questÕes relevantes sobre o petrÓleo maio - 2010 secretaria de fazenda do estado do rio de janeiro...

QUESTÕES RELEVANTES SOBRE O PETRÓLEO

Maio - 2010

Secretaria de Fazenda do Estado do Rio de JaneiroSEFAZ - RJ

Recte Rempublican Gerere Gerindo a coisa pública corretamente

Regimes Exploratórios

REGIME DE CONCESSÃO

REGIME DE PARTILHA

CAPITALIZAÇÃO DA PETROBRAS


Regime de Concessão Atual

Leilões da ANP

o Ganha o leilão a empresa que der o maior Bônus de Assinatura com maior

Conteúdo Local.

o Livre Concorrência: Petrobras e outras empresas .

o Pagamento de Bônus de Assinatura, Royalties, e Participação Especial; e

o Aprovação do Plano de Produção.

CNPE (Conselho Nacional de Política energética) determina a estratégia

o Ritmo das Licitações; e

o Locais (bacias sedimentares)


Primeiros 5% (Lei 7.990/89 – Decreto 1/91)

oEstado Produtor: 30% (deve repassar 25% aos municípios)

oMunicípios Produtores: 30%

oMarinha: 20%

oMunicípios Afetados: 10%

oFundo para distribuição de outros Estados e Municípios: 10%

Adicionais 5% (Lei 9.478/97 – Decreto 2.705/98)

oEstado Produtor: 22,5%

oMunicípios Produtores: 22,5% (recebem diretamente da União)

oMinistério de Ciência e Tecnologia: 25%

oComando da Marinha: 15%

oMunicípios Afetados: 7,5%

oFundo Especial: 7,5%

Como se dividem os Royalties


Como se dividem os Royalties

Royalties (10%)

o Estado Produtor: 2,6250

o Municípios Produtores: 2,6250

o Municípios com instalações: 0,8750

o União: 3,0000

o Fundo Especial do Petróleo: 0,8750


o O Modelo de Concessão permite aumentar as Participações Especiais através de Decreto Presidencial.

o As tabelas que hoje determinam as Participações Especiais foram geradas quando o petróleo estava a US$ 15/barril. Há espaço para o aumento dessa contribuição.

o A alíquota máxima hoje é de 40%.

o A sugestão é que seja 70%.

o Nos últimos 6 anos, foram gerados R$ 54 bilhões de PEs. Aumentando-se, como sugerido, estima-se que se teriam mais R$ 26,5 bilhões.

Participação Especial


Como se dividem as Participações Especiais

Previsto na Lei 9.478/97 e estabelecido em Decreto

o Ministério de Minas e Energia: 40%

o Ministério do Meio Ambiente: 10%

o Estado Produtor: 40%

o Município Produtor: 10%

União


De 2000 a 2010, o Rio de Janeiro produziu mais de 80% do Petróleo do Brasil e recebeu:RoyaltiesoRio de Janeiro (Estados e Municípios): R$ 29,4 bi (43,82%)oDemais Estados e Municípios: R$14 bi (20,98%)oUnião: R$ 18,5 bi (27,64%)oFundo Especial: R$ 5 bi (7,57%)

Participações EspeciaisoRio de Janeiro (Estados e Municípios): R$ 33,19 bi (47,17%)oDemais Estados e Municípios: R$ 1,99 bi (2,83%)oUnião: R$ 35,18 bi (50%)

Participações GovernamentaisoRio de Janeiro (Estados e Municípios): 62,59 bi (45,53%)oDemais Estados e Municípios: 15,99 bi (11,68%)oUnião: 53,68 bi (39,10%)oFundo Especial: R$ 5 bi (3,69%)

Royalties e Participações Especiais


Capitalização da Petrobras

A lei nº12.276/10 autorizou a União a ceder onerosamente à Petrobras o

exercício das atividades de pesquisa e lavra de petróleo, de gás natural e de

outros hidrocarbonetos.

Objetivos:

o Aumento da capacidade de financiamento da Petrobras para a realização

dos investimentos, em especial no pré-sal.

o A operação implica a transferência de uma quantidade fixa de petróleo

para a Petrobras até o limite de 5 bilhões de barris de óleo equivalente.



Problemas:

o A Lei não definiu sobre quais áreas do pré-sal incidiria a cessão onerosa à

Petrobras. Alem disso, a Petrobras passou a veicular a interpretação de que a

referia lei excluiria o pagamento de participação especial devida aos Estados e

Municípios produtores.

o O governo do Estado do Rio de Janeiro ajuizou uma Ação Direta de

inconstitucionalidade (ADI 4492), com pedido de liminar, sob a alegação de que

o texto da lei, na forma em que está, viola o direito constitucional à plena

compensação financeira, à intangibilidade do pacto federativo e à preservação

do princípio democrático.



Abaixo as áreas que foram objeto do contrato de cessão onerosa:



A tabela ao lado apresenta uma

estimativa da provável perda de

receita do Estado no caso do

contrato de cessão onerosa não

prever o pagamento das

Participações Especiais. O valor foi

estimado tendo como parâmetro o

Brent a US$ 77,47, o câmbio a 1,72

(R$/US$) e o Campo de Marlim

servindo de modelo de custos para

se estimar o valor devido.Recte Rempublican Gerere

Gerindo a coisa pública corretamente

Regime de Partilha

Características gerais

o A empresa contratada empreenderá por sua conta e risco todas as

operações exploratórias .

o A empresa contratada, em caso de sucesso, será reembolsada em óleo

pelos investimentos exploratórios e de desenvolvimento da produção,

que estarão sujeito a limites preestabelecidos por período.

o O excedente em óleo será repartido conforme estabelecido em contrato.

o Um comitê operacional será composto por representantes das partes,

que, entre outras atribuições, acompanhará custos, analisará e aprovará

investimentos.Recte Rempublican Gerere


Regime de Partilha

O regime de partilha de produção terá as seguintes receitas governamentais:

o Royalties; e

o Bônus de Assinatura

Os Royalties correspondem à compensação financeira pela exploração de

petróleo, gás natural e de outros hidrocarbonetos, vedada sua inclusão no

cálculo do custo.

No regime de concessão, o bônus de assinatura corresponde ao pagamento

ofertado na proposta para obtenção da concessão, enquanto que no regime de

partilha o bônus corresponde a um valor fixo e é estabelecido no contrato.


Regime de Partilha

o Leilões da ANP: ganha a empresa que oferecer o maior excedente em

óleo para a União.

o Petrobras terá participação mínima de 30% no consórcio de empresas

(quando houver) que atuará sobre o bloco objeto do contrato.

o Petrobras é a única operadora.

Riscos:

o As empresas terão apenas uma % do óleo.

o Sendo única operadora a Petrobras arcará com todos os custos da

operação.Recte Rempublican Gerere


Concessão X Partilha


Fundo Social - FS

Constituir poupança de longo prazo.

Oferecer fonte de recursos para o desenvolvimento social e regional.

Mitigar flutuações de renda.

Uso dos recursos do Fundo Socialo Educaçãoo Culturao Esporteo Saúde Públicao Ciência e Tecnologiao Meio Ambienteo Mitigação e adaptação às mudanças climática


Recursos do Fundo Social

Parcela do Bônus de Assinatura.

Parcela dos Royalties que cabe a União, deduzidas aquelas destinadas

aos seus órgão específicos, conforme contrato.

Receita advinda da comercialização do petróleo, gás natural e de

outros hidrocarbonetos.

Royalties e Participação Especial das áreas localizadas no pré-sal

contratadas sob o regime de concessão.

Resultados de aplicações financeiras sobre suas disponibilidades.

Outros recursos destinados ao FS por lei.Recte Rempublican Gerere


Criação da Empresa Brasileira de Administração de Petróleo e Gás Natural S.A. – Pré-Sal Petróleo S.A (PPSA) – Lei Nº

12.304/10

Integrará o consórcio como representante dos interesses da União no

contrato de partilha de produção.

Gerirá os contratos de partilha de produção.

Não assumirá os riscos e não responderá pelos custos e investimentos

referentes às instalações.

Tem por objetivo diminuir a assimetria de informações entre a União e as

empresas de Petróleo por meio da atuação e acompanhamento direto de

todas as atividades na área de E&P, em especial o custo de produção do

óleo .Recte Rempublican Gerere


Variáveis de Estimação das receitas do Petróleo

Royaltieso A arrecadação dos royalties é dependente das variáveis – produção /

preços / câmbio.

Participação Especialo A arrecadação da Participação Especial é dependente das variáveis –

produção / preços / câmbio /alíquotas, bem como dos gastos e outras deduções permitidas pela legislação vigente na apuração da Participação Especial de cada campo.

o 18 campos contribuíram para a arrecadação da Participação Especial em 2010 sendo 09 no Estado do Rio de Janeiro


Previsão das Receitas de Petróleo no Estado do Rio de Janeiro

Através do convênio Nº 01/09-ANP-014.165 celebrado entre a Agência

Nacional do Petróleo, Gás Natural e Biocombustíveis – ANP e o Estado do Rio

de Janeiro a agência passou a fornecer informações referentes a produção

mensal de petróleo e gás natural de cada campo.

O arquivo de previsão foi produzido no programa Excel 2007 de forma a

facilitar a utilização de qualquer pessoa que tenha o mínimo de

conhecimento sobre o software.


As informações que devem ser alteradas no arquivo são basicamente três. O preço do

petróleo Brent, obtido no sítio eletrônico da Agência Americana de energia (EIA), a taxa

de câmbio comercial para venda R$/US$ (sítio eletrônico do Ipeadata), os preços de

referência praticados por cada campo produtor, bem como suas respectivas produções

(ambas divulgadas no sítio eletrônico do ANP).

Destaca-se ainda a capacidade do arquivo em produzir estimativas mensais para o ano

corrente. Baseado em experiências passadas o arquivo é capaz de produzir estimativas

bem próximas à realidade no que diz respeito ao total de Royalties e PE, uma vez que a

distribuição da produção nos campos de petróleo tem uma influência muito grande de

fatores externos incontroláveis (e não observados pelo público em geral).

Previsão das Receita de Petróleo no Estado do Rio de Janeiro


Variáveis a serem modificadas periodicamente:

1. Preços do Barril de Petróleo

o Fonte: Energy International Association – EIA

o http://tonto.eia.doe.gov/dnav/pet/hist_xls/RBRTEd.xls

o Freqüência: 1 vez por semana, de preferências, às sextas-feiras.

2. Taxa de Câmbio

o Fonte: Instituto de Pesquisa Econômica Aplicada – IPEA

o www.ipeadata.gov.br

o Informação: Taxa de câmbio comercial para venda: real (R$) / dólar americano

(US$) – média

o Freqüência: 1 vez por semana, de preferências, às sextas-feiras.



http://tonto.eia.doe.gov/dnav/pet/hist_xls/RBRTEd.xls

http://tonto.eia.doe.gov/dnav/pet/hist_xls/RBRTEd.xls

http://www.ipeadata.gov.br/

3. Produção de Petróleo

o Fonte: Agência Nacional do Petróleo – ANP

o http://www.anp.gov.br/participacao_gov/prod_petro_gas.asp

o Freqüência: Olhar periodicamente no sítio. Deve-se lembrar que os dados são

divulgados com atraso de 2 meses.

4. Preços Mínimos de Petróleo e Gás

o Fonte: Agência Nacional do Petróleo – ANP

o http://www.anp.gov.br/participacao_gov/precos_referencia.asp

o Freqüência: Olhar periodicamente no sítio. Deve-se ter em mente que os dados

são divulgados com atraso de 2 meses.



http://www.anp.gov.br/participacao_gov/prod_petro_gas.asp

http://www.anp.gov.br/participacao_gov/precos_referencia.asp

5. Os Custos (Gastos Dedutíveis) são calculados trimestralmente e são utilizados

prioritariamente para o cálculo da PE. Este custo é adquirido por meio do relatório

trimestral (ANP).

6. A Receita Realizada de Royalties e Participação Especial pode ser verificada no sitio

do Banco do Brasil entre os dias 10 e 12 de cada mês no Demonstrativo de

Distribuição de Arrecadação.



Potencial Estimado do Pré-Sal

o Área Concedida: 42.000 km2 (28%)o Área não Concedida: 107.000 km2 (72%)

o Área Total: 149.000 km2


Blocos do Pré-Sal


Potencial Estimado do Pré-Sal Rio de Janeiro

o Área Concedida: 17.422 km²

(25%)

o Área não concedida: 51.801 km²

(75%)


o Potencial estimado não

descoberto: 40 bilhões de barris


o Área Concedida: 7.732 km²

(22%)

o Área não concedida: 26.757 km²

(78%)


o Potencial estimado não

descoberto: 30 bilhões de

barris

Potencial Estimado do Pré-Sal São Paulo


Blocos de Exploração – SE, BA, MG e ES


Blocos de Exploração – Norte e Nordeste


Repartição dos royalties em países selecionados

Estados Unidos Os percentuais referentes aos royalties sobre petróleo e gás natural são de:

1) 12,5% para a produção em terra (onshore);

2) 16,67% para a produção no mar, na plataforma continental (offshore).

Regra de distribuição:

1) 50% se destinam ao estado da federação no qual está localizada a jazida.

2) 40% vão para um fundo federal (Reclamation Fund of the U.S. Treasury) que financia

projetos de aproveitamento e recuperação de recursos hídricos em 17 estados do

oeste americano.

3) 10% constituem recursos não vinculados do Tesouro americano (Treasury’s General

Fund).Recte Rempublican Gerere


Canadá É dono da segunda maior reserva de petróleo do mundo, com cerca de 179,5 bilhões de

barris, dos quais a maior parte localizada na Província de Alberta.

o No caso da Província de Alberta, 81% do total dos royalties ficam com a Província de

Alberta, e o restante com o Governo Federal. Os recursos da província são destinados ao

Heritage Savings Fund (AHSF), um fundo criado em 1976, cujos objetivos são reduzir o

nível de endividamento da província, promover a qualidade de vida de seus cidadãos e

incrementar a diversificação produtiva.

o O restante das reservas de petróleo canadenses se situam predominantemente na

Província da Nova Escócia. Neste caso, há um “tratado” entre a Província e o governo

central, pelo qual 100% dos royalties são destinados ao governo da província.



Noruega

Adota um modelo centralista, em que 100% dos recursos ficam com o

governo central, o qual transfere parte para as regiões através de programas

públicos e subsídios para indivíduos. As políticas adotadas procuram

desestimular a concentração excessiva do emprego e investimento na

indústria de petróleo, subsidiando outras atividades menos produtivas.



Nigéria A arrecadação das participações governamentais de royalties, e um

percentual fixo de 50% incidente sobre os lucros do petróleo (semelhante às

participações especiais previstas na lei brasileira) e bônus de assinatura.

A atual regra de distribuição (em vigor desde 2001) é a seguinte: 48,5% são

destinados ao governo federal; 24% para os estados; 20% para os

municípios; e 7,5% para projetos especiais. O índice de repartição utiliza

alguns critérios sociais e regionais, que podem se qualificar com

redistributivos. Apenas os estados com produção em terra—que é pequena

tem garantia de ficar com 13% da receita governamental gerada em seu

território.



Indonésia Até a democratização todos os recursos eram centralizados no governo

central. A partir de 2000 houve transferência de responsabilidades (educação,

etc.) para governos subnacionais, e ao mesmo tempo criação de bases

tributárias para os mesmos. As províncias produtoras de óleo passaram a ficar

com 15% das participações governamentais originárias da respectiva

província e as produtoras de gás 30%; o arranjo distribui alguma receita

também para as províncias vizinhas (similar ao caso do Brasil, em que

municípios que abriguem atividades auxiliares também recebem algo).



Niterói Teresópolis Costa VerdeCampos

Obrigado!Rio de Janeiro, o melhor

lugar para trabalhar

[email protected]

Rio de Janeiro


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