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RELATÓRIO DE GESTÃO E CONTAS

DO EXERCÍCIO DE 2008

AGERE, EM Relatório e Contas 2008

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Conselho de Administração

Engº Francisco Soares Mesquita Machado (Presidente)

Nuno Manuel Rodrigues Ribeiro (Administrador)

Dr. António Manuel P. Pereira da Cunha (Administrador)

Fiscal Único

Gaspar Castro, Romeu Silva & Associados – SROC, Lda.


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Principais Dados / Indicadores da Empresa - final ano 2008

Gerais

Freguesias Servidas 62 (Concelho de Braga)

População (estimativa do Governo Civil em 2006) 170.858

Área (km2) 183

Densidade populacional (hab/km2) 934

Taxa de Cobertura de Abastecimento de Água 98%

Taxa de População com Rede de Saneamento em Serviço 91%

Nº de Clientes 79.082

Água fornecida/facturada (m3) 9.471.114 m3

Capital Social € 39.000.000

Nº de trabalhadores 600

Económico-Financeiros

Volume Negócios € 22.581.308

Resultado Líquido € 3.393.619

Activo Líquido € 116.960.438

Passivo € 72.952.500

Capital Próprio € 44.007.938

Investimentos € 11.590.800

Cash - FLow € 6.765.563

Autonomia Financeira 38%


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Documentos de Prestação de Contas – art. 65 e 66 CSC e artº 31 dos Estatutos:

• Relatório do Conselho de Administração e proposta de aplicação dos resultados

• Relatório sobre a execução anual do plano plurianual de investimentos

• Relação das participações no capital de sociedades

• Balanço

• Demonstração de resultados

• Anexo ao balanço e à demonstração dos resultados

• Demonstração dos fluxos de caixa

• Parecer do Fiscal Único


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ÍNDICE

Relatório e Contas 2008 Relatório do Conselho de Administração

1. Perspectivas 6

Décimo Ano de Actividade 6 O Abastecimento de Água 9 O Projecto de Saneamento do Concelho de Braga 10 A Higiene e Limpeza do Concelho de Braga 11

2. Actividades em foco - Indicadores 12 Comercial 12 Higiene e Limpeza 14 Exploração de Águas 14 Exploração e Tratamento de Saneamento 15 Tratamento de Águas (ETA) 16 Recursos Humanos (Enquadramento) 17 Contra-Ordenações 20 Higiene , Segurança e Saúde no Trabalho 20 Sistemas de Informação 22

3. Situação Económico-Financeira 23 Evolução dos Proveitos Operacionais 23 Evolução de Custos Operacionais 24 Evolução dos Resultados Financeiros 26 Resultados dos Exercícios 27 Indicadores por áreas de Negócios 27 Principais Rúbricas do Balanço 28 Situação Financeira 28 Situação Económica 30

4. Prespectivas para 2009 31 5. Proposta de Aplicação de Resultados 31 6. Considerações Finais 32

Relatório Sobre a Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Relação das Participações no Capital de Sociedades Demonstrações Financeiras Parecer do Fiscal Único


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Relatório do

Conselho de Administração

de 2008


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1. Perspectivas

Décimo Ano de Actividade

Cerca de três anos e meio após a alienação, pelo Município de Braga, de 49% do capital social da Agere a uma entidade privada – a Geswater - Águas e Resíduos, SA – continua a adaptar-se o modelo de gestão até então seguido, a um novo modelo misto que vá ao encontro das expectativas privadas sem descurar os interesses públicos, procurando-se compatibilizar e harmonizar os vários interesses.

Desde a alienação parcial do capital social, aos privados, a administração tem criado as condições necessárias para o desenvolvimento do projecto de negócio assumido pelo seu novo accionista, e que faz parte integrante do acordo parassocial a que os detentores do seu capital anuíram, na sequência do processo de transformação da Empresa Pública Municipal em Empresa Municipal de Capitais Maioritariamente Públicos.

Reorganização dos processos de gestão

A Empresa continuou, durante 2008, a reestruturação iniciada em 2005, afim de alcançar uma clara definição e reorganização dos processos de gestão da sua actividade.

Neste sentido, durante 2008, continuou-se a adoptar várias medidas que visam a melhoria da eficiência e eficácia nas várias vertentes das suas actividades, onde a prioridade é a constituição de sistemas de informação avançados visando a monitorização da qualidade de água captada e distribuída, do afluente tratado e do efluente produzido, a progressiva redução das taxas de água perdida no processo de abastecimento à população, a redução dos tempos de resposta e de execução dos pedidos dos munícipes, a redução de custos de não qualidade, desenvolvendo para isso todas as acções preventivas e correctivas, com vista à redução dos desvios negativos aos parâmetros de qualidade pré-definidos e à sua crescente melhoria.

Neste capítulo, destaca-se o desenvolvimento da nova aplicação comercial “UBS” que, conjuntamente com o modulo CRM (gestão de contactos de clientes) permite melhorar e tornar mais célere grande parte da informação utilizada pela empresa.

No ano de 2008, consolidou-se o Sistema de Gestão de Qualidade, ao criar-se condições para a Certificação do Produto Água, concretizando-se uma segunda etapa na estratégia de longo prazo definida pelo Conselho de Administração da Agere. Pelo que durante os próximos anos a empresa continuará a ser auditada por entidades independentes, confirmando-se assim que a Empresa adopta práticas de gestão internacionalmente reconhecidas.

A definição da missão, visão e política da qualidade da Empresa

No processo de reestruturação da Empresa e implementação do SGQ, a Empresa definiu:

A sua missão:

Satisfazer as necessidades e expectativas dos seus utentes e de todas as partes interessadas assegurando a preservação do meio ambiente, a continua melhoria da qualidade de vida das populações utilizando as melhores práticas de gestão.

A sua visão:

• Corporizar e optimizar investimentos de base;

• Consolidar, valorizar e mobilizar procedimentos, competências, comportamentos e atitudes;

• Crescer de uma forma sustentada;


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• Assumir-se como uma Organização de referência em termos de qualidade de serviço prestado.

A política da qualidade:

Conscientes da evolução das necessidades e expectativas, não só dos consumidores e utentes, mas também dos trabalhadores e da sociedade, a Administração assume a liderança da Organização, orientando-a para a optimização de todos os recursos, a redução dos custos, a minimização das operações que não acrescentam valor, o reforço das competências dos profissionais, o integral cumprimento da legislação e regulamentação inerente aos serviços e ao ambiente, a redução dos impactos ambientais e a minimização dos desperdícios, independentemente da sua natureza.

Acreditamos que com uma intervenção pró-activa, planeada e sistemática de todos possamos melhorar continuamente a eficiência da realização das seguintes actividades:

• Produzir, explorar e distribuir águas ou produtos de água;

• Colectar, tratar e restituir águas residuais ao meio ambiente;

• Colectar e transportar resíduos sólidos.

A elaboração de uma carta de compromisso

A elaboração e divulgação pública de uma carta de compromisso com o elevado nível de qualidade de serviço que pretende prestar aos seus clientes foi outro dos sinais que a Empresa quis dar a toda a comunidade com que se relaciona. Este documento, assumido em Abril de 2007, tem agora suporte normativo a partir das orientações emanadas da Norma Portuguesa NP ISSO 10001 – Gestão de Qualidade – Satisfação do Cliente – Linhas de Orientação relativas aos códigos de conduta das organizações, sendo objectivo da empresa a sua total implementação através do uso sistemático do CRM – Costumers Relationship Management.

Novas tecnologias – leitura remota, telegestão

Outra das vertentes que mantem é a aposta na tecnologia como ferramenta essencial para reduzir custos de exploração, fugas e perdas de água e aumento da eficiência e eficácia na gestão dos sistemas de abastecimento de água e a transparência e rigor nas leituras de contadores e na relação com o cliente.

Assim, e com a implementação do sistema de informação que à frente se detalha, utilizam-se sistemas de recolha de leituras de dados à distância para medição de contadores, da qualidade da água e outros indicadores para a telegestão do sistema de abastecimento de água.

O exercício de 2008 foi importante nesta área, visto ter-se feito um grande investimento na substituição de contadores que permitem a telecontagem (embora menos do que no ano anterior), com evidentes benefícios quer para a empresa quer para o utente. Este investimento de substituição de contadores terá continuidade nos próximos exercícios, tendo em conta a sua elevada importância.

A Formação, valorização, higiene, segurança e saúde

Consciente de que os recursos humanos são o maior capital que a Empresa pode desenvolver, na sequência do levantamento das sua necessidades de formação, tem sido executado um plano de acções destinado a incrementar, de forma consistente, as competências profissionais destes activos, fomentando assim o aumento da produtividade geral na Empresa. Este empenho da Empresa, na formação continua dos seus quadros, irá continuar nos próximos anos.

No entanto a Empresa pretende ir mais longe neste ponto e desenvolver uma verdadeira cultura interna de conhecimento e de responsabilidade social virada para o desenvolvimento pessoal e inovação.

Assim, continua a promover-se a criação de reuniões interdepartamentais, a constituição de equipas multidisciplinares, as reuniões de temas livres entre quadros e administração, o apoio à participação em mestrados, pós-graduações e licenciaturas, o reconhecimento e valorização de boas ideias e práticas, e, noutra dimensão, também a proliferação de convívios sociais.


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O desenvolvimento da política de conhecimento e incremento das competências dos colaboradores foi acompanhado da criação de medidas que asseguram e preservam a sua segurança, higiene e saúde. Aliás, não só destes recursos humanos, mas das próprias instalações e equipamentos operativos ao seu serviço.

Aprofundou-se assim a gestão da segurança, higiene e saúde no trabalho, revendo-se, entre outros, a adequação dos equipamentos de protecção individual adquiridos, a identificação de novos riscos associados aos postos de trabalho, a elaboração de procedimentos e regulamentos e o acompanhamento médico preventivo e curativo, por forma a criar as melhores condições de trabalho aplicáveis em cada caso.

O Ambiente

Sendo a AGERE uma Empresa que presta serviços públicos onde a componente ambiental é simultaneamente causa e efeito da sua actividade, este aspecto também constitui um dos pilares fundamentais na sua actuação. A implementação de um sistema de qualidade de gestão ambiental baseado no normativo NP EN ISO 14001 (2004), foi e é um sinal de que este objectivo está na agenda das suas preocupações. Neste sentido, está já em curso a obtenção de licenças de captação de água, descarga de efluentes de águas residuais e licenciamento de equipamentos com a confirmação de entidades externas.

Continua a ser preocupação da Agere, que a água consumida esteja dentro dos padrões de qualidade exigidos na legislação, que os efluentes produzidos e drenados cumpram os parâmetros legais e que não gerem maus odores nem prejudicam a fauna e flora dos meios hídricos receptores, que os consumos energéticos estejam optimizados, que os resíduos urbanos a recolher permaneçam o menor tempo possível nos locais de recolha, que a recolha selectiva seja incrementada, que as contínuas intervenções e obras da Empresa não poluam o ar, nem provoquem ruído desnecessário nas áreas abrangidas e desenvolver uma consciência ambiental e uma conduta amiga do ambiente em todos os colaboradores da Empresa, são alguns dos objectivos que se continuam a por em prática e que terão continuidade nos próximos anos.

A construção de infra-estruturas

A conclusão da execução do projecto de saneamento do concelho de Braga foi e tem sido outra dos objectivos da Empresa.

Mantém-se também uma organização dos recursos humanos estruturada com vista a que as acções relacionadas com este projecto sejam desenvolvidas com a maior eficiência e eficácia possível.

Acções como:

concepção e projecto de obras

aquisição e cedência de terrenos para implantação de infra-estruturas de tratamento de águas residuais (Estações de Tratamento de Águas Residuais e Estações Elevatórias);

lançamento de concursos públicos de empreitadas

fiscalização de obras;

controlo do projecto com o acompanhamento e fiscalização das entidades do Fundo de Coesão (Gestor Sectorial do Ambiente, Coordenação do Fundo de Coesão e Comissão Europeia),

continuam a assumir relevo e importância, no âmbito da prossecução dos objectivos deste projecto, que são, no essencial, abranger um número tão elevado quanto possível de munícipes com um serviço de saneamento de qualidade e quantidade.

Concomitantemente, mantém-se a linha de acção da Empresa na vertente da exploração.

A actividade de optimização, a racionalização de meios humanos, meios materiais e meios financeiros foi desenvolvida com o objectivo de que estas infra-estruturas e estes serviços sejam disponibilizadas aos utilizadores da melhor forma possível, isto é, com a maior eficiência, eficácia, quantidade e qualidade possível.


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Neste ponto, refira-se que um dos objectivos centrais da actividade da AGERE é, agora que as infra-estruturas estão praticamente concluídas, continuar a informar e convidar os Munícipes a ligarem-se à rede pública de saneamento, apelando à sua consciência cívica e ambiental, não deixando porém de alertar para a obrigatoriedade legal deste acto. Na sequência destas comunicações, o ano de 2008 foi marcado por várias novas ligações de saneamento, explicando assim grande parte do aumento do volume de negócios no sector do saneamento em geral.

Neste sentido, a empresa continua a ligar os ramais domiciliários de saneamento juntamente com as empreitadas de instalação da rede pública e, para o efeito, disponibiliza aos seus potenciais utentes, opções de modalidades de pagamento até 24 prestações mensais do custo de execução do ramal de saneamento, contribuindo assim para suavizar o peso deste encargo no seu orçamento familiar.

O Abastecimento de Água

A AGERE manteve, no ano de 2008, o seu programa de exploração do abastecimento de água, tendo desenvolvido as acções que destacamos:

Prosseguir com a instalação de extensões de redes de distribuição nas áreas de população dispersas - zonas suburbanas e rurais;

Prosseguir com a substituição da rede em mau estado de conservação das áreas de população concentrada – zona urbana;

Captar e elevar a maior quantidade de água possível nas horas de vazio, com o objectivo de reduzir os gastos energéticos;

Continuar o trabalho de cadastro das infra-estruturas e componentes do sistema de abastecimento de água (adutoras, redes de distribuição, reservatórios, etc), o exercício de 2008 continuou a ser importante nesta área, com a execução de uma boa parte do cadastro da rede através de um programa apropriado de SIG (sistemas de informação geográfica);

A definição de zonas de medição e controlo de abastecimento de água

O investimento em aquisição de aparelhos de detecção acústica de perdas reais de abastecimento de água na rede, com resultados altamente satisfatórios

Continuar a implementação de métodos de telegestão para controlo e monitorização das perdas de água, no sentido de permitir a tomada de acções concretas tendo em vista a sua redução substancial;

Assegurar a recolha sistemática de análises organolépticas, físico-químicas e bacteriológicas em vários pontos da rede, por forma a controlar da qualidade da água.

A taxa de atendimento populacional de abastecimento de água era, no final de 2008 de 98%, abrangendo cerca de 157.964 consumidores.

O ano de 2008 não contrariou a tendência de crescimento, dos clientes da Empresa (aferido pelo número de contadores de água instalados), conforme detalhe nos quadro seguintes.

Registou-se um aumento do numero de clientes – mais 1.074 clientes – o que representa um aumento na ordem dos 1,4 %, pelo que no final do ano de 2008 a Agere tinha cerca de 79.082 clientes.

Cada cliente, gastou em média por mês, durante o ano de 2008, cerca de 9,98 m3/mês. E cada consumidor (habitante) gastou cerca de 4,6 m3/mês.

A extensão da rede de abastecimento de água em funcionamento fixa-se actualmente em cerca de 800 Km, o valor ainda não é rigorosamente conhecimento tendo em conta ainda não estar concluído o cadastro de toda a rede através do SIG, prevendo-se para breve a sua conclusão. No exercício de 2008 a rede de abastecimento de água não terá crescido muito, pelo facto de já estar quase todo o município servido, no entanto continua-se a promover de forma sistemática a substituição dos troços que estão em mau estado de conservação quer nas zonas suburbanas e rurais e quer a rede antiga da zona urbana.


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O Sistema de Abastecimento de Água em Números

Taxa de cobertura de bastecimento 98%

População Servida estimada 157.964

Reservatórios 24

Capacidade de armazenamento 68.450

Autonomia do sistema m dia de consumo

Rede de abastecimento de água km 800 km

DADOS GERAIS SECTOR DE ÁGUAS

O Projecto de Saneamento do Concelho de Braga

No capítulo do saneamento, importa analisar mais detalhadamente a evolução da execução deste projecto, o qual foi candidatado pela Empresa e aprovado com uma “taxa de comparticipação de 64,8 %” no âmbito do Fundo de Coesão, pela Comissão Europeia, em finais do ano 2002.

Os investimentos executados neste projecto, durante o ano de 2008, foram as seguintes:

SCB – Concepção, const. Civil equip. ETAR Frossos P sistema € 63.000

SCB- Constr. Civil ETAR sist. 2, 3, 4, 12, 13, 14, 15, 19, € 350.096

SCB – Eq. ETAR sistema 2, 3, 4, 12, 13, 14, 15, 19, 20, € 105.890

SCB - Camada de retenção de grossos € 148.816

SCB - Obras Mitigadoras € 62.783

SCB - Construção Civil e Eq. Sistema 4 - Palmeira, 13 - Crespos e 19 - Priscos € 3.450.819

Automação ETARS Secundárias € 123.519

Trat.dest.final fase Sólida ETARS Compactas € 209.013

Remodelação da ETAR do Sistema 1 Cidade € 161.738SCB- C.C. equipam. das Estações Elevatórias dos sistemas 2, 8, 13, 9,1 e 19 € 324.255SCB – Equip. EE subsist. 1.3, 1.5, 2, 4, 8, 11, 13, 16, € 169.540

Condutas elev. Tebosa/Lagunag. Oliv. S. Pedro/Lag. Pousada € 127.977

Bombas de Elevação Flygt € 111.772

SCB – Emiss. Subsist. 1.1/1.4 sist. 2, 7, 10, 11, 12, 14, 15, 16, € 1.185.248

SCB - Emissários do sub-sistema 13.1 - Pousada € 78.477

Remod.Apliaç.Redes Drenag. Águas Residuais Pluviais € 198.652

Obras AD- Sub. redes saneamento € 45.355

Remodel. ampl. redes de drenagem de águas residuais - colecta em baixa € 1.767.279

Equip. Implem. condições de H.S.T. incluindo fardamento e outro material € 14.348

Televigilância € 170.940

Substituição grade mecânica existente € 100.114

Vários outros investimentos de valor inferior a € 50 mil € 60.920

TOTAL € 9.030.550

Cada sistema é composto por uma ETAR, Estações Elevatórias e conjunto de emissários, servindo algumas freguesias, sendo que a designação adoptada representa a freguesia onde está localizada a ETAR.

Salienta-se a conclusão da obra de remodelação da Etar da Cidade em Frossos (está em fase de comissionamento), bem como, a conclusão das ETAR’s de Adaúfe, Celeiros e Palmeira (em fase de preparação de comissionamento). Quanto ao Sistema de Priscos, encontram-se concluídos os


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emissários, a estação elevatória está em construção, tendo-se iniciado recentemente a construção da Etar. O mesmo se passa com o sistema de Crespos, em que os emissários estão concluídos, a estação elevatório está em construção, tendo-se iniciado recentemente a construção da Etar. O sistema de Pousada está um pouco mais atrasado, mas também já se iniciaram as obras dos emissários e da estação elevatória, neste caso não é necessário a construção de uma Etar própria uma vez que ligará à Etar de Crespos.

Os Sistemas de Saneamento em Números

DADOS GERAIS SECTOR DE SANEAMENTO 2008

Taxa de população com rede em serviço 91%

População Servida 152.128

Número de sistemas 19

Número de ETAR 15

Número de Estações Elevatórias 30

Rede de Saneamento km - estimada 600 km

Em função dos investimentos concluídos durante o ano de 2008, a taxa de atendimento populacional potencial deste serviço - entendida esta no sentido potencial e não efectiva visto que apesar de grande parte da rede já estar construída, existem alguns factores que impossibilitam a ligação, nomeadamente a conclusão da respectiva ETAR ou estação elevatória – pelo que as populações ainda não servidas estão progressivamente a iniciar o processo de ligação das suas habitações à rede pública de esgotos. Deste modo, o número de habitantes com possibilidade de acesso ao saneamento público, em condições do tratamento do efluente produzido se processar em unidades apropriadas, e em respeito pelas Directivas Comunitárias e legislação nacional em vigor, registou uma variação bastante positiva, em 2008 face a 2007.

A Higiene e Limpeza do Concelho de Braga

Mantém-se o empenho para a futura renovação de equipamentos de transporte e outros, tendo-se adquirido em 2008 novas papeleiras e equipamento de higiene e segurança, prevendo-se para os próximos anos a aquisição de novas viaturas e varredeiras. Manteve-se também o esforço ao nível do fardamento do pessoal da varredura e da recolha dos Resíduos Sólidos Urbanos e do cumprimento dos respectivos requisitos em matéria de higiene e segurança no trabalho.

Durante o ano de 2008, a AGERE recolheu e depositou no aterro sanitário 70.810 toneladas de resíduos, das quais 63.865 toneladas são resíduos sólidos urbanos (RSU), menos 367 toneladas (0,6%) de RSU que no ano anterior.

A organização da periodicidade de recolha mantém-se, três vezes por semana, a realizar nas freguesias suburbanas e rurais, e a recolha diária domiciliária porta a porta, na zona urbana e em algumas freguesias suburbanas.

O número de circuitos diurnos manteve-se em sete mais sete (alternando nos seis dias por semana) mais um da parte da tarde e os nocturnos mantiveram-se em onze, tendo sido alterado o tipo de recolha não diária para diária, no que toca a algumas freguesias suburbanas.

Durante 2008 foram criadas duas novas secções de varredura e afectados cinco cantoneiros de limpeza a quatro freguesias para melhor servir a população dessas áreas.

Em parceria com a Braval e em complemento com a colocação dos moloks, deu-se seguimento à instalação de vários ecopontos subterrâneos, sobretudo nas áreas urbanas e de maior concentração de população.


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2. Actividades em foco – Indicadores

Comercial

A AGERE registou durante o ano de 2008 um acréscimo de 1.074 novos clientes, relativamente ao ano anterior, o que representa um crescimento na ordem de 1,38%

Clientes

2008 2007 Var.Número Clientes Inicio do Ano 78.008 76.264 2,29%Número Clientes Fim do Ano 79.082 78.008 1,38%Novos Clientes (Var.) 1.074 1.744 -38,42%

Contadores

2008 2007 Var.Número de contadores colocados 7.104 7.091 0,18%

Número de contadores retirados 3.532 3.086 14,45%

Número de cortes por falta de pagamento 2.457 2.999 -18,07%

Número de ligações directas detectadas 231 281 -17,79%

Número de contadores restabelecidos 857 889 -3,60%

Número de contadores substituídos 911 816 11,64%

Número cont. substituídos por telecontagem 2.547 11.003 -76,85%

Total Nº de Acções 17.639 26.165 -32,59%

Durante o ano de 2008, foram colocados em cada dia útil de funcionamento, uma média de 28 contadores de água, retirados por baixa 14, retirados por falta de pagamento 10, restabelecidos 3 e substituídos 14, num total de 70 acções diárias.

Prazo Médio de ColocaçãoInstalação e Ligação de Contadores de Água

2008 2007

Entre 0 - 5 dias 6.149 6.377

Entre 5 - 15 dias 467 459

Entre 15 - 30 dias 306 118

Mais de 30 dias 182 137

TOTAL 7.104 7.091

A análise dos prazos de resolução destas ordens de serviço é um método precioso para medição da eficácia de gestão da actividade comercial, pois o objectivo é reduzir estes prazos para níveis considerados satisfatórios por todos os clientes.

Neste ponto, feita a ressalva de situações que são da responsabilidade do cliente, como é o caso, das ligações à rede predial particular de distribuição não estarem concluídas, a grande maioria dos contadores são colocada até ao quinto dia -87% e 7% dos 5-15 dias.

O cliente tipo AGERE continua maioritariamente doméstico com 68,6%, representando o grupo não doméstico 19,8 %, estando os restantes 11,6% dispersos pelos restantes tipos de clientes.

A variação da distribuição de consumos no grupo doméstico, por escalões, evidencia que os clientes passaram a consumir mais nos escalões mais baratos e menos nos escalões mais caros, pelo que os consumos que se situavam nos escalões mais elevados baixaram bastante. Sendo de destacar a redução dos consumos da Autarquia.

A evolução dos consumos nos últimos 5 anos foi irregular, mas denota-se que a procura de água estabilizou em cerca de 9.500 mil m3 por ano.


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Evolução consumos facturados m3

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

7.000.000

8.000.000

9.000.000

10.000.000

2004 2005 2006 2007 2008

Ano

m3

Cada cliente consumiu em média 9,98 m3/mês, isto é, menos 0,6 m3 do que o que gastou em média durante o ano de 2007, o que demonstra a referida estabilização da procura.

Os consumos globais facturados diminuíram 200.507 m3, menos 2% que no ano anterior, essencialmente ao nível da autarquia e consumidores não domésticos.

Variação de valores facturados – valores contabilísticos (sem Iva)

71 VENDAS 6.859.013 6.814.753 44.261 0,6%7121 Água – Consumos 6.858.703 6.814.753 43.950 0,6%713 Subprodutos, Desperd., Res. Ref. 310 0 310 100,0%

% em Função dos Proveitos Totais 23,16% 23,45%72 PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS 15.722.295 14.763.839 958.456 6,5%

721 Saneamento 7.185.252 6.655.373 529.880 8,0%7211 TDAR 3.894.278 3.516.051 378.227 10,8%7212 Tarifa de Ligação 1.075.960 1.139.603 -63.644 -5,6%7213 Vistorias de Saneamento 124.054 92.231 31.823 34,5%7214 Tarifa de Disponibilid. Saneamento 2.019.839 1.907.488 112.352 5,9%7217 Tarifa Apreciação de Projectos 71.122 0 71.122 100,0%723 Lixos 4.744.081 4.539.530 204.550 4,5%7231 Tarifa de Lixo 4.744.081 4.539.530 204.550 4,5%724 Águas 2.991.943 2.787.766 204.177 7,3%7241 Tarifa de Disponibilidade de Água 2.731.896 2.605.487 126.409 4,9%7242 Água - Taxa de Ligação 159.198 152.627 6.571 4,3%7243 Água - Taxa de Restabelecimento 27.480 29.527 -2.047 -6,9%7244 Água - Taxa de Aferição Contadores 581 125 456 365,0%7247 Tarifa Apreciação de Projectos 71.122 0 71.122 100,0%7248 Vistorias de Águas 1.666 0 1.666 100,0%725 Trabalhos por Conta Particul. 801.019 781.170 19.849 2,5%7251 de Água 18.577 35.015 -16.438 -46,9%7252 de Saneamento 53.203 37.656 15.546 41,3%7253 de Lixo 721.036 687.082 33.954 4,9%7254 Canil/gatil 8.203 7.369 834 11,3%7255 Novos Negócios 0 14.048 -14.048 -100,0%

% em Função dos Proveitos Totais 53,09% 50,80%Total Vendas e Prest. de Serviços 22.581.308 21.578.591 1.002.717 4,6%

% em Função dos Proveitos Totais 76,25% 74,26%Média mensal 1.881.776 1.798.216 83.560 4,6%

Este quadro permite-nos percepcionar a evolução da facturação das tarifas praticadas pela AGERE neste dois últimos anos.


14

Denota-se um crescimento positivo das vendas e prestações de serviços de 4,65%, no entanto inferior ao crescimento verificado no período homologo. Este menor crescimento é explicado pelo facto de, em 2007, terem sido criadas novas tarifas que levaram a esse crescimento, que naturalmente não teve continuidade em 2008.

Realça-se que, o aumento das receitas de higiene e limpeza, conjugando as rubricas de trabalhos por conta de particulares, foi de 4,29%. Por sua vez, o aumento das receitas com a venda e prestação de serviços no sector da água foi de 2,4%, tendo as receitas com o saneamento aumentado 8,15%.

Higiene e Limpeza

Circuitos

2008 2007

Número de Circuitos Diurnos 15 15

Número de Circuitos Nocturnos 11 11

Número de Camiões em funcionamento 23 22

Recolhas

2008 2007 Var.

Total de Resíduos Depos. (ton) 63.865 64.232 -0,57%

Resíduos Sólidos Urbanos (ton) 70.810 72.205 -1,93%

Infracções

2008 2007 Var.

Número de Participações de Infracçõ 1.211 841 44,00% A quantidade de resíduos sólidos urbanos recolhida durante o ano 2008 diminuiu 2%, denota um espírito mais cívico na produção de menos resíduos por parte dos munícipes, bem como, um aumento da quantidade de resíduos que seguem para reciclagem evitando ir para aterro.

O número de circuitos diurnos manteve-se em sete mais sete (alternando nos seis dias por semana) mais um da parte da tarde e os nocturnos mantiveram-se em onze.

Salienta-se o grande aumento do número de participações de infracções aos regulamentos e posturas em vigor, sobretudo no âmbito do REGULAMENTO MUNICIPAL DE RESÍDUOS SÓLIDOS, HIGIENE E LIMPEZA PÚBLICA, denotando um aumento de eficácia da equipe de Fiscalização ou diminuição do civismo no respeito pelo referido regulamento.

Exploração de Águas Serviços Prestados

SERVIÇOS PRESTADOS 2008 2007 Var.

Reparações em condutas (nº) 392 337 16,32%

Reparações em ramais prediais (nº) 1.327 1.331 -0,30%

Ramais de água executados (nº) 826 1.026 -19,49%

Atendimento do piquete/apoio ao cliente e obras particula 370 410 -9,76%

Ligações de novos loteamentos à rede geral (nº) 28 36 -22,22%

Vistorias de ligações de saneamento particulares (nº) 1.560 1.836 -15,03%Vistorias de ligações de saneamento particulares por fazer (no fim do ano )(nº)

78 52 50,00%

Vistorias de ramais de água particulares (nº) 223 175 27,43%

Vistorias/reclamações (nº) 1.790 1.668 7,31%

Total nº serviços 6.594 6.819 -3,30%


15

O saldo final resultou numa diminuição de serviços prestados na ordem dos 3,3%.

Prazo Médio de ColocaçãoInstalação de Ramais de Água

2008Entre 0 - 5 dias 603Entre 5 - 15 dias 212Entre 15 - 30 dias 9Mais de 30 dias 2TOTAL 826

Execução de rede por administração directa

2008 2007 Var.

Zona Urbana (m) 6.021 7.475 -19,45%

Zona Suburbana e Rural (m) 18.729 11.434 63,80%

Total nº rede exec. 24.750 18.909 30,89%

O nº de serviços executados pelo exploração de águas diminuiu 3,3%, nomeadamente a execução do número de ramais de água diminuiu 19,5%, motivado pela diminuição da procura, o que é normal, tendo em conta a elevada taxa de atendimento ao nível do abastecimento de água.

Como se pode ver pelo quadro acima os ramais de água são maioritariamente colocadas nos 5 primeiros dias, correspondendo estes a 73% do número total de ramais executados.

A execução de obras por administração directa aumentou 31%, continuando direccionadas para as zonas suburbanas, mantendo-se o esforço de remodelação e substituição da rede.

Exploração e Tratamento de Saneamento

Intervenções2008 2007 Var.

Desobstrução de redes residuais e pluviais 445 465 -4,30%Reparação de anomalias de rede 2.373 2.152 10,27%

Colocação de Tampas de Saneamento e Grelhas2008 2007 Var.

Em arruados 100 94 6,38%Em passeios 78 69 13,04%Total nº serviços (intervenções e tampas) 2.996 2.780 7,77%

Pequenas Obras2008 2007 Var.

Pequenas correcções/desvios de troço - águas residuais e pluviais (metros)

1.085 2.283 -52,47%

2008 2007 Var.Ligações ao Saneamento (nº) 52 33 57,58%Licenças de Descarga (nº) 13 8 62,50%Projectos (nº) 2 12 -83,33%Descargas com Cisterna (nº) 3 3 0,00%

Vistorias para ligação de estabelecimentos industriais à rede pública de drenagem de águas residuais

O aumento do número de intervenções deve-se ao aumento da rede de águas residuais com destaque para o aumento de 10% do nº de reparações de anomalias da rede.


16

Quanto ao tratamento das águas residuais, continua a assumir relevo a actividade da ETAR principal, localizada em Frossos, pois esta unidade trata todo o efluente produzido na zona urbana do concelho.

Mês Qmínimo Qmáximo Qmédio Qtotal

Janeiro 15.491 38.638 30.270 665.949

Fevereiro 17.140 33.896 26.064 733.760

Março 10.812 36.645 26.425 804.614

Abril 13.459 36.963 29.105 873.146

Maio 8.164 36.326 23.745 736.082

Junho 9.543 35.226 31.476 503.613

Julho 19.665 28.690 23.542 659.166

Agosto 20.198 29.199 23.606 731.774

Setembro 20.111 29.966 24.473 734.190

Outubro 19.512 36.003 24.763 767.659

Novembro 21.424 36.669 24.969 749.062

Dezembro 17.944 36.278 26.254 813.875

8.772.890Caudal Total Anual

QUANTIDADE DE EFLUENTE (m3) TRATADO PELA ETAR DE FROSSOS

CQO CBO5 SST Ntotal Ptotal

mg/l mg/l mg/l mg/l mg/l

7,125 656 332 283 55,95 7,73Média Anual

pHCARACTERÍSTICAS MÉDIAS MENSAIS DO AFLUENTE BRUTO OBTIDOS NA ETAR DE FROSSOS

CARACTERÍSTICAS MÉDIAS MENSAIS DO EFLUENTE TRATADO NA ETAR DE FROSSOSCQO CBO5 SST Ntotal Ptotal

mg/l mg/l mg/l mg/l mg/l

6,97 60,32 15,2 27,64 20,47 2,75Média Anual

pH

A empreitada de Saneamento do Concelho de Braga - Remodelação do Sistema 1-Cidade, que está concluída (está na fase de COMISSIONAMENTO), já proporciona e irá proporcionar uma melhoria no processo de tratamento da ETAR cada vez com mais qualidade, com vista à solução de alguns problemas detectados no passado, nomeadamente a implementação do tratamento terciário, reduzindo-se os valores de alguns parâmetros.

No que se refere ao tratamento das águas residuais, todas as outras Etar’s, já construídas, contribuem para o tratamento dos efluentes, algumas com valores já bastante elevados. Contudo todas estas etar’s juntas só representam cerca de 22% da quantidade total de efluente tratado, sendo que a Etar de Frossos trata os restantes 78%.

Tratamento de Águas (ETA) Análises - Tratamento de Águas A qualidade de água para consumo pública mantém-se bastante positiva, como têm atestado os diversos estudos comparativos realizados por entidades independentes e as sondagens de opinião desenvolvidas. De acordo com a legislação que regulamenta a qualidade da água, o plano analítico é definido nos seguintes termos:

• os parâmetros a analisar são divididos em dois grupos, o Controlo de Rotina e Controlo de

Inspecção; • a quantidade e periodicidade de análises é conforme a tabela abaixo, onde de indicam os

resultados :


17

Parâmetros Nº de análises por ano Periodicidade

Controlo de Rotina parâmetros organolépticos, bacteriológicos e químicos 538 5 dias

Controlo de Inspecção parâmetros químicos, subst. tóxicas, indesejáveis e pesticidas 8 5 semanas

ANÁLISES - QUANTIDADE E PERIODICIDADE

Parâmetros Nº de Análises previstas pelo Decreto Lei 236/98

Nº de Análises efectuado

Nº de Análises >VP

CR1 parâmetros bacteriológicos e desinfectante residual 408 408 6

CR2 parâmetros CR1 e alguns parâmetros físico-químicos 130 130 3

CI parâmetros CR2 e restantes parâmetros químicos, substâncias Indesejáveis e substâncias tóxicas

8 8 0

ANÁLISES - TRATAMENTO DE ÁGUAS

Recursos Humanos

Enquadramento

No final de 2008 laboravam na AGERE 600 efectivos, 205 do regime privado, 393 do regime público e 2 do órgão de administração. Uma vez que, no final de 2007, laboravam 617 colaboradores, significa que, no global, se verificou uma redução de 17 trabalhadores (2,76%) ao serviço da AGERE.

Distribuição por grupo profissional

A distribuição por grupo profissional destes efectivos continua a incidir maioritariamente no grupo auxiliar, pois é neste grupo que está incluída a maioria dos funcionários afectos ao sector de higiene e limpeza, sobretudo pessoal ligado à varredura e cantoneiros de limpeza.

Seguidamente, destaca-se o grupo operário, e o grupo administrativo, o que significa que os grupos técnicos ainda têm uma reduzida expressão na estruturação dos efectivos por situação profissional.

56

373

11 12 1

108

1 927

20

50

100

150

200

250

300

350

400

Adm

inis

trado

r

Adm

inis

trativ

o

Aux

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Che

fia

Diri

gent

es

Info

rmát

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Ope

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Técn

ico

Pro

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Sup

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Estrutura Etária

A distribuição de valores leva-nos a classificar a estrutura etária como de média-alta idade, com uma média de idades de 46 anos, um pouco mais envelhecida do que em 2007 (45 anos).


18

Idade 2008 2007 200618 a 28 anos 14 23 27

29 a 38 anos 114 119 12339 a 48 anos 217 243 26049 a 58 anos 219 201 19759 a 68 anos 36 31 27

Total Geral 600 617 634

Antiguidade

A distribuição de valores relativa à antiguidade incide sobre a média da antiguidade, pelo que a antiguidade média dos colaboradores da empresa é de 15,5 anos, um pouco superior a 2007 (14,6 anos).

Antiguidade 2008 2007 2006

0 a 5 anos 62 77 103

6 a 10 anos 148 169 173

11 a 15 anos 120 100 84

16 a 20 anos 97 100 121

21 a 25 anos 66 70 54

26 a 30 anos 102 97 98

31 a 36 anos 5 4 1


Habilitações

A estrutura de recursos humanos mantém-se pouco habilitada, pois cerca de 47,8% e 18,8% apenas possui o 1º ou 2º ciclo do ensino básico, respectivamente, correspondente essencialmente a pessoal do grupo auxiliar, que exercem predominantemente funções no sector de varredura.

Tipo de Vínculo

O tipo de vínculo assume na AGERE características específicas, tendo em conta os funcionários do Município que se encontram a trabalhar na Empresa.

Os funcionários municipais estão no regime de requisição ou de comissão de serviço e representam o maior número na estrutura de vínculo da AGERE. Quanto aos do regime privado dividem-se entre contrato por tempo indeterminado e por termo certo, o primeiro grupo com maior expressão, logo a seguir à requisição.

Descrição Contrato 2008 2007 2006Comissão Serviço 22 22 21

Contrato Tempo Indeterminad 180 163 155

Contrato Termo Certo 25 45 47

Orgão de Administração 2 2 3

Requisição 371 385 408



19

Formação Profissional

DESCRIÇAO DA ACÇÃO DE FORMAÇÃO Nº HORASFunção de Fiscal APO 840,00

Socorrismo 540,00

Excel - Nível 2 525,00

CNO12º 525,00

CNO 9º 480,00

Criar, Organiza, Coordenar e Orientar Equipas de Trabalho 360,00

SHT-1-2008 315,00

SHT-4-2008 315,00

Excel - Nível 1 308,00

SHT-2-2008 294,00

SHT-3-2008 294,00

Atendimento 280,00

Word 252,00

Condução Segura de Veículos Pesados 231,00

Pré-Contratação 152,00

Soldadura em MAG e Fios Fluxados (135 e 136) 150,00

Electricidade Geral 50,00

Novo código de contratos públicos empreitadas e forneciementos. 42,00

CONTRATAÇÃO PÚBLICA 37,50

Regimes de Vinculação, Carreiras, Recrut. E Remun. 35,00

Normas Contabilisticas e Relato Financeiro 24,00

Geomedia Fundamentals 21,00

Não cumpriu horário estipulado. 21,00

Formação AutoCad 20,00

Tratadores e Apanhadores de Cães 19,00

Implementação e Controlo na Amost. de Águas de Consumo Humano 18,00

Gestão, Fiscalização e Acompanhamento Ambiental de Obras 16,00

Orçamento de Estado 2008 16,00

PERMALOGS 16,00

Seminário - O novo código de contratos públicos 16,00

Manutenção-RSU 14,00

Metrologia - 1 14,00

AutocadMap Civil 3D - 2008 12,00

O que há de novo no SIADAP 12,00

Regime do Contrato de Trabalho em Funções Públicas 12,00

Ética e Deontologia do TOC 8,00

Análises Microniológicas de Água 7,00

Chrom Tour-La Chromultra 7,00

Regime de Vinculos e Carreiras 7,00

O que poderão as organizações esperar das novas I.S.O. 4,00

Seminário intensivo - Seguros nas Autarquias 3,50

Sistemas de Gestão da Manutenção Futura Norma PT 3,50

Seminário - Segurança, Higiene e Saúde no Trabalho" 2,00

6.318,50

Ao longo de 2008 foram ministradas 6.318,5 horas de formação, 61,3% das quais aos funcionários públicos e 38,7% aos privados, englobando 186 funcionários em formação, evidenciando a grande aposta da empresa na formação dos seu colaboradores.


20

Contra-Ordenações

A AGERE dispõe de um gabinete jurídico que trata dos procedimentos de instauração de processos de contra-ordenação, no âmbito dos regulamentos da sua esfera de actuação. O número e tipo de processos instaurado foi o seguinte: INFRACÇÕES 2008 2007

Infracções ao disposto no Regulamento Municipal de Resíduos Sólidos, Higiene e Limpeza Pública do Concelho de Braga

1.241 805

Infracção ao disposto no artigo 6º da alínea c) do Decreto-Lei nº207/94, de 6 de Agosto - “Ligação não autorizada ao sistema público ao abastecimento de água”

111 189

Total 1.352 994

Var. 36,02%

Constata-se um aumento de 358 processos (36%) instaurados em 2008 comparativamente com o período homologo, o aumento do número de participações de infracções aos regulamentos e posturas em vigor denota uma maior eficácia da equipa de fiscalização na prossecução dos seus objectivos.

Destaca-se também a actividade de contencioso, continuando a organização periódica de interposição de processos de execução fiscal para cobranças de dívidas de clientes da Empresa.

Higiene , Segurança e Saúde no Trabalho

Sinistralidade Laboral

Estabelecimentos 2004 2005 2006 2007 2008

Depuradora 111 64 97 76 73

ETA 0 2 1 1 4

ETAR 2 6 2 2 0

Edifício Sede 2 9 8 4 19

Total 115 81 108 83 96

Em 2008 verificaram-se 96 acidentes de trabalho, mais 13 que em igual período de 2007.

Conforme se depreende da análise do quadro anterior, o estabelecimento Depuradora, é o local onde se verificam mais acidentes de trabalho. É importante referir que, neste estabelecimento, os valores referenciados, são na sua maioria, funcionários da Higiene, Limpeza e Apoio (Recolha doméstica e varredura).

O dia em que ocorrem mais acidentes é a segunda-feira. O horário com maior incidência de acidentes ocorre no período entre as 8 horas e as 12 horas com um total de 39 acidentes registados (num universo de 96 acidentes), em que 32 são do Sector da Higiene e Limpeza. Os meses em que ocorreram mais acidente foi entre Fevereiro, Julho e Agosto.

No que diz respeito à natureza da lesão dos acidentes de trabalho, verificam-se com maior factor causal as distensões musculares e lesões superficiais. Quanto a forma dos acidentes de trabalho, verificam-se com maior incidência as projecções de objectos e consequentemente os movimentos em falso, assim como os esforços excessivos.

Verifica-se ainda, que os acidentes ocorreram com maior incidência em funcionários da função pública (62) do que no privado (34), sendo o sexo masculino o mais afectado.

Equipamento de protecção

Continua a ser efectuado um grande investimentos na prevenção e protecção dos trabalhadores, dos quais destacamos a aquisição de equipamentos de protecção individual na área do vestuário (botas, luvas, máscaras, capacetes, etc) e colectivos (fitas sinalizadores, extintores, cones, triângulos, sinais, etc).


21

Os equipamentos de protecção individual tiveram um custo de € 19.088 e os de protecção colectiva um custo de € 14.742.

Medicina do Trabalho

De acordo com a classificação definida pelo Centro Nacional de Protecção Contra os Riscos Profissionais – CNPRP, não foi identificada nenhuma doença profissional no ano de 2008.

A vontade demonstrada pela empresa tem sido determinante em manter este projecto de medicina do trabalho. A existência deste Serviço, para além da obrigatoriedade imposta por Lei, também se torna absolutamente conveniente e necessária, sob a perspectiva da protecção da saúde e da própria satisfação profissional.

Durante 2008, no total foram efectuados 8 exames de admissão, 463 exames periódicos e 82 exames ocasionais e complementares, num total de 553 exames, muitíssimos mais que os 214 exames realizados em 2007, o qual só foi possível graças á organização de serviços internos de medicina do trabalho.

Á semelhança de anos anteriores, a AGERE-EM disponibilizou a todos os colaboradores que estejam profissionalmente expostos, a vacina da Hepatite B recombinada o respectivo programa de vacinação, assim como a monitorização.

O custo global com os serviços de medicina do trabalho (preventiva e curativa) foram de € 20.861, pelo que os custos reduziram € 15.884.

Medicina Curativa

Continuou-se no ano de 2008 a prestação de serviços colectivos e benefícios sociais concedidos aos trabalhadores.

Acções de formação na área de HST

Durante 2008 foram ministradas as seguintes acções de formação na área de Higiene e segurança no Trabalho:

Outras actividades no âmbito do HST Quantidade

Testes de Alcoolemia 156

Planos de Segurança e Saúde 30

Fichas de Dados de Segurança 134

Relatório Anual 1

Acção de Formação Entidade Formadora Destinatário Duração (horas)

4 Cursos de Higiene e Segurança no Trabalho SHST

CEFA Operários 21 horas cada

1 Curso de Primeiros Socorros CEFAOperários / Administrativos /

Auxiliares36 horas

1 Curso de Sensibilização em SHST - Prevenção de Riscos e Acidentes de Trabalho (AT) na Recolha Doméstica

Formadora Interna - AGERE

Operários Recolha Doméstica Nocturna

1 hora

1 Curso de Sensibilização em SHST - Prevenção de Riscos e Acidentes de Trabalho (AT) na Recolha Doméstica


Operários Recolha Doméstica Diurna

1 hora

5 Cursos de Sensibilização em SHST - Prevenção de Riscos e Acidentes de Trabalho (AT) na Varredura


Operários da Varredura 1 hora cada

1 Curso de Condução Preventiva CEFA Motorista de RSU 21 horas


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Sistemas de Informação

Destaca-se a continuação da implementação do projecto de sistema integrado de informação digital dos serviços de abastecimento público de água, drenagem e tratamento de águas residuais.

O desenvolvimento deste projecto constitui uma das prioridades da Empresa para os próximos anos e tem, para além da redução de custos de exploração e aumento de eficiência e eficácia dos sistemas, por objectivo permitir aos cidadãos o acesso a informação actualizada no âmbito dos serviços prestados pela Empresa, usando Tecnologias de Informação Digitais que existem no mercado.

Pretende-se assim aplicar tecnologias já existentes de forma a contribuir para uma melhoria significativa do ambiente e da segurança na cidade, e disponibilizar em concreto as seguintes informações:

- A monitorização da qualidade da água e a disponibilização de informação sobre os respectivos resultados;

- A constituição de uma base de dados cartográfica sobre os componentes dos sistemas de abastecimento de água e saneamento, como as estações de tratamento, grupos de bombagem, estações elevatórias e a rede de distribuição, e a disponibilização de informação on-line sobre as suas reparações, as falhas de abastecimento e os respectivos tempos estimados de resolução, a identificação de fugas e perdas de águas nos sistemas, entre outras;

- A implementação de esquemas de tele-leitura de contadores e de tele-facturação possibilitando assim o auto-controlo e a visualização por parte do munícipe dos seus consumos, a facturação automática e electrónica e o pagamento on-line;

- A disponibilização de outros serviços on-line em balcão digital, como a requisição/baixa de contador, de ramais, de alteração de dados de cobrança e morada de envio de factura, de vistoria a contadores, de pedido de remoção de resíduos, de recolha/captura de animais, entre outros;

- Integração com os serviços base tais como: pagamentos electrónicos, serviços de e-mail, serviços de messaging, serviços de identificação e certificação digital.

Para além do objectivo de disponibilizar informação aos cidadãos, o projecto atinge objectivos de gestão das actividades da Empresa, no concreto permitindo reduzir custos de operação e aumentar a sua eficiência e eficácia, dos quais destacamos:

- A redução dos tempos de recolha sistemática dos parâmetros de controlo da qualidade da água distribuída e a adopção de medidas correctivas e preventivas destinadas a assegurar a sua qualidade;

- O controlo em tempo real dos níveis de água armazenada nos reservatórios, dos caudais elevados e distribuídos e respectiva pressão das condutas, controlando-se assim de forma mais eficiente as fugas, perdas e consumos excessivos de água, aumentando-se o grau de segurança do abastecimento e reduzindo-se os custos energéticos através da optimização do funcionamento dos equipamentos;

- A implementação do SIG, permitirá avaliar numa perspectiva geográfica os valores e tendências de distribuição dos respectivos consumos e, por isso, servir de base ao replaneamento e redimensionamento da instalação de componentes dos sistemas de abastecimento de água e de tratamento e drenagem de águas residuais.

- A redução dos tempos de leitura de contadores e o aumento da fiabilidade do processo de leitura, a automatização do atendimento ao cliente e a diminuição dos tempos de reposta, bem como a redução dos respectivos custos administrativos e de facturação decorrentes da implementação do processo de emissão da factura electrónica;

- Digitalização de processos internos e de relacionamento com o exterior com as consequentes reduções de custos e aumento de eficácia.

As acções executadas para a execução do projecto foram as seguintes durante o ano de 2008:

• Implementação por parte da empresa Tecnilab do Sistema de Telegestão do Sistema de Abastecimento de Águas do Município de Braga;

• Instalação de cerca de 2.500 contadores (no total já são cerca de 18.200) para Tele-leitura, em especial nas freguesias suburbanas e rurais, com gestão remota de alarmes nomeadamente para detecção de fugas, excesso de consumos, sobre ou subdimensionamento de calibre, fraudes, entre outros ;

• A monitorização on-line de consumos de cerca de 52 grandes consumidores do Município


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• Desenvolvimento do SIG (Sistema de Informação Geográfica) do Sistema de abastecimento de água e águas residuais, com o carregamento e validação da rede de águas que existia em formato digital e que foi validada no GeoMedia e continuação do levantamento de campo. A conclusão do SIG está prevista para o ano de 2009;

• Finalização do projecto Balcão Digital de Águas e Ambiente no âmbito do programa Bragadigital.

3. Situação Económico-Financeira

Evolução dos Principais Proveitos Operacionais

2004 2005 2006 2007 2008

VENDAS € 5.227.354 € 5.522.311 € 5.927.577 € 6.814.753 € 6.859.013

PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS € 9.816.285 € 10.067.575 € 11.275.452 € 14.763.838 € 15.722.295

SUBSIDIOS À EXPLORAÇÃO € 1.250.344 € 2.177.021 € 2.973.901 € 3.405.185 € 3.046.176

TRABALHOS PARA A PRÓPRIA EMPRESA € 897.846 € 855.684 € 630.135 € 758.137 € 737.351

Evolução dos Principais Proveitos Operacionais

€ 0

€ 2.000.000

€ 4.000.000

€ 6.000.000

€ 8.000.000

€ 10.000.000

€ 12.000.000

€ 14.000.000

€ 16.000.000

2004 2005 2006 2007 2008

VENDAS

PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS

SUBSIDIOS À EXPLORAÇÃO

TRABALHOS PARA A PRÓPRIA EMPRESA

O gráfico e tabela acima, demonstra que os principais proveitos operacionais têm evoluído de forma estável e gradual na actividade da Empresa, um pouco por todos os seus sectores, especialmente no sector do Saneamento.

Os Proveitos Operacionais da Agere aumentaram 2%, passaram de € 25,99 milhões em 2007 para € 26,51 milhões em 2008, correspondendo a um aumento de € 521 mil euros.

O Volume de Negócio em 2008 ascendeu a € 22,58 milhões, o que significou um acréscimo de € 1 milhão (4,65%) face a 2007, impulsionado pelo crescimento das vendas e prestações de serviços: de 2,4% na área das águas; de 8,15% na área do saneamento; e de 4,29% na área dos resíduos sólidos e urbanos.

Este aumento do volume de negócio deve-se ao aumento dos preços e da procura. O aumento da procura ocorreu essencialmente ao nível do saneamento, nomeadamente:

• os proveitos com a Tarifa de drenagem de águas residuais aumentaram 10,8%, correspondente a € 378 mil, enquanto o seu preço apenas aumentou 8%, pelo que o aumento da procura justifica um acréscimo de cerca de € 90 mil, sendo os restantes € 288 mil justificados pelo aumento do preço;


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• os proveitos com a Tarifa de disponibilidade de águas residuais aumentaram 5,9%, correspondente a € 112 mil, enquanto o seu preço apenas aumentou 2,4%, pelo que o aumento da procura justifica um acréscimo de cerca de € 65 mil, sendo os restantes € 47 mil justificados pelo aumento do preço;

Realça-se ainda o aumento da procura ao nível dos serviços particulares de recolha de resíduos, cuja facturação aumentou 5%, correspondente a € 34 mil, enquanto o seu preço apenas aumentou 4%, pelo que o aumento da procura justifica um acréscimo de € 6 mil, sendo os restantes € 28 mil justificados pelo aumento do preço;

O consumo de água em 2008 foi de 9.471.114 m3 comparado com o consumo de 2007 de 9.671.621m3, tendo-se registado uma redução de 200.507 m3, correspondente a uma redução de 2%, sendo que principal redução ocorreu nos consumos da autarquia.

Tendo em conta que o nº de clientes aumentou 1,38% e o consumo de m3 diminuiu 2% conclui-se que a Agere tem cada vez mais clientes mas a consumir menos e em escalões mais baratos. O qual é também corroborado pelo aumento de 4,85% da facturação da tarifa de disponibilidade de água, enquanto que o aumento tarifário foi de apenas 2,4%, pelo que se conclui que se verificou um aumento de 2,45% motivado pelo aumento do nº de novos clientes a pagar esta tarifa fixa.

Por ordem de importância, os principais proveitos operacionais são actualmente: o consumo de água, seguido da tarifa de lixo, a tarifa de drenagem de águas residuais, o tarifa de disponibilidade de água e tarifa de disponibilidade de águas residuais, seguindo-se outros sem grande expressão.

Os subsídios à exploração, que englobam, em grande parte, o subsídio atribuído pelo Município de Braga à Empresa para esta fazer face aos custos com a exploração da actividade de higiene e limpeza, diminuíram cerca de € 359.009. Este decréscimo é motivado pela diminuição das obras de águas pluviais realizadas pela Agere e da responsabilidade da autarquia.

Outro dos proveitos relevantes continuam a ser os trabalhos para a própria entidade, que são proveitos que decorrem da execução de obras por administração directa, sobretudo relativas à construção de pequenas extensões de redes de água e de saneamento, e substituição de algumas condutas antigas, os quais, segundo os princípios contabilísticos em vigor, devem ser considerados como um ganho ou benefício económico do ano em que a Empresa incorre os custos.

Evolução dos Principais Custos Operacionais

2004 2005 2006 2007 2008

FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS € 5.335.186 € 5.590.342 € 6.084.354 € 7.093.341 € 7.665.092

CUSTOS COM O PESSOAL € 8.810.648 € 8.912.837 € 9.230.163 € 9.565.208 € 9.413.502

AMORTIZAÇÕES € 2.375.179 € 2.809.171 € 3.096.582 € 3.181.176 € 3.371.944

PROVISÕES/AJUSTAMENTOS € 144.906 € 152.659 € 100.066 € 373.913 € 0

€ 0€ 1.000.000€ 2.000.000€ 3.000.000€ 4.000.000€ 5.000.000€ 6.000.000€ 7.000.000€ 8.000.000€ 9.000.000

€ 10.000.000

2004 2005 2006 2007 2008

FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS

CUSTOS COM O PESSOAL

AMORTIZAÇÕES

PROVISÕES/AJUSTAMENTOS

Os Custos Operacionais aumentaram apenas 1,3% em 2008, relativamente ao período homólogo. Em 2007 estes custos representavam 79,3% dos Proveitos Operacionais, em 2008 estes custos representam


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apenas 78,8% dos proveitos operacionais, demonstrando-se assim que, o aumento de proveitos é mais do que proporcional relativamente aos custos.

Os fornecimentos e serviços externos (FSE) constituem, cada vez mais um custo com grande expressão na Empresa. Envolvem uma variedade de itens, que vão desde o consumo de electricidade, especialmente dos equipamentos de elevação e bombagem de águas e de águas residuais, à prestação de serviços de deposição e tratamento de resíduos, à subcontratação de serviços de facturação, ao aluguer operacional de viaturas, ao consumo de combustível de toda a frota, e a reparações e conservações diversas de equipamentos básicos, de transporte e administrativos, entre outros, ao serviço da Empresa. Estão também incluídos em FSE os consumos destinados a trabalhos para a própria empresa (que são compensados com proveitos).

Em 2008 os Fornecimentos e Serviços Externos aumentaram 8,06%, os quais representam 36,7% do total de custos operacionais, de entre estes destacamos a diminuição de 3% da energia eléctrica (€ 49 mil), que representam 21% dos Fornecimentos e Serviços Externos, devido essencialmente à diminuição do consumo.

A ETA de Palmeira é o local onde se consome mais energia, tendo os encargos com a energia da ETA diminuído € 87 mil (9,9%) o qual se decompõe da seguinte forma:

• As quantidades consumidas diminuíram 1.467.455 unidades (11,7%), devido essencialmente à redução de 11,3 % da quantidade de água elevada (em 2008 foram elevados a menos 1.512.243 m3 de água), pelo que se conclui que a redução do consumo da quantidade de energia está em consonância com a redução da quantidade de água elevada. Há ainda a salientar que a redução de volumes facturados foi bastante inferior à redução da quantidade de água elevada, fruto da redução das perdas e respectivas acções tomadas.

• - A média ponderada dos preços de energia eléctrica registou uma diminuição de 0,79% devido aos seguintes factores: o preço unitário da energia activa cheia, que é a mais consumida (36,84%), aumentou 4,26%; mas o preço da energia em vazio normal, segunda mais consumida (31,47%), diminuiu 5,9%; e o preço da energia em super vazio, terceira mais consumida (23,19%), diminuiu 5%;

• - O efeito conjugado da redução de 11,7% da quantidade de energia consumida, com a diminuição de 0,79% do preço da energia, teve um impacto na redução de custos de 12,27%, correspondente a € 94.671;

• Os custos com o aluguer de potência aumentaram 6,61%, correspondente a € 7.404, devido ao aumento do preço.

Do lado dos aumentos, realça-se essencialmente o acréscimo de custos com a conservação e reparação e trabalhos especializados, devido ao aumento de custos inerentes a reparações nas Etar’s, motivadas pela entrada em funcionamento em pleno das mesmas, o que originou a contratação de empresas especializadas. Também aumentaram os custos com reparações da Higiene e Limpeza (essencialmente viaturas).

Tal como se pode observar no gráfico e tabela acima, os custos com pessoal, que representam 45% do total dos custos operacionais, diminuíram 1,6%. A concatenação de alguns factores, por ordem de importância, como os que se seguem, estão na origem desta situação:

• A redução de colaboradores ao serviço da Empresa, passaram de 617 em 2007 para 600 no final de 2008;

• O nível de contenção salarial de 2,1 % para os funcionários públicos que a Empresa aplica a todos os colaboradores da Empresa;

• A não progressão na carreira dos colaboradores, uma vez que os mesmos não reuniram os requisitos para a referida progressão.

As Amortizações aumentaram cerca de € 191 mil (6%) relativamente ao período homólogo, devido ao impacto do Imobilizado em curso que vai ficando concluído. O imobilizado concluído aumentou € 5.055 mil, começando desde logo a ser amortizado por duodécimos.

Conforme referido no anexo em 2008 não foram constituídos ajustamentos, uma vez que se entendeu que o montante é suficiente.


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Evolução dos Resultados Financeiros

2004 2005 2006 2007 2008

CUSTOS FINANCEIROS € 916.824 € 1.072.291 € 2.011.028 € 3.340.602 € 3.732.339

PROVEITOS FINANCEIROS € 135.855 € 124.225 € 322.675 € 2.054.383 € 1.928.382

Evolução dos Resultados Financeiros

€ 0

€ 1.000.000

€ 2.000.000

€ 3.000.000

€ 4.000.000

2004 2005 2006 2007 2008

CUSTOS FINANCEIROS

PROVEITOS FINANCEIROS

2004 2005 2006 2007 2008

Média da Euribor a 3 M 2,11% 2,19% 3,08% 4,28% 4,64%

1,5

2

2,5

3

3,5

4

4,5

5

5,5

Jan-

05

Ab

r-05

Jul-0

5

Set-0

5

Dez

-05

Ma

r-06

Jun-

06

Set-0

6

Dez

-06

Ma

r-07

Jun-

07

Set-0

7

Dez

-07

Ma

r-08

Jun-

08

Set-0

8

Dez

-08

Os Custos financeiros (excluindo os juros dos Swap’s) aumentaram 13% e representam 9,4% dos custos totais da Empresa. Sendo de realçar que os Juros dos empréstimos bancários (excluindo os juros dos Swap’s) aumentaram € 256 mil (12,6%) reflectindo o aumento do endividamento bancário (entre Jan.-07 e Dez.-08 o endividamento líquido aumentou € 2.077.284) e devido ao aumento das taxas de juro. Os custos com a cobrança das facturas também aumentaram € 18 mil (6,45%).

O aumento do endividamento bancário e das taxas de juro, que provocaram um aumento € 256 mil dos juros dos empréstimos bancários é compensado pela contratação de Swaps de taxas de juro, que em 2008 registaram uma rentabilidade (líquida de comissões) de € 279 mil.

Os Proveitos financeiros (excluindo os juros dos Swap’s) aumentaram € 26 mil correspondendo a um aumento de 10,8%, especialmente devido aos dividendos da Braval que ascenderam a € 31,6 mil e aos descontos obtidos € 7,6 uma vez que os juros de depósitos diminuíram € 14,1 mil.


27

Tendo em conta os vários factores acima referidos, os resultados financeiros diminuíram cerca de € 518 mil, correspondente a uma diminuição de 40%, reflectindo o aumento do endividamento e das taxas de juro, a diminuição dos juros de depósitos obtidos e a não continuidade de ganhos de mais valias financeiras, que pela natureza que assumem, tendo ocorrido em 2007 não tiveram continuidade em 2008 (correspondente à negociação antecipada de uma Swap de € 10 milhões, que originou uma mais valia financeira de € 230 mil em 2007), a qual originou um elevado ganho em 2007 antecipando assim proveitos futuros. Retirando esse factor excepcional da mais-valia da venda do Swap e a comissão da intermediação, constata-se que em 2008 a rentabilidade dos Swaps foi superior à de 2007 em cerca de € 206 mil.

Resultados dos Exercícios

2004 2005 2006 2007 2008

RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS € 66.262 € 720.670 € 1.126.169 € 4.804.412 € 4.647.202

RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO € 59.060 € 713.054 € 1.119.770 € 3.822.500 € 3.393.619

EBITDA € 3.042.319 € 4.097.314 € 5.232.346 € 8.928.967 € 9.000.547

EVOLUÇÃO DOS RESULTADOS

€ 0

€ 1.000.000

€ 2.000.000

€ 3.000.000

€ 4.000.000

€ 5.000.000

2004 2005 2006 2007 2008

RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS

RESULTADO LÍQUIDO DO

CÍC O

O Resultado Líquido do exercício de 2008 foi de € 3.393 mil, o que traduz num decréscimo de € 429 mil (11%), face aos € 3.822 mil registados no período homólogo, no entanto os resultados ates de impostos diminuíram apenas € 157 mil (3%), pelo que se conclui que grande parte da redução do resultado líquido deve-se ao facto de ter aumentado o IRC devido ao fim do reporte de prejuízos acumulados.

A redução de resultados antes de impostos deve-se essencialmente à diminuição dos resultados financeiros, uma vez que os resultados operacionais e extraordinários aumentaram € 255 mil (4,7%) e € 106 mi, (14,8%), respectivamente.

Realça-se o facto do EBITDA ter aumentado € 72 mil, o que demonstra que se expurgarmos o efeito do IRC, das amortizações e dos ajustamentos, conclui-se que os resultados aumentaram cerca de 1%

Indicadores por Áreas de Negócios

Exploração das Águas

A área das Águas apresentou um acréscimo no seu Volume de Negócios, em termos homólogos, de 2,4% tendo atingido € 9.869 (sem IVA). O que, conjugado com uma contenção dos custos, propiciou um aumento de 15% dos resultados nesta área de negócios, tendo atingido em 2008 um lucro de € 3.221 mil, o que traduz um acréscimo de € 427 mil, face ao lucro de € 2.795 mil registados em 2007.

Exploração do Saneamento

A área do Saneamento apresentou um acréscimo no seu Volume de Negócios, em termos homólogos, de 8,15% tendo atingido € 7.238 (sem IVA), tendo em 2008 atingido um resultado positivo de € 968 mil, o que traduz um decréscimo de € 357 mil (26,9%), face ao resultado de € 1.325 mil registado em 2007. Revestiu especial importância, no alcance deste resultado, o aumento dos custos nesta área de negócios, devido essencialmente ao aumento dos custos com conservação e reparação e trabalhos especializados, inerentes à entrada em funcionamento em pleno de algumas Etars, o qual foi minimizado pelo aumento dos preços dos serviços prestados e dos trabalhos por conta de particulares.


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Recolha de Resíduos, Actividades de Higiene e Limpeza e Canil

A área da Higiene e Limpeza e Canil atingiu em 2008 um resultado positivo de € 1.500 mil, o que se traduz num decréscimo de € 30 mil (2%), face ao resultado de € 1.470 mil registados no período homólogo. Revestiu especial importância, no alcance deste resultado, a contabilização do contrato programa de 2008 da responsabilidade do Município de Braga.

Principais Rubricas do Balanço

€ Milhares

2007 2008 Var. %

Activo Total 108.745 116.960 7,6%

Activos Imobilizados 102.609 110.753 7,9%

Activos Circulantes 5.808 5.687 -2,1%

Capital Próprio 43.898 44.008 0,2%

Passivo Total 64.846 72.953 12,5%

Passivos MLP 36.206 37.163 2,6%

O activo líquido aumentou 7,6%, motivado por investimentos efectuados em imobilizado ao longo de 2008, bem como ao aumento de 3% das dividas de clientes (devido ao aumento do volume de negócios).

Realça-se o elevado peso do passivo de longo prazo, motivado pela reestruturação do passivo de curto prazo ao longo de 2006. Pelo que a correlação do passivo de curto prazo com o passivo de médio longo prazo, traduz uma tendência favorável à política de investimento de longo prazo, estando assim criadas as condições para novos investimentos e novos negócios.

Situação Financeira

2004 2005 2006 2007 2008

LIQUIDEZ GERAL 0,32 0,23 0,81 0,95 0,46

SOLVABILIDADE 0,78 0,72 0,65 0,68 0,60

AUTONOMIA FINANCEIRA 0,44 0,42 0,39 0,40 0,38

COBERTURA DO IMOBILIZADO 0,89 0,82 0,99 1,00 0,92 Evolução da Situação Financeira

0

0,2

0,4

0,6

0,8

1

1,2

2004 2005 2006 2007 2008

LIQUIDEZ GERAL

SOLVABILIDADE

AUTONOMIA FINANCEIRA

COBERTURA DO IMOBILIZADO

FUNDO DE MANEIO

2004 2005 2006 2007 2008

FUNDO DE MANEIO -€ 8.545.127 -€ 16.286.096 -€ 1.059.709 -€ 294.644 -€ 6.966.802,30


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Fundo de Maneio (Óptica do Investimento)

-€ 18.000.000

-€ 14.000.000

-€ 10.000.000

-€ 6.000.000

-€ 2.000.000

€ 2.000.000

2004 2005 2006 2007 2008

Analisando os indicadores que consideramos mais relevantes, constatamos que fruto do aumento do passivo, especialmente do aumento do saldo em divida aos fornecedores de imobilizado e do endividamento, ambos destinados ao financiamento das empreitadas do saneamento básico, os rácios de autonomia financeira e de solvabilidade tem vindo a decrescer, não pondo contudo em perigo, ou não atingindo aquilo que são considerados tecnicamente os limites para uma margem de segurança ou de independência financeira – a autonomia financeira deverá situar-se entre 20 a 25% - e a Empresa apresenta este ano um valor bastante acima, situando-se em 38%.

Com a contratação, em 2006, do empréstimo de MLP, a Agere atingiu um elevado nível de solvabilidade, situando-se em 2008 em 2,27 na óptica dos capitais permanentes (embora de 0,6 na óptica dos capitais próprios), sendo inequívoca a segurança no cumprimento dos seus compromissos de médio longo prazo, situando-se até acima dos valores médios normais e propiciando assim a sua estratégia de crescimento, nomeadamente ao nível dos novos negócios. O rácio de solvabilidade de 0,6, na óptica dos capitais próprios, também se situa a um nível acima do mínimo aconselhável de 0,5.

A liquidez geral diminuiu bastante, devido ao elevado aumento do passivo de curto prazo, motivado pelo factores acima referidos, tendo o passivo de curto prazo aumentado mais do que proporcionalmente relativamente ao aumento do activo circulante. Apesar da redução deste rácio a empresa não está em risco de entrar em incumprimento com os seus credores, uma vez que a redução deste rácio foi acompanhada pelo aumento sustentado do prazo médio de pagamento, especialmente aos fornecedores de imobilizado com os quais foram acordados prazos especialmente dilatados, utilizando para o efeito meios financeiras que permitem a disponibilização antecipada dos pagamentos aos fornecedores, através do confirming e do factoring.

Pelos mesmos motivos que acima referimos, o Fundo de Maneio também diminuiu bastante, no entanto o equilíbrio financeiro não está em perigo, uma vez que estão assegurados os financiamentos necessários ao pagamentos dos referidos débitos, através do reforço do empréstimo de MLP previamente garantido.

O rácio de imobilização dos capitais permanentes (cobertura do imobilizado), registou um pequeno decréscimo em 2008, o qual de deveu ao aumento do investimento que, por enquanto, não foi acompanhado por proporcional aumento dos capitais permanentes, mas o mesmo irá ocorrer quando se pagar o referido imobilizado.

Financiamento/Investimento

RESUMO FLUXOS DE CAIXA

2006 2007 Var. 2008 Var.

Fluxo actividades operacionais € 7.008.540 € 7.906.743 12,8% € 7.934.590 0,4%

Fluxo actividades de investimento -€ 18.229.975 -€ 4.649.586 -74,5% -€ 5.739.601 23,4%

Fluxo actividades de financiame € 11.230.511 -€ 2.609.865 -123,2% -€ 2.839.359 8,8%

Variação de caixa e seus equiva € 9.076 € 647.292 -€ 644.370

Realçam-se os valores elevados e crescentes dos fluxos de caixa operacionais, os quais tem sido importantíssimos para ajudar a financiar o elevado investimento que a Agere tem feito, pelo que em 2008, os excedentes dos fluxos de caixa operacionais (€ 7.934.590) foram responsáveis pelo financiamento da totalidade dos fluxos de investimento, tendo ainda chegado para suportar parte dos fluxos de financiamento (amortizações de capital e juros de empréstimos e leasing, bem como dividendos). Pelo que, durante 2008, apesar do elevado investimento, apenas foi necessário um pequeno reforço do empréstimo do empréstimo bancário já aprovado, sendo no entanto previsível a


30

necessidade de um grande reforço em 2009, para fazer face ao pagamento de parte dos elevados investimentos.

Situação Económica

RENTABILIDADE

2004 2005 2006 2007

RENTABILIDADE DO ACTIVO (INVESTº.) TOTAL 0,001 0,007 0,011 0,035

RENT. CAPITAIS PRÓPRIOS (RENT. FINANCIERA) 0,002 0,018 0,027 0,087

RENTABILIDADE DAS VENDAS E PREST. SERVIÇOS 0,004 0,046 0,065 0,177

RENTABILIDADE

0,000

0,025

0,050

0,075

0,100

0,125

0,150

0,175

0,200

2004 2005 2006 2007 2008

RENTABILIDADE DO ACTIVO(INVESTº.) TOTAL

RENT. CAPITAIS PRÓPRIOS(RENT. FINANCEIRA)

RENTABILIDADE DAS VENDAS

CASH-FLOW

2004 2005 2006 2007 2008

CASH-FLOW (AUTOFINANCIAMENTO) € 2.579.145 € 3.674.884 € 4.316.417 € 7.377.590 € 6.765.563

VOLUME NEG. / Nº. TRABALHADORES € 23.287 € 24.321 € 27.134 € 34.973 € 37.636

CASH-FLOW / Nº TRABALHADORES € 3.992 € 5.733 € 6.808 € 11.957 € 11.276

CASH-FLOW (AUTOFINANCIAMENTO)

€ 0

€ 2.000.000

€ 4.000.000

€ 6.000.000

€ 8.000.000

2004 2005 2006 2007 2008

PRAZOS MÉDIOS

2006 2007 2008

Prazo Médio de Recebimentos 84 dias 86 dias 84 dias

Prazo Médio de Pagamentos 79 dias 52 dias 93 dias


31

Os valores dos indicadores de rentabilidade espelham, na globalidade, uma excelente recuperação da capacidade económica da Empresa até 2007 e uma redução de 0,6 pontos percentuais em 2008 (a redução deve-se essencialmente ao aumento do pagamento de IRC e a uma pequena redução do resultado antes de impostos). Sendo de salientar a excelente rentabilidade dos capitais próprios de 7,7% bastante acima do custo de capital da Agere.

O indicador de cash-flow, ou autofinanciamento, o qual nos dá uma percepção ou indicação da capacidade real de libertação de fundos da actividade operacional da Empresa para outras finalidades, como por exemplo, o investimento, registou uma excelente recuperação da capacidade económica da Empresa até 2007 e uma redução 8% em 2008 (a redução deve-se essencialmente ao aumento do pagamento de IRC e à não constituição de ajustamentos de dividas de clientes).

Consequentemente, o valor do indicador de produtividade dos trabalhadores (CF/nº trabalhadores), com vista à sua comparação no contexto económico, também decresceu 5,7%, devido ao efeito conjugado da diminuição do autofinanciamento e da redução do numero de trabalhadores. O contrário se passa com o indicador volume de negócios/nº de trabalhadores que aumentou 7,6%, fruto do aumento do volume de negócios e da diminuição do número de trabalhadores.

O rácio do prazo médio de recebimentos (PMR) está a ser calculado com a inclusão dos clientes de cobrança duvidosa, motivo pelo qual este rácio apresenta prazos de recebimentos tão elevados. O PMR diminuiu dois dias de 2007 para 2008, voltando aos valores de 2006, o que, num contexto de aumento tarifário e recessão económica, se considera um bom resultado.

O prazo médio de pagamentos aumentou 41 dias, devido à duplicação do saldo dos fornecedores, em resultado da alteração da politica de pagamentos da empresa que passou a pagar aos fornecedores de conta corrente a 90 dias, não obstantes existirem fornecedores a quem se tem que pagar antes, nomeadamente à EDP, PT, TMN, etc.

4. Perspectivas para 2009

Esperamos durante o próximo ano continuar a tendência do aumento do volume de negócios, nomeadamente com mais clientes a disporem do serviço de tratamento de águas residuais.

Por seu lado, espera-se que os resultados tenderão a diminuir um pouco, devido à retracção da actividade económica.

Daremos também continuidade aos grandes investimentos em curso ao nível do Saneamento, prevendo-se para 2009 um investimento global de cerca de € 8.814 mil

Continuaremos a pautar a gestão da empresa pelo rigor, a nível de controlo de gestão, tendo como objectivo primordial o aumento de produtividade e rentabilidade.

Pretendemos, ainda, que se mantenha a imagem criada no mercado que nos associa a bons níveis de qualidade, especialmente, da água. Para tal continuaremos a apostar na qualificação dos nossos colaboradores, na certificação das nossas actividades, na inovação e adopção das melhores tecnologias disponíveis.

5. Proposta de Aplicação de Resultados

Tendo-se apurado, para o ano contabilístico de 2008, um resultado líquido positivo no valor de € 3.393.618,74, e considerando que:

- o acordo parassocial e os estatutos, vinculam os accionistas, no seu nº1 da cláusula sexta, ao princípio da remuneração dos fundos por eles investidos na Empresa, prevendo que, após a constituição de reservas e fundos legal ou estatutariamente previstos, uma percentagem no valor mínimo de 80% do lucro, seja distribuído;


32

- a reserva legal é de 10% do montante do resultado líquido do exercício;

- o acordo parassocial, no nº2 da mesma cláusula, define os valores máximos previstos nos estatutos para constituição de reserva para investimentos e fundo para fins sociais, não prevendo valores mínimos, tendo em conta que no final de 2008 estas reservas apresentavam valores bastante elevados por utilizar, propõe-se a constituição de uma reserva de 0,5% para cada uma delas;

pelo que se propõe-se a distribuição do resultado líquido do exercício da seguinte forma:

Resultado líquido € 3.393.618,74

Reserva legal 10% € 339.361,88

Reserva para investimentos 0,5% € 16.968,09

Fundo para fins sociais 0,5% € 16.968,09

Dividendos 89% € 3.020.320,68

6. Considerações Finais

Mais uma vez, durante o ano de 2008, a AGERE desenvolveu todos os esforços para contribuir para o crescimento e modernização do concelho de Braga, alargando a dimensão e a qualidade dos serviços públicos, no âmbito do saneamento básico.

Realçamos a seguintes acções positivas e factos relevantes ocorridos durante o ano 2008:

• A continuação do lançamento e realização de empreitadas determinantes para a instalação de infra estruturas que possibilitam o acesso da população, ainda não servida, ao serviço público de saneamento básico;

• A realização de um considerável volume de investimentos na ordem dos € 11.590.800 e uma taxa de execução de 101,5 %;

• O aumento do volume de negócios, especialmente no sector do saneamento, motivado, nomeadamente pelo aumento do número de clientes com disponibilização do tratamento de águas residuais;

• A actualização de tarifas com vista à adopção do Princípio do utilizador/pagador como forma de proporcionar a auto sustentabilidade, no futuro, dos sistemas de saneamento construídos e a construir no concelho;

• O sexto ano de resultados líquidos positivos, apenas tendo apresentado prejuízo nos quatro primeiros anos, com o alcance em 2008 de um resultado líquido do exercício de € 3.393.618,74, ligeiramente inferior ao verificado no ano transacto;

• A continuação do desenvolvimento da aplicação comercial (UBS) que é transversal a vários departamentos da empresa, bem como do módulo de CRM e integração automática de leituras telefónicas;

• A prestação de um serviço público de abastecimento de água a todo o concelho, praticamente sem falhas dignas de registo;

• A evolução da detecção e correcção de perdas de águas em redes de distribuição de água com recurso às melhores tecnologias disponíveis

• A substituição de contadores antigos e a implementação de telecontagem em 2500 clientes residenciais.

• O cumprimento do plano de análises à água da rede pública, como forma de garantir o controlo da sua qualidade;

• A manutenção de um concelho limpo e asseado, onde os resíduos têm lugar para ser depositados e valorizados e onde ainda se pode usufruir, pelo menos numa vasta área, de um serviço de recolha diária eficiente e eficaz;


33

• A entrada de 1.704 novos clientes de água;

• A execução de ramais domiciliários de saneamento juntamente com empreitadas de rede em baixa. O controlo das ligações à rede pública de saneamento e a emissão de notificações aos munícipes dos prédios servidos;

• A manutenção da certificação da qualidade do sistema de gestão e da organização dos processos de gestão;

• A continuação da execução do projecto de sistema integrado de informação digital para a actividade das águas, saneamento e higiene e limpeza;

• O reforço de equipamentos de segurança com o objectivo de cumprir com a legislação aplicável neste domínio e a promoção de acções de formação aos funcionários da Empresa;

A AGERE pretende continuar a procurar prestar um serviço cada vez melhor, contribuindo também assim para um desenvolvimento sustentado e um bom ambiente no Município de Braga e para a melhoria das condições de vida dos seus habitantes.

O Conselho de Administração agradece a todos aqueles que ajudaram a Empresa a melhorar o seu desempenho no âmbito da actividade que explora, nomeadamente:

• Aos accionistas da Empresa;

• Ao Senhor Presidente da Câmara Municipal de Braga e a todo o Executivo Camarário, pelas orientações, confiança, colaboração e apoio sempre demonstrado;

• Aos Senhores Presidentes das Juntas de Freguesia, pela colaboração na procura de soluções para resolver os problemas dos munícipes ;

• Ao Fiscal Único pela colaboração, empenho e dedicação sempre demonstrado na sua importante acção;

• A todos os trabalhadores e colaboradores da Empresa que se dedicaram e empenharam em fazer da AGERE uma melhor Empresa;

• Aos clientes, pela sua exigência e compreensão;

• Aos munícipes de Braga, pela compreensão pelos incómodos causados nas várias obras que levámos a cargo durante o ano.

Braga, 13 de Março de 2009.

O Conselho de Administração

Engº Francisco Soares Mesquita Machado (Presidente)



Relatório Sobre

a

Execução Anual

do

Plano Plurianual de Investimentos

31-12-2008Unidade: Euros

ÁGUAS

101 TRATAMENTO DE ÁGUAS

04 Telegestão ETA/Reservatório Empreitada 500.000,00 557.810,00 57.810,00 111,6%

08 Interposição de postos de cloragem intermédios Fornecimento 17.500,00 0,00 -17.500,00 N.R.

86 Instalação comportas-cisternas regulariz. ETA Empreitada 15.000,00 0,00 -15.000,00 N.R.

87 Reservatórios de cisterna regulariz. ETA Empreitada 0,00 0,00 0,00 N.R.

88 Higienização ETA Fornecimento 15.000,00 2.607,77 -12.392,23 17,4%

124 Substituição telas Reservatórios cisternas/ETA Fornecimento 20.000,00 0,00 -20.000,00 N.R.

125 Conservação ETA - Reparações Fornecimento 20.000,00 0,00 -20.000,00 N.R.

TOTAL DO PROGRAMA 101 587.500,00 560.417,77 -27.082,23 95,4%

102 ADUÇÃO /ELEVAÇÃO

05 Interligação das Condutas Elevatórias Empreitada 40.000,00 9.927,90 -30.072,10 24,8%

64 Reservatório Alto Vimieiro; Stª Marta; Gualtar/Hospital Empreitada 63.000,00 0,00 -63.000,00 N.R.

89 Conduta elevat.R.Fraião - Alto Stª. Marta Empreitada 30.000,00 0,00 -30.000,00 N.R.

91 Conduta elevat.R.Picoto-Picoto de Cima Empreitada 100.000,00 0,00 -100.000,00 N.R.

92 Equip.sobreelevações Sete Fontes/Gualtar/Picoto/Montariol Empreitada 87.500,00 0,00 -87.500,00 N.R.

101 Hidropressores-Reparação/Bombas - Novos Empreitada 20.000,00 0,00 -20.000,00 N.R.


103 ARMAZENAGEM

93 Reabilitação do Reserv. De Guadalupe Empreitada 60.000,00 110.678,36 50.678,36 184,5%

94 Higienização Reservatórios Fornecimento 0,00 10.353,60 10.353,60 N.R.

95 Obras reabilitação reservatórios Empreitada 10.000,00 0,00 -10.000,00 N.R.

TOTAL DO PROGRAMA 103 70.000,00 121.031,96 51.031,96 N.R.

104 DISTRIBUIÇÃO -BAIXA

09 Obras AD- Ramais Adm. directa 300.000,00 160.664,11 -139.335,89 53,6%

40 Obras AD- Sub. Redes Águas Adm. directa 300.000,00 454.642,33 154.642,33 151,5%

163 Remodelação conduta abastecimento Água Empreitada 0,00 175.600,42 175.600,42 N.R.

TOTAL DO PROGRAMA 104 600.000,00 790.906,86 190.906,86 131,8%

105 OUTROS EQUIPAMENTOS

10 Contadores Fornecimento 1.000.000,00 372.636,15 -627.363,85 37,3%

97 Recuperação de Cisterna Água de cal/ETA Fornecimento 15.000,00 0,00 -15.000,00 N.R.

117 Obras AD - Contadores Totalizadores Fornecimento 0,00 21.666,68 21.666,68 N.R.

122 Aquisição de viaturas Fornecimento 0,00 4.043,26 4.043,26 N.R.

126 Reparação/ETA-Grupos de captação e filtros Empreitada 6.000,00 752,96 -5.247,04 12,5%

127 Hidropressores-Reparações/Bombas - Novos Empreitada 3.000,00 816,85 -2.183,15 27,2%

128 Reparações em câmaras de manobra - cc e equip. Empreitada 20.000,00 18.303,05 -1.696,95 91,5%

156 Equipamentos sob pressão "ESP" Fornecimento 0,00 1.475,00 1.475,00 N.R.

TOTAL DO PROGRAMA 105 1.044.000,00 419.693,95 -624.306,05 40,2%

TOTAL DAS ÁGUAS 2.642.000,00 1.901.978,44 -740.021,56 72,0%

SANEAMENTO

201 TRATAMENTO DE SANEAMENTO

12 SCB-Concepção Constr.Civil Equip.ETAR Frossos P Sistema Empreitada 0,00 63.000,00 63.000,00 N.R.

13 SCB-Constr.Civil ETAR Sist 2,3,4,12,13,14,15,19,20,21. Empreitada 0,00 350.096,35 350.096,35 N.R.

14 SCB - Eq. ETAR Sistema 2,3,4,12,13,14,15,19,20,21 Empreitada 0,00 105.890,36 105.890,36 N.R.

26 Remodelação ETAR sistema 1 Cidade Empreitada 0,00 161.737,82 161.737,82 N.R.

87 SCB - Câmara de retenção de Grossos Empreitada 100.000,00 148.815,65 48.815,65 148,8%

103 Obras complementares requalificação ETAR sist. 1 Empreitada 0,00 2.521,28 2.521,28 N.R.

106 Grelha STEP - SCREEN Ruães Empreitada 20.000,00 0,00 -20.000,00 N.R.

129 SCB-Reabilitação equip. e c.c.ETAR Frossos Empreitada 100.000,00 0,00 -100.000,00 N.R.

132 Arranjo paisagistico ETAR Frossos Empreitada 17.500,00 0,00 -17.500,00 N.R.

133 Inst.caudalimetros ETAR`S Arentim e Esporões Fornecimento 7.500,00 0,00 -7.500,00 N.R.

135 Rede Água industrial/rega e desenfecção ETAR Fornecimento 15.000,00 0,00 -15.000,00 N.R.

136 Recuperação do biogás da ETAR Empreitada 100.000,00 5.250,00 -94.750,00 5,3%

137 Const. cisternas p/ armaz. Lamas nas compactas Fornecimento 5.000,00 0,00 -5.000,00 N.R.

138 Aplic. variad. Velocidade nas compactas Fornecimento 36.000,00 0,00 -36.000,00 N.R.

139 Energia reactiva / acumuladores Fornecimento 7.500,00 0,00 -7.500,00 N.R.

141 Acções melhoria ETAR Cabreiros, Esporões, Tebosa Fornecimento 44.000,00 0,00 -44.000,00 N.R.

152 SCB - Obra Mitigadora - ETAR de Esporões Empreitada 0,00 62.782,78 62.782,78 N.R.

153 SCB-Constr.Civil e equip. ETAR`S sist. 4,13 e 19. Empreitada 3.200.000,00 3.450.818,71 250.818,71 107,8%

154 Equipamento laboratório da ETAR Fornecimento 7.000,00 1.180,00 -5.820,00 16,9%

155 Tratamento terciário Ruães e Lagoa 1 Fornecimento 75.000,00 12.000,00 -63.000,00 16,0%

158 Automação das ETAR'S secundárias Fornecimento 0,00 123.519,45 123.519,45 N.R.

160 Trat. Dest. Final fase sólida ETAR'S compactas Empreitada 0,00 209.013,00 209.013,00 N.R.

TOTAL DO PROGRAMA 201 3.734.500,00 4.696.625,40 962.125,40 125,8%

202 ELEVAÇÃO

16 SCB- Constr.Civil EE Subsistemas 1.3,1.5,2,4,8,11,13,16 Empreitada 1.216.612,00 324.254,90 -892.357,10 26,7%

17 SCB-Equip.P.EE Subsistemas.1.3,1.5,2,4,8,11,13,16 Empreitada 0,00 169.540,05 169.540,05 N.R.

107 Requalificação equipamentos e const. Civil Empreitada 5.000,00 2.350,00 -2.650,00 47,0%

108 Condutas elevat. Tebosa/Lagunag.Oliveira S.Pedro/Lag.Pousada Empreitada 0,00 127.976,91 127.976,91 N.R.

142 SCB-Const.civil e equip. EE subsist. 13.1 Pousada Empreitada 173.000,00 0,00 -173.000,00 N.R.

143 Energia reativa/acumuladores Fornecimento 7.500,00 0,00 -7.500,00 N.R.

159 Bombas de elevação Flyt Fornecimento 0,00 111.771,55 111.771,55 N.R.

TOTAL DO PROGRAMA 202 1.402.112,00 735.893,41 -666.218,59 52,5%

203 COLECTA - ALTA

23 SCB - Emiss.Sist.1.1/1,1.4 Sist.2,7,10,11,12,14,15,16,17,18,19,20 Empreitada 1.437.422,00 1.185.248,03 -252.173,97 82,5%

109 Recuperação do tunel Empreitada 0,00 0,00 0,00 N.R.

144 SCB - Emissários subsist.13.1 Pousada Empreitada 225.000,00 78.476,98 -146.523,02 34,9%

TOTAL DO PROGRAMA 203 1.662.422,00 1.263.725,01 -398.696,99 76,0%

EXECUÇÃO ANUAL DO PLANO PLURIANUAL DE INVESTIMENTOS

Código

Orçamento Execução Desvios ExecuçãoFinanceira

AnualAcçãoOb/Pr

Descrição Tipo

01

02

31-12-2008Unidade: Euros

EXECUÇÃO ANUAL DO PLANO PLURIANUAL DE INVESTIMENTOS

Código

Orçamento Execução Desvios ExecuçãoFinanceira

AnualAcçãoOb/Pr

Descrição Tipo

01 204 COLECTA - BAIXA

29 Remod.Apliaç.Resdes Drenag. Águas Residuais Pluviais Empreitada 247.613,00 198.651,99 -48.961,01 80,2%

41 Obras AD - Subs.Redes de Saneamento Adm. directa 0,00 45.355,01 45.355,01 N.R.

43 Obras subst./ampliação redes Saneamento - Juntas Freguesia Adm. directa 0,00 4.443,44 4.443,44 N.R.

110 Reabilitação Depuradora/Real Fornecimento 0,00 6.255,84 6.255,84 N.R.

116 Obras AD - Ramais de Saneamento Adm. directa 0,00 16.482,57 16.482,57 N.R.

145 Remod.Apliaç.Resdes Drenag. Águas Residuais Colect. Baixa Empreitada 1.000.000,00 1.767.279,19 767.279,19 176,7%

TOTAL DO PROGRAMA 204 1.247.613,00 2.038.468,04 790.855,04 163,4%


56 Aquisição de viaturas Fornecimento 0,00 8.086,52 8.086,52 N.R.

147 Equipamento laboratório da ETAR Fornecimento 5.000,00 0,00 -5.000,00 N.R.

148 Equipuipamento implem. Condições H.S.T. Fornecimento 21.000,00 14.347,98 -6.652,02 68,3%

161 Televigilância Fornecimento 0,00 170.940,00 170.940,00 N.R.

162 Substituição grade mecânica existente Fornecimento 0,00 100.113,86 100.113,86 N.R.


206 AQUISIÇÃO DE TERRENOS

31 Aquisição de Terrenos EE -ETAR Outros 132.500,00 2.350,00 -130.150,00 1,8%


TOTAL DO SANEAMENTO 8.205.147,00 9.030.550,22 825.403,22 110,1%

SECTOR DE HIGIENE E LIMPEZA

301 CANIL/GATIL

32 Construção do Canil/Gatil Municipal Empreitada 0,00 20.288,16 20.288,16 N.R.

TOTAL DO PROGRAMA 302 0,00 20.288,16 20.288,16 N.R.

302 RECOLHA DO LIXO

34 Aquisição de Contentores 800 Litros Fornecimento 2.500,00 0,00 -2.500,00 N.R.

52 Aquisição de Contentores Enterrados 5m2 Fornecimento 0,00 779,24 779,24 N.R.

82 Viatura de recolha de RSU Fornecimento 0,00 2.719,90 2.719,90 N.R.

118 Obras AD - Contentores m3 Adm. directa 0,00 521,52 521,52 N.R.


303 VARREDURA

36 Aquisição de Papeleiras Fornecimento 2.500,00 4.781,52 2.281,52 191,3%



149 Equipuipamento implem. Condições H.S.T. Fornecimento 11.000,00 8.135,00 -2.865,00 74,0%


TOTAL DO SERVIÇO DE HIGIENE E LIMPEZA 16.000,00 37.225,34 21.225,34 232,7%

DIVERSOS

401 DIVERSOS

38 Equipamento Informático Fornecimento 200.000,00 93.820,61 -106.179,39 46,9%

39 Ferramentas e Equipamento Diverso Fornecimento 10.000,00 260.744,64 250.744,64 2607,4%

57 Aquisição de Viaturas Fornecimento 0,00 4.779,83 4.779,83 N.R.

69 Obras por empreitada Empreitada 0,00 79,85 79,85 N.R.

83 Programa de Formação Fornecimento 30.000,00 8.913,85 -21.086,15 29,7%

84 Implementação do Sistema de Gestão da Qualidade Fornecimento 0,00 2.434,14 2.434,14 N.R.

123 Execução projecto medição ar e ruído Fornecimento 280.000,00 250.273,43 -29.726,57 89,4%

150 Dotar Edifício Sede de portas corta fogo, etc. Fornecimento 5.000,00 0,00 -5.000,00 N.R.

151 IAA - Acções melhoria para ISO 14001 Fornecimento 33.500,00 0,00 -33.500,00 N.R.


TOTAL DOS DIVERSOS 558.500,00 621.046,35 62.546,35 111,2%

TOTAL GERAL 11.421.647,00 11.590.800,35 169.153,35 101,5%

TOTAL DAS ÁGUAS 2.642.000,00 1.901.978,44 -740.021,56 72,0%

TOTAL DO SANEAMENTO 8.205.147,00 9.030.550,22 825.403,22 110,1%

TOTAL DA HIGIENE E LIMPEZA 16.000,00 37.225,34 21.225,34 232,7%

TOTAL DOS DIVERSOS 558.500,00 621.046,35 62.546,35 111,2%

TOTAL GERAL 11.421.647,00 11.590.800,35 169.153,35 101,5%

Descrição Orçamento Execução Desvios

04

ExecuçãoFinanceira

Anual

03


1

No sector das águas, a taxa de execução foi de 72%, a que corresponde um desvio líquido de € 740.022, destacando-se:

• a implementação da Telegestão da ETA/Reservatórios excedeu o previsto e resultou num desvio de cerca de € 57.810 sendo a sua execução de 111,6%;

• a não execução da obra de Instalação de Comportas, que resultou num desvio de €15.000, deve-se ao facto de a mesma ter sido sequenciada mas considerada inoperacional, resultando numa revisão do processo em 2008, não se tendo executado a correspondente higienização, resultando também num desvio de €15.000;

• no que concerne ao equipamento de sobreelevação para Sete Fontes, Gualtar, Picoto e Montariol, não evoluíram no aspecto executivo, verificando-se um desvio de € 87.500, estando as mesmas previstas para 2009;

• no tocante aos reservatórios do Alto de Vimieiro, St.ª Marta, e Gualtar, não evoluíram no aspecto executivo, verificando-se, no seu global, um desvio de € 63.000, estando as mesmas previstas para 2009;

• no que diz respeito à reabilitação do reservatório de Guadalupe excedeu-se o previsto em € 50.678 tendo a execução sido de 184,5%;

• a instalação e substituição das redes de água (executadas pela própria empresa) excedeu o previsto, essencialmente devido ao facto de se ter aproveitado a abertura de valas em obras de saneamento para colocar novas condutas de água -16.591m- e substituído já existentes -8.159m- (conseguindo assim grandes poupanças ao nível da abertura de valas e de reposição do pavimento), bem como a um aumento da produtividade do pessoal afecto a este departamento, pelo que a execução foi de 151,5%;

• verificou-se uma procura menor do que esperada na contratação dos serviços da Agere para a colocação de ramais de água, pelo que o desvio foi de – 53,6%;

• o número de contadores de água substituídos por telecontagem diminuiu 76,8% em 2008 comparativamente a 2007, dotados de possibilidade de leitura remota, resultando numa sub execução de 37%;

• a não execução das condutas elevatórias reservatório Fraião – Alto Stª Marta e reservatório Picoto – Picoto de Cima implicou um desvio de € 130.000.

No sector do saneamento, a taxa de execução foi de 110,1%, a que corresponde um desvio líquido de € 825.403, destacando-se:

• a execução a um nível inferior ao planeado de obras para o tratamento do saneamento, da construção e equipamento das ETAR’s de Palmeira, Crespos e Priscos, devido essencialmente ao atraso no inicio da construção da Etar de Crespos e da Etar de Priscos, resultou num desvio global de cerca de € 250.819 estando praticamente concluída a ETAR de Palmeira;

• a sub execução das obras de construção civil e equipamento das Estações Elevatórias do Saneamento do Concelho de Braga, ainda em fase de execução, resultou num desvio de € 722.817;

• a execução das condutas elevatórias de Tebosa, Oliveira de S. Pedro, Ponte do Bico, Crespos, Priscos e Pousada, não previstas em 2008, originou um desvio de € 127.977;

• a não execução, em 2008, da obra de construção civil e equipamento do sistema de Pousada originou um desvio de € 173.000;

• a sub execução dos emissários em alta resultou num desvio de € 398.697, atendendo a que a acção ainda está em curso, prevendo-se a sua conclusão em 2009;

• ao nível da rede em baixa, foi executado um volume de obras superior ao previsto, pelo que

a Remodelação e Ampliação de Redes de Drenagem de águas Residuais e Pluviais, originou

uma sobre execução de 57,6% (€ 718.318);


2

Quanto ao sector de higiene e limpeza a taxa de execução superou o previsto em € 21.225 (232,7%) deve-se, essencialmente, aos trabalhos a mais da empreitada de construção do Canil / Gatil e à aquisição de mais papeleiras que os inicialmente previstos.

No sector diversos, a realização de algumas despesas não previstas e outras de valor superior ao previsto, nomeadamente aquisição de viaturas e ferramentas e equipamento diverso justificam a sobre execução de 111,2%, correspondo a um desvio de € 62.546.

No global verifica-se uma taxa de execução de 101,5%. Representando o sector do Saneamento cerca de 78% do investimento total pode-se concluir que a sobre execução das rubricas “Tratamento de Saneamento” e “Colecta em Baixa” foi o que mais pesou para a execução do PPI de 2008.

Taxas de Execução:

INVESTIMENTOPREVISTO

INVESTIMENTOREALIZADO

% EXECUÇÃO

Sector de Águas € 2.642.000 € 1.901.978 72,0%

Sector de Saneamento € 8.205.147 € 9.030.550 110,1%

Sector de Higiene e Limpeza € 16.000 € 37.225 232,7%

Diversos € 558.500 € 621.046 111,2%

Total € 11.421.647 € 11.590.800 101,5%

Conclusão:

Registamos um volume de investimentos de € 11.590.800 e uma taxa de execução de 101,5 %.


Eng.º Francisco Soares Mesquita Machado (Presidente)




Relação

das

Participações

no

Capital de Sociedades


DENOMINAÇÃO SOCIAL N.P.C. CAE CAPITAL PARTICIPAÇÃO

(da participada) (rev.II) SOCIAL VALOR %

BRAVAL-Valorização e Tratamento de Resíduos Sólidos, S A 503730947 90002 € 1.750.000 € 1.382.500 79%

Relação das Participações no

Capital de Sociedades


Demonstrações

Financeiras

Unidade: Euros

Código das Conta ACTIVO 2007

AB AA AL ALImobilizado:

43 Imobilizações Incorpóreas:431 Despesas de instalação 0,00 0,00 0,00 0,00

432 Despesas de investigação e de desenv. 0,00 0,00 0,00 0,00

433 Propriedade ind. e out. direitos 444.638,69 119.947,99 324.690,70 362.600,13

434 Trespasse 0,00 0,00 0,00 0,00

441 Imobilizações em curso 0,00 0,00 0,00 0,00

449 Ad. por conta imob. Incorpóreas 0,00 0,00 0,00 0,00

444.638,69 119.947,99 324.690,70 362.600,1342 Imobilizações Corpóreas:421 Terrenos e recursos naturais 4.801.697,63 0,00 4.801.697,63 4.799.347,63

422 Edifícios e outras construções 3.899.759,89 641.097,95 3.258.661,94 3.309.546,84

423 Equipamento básico 104.541.577,10 23.086.486,86 81.455.090,24 79.466.979,11

424 Equipamento transporte 3.012.620,63 2.155.767,32 856.853,31 966.906,00

425 Ferramentas e utensílios 144.632,68 80.413,85 64.218,83 51.688,41

426 Equipamento administrativo 1.437.579,54 857.689,57 579.889,97 488.108,99

427 Taras e vasilhame 20,38 20,38 0,00 0,00

429 Out. imobiliza coes corpóreas 46.232,41 12.998,83 33.233,58 36.531,33

442/3 Imobilizações em curso 17.589.496,29 0,00 17.589.496,29 11.338.340,75

449 Ad. por conta imob. corpóreas 0,00 0,00 0,00 0,00

135.473.616,55 26.834.474,76 108.639.141,79 100.457.449,06 Investimentos Financeiros:

4111 Partes de cap. em emp. do grupo 1.789.296,83 0,00 1.789.296,83 1.789.296,83

4121+4131 Empréstimos a empresas do grupo 0,00 0,00 0,00 0,00

4112 Partes de cap. em emp. associadas 0,00 0,00 0,00 0,00

4122+4132 Empréstimos a empresas associadas 0,00 0,00 0,00 0,00

4113+414/5 Títulos e outras aplicações financeiras 0,00 0,00 0,00 0,00

4123+33 Outros empréstimos concedidos 0,00 0,00 0,00 0,00

4411 Imobilizações em curso 0,00 0,00 0,00 0,00

447 Ad. por conta imob. Financeiras 0,00 0,00 0,00 0,00

1.789.296,83 0,00 1.789.296,83 1.789.296,83Circulante: Existências:

36 Matérias primas, subs. e consumo 167.692,36 0,00 167.692,36 193.489,16

35 Produtos trabalhos em curso 0,00 0,00 0,00 0,00

34 Subprodutos, desp.,res.,refugos 0,00 0,00 0,00 0,00

33 Produtos acabados e intermédios 0,00 0,00 0,00 0,00

32 Mercadorias 0,00 0,00 0,00 0,00

37 Adiantamentos p/ conta de compras 0,00 0,00 0,00 0,00

167.692,36 0,00 167.692,36 193.489,16 Dívidas de Terc. - Médio L/ Prazo:

Dívidas de Terceiros - Curto Prazo:211 Clientes c / c 2.860.051,36 0,00 2.860.051,36 2.791.872,44

212 Clientes títulos a receber 0,00 0,00 0,00 0,00

218 Clientes de cobrança duvidosa 2.420.617,89 2.099.433,04 321.184,85 222.035,51

252 Empresas do grupo 0,00 0,00 0,00 0,00

253/4 Empresas participadas e participantes 0,00 0,00 0,00 0,00

251/5 Outros accionistas ( sócios ) 599.677,74 0,00 599.677,74 798.836,82

229 Adiantamento a fornecedores 0,00 0,00 0,00 0,00

2619 Adiantamento a fornecedores imobilizado 0,00 0,00 0,00 0,00

24 Estado e o/ entes públicos 850.885,43 0,00 850.885,43 0,00

262/8-221/8 Outros devedores 5.440,15 0,00 5.440,15 6.080,74

264 Subscritores de Capital 0,00 0,00 0,00

6.736.672,57 2.099.433,04 4.637.239,53 3.818.825,51 Títulos Negociáveis:

1511 Acções em empresas do grupo 0,00 0,00 0,00 0,00

1521 Obrigações tit. de part. em emp.grupo 0,00 0,00 0,00 0,00

1512 Acções em empresas associadas 0,00 0,00 0,00 0,00

1522 Obrigações tit. de part. em emp.assoc. 0,00 0,00 0,00 0,00

1513/9 Outros títulos negociáveis 0,00 0,00 0,00 0,00

18 Outras operações de tesouraria 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 Depósitos Bancários e Caixa:

12/13/14 Depósitos à ordem 1.135.367,55 1.135.367,55 1.779.937,30

11 Caixa 16.309,73 16.309,73 16.110,04

1.151.677,28 1.151.677,28 1.796.047,34 Acréscimos e Diferimentos:

271 Acréscimos e proveitos 195.549,96 195.549,96 236.722,12

272 Custos diferidos 55.149,07 55.149,07 90.349,82

250.699,03 250.699,03 327.071,94 Total das Amortizações 26.954.422,75 Total de Ajustamentos 2.099.433,04 Total do Activo 146.014.293,31 29.053.855,79 116.960.437,52 108.744.779,97

BALANÇO 31-12-2008

2008Exercícios

Código das

Conta

Capital Próprio:51 Capital 39.000.000,00 39.000.000,00

521 Acções (quota) próprias - Valor nominal 0,00 0,00

522 Acções (quotas) próprias - Prémios e descontos 0,00 0,00

53 Prestações suplementares 0,00 0,00

54 Prémios de emissão acções (quota) 8.487,90 8.487,90

55 Ajust. de partes de capital em filiais e associadas 0,00 0,00

56 Reservas de reavaliação 0,00 0,00

57 Reservas:571 Reservas legais 565.532,46 183.282,43

572 Reservas estatutárias 211.578,37 55.425,21

573 Reservas legais contratuais 0,00 0,00

574/8 Reservas livres 614.312,45 614.312,45

579 Outras 0,00 0,00

59 Resultados transitados 214.407,58 214.407,58

Subtotal 40.614.318,76 40.075.915,57

88 Resultados Líquidos do Exercício 3.393.618,74 3.822.500,2889 Dividendos antecipados 0,00 0,00

Total do Capital Próprio 44.007.937,50 43.898.415,85

Passivo: Provisões:

291 Pensões 0,00 0,00

292 Impostos 0,00 0,00

298 Outras provisões 0,00 0,00

Dívidas a Terceiros Méd. Longo Prazo:2313 Dívidas a instituições de crédito 36.824.078,98 35.693.508,28

2613+2616/7 Fornecedores imobilizado, médio e longo prazo 338.764,15 512.878,54

37.162.843,13 36.206.386,82

Dívidas a Terceiros a Curto Prazo: Empréstimos por obrigações:

2321 Convertíveis 0,00 0,00

2322 Não convertíveis 0,00 0,00

233 Empréstimos p/ títulos de participação 0,00 0,00

2311 Dívidas a instituições de crédito 1.168.564,06 109.552,13

269 Adiantamento p/ conta de vendas 7.372,43 0,00

221 Fornecedores c/c 1.875.745,82 744.637,81

228 Fornecedores - Facturas em rec. e conferência 117.931,72 294.772,47

222 Fornecedores títulos a pagar 0,00 0,00

2612 Fornecedores de imobilizado - títulos 0,00 0,00

252 Empresas do grupo 0,00 0,00

253/4 Empresas participadas e participantes 0,00 0,00

251+255 Outros accionistas ( sócios) 1.098.596,50 1.098.596,50

219 Adiantamento clientes 1.247,82 1.247,82

239 Outros empréstimos obtidos 0,00 0,00

2611/14/18 Fornecedores de imobilizado - c/c 6.663.396,61 1.974.440,57

24 Estado e outros entes públicos 1.585.265,54 1.119.060,99

262/3/4/5/7/8/21 Outros credores 405.290,96 760.697,79

12.923.411,46 6.103.006,08

Acréscimos e Diferimentos:273 Acréscimos de custo 2.183.105,35 1.903.507,87

274 Proveitos diferidos 20.683.140,08 20.633.463,35

22.866.245,43 22.536.971,22 Total do Passivo 72.952.500,02 64.846.364,12 Total do Capital Próprio e do Passivo 116.960.437,52 108.744.779,97

O Técnico Oficial de Contas O Conselho de Administração

2008 2007CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO

Exercícios

31-12-2008 Unidade: EurosCódigoContas

61 Custo das merc. vend. e das mat. cons.Mercadorias 0,00 0,00Matérias Primas 142.759,70 142.759,70 174.140,80 174.140,80

62 Fornecimentos e serviços externos 7.665.092,41 7.093.341,02Custos com o pessoal :

641+642 Remunerações 7.787.256,16 7.787.957,32 Encargos Sociais:

643+644 Pensões 28.171,46 57.099,86 645/9 Outros 1.598.074,77 9.413.502,39 1.720.150,36 9.565.207,54

662+663 Amortizações do imobilizado corpóreo e incorpóreo 3.371.944,04 3.181.175,78666+667 Ajustamentos 0,00 3.371.944,04 373.913,49 3.555.089,27

63 Impostos 281.805,68 211.103,5665 Outros custos operacionais 6.417,03 288.222,71 16.579,86 227.683,42

( A )......................................... 20.881.521,25 20.615.462,05682 Perdas em empresas do grupo 0,00 0,00

683+684 Amort.ajustamentos aplicações e invest. Financeiros 0,00 0,00681+688 Juros e custos similares:

Relativos a empresas do grupo 0,00 0,00Outros 3.732.338,83 3.732.338,83 3.340.601,65 3.340.601,65 ( C ).......................................... 24.613.860,08 23.956.063,70

69 Custos e perdas extraordinários 354.340,59 299.587,69 ( E )......................................... 24.968.200,67 24.255.651,39

86 Imposto sobre o rendimento do exerc. 1.253.483,50 981.912,05 ( G )......................................... 26.221.684,17 25.237.563,44

88 Resultado líquido do exercício 3.393.618,74 3.822.500,28 29.615.302,91 29.060.063,72

PROVEITOS E GANHOS

71 Vendas: Mercadorias 0,00 0,00 Produtos 6.859.013,32 6.814.752,72

72 Prestação de serviços 15.722.294,57 22.581.307,89 14.763.838,56 21.578.591,28Variação da produção 0,00 0,00

75 Trabalhos para a própria empresa 737.350,51 758.137,4973 Proveitos suplementares e outros 128.901,31 188.759,4974 Subsídios à exploração 3.046.176,19 3.405.185,3976 Outros proveitos e ganhos operacionais 16.387,93 58.666,1577 Reversões de amortizações e ajustamentos 0,00 3.191.465,43 0,00 3.652.611,03

( B )......................................... 26.510.123,83 25.989.339,80782 Ganhos em emp. do grupo e associadas 0,00 0,00784 Rendimentos de particip. de capital 31.600,00 0,00

7812,, Rendimento tít. neg. e out aplc. finan. Relativos a empresas do grupo 0,00 0,00 Outros 0,00 0,00Outros juros e proveitos similares: Relativos a empresas do grupo 0,00 0,00

781+786+788 Outros 1.896.782,26 1.928.382,26 2.054.382,74 2.054.382,74 ( D )......................................... 28.438.506,09 28.043.722,54

79 Proveitos e ganhos extraordinários 1.176.796,82 1.016.341,18 ( F ).......................................... 29.615.302,91 29.060.063,72

RESUMO : Resultados Operacionais: (B) - (A) 5.628.602,58 5.373.877,75Resultados Financeiros: ( D-B ) - (C-A) -1.803.956,57 -1.286.218,91Resultados Correntes: (D) - (C) 3.824.646,01 4.087.658,84Resultados Antes de Impostos: ( F-E ) - (D-C) 4.647.102,24 4.804.412,33Resultados Líquidos: (F) - (G) 3.393.618,74 3.822.500,28

Demonstração de Resultados CUSTOS E PERDAS

2008Exercícios

2007


Unidade: Euros

2008 2007

22.581.307,89 21.578.591,28

-16.135.487,69 -16.018.711,87

Resultados brutos 6.445.820,20 5.559.879,41

Outros proveitos e ganhos operacionais 3.191.465,43 3.652.611,03

Custo da distribuição -988.131,39 -832.540,26

Custos administrativos -3.014.134,63 -2.989.492,57

Outros custos e perdas operacionais -6.417,03 -16.579,86

Resultados operacionais 5.628.602,58 5.373.877,75

Custo líquido de financiamento -1.803.956,57 -1.286.218,91

Ganhos (perdas) em filiais e associadas

Ganhos (perdas) em outros investimentos

Resultados não usuais ou não frequentes

Resultados correntes 3.824.646,01 4.087.658,84

Impostos sobre os resultados correntes -1.253.483,50 -981.912,05

Resultados correntes após impostos 2.571.162,51 3.105.746,79

Resultados de operações em descontinuação

Resultados extraordinários 822.456,23 716.753,49

Imposto sobre os resultados extraordinários

Alterações de políticas contabilisticas

Resultados líquidos 3.393.618,74 3.822.500,28

Resultados por acção 8,70 9,80

Vendas e prestações de serviços

O Conselho de AdministraçãoO Técnico Oficial de Contas

Custo das vendas e das prestações de serviços

Demonstração de Resultados por Funções 31-12-2008

Demonstração de Fluxos de Caixa (Método Directo) Unidade: Euros

Actividades Operacionais

Recebimentos de Clientes 25.426.608,43 23.304.552,08

Pagamentos a Fornecedores -8.247.294,11 -8.453.126,86

Pagamentos ao Pessoal -6.482.319,90 -6.430.417,05

Fluxo gerado pelas operações 10.696.994,42 8.421.008,17

Pagamento/Recebimento do imposto sobre o rendimento -1.578.885,88 -128.888,35

Outros Recebimentos/Pagamentos relativos à actividade operacional -1.170.623,56 -362.604,67

Fluxos gerados antes das rubricas extraordinárias 7.947.484,98 7.929.515,15

Recebimentos relacionados com rubricas extraordinárias 5.465,14 16.680,08

Pagamentos relacionados com rubricas extraordinárias -18.360,38 -39.452,21

Fluxos das actividades operacionais (1) 7.934.589,74 7.906.743,02

Actividades de Investimento

Recebimentos provenientes de:

Investimentos financeiros 0,00 0,00

Imobilizações corpóreas 20.909,34 30.754,87

Imobilizações incorpóreas 0,00 0,00

Subsídios de investimento 577.519,42 1.199.250,70

Juros e proveitos similares 0,00 0,00

Dividendos 31.600,00 0,00

630.028,76 1.230.005,57

Pagamentos respeitantes a:

Investimentos financeiros 0,00 0,00

Imobilizações corpóreas -6.369.629,41 -5.879.591,50

Imobilizações incorpóreas 0,00 0,00

-6.369.629,41 -5.879.591,50

Fluxos das actividades de investimento (2) -5.739.600,65 -4.649.585,93

Actividades de financiamento

Recebimentos provenientes de

Empréstimos obtidos 2.300.000,00 0,00

Aumento de capital, prestações suplementares e prémios de emissão 0,00 0,00

0,00 0,00

Vendas de acções (quotas) próprias 0,00 0,00

Cobertura de prejuízos 0,00 0,00

Juros e proveitos similares 1.692.149,01 1.630.070,13

3.992.149,01 1.630.070,13

Pagamentos respeitantes a:

Empréstimos obtidos -110.417,37 -112.298,21

Amortização de contratos de locação financeira -223.043,46 -235.193,40

Juros e custos similares -3.213.590,88 -2.913.008,00

Dividendos -3.249.125,24 -951.804,57

Reduções de capital e prestações suplementares 0,00 0,00

Aquisições de acções (quotas) próprias 0,00 0,00

Fundo para fins sociais -35.331,21 -27.631,18

-6.831.508,16 -4.212.304,18

Fluxos de actividades de financiamento (3) -2.839.359,15 -2.582.234,05

Variação de caixa e seus equivalentes (1 + 2 + 3) -644.370,06 674.923,04

Efeitos das diferenças de câmbio 0,00 0,00

Caixa e seus equivalentes no início do período 1.796.047,34 1.148.755,48

Caixa e seus equivalentes no fim do período 1.151.677,28 1.796.047,34

2008 2007

Numerário 16.309,73 16.110,04

Depósitos bancários imediatamente mobilizáveis 1.135.367,55 629.937,30

Outras disponíbilidades:

Depósitos a prazo 0,00 1.150.000,00

Disponíbilidades constantes do balanço 1.151.677,28 1.796.047,34

Anexo à Demonstração dos Fluxos de Caixa

O Técnico Oficial de Contas

31-12-2008

Subsídios e doações


Exercícios

2008 2007

Discriminação dos componentes de caixa e seus equivalentes:

12-02-2009

1

ANEXO AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS

DEZEMBRO DE 2008

Nota introdutória: A AGERE – Empresa de Águas, Efluentes e Resíduos de Braga – EM, é uma empresa pública municipal,

constituída em 1 de Janeiro de 1999, ao abrigo da Lei n.º 58/98, de 18 de Agosto (Lei das Empresas

Municipais, Intermunicipais e Regionais), com sede na Praça Conde Agrolongo, nº 115 em Braga e

matriculada na Conservatória do Registo Comercial de Braga sob o número único de matrícula e pessoa

colectiva 504807692, sendo o capital social de 39.000.000€.

As demonstrações financeiras relativas ao exercício, foram preparadas de acordo com os princípios

contabilísticos geralmente aceites e previstos no Plano Oficial de Contabilidade, bem como os conceitos,

características qualitativas e normas contabilísticas adequadas.

As notas que a seguir se desenvolvem respeitam a numeração definida pelo Plano Oficial de

Contabilidade, com excepção dos números que não são aplicáveis.

Nota 3 – Critérios valorimétricos Os critérios valorimétricos utilizados relativamente às várias rubricas do balanço e da demonstração de

resultados, por naturezas e por funções, bem como métodos de cálculo respeitante aos ajustamentos de

valores, designadamente amortizações e ajustamentos de dívidas a receber foram os seguintes:

a) Imobilizações corpóreas

As imobilizações corpóreas são registados ao custo de aquisição ou produção, conforme se trate de

imobilizações adquiridas ou próprias, respectivamente. As amortizações são calculadas pelo método

das quotas constantes e são contabilizadas por duodécimos a partir da data em que os bens entram

em utilização, em função do período de vida útil determinado para cada tipo de bens.

b) Materiais Diversos

Os bens aprovisionáveis, são registados ao custo de aquisição, sendo as respectivas saídas de

armazém (consumos), valorizadas ao custo médio, tendo sido adoptado o sistema de inventário

permanente.

2

c) Ajustamento de dívidas a receber

No exercício de 2008 não foram constituídos ajustamentos para dívidas a receber, uma vez que a sua

aceitabilidade para efeitos fiscais está a ser discutida com a Administração Fiscal, que discordou do critério

seguido quanto a exercícios anteriores, não obstante o mesmo se consubstanciar na quantificação dos

ajustamentos em função dos prazos de mora definidos no art. 35.º, n.º 2, do CIRC, sendo que, nessas

circunstâncias a Administração considerou prudente não constituir ajustamentos até que a questão se decida.

d) Acréscimos e diferimentos

A empresa regista os seus proveitos e custos de acordo com o princípio da especialização de

exercícios pelo qual as receitas e despesas são reconhecidas à medida que são geradas,

independentemente do momento em que são recebidas ou pagas. Nomeadamente, os subsídios ao

investimento, são inicialmente contabilizado como proveitos diferidos, sendo posteriormente, em cada

ano, contabilizados na conta de “Proveitos Extraordinários”, na proporção das amortizações do

imobilizado a que estão afectas e em função da percentagem de comparticipação.

Tal como no ano anterior, para além do acréscimo dos encargos com Férias e Subsídio de Férias a

pagar em 2009, foi também acrescida uma estimativa de € 159.886 correspondente aos encargos

com actos médicos que ocorreram em 2008 mas que a ADSE só debitará ao longo de 2009.

Pela primeira vez foi efectuada a especialização do IMI, relativamente ao edifício da ETA, ETAR, Real

e Sede, no valor de 283 934.39€ referente a 2005, 2006, 2007 e 2008.

Nota 7 – Número médio de pessoal

O número médio de empregados ao serviço da empresa é 608, sendo o número de funcionários em 31

de Dezembro 600 dos quais 65% pertencem ao município.

3

Nota 10 – Os movimentos ocorridos nas rubricas do activo imobilizado constantes do balanço e

nas respectivas amortizações e ajustamentos foram os seguintes:

Activo Bruto

Transferências

e abates

Despesas de instalação

Despesas de investigação e desenvolvimento 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Propriedade industrial e outros direitos 437.224,35 € 0,00 € 7.918,94 € 504,60 € 0,00 € 444.638,69 €

437.224,35 € 0,00 € 7.918,94 € 504,60 € 0,00 € 444.638,69 €

Imobilizações corpóreas:

Terrenos e recursos naturais 4.799.347,63 € 0,00 € 2.350,00 € 0,00 € 0,00 € 4.801.697,63 €

Edifícios e outras construções 3.879.471,73 € 0,00 € 20.288,16 € 0,00 € 0,00 € 3.899.759,89 €Equipamento básico. 99.685.428,00 € 0,00 € 5.034.128,32 € 171.262,96 € 6.716,26 € 104.541.577,10 €Equipamento transporte 3.061.940,52 € 0,00 € 46.029,51 € 95.349,40 € 0,00 € 3.012.620,63 €

Ferramentas e utensílios 121.085,94 € 0,00 € 23.546,74 € 0,00 € 0,00 € 144.632,68 €Equipamento Administrativo 1.240.535,81 € 0,00 € 198.888,03 € 1.844,30 € 0,00 € 1.437.579,54 €Taras e vasilhame. 20,38 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 20,38 €Outras imobilizações corpóreas. 48.191,83 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.959,42 € 46.232,41 €

Imobilizações em curso 11.338.340,75 € 0,00 € 9.465.447,89 € 0,00 € 3.214.292,35 € 17.589.496,29 €Adiantamentos p/conta imobiliz. corpóreas. 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

124.174.362,59 € 0,00 € 14.790.678,65 € 268.456,66 € 3.222.968,03 € 135.473.616,55 €Investimentos financeiros:

Partes de capital em empresas associadas. 1.789.296,83 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.789.296,83 €Títulos e outras aplicações financeiras 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

1.789.296,83 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.789.296,83 €

Imobilizações incorpóreas:

RUBRICAS Inicial Reavaliações FinalAumentos Alienações

Amortizações e Ajustamentos

Despesas de instalaçãoDespesas de investigação e desenvolvimentoPropriedade industrial e outros direitos 74.624,22 € 45.428,92 € 105,15 € 119.947,99 €Diferenças de consolidação

74.624,22 € 45.428,92 € 105,15 € 119.947,99 €

Imobilizações corpóreas:Terrenos e recursos naturais 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €Edifícios e outras construções. 569.924,89 € 71.173,06 € 0,00 € 641.097,95 €Equipamento básico. 20.218.448,89 € 2.995.082,03 € 127.044,06 € 23.086.486,86 €Equipamento transporte. 2.095.034,52 € 156.082,20 € 95.349,40 € 2.155.767,32 €Ferramentas e utensílios. 69.397,53 € 10.750,23 € -266,09 € 80.413,85 €Equipamento Administrativo. 752.426,82 € 90.538,06 € -14.724,69 € 857.689,57 €Taras e vasilhame 20,38 € 0,00 € 0,00 € 20,38 €Outras imobilizações corpóreas 11.660,50 € 2.889,54 € 1.551,21 € 12.998,83 €

23.716.913,53 € 3.326.515,12 € 208.953,89 € 26.834.474,76 €

Inicial Reforço Regularizações Final

Imobilizações incorpóreas:

RUBRICAS

4

Nota 14 – Em relação às imobilizações corpóreas e em curso: a) Valores globais, de harmonia com os sectores de actividades da empresa:

Imobilizações corpóreas 42.955.537,68 €

Imobilizações em curso 796.287,35 €

Imobilizações corpóreas 66.413.797,87 €

Imobilizações em curso 16.546.423,09 €

Higiene e Limpeza Imobilizações corpóreas 4.129.538,25 €

Imobilizações corpóreas 958.562,25 €

Imobilizações em curso 246.785,85 €

Administrativa Imobilizações corpóreas 3.426.684,21 €

Actividades Auxiliares e Comuns

Água

Saneamento

Nota 15 – Os bens utilizados pela empresa em regime de locação financeira são os que se discriminam:

Bens Quantidade Valor contabilístico Valor por liquidar

Viaturas Ligeiras de Passageiros 3 86.673,00 € 57.371,03 €

Viaturas Ligeiras de Mercadorias 1 5.475,21 € 2.875,80 €

Viaturas Pesadas 7 557.761,84 € 427.610,52 € Máquina escavadora rotativa 1 22.350,00 € 7.826,82 €

Equipamento topográfico 1 41.757,05 € 30.444,83 €

Total 714.017,10 € 526.129,00 € Nota 16 – Firma e sede da empresa do grupo BRAVAL – Valorização e Tratamento de Resíduos Sólidos, S.A.

Praça do Município (Edifício da Câmara Municipal de Braga)

4704-514 BRAGA

Capital detido (79%)

Capital Próprio 4 079 847.42€

Resultados do Exercício de 2008 368 648.64€

Nota 21 – Os ajustamentos acumulados e o seu movimento durante o ano, são os seguintes:

5

Saldo inicial Aumento Redução Saldo final

Dívidas de terceiros:

Clientes, c/c 0,00 €

Rubricas

2.099.433,04 €0,00 €2.099.433,04 €

Nota 23 – Valor global das dívidas de cobrança duvidosa

2.420.617,89 €

2008 2007Rubricas

2.321.468,55 €Clientes cobrança duvidosa

Nota 29 – Valor das dívidas a terceiros (ou parte de cada uma delas) a mais de cinco anos.

Empréstimo CGD 1.836.092,59 €

Empréstimo BCP 34.987.986,39 €

BCP Leasing, SA Contrato nº 200316384 4.335,75 €

BCP Leasing, SA Contrato nº 200316387 4.335,75 €

Nota 30 – Dívidas a terceiros cobertas por garantias reais prestadas pela empresa:

Estão reflectidos no Passivo na conta “Credores Diversos” depósitos de garantia de água, no

montante de 294 165.15€, que correspondem a valores entregues pelos utentes como garantia do

pagamento das facturas, os quais a Agere pretende devolver.

Nota 32 – As responsabilidades da empresa por garantias prestadas: Banco Espírito Santo 540 000.00€

Garantias bancárias inerentes a diversas obras referentes à instalação das redes de águas e

saneamento, prestadas a favor da EP – Estradas de Portugal, EPE – Direcção de Estradas de Braga:

Garantia n.º 317271 de 30-03-2005 15 000,00€

Garantia n.º 317272 de 30-03-2005 150 000,00€

Garantia n.º 324825 de 24-02-2006 125 000,00€

Garantia n.º 325880 de 06-04-2006 250 000,00€

6

Nota 36 – Número de acções de cada categoria em que se divide o capital da empresa e seu valor

nominal:

O capital social da empresa é composto por 390 000 acções divididas da seguinte forma:

Acções da classe A – 198 900

Acções da classe B – 191 100

O valor nominal de cada acção é de 100€.

Nota 37 – Participação no capital de cada uma das pessoas colectivas:

a) Uma participação de 51% do capital subscrito pelo Município de Braga, correspondente a dezanove

milhões oitocentos e noventa mil euros, representada por cento e noventa e oito mil e novecentas

acções da classe A.

b) Uma participação de 49% do capital, correspondente a dezanove milhões cento e dez mil euros,

representada por cento e noventa e uma mil e cem acções da classe B, subscrita por entidades

particulares.

Nota 40 – Movimentos dos capitais próprios.

Capital 39.000.000,00 € 0,00 € 0,00 € 39.000.000,00 €

Prémios de emissão de acções 8.487,90 € 0,00 € 0,00 € 8.487,90 €

Reservas 853.020,09 € 573.408,42 € 35.005,23 € 1.391.423,28 €

Resultados Transitados 214.407,58 € 3.822.500,28 € 3.822.500,28 € 214.407,58 €

Resultado Líquido do Exercício 3.822.500,28 € 3.393.618,74 € 3.822.500,28 € 3.393.618,74 €

43.898.415,85 € 7.789.527,44 € 7.680.005,79 € 44.007.937,50 €

Rubricas Inicial Aumentos Reduções Final

O movimento das Reservas no exercício foi o seguinte:853.020,09 €382.250,03 €114.675,01 €41.478,15 €

1.391.423,28 €Saldo FinalFundo para Fins Sociais

Saldo inicialReservas LegaisReservas para Investimentos

Nota 41 – Demonstração do custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas foram, como segue:

7

Matérias-primas

subsidiárias e de consumo

Existências iniciais 0,00 € 193.489,16 €

Compras 0,00 € 110.701,31 €

Regularização de existências 0,00 € 6.261,59 €

Existências finais 0,00 € 167.692,36 €

Custos do exercício 0,00 € 142.759,70 €

Movimentos Mercadorias

Nota 43 – As remunerações atribuídas aos membros dos órgãos sociais da empresa, relacionadas

com o exercício das respectivas funções, foram as seguintes:

Remunerações atribuídas ao Conselho de Administração 95.776,24

Nota 44 – Repartição do valor líquido das vendas e das prestações de serviços, apurados nas

contas 71“Vendas” e 72 “Prestações de Serviços” por actividades da empresa:

Higiene e

Limpeza

Vendas de produtos acabados 6.858.703,07 € 0,00 € 310,25 € 6.859.013,32 €

Prestações de serviços 3.010.519,60 € 7.238.455,00 € 5.473.319,97 € 15.722.294,57 €

9.869.222,67 € 7.238.455,00 € 5.473.630,22 € 22.581.307,89 €

Movimentos

Total de vendas e prestações de serviços

Águas Saneamento Total

Nota 45 – Demonstração dos resultados financeiros:

2008 2007 2008 2007

Juros suportados 2.064.722,60 € 1.812.148,27 € Juros obtidos 198.811,17 € 211.685,28 €

Diferenças de câmbio desfavoráveis 0,00 € 0,00 € Rendimento participação de capital 31.600,00 € 0,00 €

Outros custos e perdas financeiros 1.667.616,23 € 1.528.453,38 € Descontos pronto pagamento obtidos 37.403,81 € 30.502,00 €

Resultados financeiros -1.803.956,57 € -1.286.218,91 € Reversões out.proveit.ganhos financeiros 1.660.567,28 € 1.812.195,46 €

1.928.382,26 € 2.054.382,74 € 1.928.382,26 € 2.054.382,74 €

Exercícios Exercícios Proveitos e GanhosCustos e Perdas

8

Nota 46 – Demonstração dos resultados extraordinários:

2008 2007 2008 2007

Donativos 2.035,00 € 150,00 € Restituição de impostos 0,00 € 0,00 €

Perdas em Existências. 0,00 € 0,00 € Ganhos em Imobilizações 5.946,15 € 487,64 €

Perdas em Imobilizações 40.026,16 € 125.170,91 € Benefícios de penalidades contratuais 117.730,10 € 59.768,65 €

Multas e Penalidades 10.804,00 € 28.546,00 € Correcções relativas a exercícios anteriores 51.392,91 € 18.735,21 €

Correcções relativas a exercícios anteriores 264.865,91 € 106.709,04 € Outros proveitos e ganhos extraordinários 1.001.727,66 € 937.349,68 €

Outros custos e perdas extraordinários 36.609,52 € 39.011,74 €

Resultados extraordinários 822.456,23 € 716.753,49 €

1.176.796,82 € 1.016.341,18 € 1.176.796,82 € 1.016.341,18 €

Exercícios Custos e Perdas

Exercícios Proveitos e Ganhos

Nota 48 – Outras informações consideradas relevantes para melhor compreensão da posição

financeira e dos resultados:

Em 31 de Dezembro de 2008 estão em vigor 4 contratos de Swap sobre taxa de juros, cujo valor total

contratado é de 35.000.000€ Os custos e proveitos associados estão a ser contabilizados

autonomamente, em contas de custos e proveitos financeiros, sendo que o seu resultado líquido, durante

exercício, se cifrou num ganho de 319 268.29€.

Está incluído na conta 74 o acerto do contrato programa, referente ao exercício, no montante de 102

733.25€ tendo sido calculado em cumprimento do estipulado no respectivo contrato programa celebrado

com o Município de Braga.

Em relação à directriz contabilística n.º 29 “Matérias Ambientais” publicada em Diário da República de

18/04/2005, com aplicação a partir de 01/01/2006, dados os valores correlacionados com matérias

ambientais dispendidos pela empresa, não terem sido relevantes não foram efectuados quaisquer

registos específicos.

A conta 691 – Donativos, apresenta um saldo de 2 035€, correspondendo a donativos efectuados à

Creche de Braga e ao Agrupamento de Escolas de Lamaçães.

A conta 694 – Perdas em Imobilizações, apresenta um saldo de 40 026.16€ correspondendo às

alienações e abates de contadores de água, material informático e máquinas e aparelhagem diversa.

A conta 695 – Multas e Penalidades apresenta um saldo de 10 804€, pago ao Tribunal Judicial de Braga

por inexistência de licenças das ETAR´s.

9

A conta 697 – Correcções relativas a exercícios anteriores, apresenta um saldo de 264 865.91€, o qual se

reporta aos exercícios de 2005, 2006 e 2007, sendo os valores mais significativos da EDP, referente a

manutenção dos PT´s da ETA no valor de 4 240€, correcções a abates no valor de 31 371.15€ e

lançamento do IMI no valor de 222 873.23€.

A conta 698 – Outros custos e perdas extraordinárias apresenta um saldo de 36 609.52€ correspondente

a danos causados a terceiros no valor de 7 999.54€ e acesso ao reservatório de Guadalupe, no montante

de 28 609 98€.

A conta 795 – Benefícios de penalidades, surge com um saldo de 117 730.10€ proveniente de coimas,

custas de processos e encargos com execuções fiscais, relativos a processos de contra-ordenação a

clientes.

797 – Correcções relativas a exercícios anteriores apresentam um saldo de 51 392.91€, o qual se prende,

essencialmente, com a regularização do Prorata, correcção a abates e correcção à especialização de

juros devedores.

798 – Outros proveitos e ganhos extraordinários apresentam um saldo de 1 001 727.66€, os quais se

reportam, principalmente, a amortizações de subsídios para investimentos, subsidiados através dos

Fundos Comunitários, no valor de 694 675.64€, excesso de comparticipação de ramais no montante de

278 115.12€ e uma multa contratual por atraso de execução da empreitada no valor de 23 311.44€.

Braga, 13 de Março de 2009



Parecer

do

Fiscal Único

relatÓrio de gestÃo e contas do exercÍcio de … · relatório e contas 2008 relatório do...

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