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C O O P E R A T I V A E L E T R I F I C A Ç Ã O R U R A L D E I T A Í P A R A N A P A N E M A A V A R É L T D A

Rua Manoel Joaquim Garcia, 1177 - Itaí – SP

Fone (14) –3761-9400 – Fax : 3761-9401 Atendimento 0800: 08007702688

e-mail:[email protected] site:ceripa.com.br

RELATÓRIO DA GESTÃO

C E R I P A

Cooperativa de Eletrificação Rural de Itaí-Paranapanema-Avaré Ltda.- “CERIPA”

Fone (14) 3761 9400 – Fax (14) 3761-9401 - e-mail: [email protected] Site : ceripa.com.br

Rua Manoel Joaquim Garcia, 1177 - CEP 18.730-000 - Itaí/SP CNPJ 49.606.312/0001-32 // Inscrição Estadual 366.000.730-110

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RELATÓRIO DA GESTÃO EXERCICIO 2010

Senhores Associados: Temos a satisfação de apresentar as V.sas. o Relatório da Gestão e as Demonstrações Financeiras referente ao exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2010. Mais uma vez tivemos no exercício o trabalho da empresa Moore Stephens Auditores e Consultores - Ribeirão Preto, contratada com a finalidade de realizar ampla auditoria em todas as atividades da Cooperativa e com isso dar total legalidade e transparência aos atos praticados pela Diretoria e funcionários no exercício de suas atividades. Também demos continuidade ao contrato firmado com a Useall Software Ltda. para manutenção do software de gerenciamento contábil, emissão das faturas de energia elétrica e gerenciamento do sistema elétrico, sempre em conformidade com as regras da ANEEL – Agência Nacional de Energia Elétrica as quais passamos a aplicar desde o enquadramento como Permissionária de Serviços Públicos. Após a assinatura do contrato com a ANEEL em 12 de junho de 2008 onde passamos a atuar como Permissionária de Serviço Público de Distribuição de Energia Elétrica, ao fim deste exercício e já com trinta meses com a nova atribuição podemos fazer um balanço dos trabalhos e resultado, onde é possível destacar que: O grande beneficiado foi o cooperado que obteve significativa redução nas tarifas de energia elétrica, possibilitou receber os benefícios da Tarifa Verde e o irrigante também a tarifa subsidiada no horário reservado (tarifa da madrugada). Foi possível manter o atendimento personalizado, o grande diferencial entre CERIPA e as Concessionárias (CPFL e ELEKTRO), bem como também a manutenção e assistência técnica.




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Não bastassem os diferenciais acima mencionados, temos ainda o valor

da tarifa que em média é 10 (dez) % menor na CERIPA em relação ao aplicado pela concessionária vizinha CPFL. O cooperado também é isento do tributo PIS e COFINS que representa mais uma economia entre 5% e 6%. Como Permissionária passamos a ter a obrigação de recolher os Encargos Setoriais sobre o Fornecimento, a saber: - RGR – Reserva Global de Reversão - CCC – Conta de Consumo de Combustíveis Fosseis - TFSEE – Taxa de Fiscalização de Serviço de Energia Elétrica - CDE – Conta de Desenvolvimento Energético - P & D – Eficiência Energética – Pesquisa e Desenvolvimento - PROINFA – Programa de Incentivo às Fontes Alternativas de Energia Elétrica. A distribuição da receita obtida com a energia elétrica é distribuída como no exemplo a seguir. De cada R$100,00 arrecadados nas faturas de energia elétrica pagas pelo cooperado, são destinados: - R$ 32,00 para Geração, - R$ 7,50 para Transmissão, - R$ 35,00 para os Tributos e - R$ 25,50 para a Distribuição

A parcela da Distribuição é destinada a CERIPA para arcar com toda despesa de operação, manutenção e investimentos. Continuamos a crescer de forma sustentada, investindo em novas redes elétricas e construindo nova subestação e ainda mantendo a manutenção das redes elétricas e subestações existentes. Estivemos sempre presentes nas reuniões e encontros promovidos pela ANEEL, nossa Federação - FECOERESP e Confederação – INFRACOOP. Onde pudemos manifestar em defesa de nossos Cooperados.

Para o exercício de 2011, continuaremos a implantar as medidas operacionais contratadas junto a ANEEL, dar continuidade nos projetos do setor da distribuição de energia elétrica para garantir o fornecimento e a qualidade do serviço. Também faremos investimentos no setor administrativo para aprimorar e dar continuidade do suporte e qualidade de atendimento aos associados.




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Destacamos algumas das principais atividades desenvolvidas neste exercício, assim como alguns comparativos estatísticos, quais sejam: 1) – Demos continuidade à obra de edificação e montagem da Subestação no município de Taquarituba que terá capacidade inicial de até 7.500 KVA, com regulador de tensão, dois circuitos de saída equipados com chave religadoras automáticas. 2) – No almoxarifado aprimoramos o controle de estoque, foi realizado a reforma do escritório e lotado um novo funcionário para auxiliar nos serviços. Também foi atualizado o sistema de informática. 3) – Concluímos a reforma do prédio anexo à antiga fabrica de poste onde passou a funcionar a oficina de reforma de transformadores. Realizamos manutenção no laboratório de teste e ensaio de transformadores. 4) – Realizamos serviços de manutenção nas diversas Subestações do sistema CERIPA, tais como limpeza geral, reposição de para raios e outros equipamentos. 5) – Concluímos a obra de reforma e adequação, do local onde estava instalada a oficina de reforma de transformadores e que passou a abrigar o arquivo “morto” da Cooperativa, também foi reformada a sala onde passou a ser ocupada pelo Departamento Pessoal. 6) – Realizamos investimentos nos vários cursos de capacitação como: treinamento no uso dos “trava queda”, linha da vida, pára-quedismo (cinto), vara telescopta, vara de manobra, curso de NR 10, Segurança Instalação e Serviço de Eletricidade NR- 6 (EPI), NR- Comissão Interna de Prevenção de Acidentes (CIPA), concluímos relatório das condições de trabalho nas instalações da CERIPA. 7) – Ainda no setor de segurança foram adquiridos novos uniformes, feita a reposição de todos os EPI, EPC e ferramental, adquiridas vara telescópicas, testes de ensaio nas luvas de AT e BT, detectores de tensão, etc.... 8) – Demos prosseguimento o tombamento dos ativos da CERIPA, postes, estruturas, cabos, subestações, etc, os dados estão sendo lançados no sistema computacional denominado MIG, até o final do exercício 95% do sistema elétrico da CERIPA já estava tombado, 9) – Enviamos técnicos da CERIPA para treinamento nos cursos oferecidos e promovidos pela FECOERESP. Com os ensinamento recebido resultou em melhoria da eficiência de nosso sistema elétrico.




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10) – Cumprido o estabelecido em contrato com a ANEEL – Agencia Nacional de Energia Elétrica aprimoramos o funcionamento do COD – Centro de Operação da Distribuição e ainda a Central de Atendimento ao Consumidor com o telefone gratuito 0800-7702688. 11) – Realizamos diversas ligações de energia elétrica atendendo ao Decreto Lei no 4.873, de 11 de novembro de 2003 que instituiu a Programa de Universalização da energia elétrica. 12) – Adquirimos diversos equipamentos para serem instalados em nossas subestações, dos quais destacamos:

01 pc Regulador de tensão classe 15 KV e potencia de 10.000 KVA 06 pc Para raio polimérico classe 69 KV, Ainda, efetuamos a reforma do transformador de 10.000 KVA, classe 69

KV da Subestação Roncador que foi atingido por uma descarga atmosférica direta. 13) – Registramos neste exercício a casa dos 162.757 KVA instalados em nosso sistema elétricos. 14) – Para melhoria do sistema elétrico instalamos no exercício: - 09 jogos de chaves fusível com três operações e - 01 chave tripolar com abertura em carga. 15) – Dentro do programa de manutenção preventiva e corretiva do sistema elétrico da CERIPA foram revisados 31.600 metros de linhas, substituídos 372 postes de madeira por postes de concreto, 353 cruzetas, substituídos 7.958 metros de cabos de alumínio e ainda a limpeza de faixa de domínio numa extensão de 35.700 metros. Ainda substituímos 370 peças de pára-raios, 149 peças de chave fusível classe 15 KV e 102 peças chaves seccionadoras unipolares classe 15 KV. 16) – Participamos, também de diversas reuniões convocadas pela INFRACOOP, FECOERESP, ARSESP e ANEEL. 17) – Elaboramos e distribuímos folder explicativo sobre o uso eficiente e com segurança da energia. 18) – Dinamizamos e ampliamos a interatividade do Site oficial da CERIPA na Internet, onde é possível o emissão de segunda via da faturas de energia elétrica, o histórico de consumo com valores pagos, são informados os contatos possíveis do atendimento, as tarifas vigentes e ainda o histórico da cooperativa. 19) – Elaboramos e executamos o Programa de Eficiência Energética - PEE 2010, onde beneficiamos os consumidores de baixa renda entregando como troca 35 geladeiras, 300 lâmpadas de 32 Watt tubular e 1.290 lâmpadas fluorescente eletrônica (econômica).




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20) - Foi elaborado o projeto de P & D – Pesquisa e Desenvolvimento onde o tema é a criação de um dispositivo de localização de faltas em sistemas elétricos em zona rural e urbanas, o projeto encontra-se em processo de desenvolvimento pela empresa contratada. 21) – Por imposição contratual com a ANEEL iniciamos o faturamento da energia reativa nas unidades de consumo. 22) – No início do exercício de 2010 a ANEEL procedeu ao estudo para determinar o primeiro reajuste tarifário anual da CERIPA e publicaram a Resolução Homologatória N˚ 940 de 08 de fevereiro de 2010, onde o efeito médio para os consumidores foi de – 1,68% (uma vírgula sessenta e oito por cento negativos). 23) – Ainda para o setor de Segurança foram adquiridos novos conjuntos de aterramento temporário, uniformes. Foram realizados restes de tensão em luvas de AT e BT, detector de tensão, capacetes, varas, botas e botinas de segurança. Entre palestras de conscientização, reuniões, inspeções de segurança e treinamentos, realizamos 304 horas por funcionário o que totalizou aproximadamente 26.114 horas. 24) – Para atender ao Procedimentos de Distribuição – PRODIST, da ANEEL, foi contratado os serviços da empresa ASSESTE – Consultoria Empresarial Ltda para implantação Programa de Gestão de Qualidade – IS0 9001.




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COMPOSIÇÃO DA FROTA DE VEÍCULOS

PLACA MARCA/MODELO ANO COR TRATOR FORD 6.600 1979 AZUL CXJ 7036 FORD/11000 1984 AZUL CQV 5894 REBOQUE / MASSAI 1986 AMARELA CRW 1178 VW/PARATI CL 1988 CINZA CXJ 7043 FORD/F14000 1988 BRANCO CXJ 7015 FORD/F4000 1989 BRANCO CXJ 7044 FORD/14000 1989 AZUL BQB 7123 TOYOTA/BANDEIRANTE 1993 AZUL CBO 2138 TOYOTA/BANDEIRANTE 1995 AZUL CDN 7154 TOYOTA/BANDEIRANTE 1996 AZUL CDN 7352 FORD/F14000 HD 1996 BRANCO CDN 7309 VW/SAVEIRO CL 1.8 1996 BEGE CXJ 7521 CHEVROLET/S10 2.8 S 4x4 T. 2001 BRANCA CXJ 7516 CHEVROLET/S10 2.8 S 4x4 T. 2001 BRANCA CXJ 7513 CHEVROLET/S10 2.8 S 4x4 T. 2001 BRANCA CXJ 7682 VW/26.260 2003 BRANCA DEG 7986 HONDA/ C100 BIZ ES 2003 PRETA CXJ 7941 VW/ SANTANA 2.0 2004 CINZA DNQ 4012 VW/ SAVEIRO 1.6 2004 BRANCA CXJ 7932 CHEVROLET / S10 2.8 S 4 X 4 T. 2004 BRANCA DUU 0069 CHEVROLET/S10 2.8 S 4x4 T. 2007 BRANCA DUU 0091 CHEVROLET/S10 2.8 S 4x4 T. 2007 BRANCA DUU 0067 FIAT/ STRADA 2007 BRANCA DUU 0086 FIAT/ STRADA 2007 BRANCA DUU 0087 FIAT/ STRADA 2007 BRANCA EAG 3046 G. M. – S 18 2008 BRANCA EAG 3062 G. M. – S 18 2008 BRANCA EAG 3081 G. M. – S 18 2008 BRANCA EAG 3091 G. M. – S 18 2008 BRANCA EAG 3259 G. M. – VECTRA 2009 PRETA

Passamos a demonstrar os resultados colhidos de forma geral no exercício objeto desta prestação de contas.




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CONSTRUÇÃO DE REDES ELÉTRICAS EM 2010

RESUMO GERAL DOS TRANSFORMADORES INSTALADOS POR POTÊNCIA INSTALADA ATÉ DEZEMBRO / 2010

31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 05,0 490 519 542 542 10,0 793 809 816 818 15,0 454 457 458 462 20,0 140 141 141 144 25,0 10 08 08 09 30,0 343 350 355 353 37,5 0 01 02 02 45,0 240 242 251 255 50,0 03 03 03 04 75,0 194 199 205 210 112,5 87 101 105 110 150,0 78 83 86 88 200,0 34 35 37 37 225,0 16 17 19 20 250,0 16 16 16 16 300,0 19 19 19 19 350,0 05 05 05 06 500,0 09 10 10 10

TOTAL 2.932 3.015 3.078 3105

DEMONSTRAÇÃO DE KVAS VENDIDOS

ORDEM ANO KVA 1 Até 31.12.2008 147.859,5 2 Até 31.12.2009 152.519,8 3 Até 31.12.2010 162.757,0

ORDEM MUNICIPIOS METROS 1 ITAI 5.642,50 2 PARANAPANEMA 3.168,50 3 AVARÉ 295,50 4 ARANDU 794,00 5 TAQUARITUBA 3.532,00 6 CORONEL MACEDO 00,00 7 ITAPEVÁ 115,00

TOTAL 13.547,50




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DEMONSTRAÇÃO DE KWh VENDIDOS

ORDEM ANO KWh 1 2008 81.364.681 2 2009 78.798.281 3 2010 96.916.547

Observação: Como pode ser observado, no quadro acima, a quantidade de KWh vendidos em 2008 foi 3,25% maior que 2009. Fato ocorrido em virtude do aumento do volume das chuvas e também devido a influencia na economia provocada pela recessão econômica mundial.

DEMONSTRAÇÃO DO CAPITAL SOCIAL

ORDEM ANO VALOR R$ 1- Capital Subscrito Até 31.12.2010 8.530.291,60 2- Capital a Realizar Até 31.12.2010 (47.750,01) 3- Capi tal Realizado Até 31.12.2010 8.482.541,59

DEMONSTRAÇÃO DO NÚMERO DE ASSOCIADOS

ORDEM ANO ASSOCIADOS 1 Até 31.12.2008 2.059 2 Até 31.12.2009 2.053 3 Até 31.12.2010 1.964

DEMONSTRAÇÃO DO SALDO DO ALMOXARIFADO

ORDEM ANO VALOR R$ Almoxarifado em Estoque Até 31.12.2010 1.548.644,50 Almoxarifado em Curso Até 31.12.2010 3.492.646,36

Total Almoxarifado Até 31.12.2010 5.041.290,86 Destacamos que no exercício de 2009 tínhamos 73 funcionários e encerramos o exercício de 2010 com 71 funcionários.




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Mediante o exposto, acreditamos que o exercício em questão foi satisfatório, conseguimos construir novas redes, reformulamos partes dos ramais antigos, passamos com saldo em Bancos, conservamos e ampliamos os imóveis, não fizemos empréstimos bancários, aumentamos o numero de ligações e não estamos em atraso com os fornecedores, obrigações sociais e nem com os órgãos municipais, estaduais e federais, nos dias de hoje a CERIPA é considerada uma das maiores Cooperativas de Eletrificação Rural do Brasil. Encerrando este exercício, agradecemos a todos os associados pela credibilidade, aos funcionários da cooperativa pelos bons serviços prestados e todos aqueles que direta ou indiretamente procuraram colaborar com esta entidade.

Itaí, 31 de dezembro de 2010.

Peter Johannes Beckers Pedro Alípio Dognani Presidente Vice – Presidente Nicolaas Petrus Plechelmus Veldt Wilson Rodrigues Daniel Secretário Diretor Adjunto Adrianus Petrus Maria van Melis Hugo Ferraz da Silveira Diretor Adjunto Gerente Geral




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Discriminação31/12/2010 31/12/2009 Diferença

CIRCULANTE

Disponível

Caixa e Bancos 1.647.064 1.412.449 234.615Títulos e Valores Mobiliários 13.006.243 10.387.640 2.618.602Total Disponível 14.653.306 11.800.090 2.853.217

Valores a Receber

Consumidores - Fornecimento Faturado 1.767.566 1.535.399 232.167Consumidores - Fornecim.Não-Faturado 141.104 1.112.845 (971.740)Tributos e Contribuições Compensáveis 908.668 1.010.295 (101.627)Outros Direitos 344.837 303.339 41.498Total Valores a Receber 3.162.175 3.961.877 (799.702)

Estoques

Almoxarifado 1.548.644 2.450.784 (902.141)Total Estoques 1.548.644 2.450.784 (902.141)

Despesas Antecipadas

Seguros 0 22.346 (22.346)Total das Despesas Antecipadas 0 22.346 (22.346)

TOTAL DO CIRCULANTE 19.364.125 18.235.097 1.129.028

NÃO CIRCULANTE

Realizável a Longo Prazo

Tributos e Contribuições Compensáveis 184.694 412.379 (227.685)Depósitos Judiciais 634.615 0 634.615Total do RLP 819.309 412.379 406.930

Investimentos

Participação Crediceripa 806.068 806.068 0Total dos Investimentos 806.068 806.068 0

Imobilizado

Bens Não Operacionais 1.565.816 1.565.816 0Total do Imobilizado 1.565.816 1.565.816 0

Intangível

Bens em Operação 40.540.162 42.023.345 (1.483.183)Bens em Andamento 3.492.646 5.392.545 (1.899.899)Bens da Administração 551.714 504.764 46.951Licença de Software 101.251 50.625 50.626Total do Intangível 44.685.773 47.971.279 (3.285.506)

TOTAL DO NÃO CIRCULANTE 47.876.967 50.755.543 (2.878.576)TOTAL DO ATIVO 67.241.092 68.990.640 (1.749.548)

ATIVOBALANÇO PATRIMONIAL LEVANTADO EM 31/12/2010 E 31/12 /2009

Valores (em R$)




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Discriminação31/12/2010 31/12/2009 Diferença

CIRCULANTE

Valores a Pagar

Fornecedores 534.970 712.408 (177.438)Obrigações Trabalhistas 190.862 177.173 13.690Obrigações Fiscais e Sociais 236.878 189.489 47.389Obrigações Financiamentos 347.202 347.202 0Obrigações Provisionadas 1.031.788 948.340 83.448Obrigações Encargos Setoriais 421.490 340.813 80.677Outras Obrigações 466.979 477.726 (10.747)Total Valores a Pagar 3.230.169 3.193.149 37.020

TOTAL DO CIRCULANTE 3.230.169 3.193.149 37.020

NÃO CIRCULANTE

Financiamento Programa Luz p/Todos 1.909.609 2.256.811 (347.202)Provisão Contingências Fiscais 602.272 602.272 0Provisão Contingências Trabalhistas 450.000 500.000 (50.000)Provisão Contingências CPFL 1.021.125 0 1.021.125

TOTAL DO NÃO CIRCULANTE 3.983.007 3.359.083 623.923

PATRIMÔNIO LIQUIDO

Capital Social

Capital Realizado 8.482.542 8.442.260 40.281Total do Capital Social 8.482.542 8.442.260 40.281

Reservas

Reservas Obrigatórias 15.378.359 15.227.443 150.916Reservas Reavaliações 20.992.499 23.316.442 (2.323.943)Fundo de Desenvolvimento 11.141.257 11.141.257 (0)Reservas de Incentivos Fiscais 826.047 826.047 0Total das Reservas 48.338.162 50.511.189 (2.173.026)

Sobras e Perdas Acumuladas

Ajustes de Exercícios Anteriores 2.356.409 1.243.564 1.112.845Sobras à Disposição da AGO 850.803 2.241.395 (1.390.591)Total das Sobras 3.207.212 3.484.958 (277.747)

TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 60.027.916 62.438.408 (2.410.492)TOTAL DO PASSIVO 67.241.092 68.990.640 (1.749.548)

Valores (em R$)

PASSIVO

BALANÇO PATRIMONIAL LEVANTADO EM 31/12/2010 E 31/12 /2009




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DISCRIMINAÇÃO 2009Ato Cooperativo Não Cooperativo Total Total

INGRESSO BRUTO OPERACIONAL 59,11% 40,89% 100,00% Ingresso Fornec. Faturado Energia Elétrica 14.270.055 9.986.798 24.256.853 19.548.410 Ingresso Fornec. Não-Faturado Energia Elétrica (571.665) (400.076) (971.740) 1.112.845

13.698.390 9.586.722 23.285.112 20.661.254

(-)DEDUÇÕES(-)ICMS s/Ingressos de Energia Elétrica (1.503.312) (1.039.766) (2.543.078) (2.418.167)(-)PIS e COFINS s/Ingressos de Energia Elétrica (261.216) (180.670) (441.886) (479.293)

(1.764.528) (1.220.436) (2.984.964) (2.897.460)

INGRESSO OPERACIONAL LIQUIDO 11.933.862 8.366.286 20.300.148 17.763.794

DISPÊNDIOS COM INGRESSOS(-)Dispêndios com Energia Elétrica (2.831.836) (2.503.353) (5.335.189) (4.497.341)(-)Dispêndios com Encargos Setoriais (1.548.337) (1.070.907) (2.619.244) (2.011.769)

(4.380.173) (3.574.260) (7.954.433) (6.509.110)

SOBRA OPERACIONAL BRUTA 7.553.689 4.792.026 12.345.716 11.254.684

DISPÊNDIOS OPERACIONAIS(-)Dispêndios Distribuição (4.410.212) (3.050.324) (7.460.536) (5.930.388)(-)Dispêndios Administração (2.550.263) (1.219.177) (3.769.440) (3.710.266)(-)Dispêndios Comercialização (270.010) (186.752) (456.762) (510.810)

(7.230.484) (4.456.253) (11.686.738) (10.151.463)

RESULTADO DE OPERAÇÕES FINANCEIRAS Ingressos Financeiros 739.572 511.607 1.251.178 984.027(-)Dispêndios Financeiros (152.646) (105.578) (258.224) (251.558)

586.925 406.029 992.955 732.469

OUTROS RESULTADOS OPERACIONAIS Outros Ingressos de Energia Elétrica 95.913 66.349 162.262 165.614 Créditos Tributários 0 0 0 1.498.859 Outros Dispêndios 0 (332.817) (332.817) (196.910)

95.913 (266.469) (170.556) 1.467.563

SOBRA ANTES DA TRIBUTAÇÃO 1.006.043 475.334 1.481.377 3.303.253

(-)Contribuição Social 0 (133.324) (133.324) (242.888) (-)Imposto de Renda 0 (346.343) (346.343) (650.688)

0 (479.667) (479.667) (893.575)

SOBRA DO EXERCÍCIO 1.006.043 (4.333) 1.001.710 2.409.678

DESTINAÇÕES LEGAIS Fundo Reserva Legal (100.604) (100.604) (112.189) Fates (50.302) (50.302) (56.095)

(168.284)SOBRA LÍQUIDA A DISPOSIÇÃO DA AGO 855.137 (4.333) 850.803 2.241.395

DEMONSTRAÇÃO DA CONTA "SOBRAS E PERDAS"ENCERRADA EM 31/12/2010 E 31/12/2009 (em R$)

2010




13

Discriminação31/12/2010 31/12/2009

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS

Sobra Líquida do Exercício 1.001.710 2.409.678Ajustes para conciliar a sobra líquida do exercício às disponibilidadesgeradas pelas atividades operacionais:Ajustes de exercícios anteriores 0 1.243.563Depreciações 1.653.232 1.780.260Resultado na alienação de bens 47.383 6.540Juros incorridos e não pagos 146.689 0Provisão para contingências 971.125 0Variações nos ativos e passivos:Redução nas contas a receber de consumidores 739.576 22.604Redução nos tributos e contribuições compensáveis de curto e LP 329.312 233.097Redução/Aumento nos estoques 858.061 (1.910.181)Aumento dos outros ativos circulantes e não circulantes (609.691) (198.814)Redução nas obrigações com fornecedores (177.438) (51.788)Aumento nas obrigações com folha de pagamento, tributos e contribuiçõessociais e obrigações estimadas 144.528 58Aumento/redução nos demais passivos circulantes 69.930 (579.558)Disponibilidades líquidas geradas pelas atividades operacionais 5.174.417 2.955.459

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Aquisições de Imobilizado e Intangíveis (2.129.934) (1.375.876)

Disponibilidades líquidas aplicadas às atividades d e investimentos (2.129.934) (1.375.876)

FLUXO DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS

Pagamentos de empréstimos e financiamentos - Programa Luz para Todos (493.891) (710.497)Obrigações vinculadas à concessão do serviço público 1.390.883 2.262.246Baixa do capital por manutenção de cooperados 0 (38.753)Distribuição de sobras (1.128.550) (528.589)Contribuições recebidas 10 120Novas integralizações de capital 40.282 0Disponibilidades líquidas geradas pelas atividades de financiamentos (191.266) 984.528

REDUÇÃO NO CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 2.853.217 2.564.111

VARIAÇÃO NO CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

Caixa e equivalentes de caixa no fim do exercício 14.653.306 11.800.090Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício 11.800.090 9.235.978

REDUÇÃO NO CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 2.853.217 2.564.111

DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXALEVANTADA EM 31/12/2010 E 31/12/2009

Valores (em R$)




14

CAPITAL SOBRASSOCIAL RESERVA LEGAL FATES FUNDO DESENV. RES.REAVALIAÇÃO OUTRA S RESERVAS PERDAS

Saldo em 31/12/2008 8.481.013 12.516.062 2.542.977 12.5 04.369 25.675.799 826.047 528.589 63.074.856Novas Integralizações de capital 0Devolução de capital (38.753) (38.753)Transferências (1.363.112) (1.363.112)Capital a integralizar 0Distrib.sobra 2008 cf AGO (528.589) (528.589)Contribuições recebidas associados 0Ajustes de exercícios anteriores 1.243.564 1.243.564Contribuições recebidas 120 120Depreciação reavaliação (2.359.357) (2.359.357)Sobras do exercício 112.189 56.095 2.241.395 2.409.678

Saldo em 31/12/2009 8.442.260 12.628.251 2.599.192 11.1 41.257 23.316.442 826.047 3.484.958 62.438.408

Novas Integralizações de capital 40.281 40.281Devolução de capital 0Transferências 0Capital a integralizar 0Distrib.sobra 2009 cf AGO (3.484.958) (3.484.958)Contribuições recebidas associados 0Ajustes de exercícios anteriores 2.356.409 2.356.409Contribuições recebidas 10 10Depreciação reavaliação (2.323.943) (2.323.943)Sobras do exercício 100.604 50.302 850.803 1.001.710

Saldo em 31/12/2010 8.482.542 12.728.856 2.649.504 11.1 41.257 20.992.499 826.047 3.207.212 60.027.916MUTAÇÕES DO PATRIMONIO LIQUIDO 40.281 100.604 50.312 0 ( 2.323.943) 0 (277.747) (2.410.492)

MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO (em R$)

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

DISCRIMINAÇÃO TOTAL RESERVAS LEGAIS E ESTATUTÁRIAS




15

Discriminação31/12/2010 31/12/2009

RECEITASIngresso de energia e serviços 23.285.112 20.661.254Outros ingressos operacionais 162.262 1.664.473Outros dispêndios operacionais (285.434) (190.369)Provisão para créditos de liquidação duvidosa (79.194) (283.954)Resultado na alienação de bens e direitos (47.383) (6.540)Total de receitas 23.035.363 21.844.864

INSUMOS ADQUIRIDOS DE TERCEIROSMatérias-primas consumidas (6.501.643) (4.683.144)Outros insumos adquiridos (22.346) (24.515)Material e serviços de terceiros (3.119.319) (2.744.481)Total de insumos adquiridos de terceiros (9.643.308) (7.452.140)

VALOR ADICIONADO BRUTO 13.392.055 14.392.724

RETENÇÕESDepreciação e amortização (1.653.232) (1.780.260)

VALOR ADICIONADO LÍQUIDO 11.738.823 12.612.464

VALOR ADICIONADO TRANSFERIDOReceitas financeiras 1.251.178 984.027

VALOR ADICIONADO A DISTRIBUIR 12.990.001 13.596.491

DISTRIBUIÇÃO DO VALOR ADICIONADOPESSOAL 4.861.808 4.176.201Remuneração 2.673.764 2.063.508Encargos sociais (exceto INSS) 252.204 207.829Assistência médica 142.365 128.270Auxílio alimentação 208.260 40.195Treinamento 2.066 9.493Gratificação 448.924 244.042Seguro de vida 71.570 52.903Férias e 13° salário 722.374 1.019.043Honorários da administração 322.401 284.589Outros 17.880 126.329GOVERNO 6.728.355 6.623.294INSS 964.190 979.760ICMS 2.543.078 2.418.167Imposto de renda e contribuição social 479.667 893.575PIS e COFINS 441.886 479.294Encargos setoriais - ANEEL 2.168.697 1.774.666Taxa de fiscalização - ANEEL 73.443 51.300Outros 57.394 26.532FINANCIADORES 398.128 387.318Despesas Financeiras 258.224 251.558Aluguéis 139.904 135.760COOPERADOS 1.001.710 2.409.678Sobra Líquida do Exercício 1.001.710 2.409.678

VALOR ADICIONADO DISTRIBUÍDO 12.990.001 13.596.491

DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADOLEVANTADA EM 31/12/2010 E 31/12/2009

Valores (em R$)




16

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS LEVAN TADAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2010 (em R$)

1 CONTEXTO OPERACIONAL

a) Distribuição de energia elétrica em alta e baixa tensão eb) Prestação de serviços de eletrificação.

2 BASE DE PREPARAÇÃO E APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

3 RESUMO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS

a) Apuração do resultado

As receitas e despesas, inclusive as provisões, são escrituradas pelo regime de competência.

b) Aplicações financeiras

c) Associados

São registradas pelo valor original das contas a receber e a pagar.

d) Estoques

São avaliados pelo preço médio de custo de aquisição

São registradas pelo valor de aplicação ou aquisição, acrescidos dos rendimentos auferidos até a data dobalanço, deduzidos de provisão para desvalorização, quando aplicável.

A Cooperativa através do fornecimento de energia elétrica, e do estímulo progressivo à prática de novasatividades rurais, mediante o emprego de modernos processos tecnológicos, e de racionalização, promove odesenvolvimento sócio-econômico. Sendo suas principais atividades:

a) BALANÇO PATRIMONIAL - Apresentado e elaborado de acordo com as Normas Brasileiras decontabilidade aplicáveis às sociedades cooperativas (Resolução CFC 920 de 09/01/2002). Os Ativos e Passivosforam classificados como circulante os vencíveis até 31/12/2011 e como longo prazo os vencíveis após essadata.

b) DEMONSTRAÇÃO DE SOBRAS E PERDAS - Estruturadas em conformidade com as disposições contidasna Lei 5.754/71, observadas as disposições contidas na Resolução CFC 920 de 09/01/2002, que determina aapuração de sobras segregando o ato cooperativo e não cooperativo.

c) DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO E DEMONS TRAÇÃO DO FLUXO DECAIXA - Estruturadas em conformidade com as Normas Brasileiras de Contabilidade, observadas asdisposições contidas na Resolução CFC 920 de 09/01/2002.

As demonstrações financeiras são de responsabilidade da administração da Cooperativa e estão sendoapresentadas de acordo com práticas contábeis emanadas da legislação societária, adaptadas as normas daatividade cooperativista, conforme as práticas contábeis a seguir:




17

e) Investimentos

Estão avaliados pelo custo de aquisição.

f) Imobilizado e Intangível

c) A depreciação é calculada pelo método linear, de acordo com as seguintes taxas anuais

Edificações e Benfeitorias 4%Veículos e Equipamentos 10%Condutores Aereos 5%Transformadores de Linha 5%Estruturas e Acessorios de Linha 5%Subestações Rebaixadoras 5%Equipamentos de Redes 5%Ferramentas e Equipamentos 10%Móveis, Utensilios e Computadores 10%

g) Imposto sobre a renda e contribuição social

A Cooperativa apurou a base tributável, com relação a atividade com não associados.

4 VALORES A RECEBER ( ATIVO CIRCULANTE )

a) A composição de títulos e valores mobiliários, era de :-

Santander - Itaí - CDB 1.311.791Banco do Brasil - Itaí - CDB 3.426.473Banco do Brasil - Curto Prazo - 50 mil 129.018Banco do Brasil - Itaí - OUROCAP 1.500Crediceripa Clube 489.944Crediceripa - Itaí - RDC 1.310.314Crediceripa - Itaí - DAP FIX 2.854.821Santaner - Itaí - CDB Recompensa Mais 1.309.114BB (Banco Nossa Caixa) - Itaí - DI LP 126.692BB (Banco Nossa Caixa) - Itaí - Poupança 229.332BB (Banco Nossa Caixa) - Itaí - NC VIP 1.792.809Numerários em Trânsito 24.434

Soma 13.006.243

b) A composição de Consumidores - Fornecimento Faturad o era de:

Fornecimento Faturado 2.311.778Serviço Taxado 8.331Participação Financeira 336.363Outros Créditos com energia 33.790(-) Provisão p/Devedores Duvidosos (922.696)Soma 1.767.566

a) Os intangíveis e as imobilizações estão demonstradas a preço de mercado de 31/12/1999, menos asdepreciações, somadas as novas aquisições;b) A depreciação do ano foi de R$ 3.977.174,91, sendo R$ 1.653.232,08 levado como despesa e R$2.323.942,83, baixado da Reserva de Reavaliação




18

c) A composição de tributos e contribuições compensáve is, era de :-

Imposto de Renda 347.519Contribuição Social 176.136ICMS 385.013

Soma 908.668

d) A composição de outros direitos, era de :-

Empréstimos a Funcionários 275Adiantamento para Despesas de Viagem 300Cheques Devolvidos 683Uso Mutuo de Postes 12.250Unimed Consumidores 88.074Taxa Clube 199.176Adiantamento a Fornecedores 26.559Aplicação em Programas de Pesquisa e Desenvolvimento 17.520

Soma 344.837

e) A composição de tributos e contribuições compensáve is a longo prazo, era de:-

ICMS 184.694Soma 184.694

f) A composição de depósitos judiciais, era de:-

CPFL - Cia. Luz e Força Santa Cruz 626.106UNIMED - Cooperativa de Trabalho Médico 8.509Soma 634.615

g) A composição do intangível, era de :-

Terrenos 127.370Edificações e Benfeitorias 1.152.121Veículos 1.659.305Redes Elétricas 73.122.163Subestações Rebaixadoras 6.513.039Ferramentas e Equipamentos 504.431Móveis, Utensilios e Computadores 265.366Máquinas e Motores Oficina ORT 957.758(-) Depreciação Acumulada (38.218.736)Bens em Andamento 3.492.646Bens da Administração 551.714(-) Obrigações especiais vinculadas à concessão (5.441.404)Soma 44.685.773

h) A composição do imobilizado, era de :-

Terrenos 50.000Edificações 2.438.928Móveis e Utensilios 65.306Centro Recreativo Ceripa 3.311.722Transferência para Fates (4.300.140)Soma 1.565.816

5 VALORES A PAGAR ( PASSIVO CIRCULANTE )

a) A composição de obrigações a fornecedores, era de : -

Fornecedores de materiais 220.232Fornecedores de energia elétrica 314.738Soma 534.970

b) A composição de obrigações trabalhistas, era de :-

INSS 124.720IRRF Empregados 66.143Soma 190.862




19

c) A composição de obrigações fiscais e sociais, era d e :-

PIS-Faturamento 5.690COFINS 26.261ICMS 149.276INSS-Autônomos 6.873IRRF 171FGTS 35.786PIS-Folha 4.462IRPJ 8.359CSLLSoma 236.878

d) A composição de obrigações financiamentos, era de: -

Financiamento Luz para Todos a curto prazo 347.202Soma 347.202

e) A composição de obrigações provisionadas, era de :-

Provisão de férias 552.121Provisão de IRPJ / CSLL 479.667Soma 1.031.788

f) A composição de encargos setoriais, era de :-

RGR - Reserva Global de Reversão 44.433CCC - Conta de Consumo de Combustíveis 56.916CDE - Conta de Desenvolvimento 76.611FNDCT - Fundo Nacional de Desenvolvimento Científico e Tecnológico 6.546MME - Ministério de Minas e Energia 3.273P&D - Pesquisa e Desenvolvimento 78.471PEE - Programa de Eficiência Energética 139.524TFSEE - Taxa de Fiscalização de Serviços de Energia Elétrica 5.899Outros Encargos Setoriais 9.819Soma 421.490

g) A composição de outras obrigações, era de :-

Consumidores 147.897Capital a Restituir 238.322Créditos a classificar 42.897Bens em Poder de Terceiros 368Sobras de Exercícios Anteriores 2.495Adiantamento de Terceiros 35.000Soma 466.979

6 PATRIMÔNIO LÍQUIDO

a) A composição do capital social, era de:-

Capital subscrito 8.530.292Capital a realizar (47.750)Soma 8.482.542

b) A composição das reservas obrigatórias, era de:-

Fundo de reserva legal 12.728.856Fates 2.649.504Soma 15.378.359




20

c) A composição das reservas de reavaliação, era de :-

Terrenos 18.420Edificações e Benfeitorias 158.173Condutores Aereos 12.887.203Transformadores de Linha 508.498Estruturas e Acessorios de Linha 6.294.543Subestações Rebaixadoras 951.270Equipamentos de Redes 174.392Soma 20.992.499


Peter Johannes Beckers- Presidente Kleber Daniel da Silva - Contador CPF – 032.699.308-87 CRC 1SP181385/O-4/CPF 110.532.608-06




21

PARECER DO CONSELHO FISCAL

Os abaixo assinados, membros do Conselho Fiscal da

Cooperativa de Eletrificação Rural de Itaí-Paranapa nema-Avaré Ltda.

"CERIPA", tendo examinado todas as contas cuidadosa mente, bem como o

"BALANÇO PATRIMONIAL E DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO" , referente

ao exercício de 2010, e achando tudo certo e na mai s perfeita ordem,

opinam favoravelmente pela sua aprovação.


Adão de Oliveira Garcia

Conselho Fiscal

João Batista Cardoso Nilton Maia Sampaio

Conselho Fiscal Conselho Fiscal




22

RelatórioRelatórioRelatórioRelatório dos Auditores Independentesdos Auditores Independentesdos Auditores Independentesdos Auditores Independentes (antigo Parecer)(antigo Parecer)(antigo Parecer)(antigo Parecer)

Aos Cooperados e Administradores da

Cooperativa de Eletrificação Rural de Itaí Cooperativa de Eletrificação Rural de Itaí Cooperativa de Eletrificação Rural de Itaí Cooperativa de Eletrificação Rural de Itaí –––– Paranapanema Paranapanema Paranapanema Paranapanema –––– Avaré Ltda. Avaré Ltda. Avaré Ltda. Avaré Ltda. –––– CERIPACERIPACERIPACERIPA

Itaí – SP

Examinamos as demonstrações financeiras da Cooperativa de Eletrificação Rural de Itaí –

Paranapanema – Avaré Ltda. – CERIPA, que compreendem o balanço patrimonial em 31

de dezembro de 2010, e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do

patrimônio líquido e dos fluxos de caixa correspondentes ao exercício findo naquela

data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas.

Responsabilidade da administração sobre as demonstrações financeirasResponsabilidade da administração sobre as demonstrações financeirasResponsabilidade da administração sobre as demonstrações financeirasResponsabilidade da administração sobre as demonstrações financeiras

A Administração da Cooperativa é responsável pela elaboração e adequada apresentação

dessas demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no

Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a

elaboração de demonstrações financeiras livres de distorção relevante,

independentemente se causada por fraude ou erro.

Responsabilidade dos auditores indeResponsabilidade dos auditores indeResponsabilidade dos auditores indeResponsabilidade dos auditores independentespendentespendentespendentes

Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações

financeiras com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras

e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento das exigências

éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de

obter segurança razoável de que as demonstrações financeiras estão livres de distorção

relevante.

Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de

evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações

financeiras. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor,

incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras,

independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor




23

considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação

das demonstrações financeiras da Cooperativa para planejar os procedimentos de

auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma

opinião sobre a eficácia desses controles internos da Cooperativa. Uma auditoria inclui,

também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade

das estimativas contábeis feitas pela Administração, bem como a avaliação da

apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto.

Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para

fundamentar nossa opinião com ressalva.

BaBaBaBase para opinião com ressalva sobre as demonstrações financeirasse para opinião com ressalva sobre as demonstrações financeirasse para opinião com ressalva sobre as demonstrações financeirasse para opinião com ressalva sobre as demonstrações financeiras

Os controles físico e financeiro individuais dos bens do imobilizado e do intangível, que

inclui reavaliação espontânea, não são satisfatórios e devem ser objeto de levantamentos

físicos e documentais, visando à implantação de um adequado cadastro dos bens, do

custo histórico e reavaliado, da depreciação e amortização acumuladas e da realização da

reserva de reavaliação. Consequentemente, não foi possível concluir, e não concluímos,

sobre os saldos do imobilizado e do intangível em 31 de dezembro de 2010, e reflexos

no resultado do exercício e no patrimônio líquido da Cooperativa.

Opinião com ressalvaOpinião com ressalvaOpinião com ressalvaOpinião com ressalva

Em nossa opinião, exceto pelos possíveis efeitos do assunto descrito no parágrafo Base

para opinião com ressalva sobre as demonstrações financeiras, as demonstrações

financeiras acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos

relevantes, a posição patrimonial e financeira da Cooperativa de Eletrificação Rural de Itaí

– Paranapanema – Avaré Ltda. – CERIPA em 31 de dezembro de 2010, o desempenho de

suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo

com as práticas contábeis adotadas no Brasil.

Outros assuntosOutros assuntosOutros assuntosOutros assuntos




24

Demonstração do valor adicionadoDemonstração do valor adicionadoDemonstração do valor adicionadoDemonstração do valor adicionado

Examinamos, também, a demonstração do valor adicionado – DVA, referente ao exercício

findo em 31 de dezembro de 2010, cuja apresentação não é requerida pela legislação

societária brasileira para a Cooperativa e, portanto, é elaborada como informação

suplementar. Essa demonstração foi submetida aos mesmos procedimentos de auditoria

descritos anteriormente e, em nossa opinião, está adequadamente apresentada, em

todos os seus aspectos relevantes, em relação às demonstrações financeiras tomadas em

conjunto.

DemonstraDemonstraDemonstraDemonstrações financeiras do exercício anteriorções financeiras do exercício anteriorções financeiras do exercício anteriorções financeiras do exercício anterior

As demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2009,

apresentadas para fins comparativos, também foram por nós examinadas, cujo parecer,

datado de 5 de fevereiro de 2010, continha a mesma ressalva do parágrafo Base para

opinião com ressalva sobre as demonstrações financeiras.

Ribeirão Preto, 11 de fevereiro de 2011.

Moore Stephens Prisma Auditores SMoore Stephens Prisma Auditores SMoore Stephens Prisma Auditores SMoore Stephens Prisma Auditores S/S/S/S/S

CRC 2SCRC 2SCRC 2SCRC 2SP17256/OP17256/OP17256/OP17256/O----3333

Hélio Mazzi JúniorHélio Mazzi JúniorHélio Mazzi JúniorHélio Mazzi Júnior

Contador Contador Contador Contador –––– CRC 1SP189107/OCRC 1SP189107/OCRC 1SP189107/OCRC 1SP189107/O----3333

Av. Presidente Vargas, 2001 Conjunto 136

Tel./Fax 55 16 3019-7900

Ribeirão Preto – SP 14020-260

www.msbrasil.com.br [email protected]

relatÓrio da gestÃo - ceripa.com.br gestao 2010.pdf · 01 pc regulador de tensão classe 15 kv e...

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