de verificação adotado foi o Razoável, de acordo com os requisitos da norma ISAE 30001, incorporados aos protocolos internos de verificação do Bureau Veritas.

Foi excluída desta verificação qualquer avaliação de informações relacionadas à atividades fora do período reportado.

Os projetos de Restauração de florestas nativas associados à emissão dos Títulos Verdes, são restritos a duas regiões do estado de São Paulo: Capão Bonito (SP) e Jacareí (SP).

O processo de verificação traz, em função de seu escopo Razoável, certas limitações quanto á identificação de erros e omissões.

PARECER TÉCNICO- MANEJO FLORESTAL SUSTENTÁVEL Evidenciamos a alocação de receitas de Títulos Verdes em áreas apropriadamente certificadas em FSC® e PEFC (Cerflor);

A Fibria mantém um inventário de emissões de Gases de Efeito Estufa (GEEs), certificado pelo Bureau Veritas de acordo

com a (NBR) ISO 14064-1/07 e o Programa Brasileiro GHG Protocol;

Evidenciamos o uso de sistemas apropriados, que oferecem suporte aos fluxos de processo e controles de custos operacionais, sobre as receitas de Títulos Verdes alocadas entre janeiro de 2015 e dezembro de 2017.

PARECER TÉCNICO - RESTAURAÇÃO DE FLORESTA NATIVA E CONSERVAÇÃO DE BIODIVERSIDADE Evidenciamos um incremento adequado de biodiversidade em áreas onde a Fibria mantém projetos de restauração de florestas nativas. Durante a visita nas fazendas Santa Laura, Vagalume e São Silvestre evidenciamos áreas de conservação em diferentes níveis de restauração;

O inventário de emissões de Gases de Efeito Estufa (GEE) inclui todas as áreas de restauração da Fibria. Estas áreas contribuem diretamente para o resultado final de seqüestro de carbono.

PARECER TÉCNICO – GERENCIAMENTO DE RESÍDUOS, ÁGUA E ENERGIA Evidenciamos a instalação de equipamentos relacionados ao gerenciamento de água e energia na planta de Jacereí, de acordo com o Relatório sobre Títulos Verdes da Fibria de abril de 2018;

Evidenciamos informações documentadas a respeito da instalação de equipamentos associados ao gerenciamento de resíduos na planta de Aracruz, de acordo com o Relatório sobre Títulos Verdes da Fibria de abril de 2018.

1 International Standard on Assurance Engagements 3000 – Assurance Engagements other than Audits or Reviews of Historical Financial Information


DECLARAÇÃO DE INDEPENDÊNCIA E IMPARCIALIDADE

O Bureau Veritas é uma empresa independente de serviços profissionais especializado na gestão de Qualidade, Saúde, Segurança, Social e de Meio Ambiente com mais de185anos de experiência em serviços de avaliação independente.

O Bureau Veritas possui um sistema de gestão da qualidade, certificado por terceira parte, de acordo com o qual mantém políticas e procedimentos documentados para o cumprimento de requisitos éticos, profissionais e legais.

A equipe de verificação não possui qualquer vínculo com a Fibria, conduzindo esta verificação de forma independente.

O Bureau Veritas implantou e aplica um Código de Ética em todo o seu negócio para garantir que seus colaboradores mantenham mais altos padrões de ética, integridade, objetividade, confidencialidade e competência/comportamento profissional em suas atividades cotidianas.

Ao final do processo e Verificação foi gerado um Relatório Detalhado, mantido como registro em nosso Sistema de Gestão.

CONTATO www.bureauveritascertification.com.br/faleconosco.asp telefone (11) 2655-9000.

São Paulo, abril de 2018.

Alexander VervuurtAuditor-líderBureau VeritasCertification – BrasilCREA 88-1-06604-5

Ivan Bochev VissechiContadorBureau Veritas Certification – BrasilCRC 1SP233062/O-7


FOTOS DA CAPA • Mayara Martins Aparecido, no Centro de Tecnologia em Jacareí (SP) – Foto: Marcio Schimming • Clarice da Silva Santos, ajudante do Viveiro, em Três Lagoas (MS) – Foto: Marcio Schimming • Celulose em Portocel, Aracruz (ES) – Foto: Marcio Schimming • Valmir Florentino Paulo, participante do PDRT em Nova Viçosa (BA) – Foto: Araquém Alcântara• Jefferson Moraes da Cruz, no plantio de mudas, em Capão Bonito (SP) – Foto: Marcio Schimming

FOTO DA CONTRACAPA• Vitor Morais Galvão Bueno Trigueirinho, analista Ambiental da Fibria – Foto: Araquém Alcântara

CONTATOPara dúvidas e sugestões, entre em contato conosco pelo e-mail [email protected]

Mosaico em Aracruz (ES)

Foto: Marcio Schimming

relatório: www.fibria.com.br/r2017

relação com investidores: fibria.infoinvest.com.br

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