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MINISTÉRIO PÚBLICO DA UNIÃO

MINISTÉRIO PÚBLICO MILITAR

PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIA ANUAL

RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 2014

Relatório de Gestão do exercício de 2014 apresentado aos órgãos de controle interno e externo como prestação de contas ordinária anual a que esta Unidade está obrigada nos termos do art. 70 da Constituição da República Federativa do Brasil, de 1988, elaborado de acordo com as disposições da Instrução Normativa TCU nº. 63, de 1/9/2010, das Decisões Normativas TCU nº. 134, de 4/12/2013, alterada pela Decisão Normativa nº 139, de 24/9/2014 e nº 140, de 15/10/2014, da Portaria TCU nº. 90, de 16/4/2014 e da Norma de Execução da Auditoria Interna do Ministério Público da União nº. 1, de 24/11/2014, aprovada pela Portaria nº. 1, de 24/11/2014.

Brasília, 3/3/2015

Lista de Abreviações e Siglas

TCU – Tribunal de Contas da União

DN – Decisão Normativa

IN – Instrução Normativa

AUDIN – Auditoria Interna

MPM – Ministério Público Militar

MPU – Ministério Público da União

UJ – Unidade Jurisdicionada

PPA – Plano Plurianual

OI – Orçamento de Investimento

CNMP – Conselho Nacional do Ministério Público

MP – Ministério Público

GT – Grupo Técnico

UG – Unidade Gestora

OCI – Órgão de Controle Interno

CRFB – Constituição da República Federativa do Brasil

CPGF - Cartão de Pagamento do Governo Federal

SISAC – Sistema de Apreciação e Registro dos Atos de Admissão e Concessões

PJM – Procuradoria de Justiça Militar

DNIT - Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes

PGJM – Procuradoria-Geral de Justiça Militar

SIGAD - Sistema de Gestão Arquivística de Documentos

PGR – Procuradoria Geral da República

ESMPU – Escola Superior do Ministério Público da União

LDO – Lei de Diretrizes Orçamentárias

LOA – Lei Orçamentária Anual

DG – Diretoria-Geral

DA – Departamento de Administração

DGP – Departamento de Gestão de Pessoas

DJe – Diário da Justiça Eletrônico

STM – Superior Tribunal Militar

DOF – Departamento de Orçamento e Finanças

DTI – Departamento de Tecnologia da Informação

TI – Tecnologia da Informação

PDTI – Plano Diretor de Tecnologia da Informação

GAIUS - Sistema Processual do MPM

IPHAN - Instituto do Patrimônio Histórico e Artístico Nacional

SOF – Secretaria de Orçamento Federal

DOU – Diário Oficial da União

FGTS – Fundo de Garantia por Tempo de Serviço

SIAFI – Sistema de Administração Financeira

PLOA – Projeto de Lei Orçamentária

UGO – Unidade Gestora Orçamentária

PJ – Pessoa Jurídica

SIORG - Sistema de Informações Organizacionais do Governo Federal

PAE – Parcela Autônoma de Equivalência

SPO – Secretaria de Planos e Orçamento

MPF – Ministério Público Federal

STN – Secretaria do Tesouro Nacional

DBR – Declaração de Bens e Rendas

SLTI – Secretaria de Logística e Tecnologia da Informação

MPOG – Ministério do Planejamento Orçamento e Gestão

TC – Tomada de Contas

EC – Emenda Constitucional

Lista de Tabelas, Relações, Gráficos, Declarações, Etc.

ANEXOS ...................................................................................................................................... 162

ANEXO 1 – PARTE “A”, ITEM 11.3, DO ANEXO II DA DN TCU Nº. 134/2013 ___________________ 163

ANEXO 2 – RELAÇÃO DOS CURSO REALIZADOS NO EXERCÍCIO DE 2014 _________________ 164

ANEXO 3 – RESPOSTA ÀS RECOMENDAÇÕES DO RELATÓRIO DE AUDITORIA - MPU _____ 168

5

Sumário

APRESENTAÇÃO .............................................................................................................................. 7

PARTE “A”, ITEM 1 DA DO ANEXO II DA DN TCU Nº. 134/2013 ......................................... 9

1.1 Identificação da Unidade Jurisdicionada - Relatório de Gestão Individual _______________________ 10

1.3 Organograma Funcional ________________________________________________________________ 12

1.3.1 Informações sobre Áreas ou Unidades Estratégicas ______________________________________ 13

1.4 Macroprocessos Finalísticos _____________________________________________________________ 17

PARTE “A”, ITEM 2, DO ANEXO II DA DN TCU Nº. 134/2013 ............................................. 27

2.1 Estrutura de Governança _______________________________________________________________ 28

2.2 Atuação da Unidade de Auditoria Interna _________________________________________________ 32

2.3 Sistema de Correição ___________________________________________________________________ 32

2.4 Avaliação do Funcionamento dos Controles Internos ________________________________________ 34


3.1 Canais de Acesso ao Cidadão ____________________________________________________________ 37

3.1.1 Descrição _________________________________________________________________________ 37

3.1.2 Registro de dados gerenciais e estatísticos ______________________________________________ 37

3.2 Carta de Serviços ao Cidadão ____________________________________________________________ 37

3.3 Mecanismos para Medir a Satisfação dos Produtos e Serviços _________________________________ 37

3.4 Acesso às Informações da Unidade Jurisdicionada __________________________________________ 37

3.5 Avaliação do Desempenho da Unidade Jurisdicionada _______________________________________ 37

3.6 Medidas Relativas à Acessibilidade _______________________________________________________ 38

PARTE “A”, ITEM 5 DO ANEXO II DA DN TCU Nº. 134/2013 .............................................. 39

5.1 Planejamento da Unidade _______________________________________________________________ 40

5.2 Programação Orçamentária e Financeira e Resultados Alcançados ____________________________ 44

5.2.1 Ações ____________________________________________________________________________ 44

5.3 Informações sobre Outros Resultados da Gestão ____________________________________________ 62

5.3.1 Planejamento Estratégico ___________________________________________________________ 62

5.3.2 Resultados Previstos para Outros Exercícios ___________________________________________ 63

5.4 Informações sobre Indicadores de Desempenho Operacional __________________________________ 63


6.1 Programação e Execução das Despesas ____________________________________________________ 67

6.1.1 Programação das Despesas __________________________________________________________ 67

6.1.2 Realização da Despesa ______________________________________________________________ 69

6.2 Despesas com Ações de Publicidade e Propaganda __________________________________________ 72

6.3 Movimentação e os Saldos de Restos a Pagar de Exercícios Anteriores __________________________ 72

6.3.1 Análise Crítica ____________________________________________________________________ 72

6.4 Suprimento de Fundos _________________________________________________________________ 74

6.4.1 Concessão de Suprimento de Fundos __________________________________________________ 74

6.4.2 Utilização de Suprimento de Fundos __________________________________________________ 74

6.4.3 Classificação dos Gastos com Suprimento de Fundos ____________________________________ 75

6.4.4 Análise Crítica ____________________________________________________________________ 76

6


7.1 Estrutura de Pessoal da Unidade _________________________________________________________ 79

7.1.1 Demonstração e Distribuição da Força de Trabalho à Disposição da Unidade Jurisdicionada ___ 79

7.1.2 Qualificação e Capacitação da Força de Trabalho _______________________________________ 82

7.1.3 Custos de Pessoal da Unidade Jurisdicionada ___________________________________________ 83

7.1.4 Irregularidades da Área de Pessoal ___________________________________________________ 84

7.1.5 Riscos Identificados na Gestão de Pessoas ______________________________________________ 84

7.2 Contratação de Mão de Obra de Apoio e de Estagiários ______________________________________ 85

7.2.1 Contratação de Serviços de Limpeza, Higiene e Vigilância ________________________________ 85

7.2.2 Locação de Mão de Obra para Atividades não Abrangidas pelo Plano de Cargos do Órgão _____ 91

7.2.3 Análise Crítica ____________________________________________________________________ 96

7.2.4 Contratação de Estagiários __________________________________________________________ 96

7.3. Contratos Firmados com Empresas Beneficiadas pela Desoneração da Folha de Pagamento _______ 97

7.4. Unidades Jurisdicionadas Patrocinadoras de Entidade Fechada de Previdência Complementar ____ 97

PARTE “A”, ITEM 8 DO ANEXO II DA DN TCU Nº. 134/2013 ............................................ 101

8.1 Gestão da Frota de Veículos Próprios e Contratados de Terceiros_____________________________ 102

8.2 Gestão do Patrimônio Imobiliário _______________________________________________________ 103

8.2.1. Distribuição Espacial dos Bens Imóveis de Uso Especial ________________________________ 103

8.2.2. Imóveis Sob a Responsabilidade da UJ, Exceto Imóvel Funcional _________________________ 104

8.2.3. Imóveis Funcionais da União sob a Responsabilidade da UJ _____________________________ 107

8.2.4 Análise Crítica: __________________________________________________________________ 107

8.3 Bens Imóveis Locados de Terceiros ______________________________________________________ 108

8.3.1 Análise Crítica: __________________________________________________________________ 108

PARTE “A”, ITEM 9, DO ANEXO II DA DN TCU Nº. 134/2013 ........................................... 110

9.1 Gestão da Tecnologia da Informação (TI) _________________________________________________ 111

PARTE “A”, ITEM 10, DO ANEXO II DA DN TCU Nº. 134/2013 ......................................... 117

10.1 Gestão do Uso dos Recursos Renováveis e Sustentabilidade Ambiental _______________________ 118


11.1 Tratamento de Recomendações do Órgão de Controle Interno (OCI) _________________________ 120

11.1.1 Recomendações do Órgão de Controle Interno Atendidas no Exercício ___________________ 120

11.3. Declaração de Bens e Rendas Estabelecida na Lei nº 8.730/93 _______________________________ 154

11.3.1. Situação do Cumprimento das Obrigações Impostas pela Lei nº 8.730/93 _________________ 154

11.3.2. Situação do Cumprimento das Obrigações___________________________________________ 154

11.4 Alimentação SIASG e SICONV ________________________________________________________ 155


12.1. Medidas para Adoção de Critérios e Procedimentos Estabelecidos pelas Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público ___________________________________________________ 157

12.2. Declaração do Contador Atestando a Conformidade das Demonstrações Contábeis ____________ 158

12.2.1. Declaração Plena ________________________________________________________________ 158

12.3. Conformidade Contábil ______________________________________________________________ 159


13.1. Outras Informações Consideradas Relevantes pela UJ ____________________________________ 161

7

APRESENTAÇÃO

O presente Relatório de Gestão Individual, dividido em 13 capítulos, encontra-se estruturado de acordo com as normas emanadas pelo Tribunal de Contas da União (TCU) (IN-TCU nº. 63/2010, DN-TCU nº. 134/2013, DN-TCU nº. 139/2014, DN-TCU nº. 140/2014 e Portaria-TCU nº. 90/2014) e Auditoria Interna do Ministério Público da União (AUDIN-MPU) (Portaria nº. 1/2014), contemplando todas as exigências nelas contidas, com exceção dos itens não aplicáveis ao MPM (Ministério Público Militar), elencados de acordo com a numeração apresentada na Parte A – Conteúdo Geral do Anexo II da DN-TCU nº. 134/2013, com menção dos motivos da não aplicação:

Itens Não Aplicáveis ao MPM Justificativa Para a Não Aplicação

a) Subitem 5.2.1 – Programa temático, Subitem 5.2.1.1 – Análise situacional

A unidade jurisdicionada (UJ) não possui programas temáticos, mas apenas de gestão, manutenção e serviços ao Estado.

b) Subitem 5.2.2 – Objetivo e Subitem 5.2.2.1 –

Análise situacional

No PPA 2012-2015, aprovado pela Lei nº 12.593/2012, aos programas de gestão, manutenção e serviços ao Estado não foram atribuídos objetivos e iniciativas.

c) Subitem 5.2.3.2 – Ações/Subtítulos - OFSS A UJ executa integralmente as ações sob sua responsabilidade, não apresentando ações com mais de um subtítulo.

d) Subitem 5.2.3.4 – Ações – Orçamento de investimento - OI

O MPM não abrange ações integrantes da esfera orçamentária Orçamento de Investimento (OI). Os programas e ações pertinentes ao MPM inserem-se nas esferas Fiscal e da Seguridade Social.

e) Subitem 5.5 – Informações sobre custos de produtos e serviços e Subitem 12.2 – Apuração dos custos dos programas e das unidades administrativas

A UJ não tem Sistema de Informações de Custos estruturado. Entretanto, o Conselho Nacional do Ministério Público (CNMP), órgão responsável pelo controle da atuação administrativa e financeira do Ministério Público (MP), considerando a necessidade de implantar um SIC no MP Brasileiro para subsidiar a tomada de decisões dos gestores quanto à utilização eficiente dos recursos públicos, instituiu Grupo de Trabalho de Gestão Orçamentária (GT) objetivando a instituição do referido Sistema. Uma minuta de Resolução já foi proposta e está em fase de análise pelo GT.

A UJ é vinculada a uma setorial responsável pela apuração de custos do Ministério Público da União (MPU), não tendo, portanto, subunidade direcionada a essa atividade em sua estrutura. Nesse sentido, convém mencionar que o órgão setorial ao qual a UJ é vinculada já tem previsto em seu organograma funcional uma divisão direcionada à essa finalidade, com previsão de funcionamento no ano de 2015.

8

f) Subitem 6.1.2 – Movimentação de créditos interna e externa, Subitem 6.1.3.5 – Despesas totais por modalidade de contratação – créditos de movimentação e Subitem 6.1.3.6 – Despesas totais por grupo e elemento de despesa – créditos de movimentação

Não foram realizadas transferências de créditos orçamentários no exercício de 2014, sejam internas (provisão) ou externas (destaque).

g) Subitem 6.1.3.2 – Despesas totais por modalidade de contratação – créditos originários – executados diretamente pela UJ e Subitem 6.1.3.4 – Despesa por grupo e elemento de despesa - créditos originários – valores executados diretamente pela UJ

A UJ contempla em sua estrutura uma única unidade gestora (UG), na qual foram registrados contabilmente e executados os créditos consignados nas leis orçamentárias. Toda execução orçamentária é realizada diretamente no âmbito da gestão da UJ.

h) Subitem 6.3 - Reconhecimento de passivos por insuficiência de créditos ou recursos

Não há registros contábeis que demonstrem a realização do procedimento em questão.

i) Subitem 6.5 – Transferência de recursos

Não foram realizadas transferências mediante convênios, contratos de repasse, termo de cooperação ou termo de compromisso, bem como a título de subvenções, auxílios ou contribuições.

j) Subitens 7.1.4.2 – Terceirização irregular de cargos

Inexistem pessoas contratadas de forma indireta para o exercício de cargos ou atividades típicos de categorias funcionais do plano de cargos do Órgão.

k) Subitem 7.1.6 – Indicadores gerenciais sobre recursos humanos

O departamento de gestão de pessoas ainda não possui indicadores gerenciais sobre recursos humanos, os quais, considerando a imprescindibilidade de mensurar os resultados alcançados na gestão, estão em fase elaboração.

l) Subitem 11.1.1 – Deliberações do TCU atendidas no exercício

Não houve deliberações exaradas em acórdãos de TCU a serem cumpridas pela UJ.

m) Subitem 11.1.2 – Deliberações do TCU pendentes de atendimento ao final do exercício

Não há pendências quanto a deliberações do TCU.

n) Subitem 11.2.2 – Recomendações do OCI pendentes de atendimento ao final do exercício

Não há pendências quanto a recomendações do órgão de controle interno (OCI).

o) Subitem 11.4 – Medidas adotadas em caso de dano ao erário

Não foram identificados casos de danos, objeto de medidas administrativas internas.

9

PARTE “A”, ITEM 1 DA DO ANEXO II DA DN TCU Nº. 134/2013

Identificação da UJ - Relatório de Gestão Individual

Finalidade e Competências Institucionais da Unidade

Organograma Funcional

Macroprocessos Finalísticos

10

1.1 Identificação da Unidade Jurisdicionada - Relatório de Gestão Individual

(061) 3255-7679

Código SIAFI

200.008

Código SIAFI

0001

Código SIAFI

34102

Portaria nº. 746, de 17 de dezembro de 1975, do Ministério de Estado da Justiça, no uso das atribuições conferidas pelo artigo 6º deDecreto nº 68.885, de 06 de julho de 1971, tendo em vista o disposto no artigo 8º do Decreto nº. 76.387, de 2 de outubro de 1975.

Unidades Orçamentárias Relacionadas à Unidade Jurisdicionada

Revista do Ministério Público Militar – Ano XXXIX – Número 24, de novembro de 2014

http://www.mpm.mp.br/portal/wp-content/uploads/2015/01/revista-24.pdf

Livro Planejamento Estratégico Ministério Público Militar 2011 - 2015

http://intranet.mpm.mp.br/drh/capacitacao/documentos/cartilha treinamento.pdf

Cartilha DGP – Orientações da Área de Recrutamento – 2011

http://intranet.mpm.mp.br/drh/capacitacao/documentos/cartilha recrutamento.pdf

http://www.mpm.mp.br/portal/planejamento-estrategico/planejamento-estrategico.pdf

Cartilha DGP – Ações de Treinamento, Desenvolvimento e Educação – 2011

Nome

Ministério Público Militar

Código SIAFI da Unidade Gestora Código SIAFI da Gestão

Manuais e publicações relacionadas às atividades da Unidade Jurisdicionada

Cartilha DA – Guia de Compras e Contratação de Serviços – 2011

Unidades Gestoras Relacionadas à Unidade Jurisdicionada

Nome


Gestões Relacionadas à Unidade Jurisdicionada

Nome

Relacionamento entre Unidades Gestoras e Gestões

http://intranet.mpm.mp.br/publicacoes/cartilha-da-guia-de-compras/Cartilha DA - Guia de Compras.pdf

Tesouro Nacional

0001200.008

Outras normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura da Unidade Jurisdicionada

Principal Atividade: Atividade Pública em Geral Código CNAE: -

Telefones/Fax de contato: (061) 3255-7662 (061) 3255-7660

Endereço Eletrônico: [email protected]

Página na Internet: http://www.mpm.mp.br

Endereço Postal: Setor de Embaixadas Norte, lote 43 - CEP: 70.800-400 - Brasília - DF

Normas Relacionadas à Unidade Jurisdicionada

Lei Federal nº. 1.341, publicada no Diário Oficial da União (DOU) de 1º/12/1951.

Em 1951, a Lei Federal nº. 1.341 criou o Ministério Público da União, que se ramificava em Ministério Público Federal, Militar,Eleitoral e do Trabalho. O MPU pertencia ao Poder Executivo. Lei Complementar nº. 75, publicada no DOU de 21/5/93, que dispõesobre a organização, as atribuições e o estatuto do Ministério Público da União.

Em 1981, a Lei Complementar nº. 40 dispôs sobre o estatuto do Ministério Público, instituindo garantias, atribuições e vedações aosMembros do Órgão. Em 1985, a Lei 7.347, de Ação Civil Pública, ampliou consideravelmente a área de atuação do Órgão, ao atribuir afunção de defesa dos interesses difusos e coletivos.

Em 1988, a Constituição Federal faz referência expressa ao Ministério Público no capítulo “Das funções essenciais à Justiça”. Define asfunções institucionais, as garantias e as vedações de seus membros. Foi na área cível que o Ministério Público adquiriu novas funções,destacando a sua atuação na tutela dos interesses difusos e coletivos.

Natureza Jurídica: Órgão Público CNPJ: 26.989.715/0004-55

Quadro A.1.1.1 – Identificação da UJ – Relatório de Gestão Individual

Poder e Órgão de Vinculação

Poder: Função Essencial à Justiça

Órgão de Vinculação: Ministério Público Militar Código SIORG: -

Identificação da Unidade Jurisdicionada

Denominação Completa: Ministério Público Militar

Denominação Abreviada: MPM

Código SIORG: - Código LOA: 34102 Código SIAFI: 200.008

11

1.2 Finalidade e Competências Institucionais da Unidade

O MPM é o ramo responsável pela ação penal militar no âmbito da Justiça Militar da União. Foi criado em 1920 com o surgimento do Código de Organização Judiciária e Processo Militar, integrando-se, no ano de 1951, ao Ministério Público da União (MPU), sendo assegurado estatuto próprio.

A Constituição da República Federativa do Brasil de 1988 (CRFB/88), no capítulo “Das Funções Essenciais à Justiça”, faz menção expressa ao Ministério Público Militar, como um ramo do Ministério Público da União, estabelecendo suas funções institucionais, assim como as garantias e vedações de seus membros.

Já a Lei Complementar nº. 75, Lei Orgânica do Ministério Público da União, aprovada em 1993, veio dispor sobre a organização, as atribuições e o estatuto do Ministério Público Militar, relacionando suas competências legais de forma mais específica.

O Ministério Público Militar é instituição permanente, essencial à função jurisdicional do Estado, incumbindo-lhe a defesa da ordem jurídica, do regime democrático e dos interesses sociais e individuais indisponíveis, no âmbito específico da Justiça Militar da União. Ainda, cabe destacar seu papel na prestação de relevantes serviços à nação na preservação da hierarquia e da disciplina nas Forças Armadas, que são as responsáveis pela preservação da soberania nacional.

Nos termos da Lei Orgânica do Ministério Público da União, compete ao MPM junto aos Órgãos de Justiça Militar Federal:

I – promover, privativamente, a ação penal pública;

II – promover a declaração de indignidade ou de incompatibilidade para o oficialato;

III – manifestar-se em qualquer fase do processo, acolhendo solicitação do juiz ou por sua iniciativa, quando entender existente interesse público que justifique a intervenção.

Incumbe, ainda, ao Ministério Público Militar:

I – requisitar diligências investigatórias e a instauração de inquérito policial-militar, podendo acompanhá-los e apresentar provas;

II – exercer o controle externo da atividade da polícia judiciária militar.

O MPM tem como missão institucional: Defender o regime democrático, a ordem

jurídica e os interesses sociais e individuais indisponíveis, buscando a justiça social, o pleno

exercício da cidadania e a observância dos princípios basilares das Forças Armadas, a hierarquia

e a disciplina, definida no Planejamento Estratégico do MPM 2011-2015 e em consonância com a CRFB/88 e Lei Complementar nº. 75/93.

O MPM, dentro do propósito de cumprir suas finalidades e competências institucionais, pautou-se pelo desenvolvimento de um plano de gestão administrativa, orçamentária e financeira voltado para o alcance dos objetivos, metas e ações definidos para o exercício de referência do presente relatório.

Convém esclarecer que as informações gerais sobre a gestão, relativas ao período, estão detalhadamente demonstradas nas próximas seções do presente trabalho e seus anexos, nos moldes estabelecidos no Anexo II – Parte A – Conteúdo Geral DN - TCU nº. 134, de 4/12/2013, e demais formulações relativas à Norma de Execução n° 1/AUDIN, de 24/11/2014.

12

1.3 Organograma Funcional

13

1.3.1 Informações sobre Áreas ou Unidades Estratégicas

Áreas/Subunidades Estratégicas

Competências Titular CargoPeríodo de

Atuação

As atividades da AAESI desenvolvem-se em duas áreas.Em relação às atividades ligadas à análise estratégica, responde pela formulação doplanejamento estratégico do Ministério Público Militar e sua governança, emcumprimento ao Objetivo Estratégico 3 “Excelência na Gestão Institucional”.

Quanto à área de segurança institucional, responde como órgão central do sistema desegurança institucional do Ministério Público Militar (SSI/MPM), previsto no planode segurança institucional, com amparo na Estratégia 3 “Proteger o SistemaMinistério Público Militar”.

As atividades da AASPAR consubstanciam-se em esforços no campo político-institucional para estabelecer e ampliar o relacionamento do MPM com o CongressoNacional e com diversos outros Órgãos da União e dos Estados sedes dasProcuradorias de Justiça Militar.

Atém-se especialmente aos Objetivos Estratégicos 4 “Ampliação das RelaçõesInstitucionais e Alianças Estratégicas"; e 6 “Ampliação das Atribuições Legais eConstitucionais”.

O CPADSI tem como principal finalidade assessorar o Procurador-Geral de JustiçaMilitar e prestar apoio às investigações por meio de análises técnicas e pesquisas emdiversas bases de dados.

Especial enfoque é direcionado às investigações financeiras, envolvendo a quebrajudicial de sigilo bancário e fiscal, e à repressão e prevenção ao crime organizado.

Baseia-se no Objetivo Estratégico 1 “Fortalecimento da Atuação Finalística daInstituição”. Atende precipuamente à Estratégia 1 “Atuar na Prevenção e naRepressão aos Crimes militares e Outros Ilícitos”, cuja iniciativa mais emblemática éa 1.2 “Agilizar Perícias e Pareceres Técnicos”. Submete-se ainda à Estratégia 2“Reprimir a Impunidade”, esta trabalhada mediante a iniciativa 2.3 “Instituir umBanco de Dados com Cadastro de Pessoas Condenadas por Prática de Crimes e/ouImprobidade Administrativa”.

Marianna Soares Nunes Assessora-ChefeTodo o exercício

de 2014

Centro de Apoio à Investigação (CPADSI)

Alexandre Reis de Carvalho

CoordenadorTodo o exercício

de 2014

Assessoria Parlamentar e Relações Institucionais

(ASSPAR)

Quadro A.1.3 – Informações sobre Áreas ou Subunidades Estratégicas

Assessoria de Análise Estratégica e Segurança Institucional (AAESI)

Francisco Lopes Neto Assessor-Chefe Todo exercício de

2014

14



Atuação

A atuação do DA cinge-se à coordenação das atividades eminentementeadministrativas, envolvendo a gestão documental e de materiais, bem como osserviços gerais de conservação e ampliação patrimonial.

Atém-se precipuamente ao Objetivo 13 “Adequada Alocação dos Recursos, em suaEstratégia 1 “Adequar Quantitativa e Qualitativamente os Recursos à EstruturaOrganizacional e às Ações Estratégicas do Ministério Público Militar”

Convém ressaltar que especial foco tem sido direcionado por este departamento àiniciativa 1.3 “Realizar Levantamentos Períódicos e Suprir as Necessidades deManutenção e Adaptação das Instalações Físicas e de Equipamentos nas Unidades doMinistério Público Militar", conforme evidenciado na execução de obras deconstrução, reforma, ampliação e adaptação em diversas procuradorias regionais.

O DAS dedica-se aos serviços ligados à assistência médica, odontológica epsicológica, bem como a assistência social a membros, servidores e dependentes.

Suas atividades visam promover a qualidade de vida no trabalho, aumentar amotivação e elevar o nível de satisfação do pessoal.

Oferece também suporte às situações de comprometimento do desempenho funcional.Suas atividades envolvem processos administrativos e técnicos, em referência aoObjetivo Estratégico 11 “Estímulo à Autonomia, à Iniciativa e aoComprometimento", via Estratégia 2 “Manter um Ambiente Seguro e Saudável com aPromoção do Bem Estar, da Satisfação e da Motivação das Pessoas”.

Departamento de Gestão de Pessoas (DGP)

O fundamento estratégico da gestão de pessoas recai na aplicação de políticas dedesenvolvimento do capital humano, envolvendo o planejamento e a avaliação dasatividades de capacitação, treinamento e desenvolvimento de membros e servidores,sob a ótica da meritocracia. A pauta das atividades exercidas pelo DGP advém doObjetivo Estratégico 12 “Desenvolvimento de Pessoas e Gestão por Competência”,atendendo à Estratégia 1 “Compatibilizar Competências Necessárias à InstituiçãoCom Talentos Existentes no Quadro"; e à Iniciativa 2.1 “Desenvolver a Gestão porMérito". No mesmo curso de ações, atende à Estratégia 2 “Desenvolver Um Plano deRecompensas, Reconhecimento, Benefícios e Incentivos”, por intermédio daIniciativa 2.1 “Desenvolver a Gestão Por Mérito”.

Eliomar Vieira das Neves DiretorTodo o exercício

de 2014

Departamento de Administração (DA)

Gutemberg Martins dos Santos

DiretorTodo o exercício

de 2014

Departamento de Assistência à Saúde

(DAS)Luiz Jean Castro Xidis Diretor

Todo o exercício de 2014

15



Atuação

Dentre as atribuições estratégicas do DOF, destacam-se a elaboração da propostaorçamentária, dentro de demandas realistas, permitindo a adequada alocação derecursos, bem como as atividades de controle. Com relação ao controle, cabe darênfase à elaboração da prestação de contas anual da UJ e a extração e organização dedados orçamentários e financeiros para, dentre outras funções, atender ao princípio da publicidade, materializado na tempestiva divulgação dos referidos dados no PortalInstitucional da Transparência.

Reporta-se especialmente aos Objetivos 13 “Adequada Alocação dos Recursos”, emsua Estratégia 2 “Promover a Compatibilização entre os Planos Estratégico eOrçamentário” e 14 "Transparência na Aplicação dos Recursos Financeiros eOrçamentários", em sua Estratégica 1 "Promover a Transparência Institucional".

Tais Estratégias são perseguidas por meio das Iniciativas 2.1 “Elaborar o PlanoPlurianual em Consonância com o Planejamento Estratégico do Ministério PúblicoMilitar”; e 2.2 “Planejar o Orçamento Anual (LOA) e Ajustar a ProgramaçãoOrçamentária às Prioridades Estratégias do Órgão” e Iniciativas 1.1 "Divulgar aGestão Orçamentária e Financeira das Unidades do MPM no Portal Institucional daTransparência" e 1.2 Divulgar a Prestação de Contas Anual no Portal Institucional daTransparência".

O DDJ provê o suporte técnico-jurídico relacionado à análise, registro, distribuição eacompanhamento dos feitos judiciais e extrajudiciais, bem como a publicação damovimentação processual. Suas ações subsidiam a elaboração de peças processuais eauxiliam na interposição de eventual recurso ou medida judicial.

Ajusta-se ao Objetivo Estratégico 1 “Fortalecimento da Atuação Finalística daInstituição”, por via da Estratégia 1 “Atuar na Prevenção e Repressão aos CrimesMilitares e Outros Ilícitos".

Essa Estratégia é trilhada por meio da Iniciativa 1.8 “Criar Banco de Dados Referenteaos Crimes Contra o Serviço, a Disciplina e a Autoridade Militar, a Fim de AdotarMedidas Para a sua Prevenção”. O DDJ refere-se igualmente ao Objetivo Estratégico8 “Publicidade do Papel Institucional Perante a Sociedade”, por intermédio daEstratégia 2 “Dar Maior Visibilidade à Atuação Institucional”. Com esse viés, atendeà Iniciativa 2.1 “Divulgar de Forma Acessível à Sociedade os Resultados da AtuaçãoFinalística do Ministério Público Militar”.

Departamento de Orçamento e Finanças

(DOF)

Jayme Augusto Barbosa Filho


de 2014

Departamento de Documentação Jurídica

(DDJ)

Henrique Augusto Neuwald


de 2014

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Áreas/Subunidades

EstratégicasCompetências Titular Cargo

Período de Atuação

O DTI é responsável pela prestação de serviços relacionados com a tecnologia dainformação para as áreas administrativa, extrajudicial e judicial. Compete-lheacompanhar novas tecnologias, desenvolver sistemas e adequar o parquecomputacional às necessidades do Órgão.

Os serviços prestados pelo DTI são pautados pelo Objetivo Estratégico 13“Adequada Alocação de Recursos”, conforme preconiza a sua Estratégia 1 “AdequarQuantitativa e Qualitativamente os Recursos à Estrutura Organizacional e às AçõesEstratégicas do Ministério Público Militar”. Nesse particular, atende ao teor daIniciativa 1.1 “Planejar e Padronizar a Aquisição de Bens, Considerando asEspecificações Mínimas para Manter Atualizado e Uniforme o Parque deMateriais/Equipamentos nas Unidades do Ministério Público Militar".

No mesmo patamar situam-se atividades do DTI ligadas ao Objetivo Estratégico 3“Excelência na Gestão Institucional”, em consonância com a Estratégia 2 “Aplicar asMelhores Práticas de Gestão”. Aqui é dada ênfase à Iniciativa 2.1 “Instituir umModelo de Gestão Institucional e Criar Mecanismos de Acompanhamento de AçõesAdministrativas”.

Fonte: Assessoria de Análise Estratégica e Segurança Institucional (AAESI/PGJM)

Departamento de Tecnologia da Informação

(DTI)Solange Aguiar Coelho Diretora

Todo o exercício de 2014

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1.4 Macroprocessos Finalísticos

Os macroprocessos do MPM demonstram o funcionamento organizacional de um ponto de vista de fluxo ou de processos, os quais foram estabelecidos sob a ótica das competências constitucionais e legais, levando em consideração as necessidades do Órgão e de seus principais parceiros.

O Ministério Público Militar, como parte do Ministério Público da União, evidencia o desempenho de processos finalísticos ao conduzir-se pela fiscalização e correta aplicação da lei penal e processual penal militar.

Neste sentido obedece à correta tramitação dos processos judiciais desde seu nascedouro, destacando-se o seguinte fluxo de processo: a notícia crime, a instauração do procedimento extrajudicial e do inquérito policial militar e a deflagração da competente ação penal militar, buscando como resultado final o atendimento da persecução penal com a prolação de sentença.

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Macroprocessos Descrição Produtos e Serviços Principais Clientes Subunidades Responsáveis

Traduz-se em processo de apoio essencial à gestão estratégica, vistoque tem sob sua responsabilidade o papel de formatar a identidade, apersonalidade e a boa imagem institucional frente aos públicos internoe externo e seus parceiros.

Em 2014, o objetivo principal foi disponibilizar ao usuário do site doMinistério Público Militar informações relativas à atividade-fim doMPM, com ênfase nas notícias sobre as ações do órgão e o destaquena página para a “Consulta Processual”, que permite ao interessadoconsultar os processos, por meio do número do procedimento, donome da parte, do CPF da parte ou pela distribuição.

Gestão e Coordenação de

Serviços Administrativos

Ao DA compete planejar, coordenar e acompanhar as atividadespertinentes à administração de material e patrimônio, à gestãodocumental, à comunicação administrativa, ao transporte, àconservação e segurança e às atividades de suporte operacional, bemcomo orientar tecnicamente os órgãos regionais na execução deatividades correlatas.

Organizar e manter serviços administrativos necessários ao bomfuncionamento da instituição, tais como serviços de transporte,manutenção predial, monitoramento e segurança, copa, limpezae recepção.

Órgãos da Procuradoria-Geral de Justiça Militar

e Procuradorias de Justiça Militar nos

Estados

Divisão de Apoio Logístico, Núcleo de Engenharia e Arquitetura, Seção de Acervo Arquivístico

Gestão de Suprimentos de

Materiais, Serviços e

Patrimônio

Compreende as atividades de coordenar, orientar e controlar aclassificação, registro, tombamento, identificação e movimentação debens móveis e imóveis. Além disso, são realizados atos degerenciamento e controle dos estoques de materiais de expediente eproposto o desfazimento de bens, observada a conveniênciaadministrativa e a legislação pertinente. Por fim, destaca-se quemensal e anualmente são emitidos relatórios de fechamento contábil-patrimonial.

Prover o suprimento de materiais e serviços necessários àexecução adequada das atividades meio e fim do Órgão;Realizar controle periódico de bens móveis e imóveis.



Estados

Divisão de Material e Patrimônio

Quadro A.1.4 – Macroprocessos Finalísticos

Informações sobre a atividade-fim, por meio de notícias epesquisas no site do MPM.

Membros e servidores do MPM e militares da

Forças Armadas do Brasil

Não há subunidades. A responsabilidade do

macroprocesso é centralizada na ASCOM/MPM.

Comunicação Institucional

Macroprocesso de responsabilidade da Assessoria de Comunicação Institucional (ASCOM), subordinada ao Gabinete do Procurador-Geral de Justiça Militar – Chefia de Gabinete

Macroprocessos de responsabilidade do Departamento de Administração (DA), subordinado à Secretaria da Procuradoria-Geral de Justiça Militar - Diretoria-Geral

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Fortalecimento da Atuação

Finalística do MPM

Trata-se de processo que consiste no assessoramento e no apoio aosmembros do MPM no desempenho de suas atividades e funçõesinstitucionais e objetiva atuar na prevenção e repressão aos crimesmilitares e outros ilícitos, assessorando ao Procurador-Geral daJustiça Militar e prestando apoio aos membros do MPM.

Elaboração de pesquisas, relatórios de análise e informações queapoiam os membros do MPM no trabalho de apuração deirregularidades no âmbito das Forças Armadas, notadamente nasapurações relativas a desvios de recursos, fraudes em licitações,crimes contra o patrimônio e crimes financeiros;Adoção de medidas mais eficazes e modernas de obtenção dedados, desenvolvimento de sistemas de apoio à investigação,como o Argus que contribui efetivamente não só com o MPM,mas com diversos órgãos de persecução penal no combate,prevenção e repressão da criminalidade organizada;Reestruturação do sistema de pedido de apoio à investigação,buscando alcançar maior celeridade e eficiência nas análises;Reestruturação e ampliação do sistema Simba/Argus, visando aoaperfeiçoamento do gerenciamento da recepção, tratamento eanálise do crescente volume de dados bancários;Implementação de metodologias (padronização, universalizaçãoe boas práticas) e reformulação da rotina de trabalho e deatribuições e competências (descentralização, impessoalidade eplanejamento do atendimento);Capacitação dos usuários (membros e servidores), mediante arealização de cursos e treinamentos;Renovação do parque tecnológico, sendo adquiridosequipamentos de alto desempenho e de alta tecnologia.

Membros e servidores do MPM

Não há subunidades. A responsabilidade pelo

macroprocesso é centralizada na CPADSI/MPM

Macroprocessos de responsabilidade do Centro de Apoio à Investigação (CPADSI), subordinado ao Gabinete do Procurador-Geral de Justiça Militar - Chefia de Gabinete

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Macroprocessos de responsabilidade do Centro de Apoio à Investigação (CPADSI), subordinado ao Gabinete do Procurador-Geral de Justiça Militar - Chefia de Gabinete

Construção de uma arquitetura tecnológica que fomenta a açãoda Instituição, de modo efetivo, seguro e célere nosprocedimentos investigatórios;Modernização do Sistema de Pedidos Eletrônicos com oobjetivo de melhor atender às demandas dos membros;Em 2014, foi firmado acordo com o TCU, com o objetivo de seestabelecer intercâmbio de experiência e informação, e com oBacen, com vistas a possibilitar o acesso ao cadastro de clientesdo sistema financeiro nacional;


Ainda em 2014, houve a disponibilização dos sistemas PAI eARGUS à rede Lab (rede nacional de laboratórios que envolvePolícias e MP de todos os estados da federação), por meio doacordo celebrado com o Ministério da Justiça.

Órgãos de persecução criminal

Ampliação das Relações

Institucionais e Alianças

Estratégicas

Não há subunidades. A responsabilidade pelo

macroprocesso é centralizada na CPADSI/MPM

Trata-se de processo que consiste no assessoramento e no apoio aosmembros do MPM no desempenho de suas atividades e funçõesinstitucionais, com o escopo de firmar e fortalecer parcerias econvênios.

Atendimento ao usuário: execução de pesquisas. Serviço de Pesquisa

Atendimento ao usuário: circulação de publicações: empréstimo,renovação e devolução.

Setor de Circulação

Processamento técnico e divulgação das publicações:preparação, catalogação, classificação, indexação, por meio dosoftware de gerenciamento bibliográfico SophiA. Divulgaçãodigital no link da DDI, dentro da página do Órgão.

Seção de Acervo Bibliográfico

Aquisição de periódicos, publicações, livros e obras para aPGJM e PJM´s.

Seção de Aquisição Bibliográfica


Gestão de Recursos

Bibliográficos

Compreende as atividades de aquisição de periódicos/publicações,tratamento técnico dos itens bibliográficos e legislações para todo oMPM; atendimento dos usuários, que inclui pesquisas e controle doempréstimo dos itens bibliográficos.

Macroprocesso de responsabilidade da Divisão de Documentação e Informação (DDI), diretamente subordinada à Secretaria da Procuradoria-Geral de Justiça Militar - Diretoria-Geral

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Avaliações periciais em geral, inclusive em dependentes(avaliação da capacidade laboral de maior de idade parainscrição como dependente; avaliação do estado de saúde dodependente para concessão de licença ou horário especial paraacompanhamento de familiar e etc);

Membros e servidores do MPM e,

eventualmente, os respectivos dependentes

DAM, DAO, DAPS, SSA

Avaliações periciais para liberação de tratamentos odontológicosou psicossociais pelo convênio PlanAssiste; Acompanhamentodos serviços prestados pela rede conveniada;

Conveniados ao Plan-Assiste

DAO, DAPS

Programa de Acomapanhamento Funcional (parceria DAS eDGP). O programa é direcionado para os casos de inadaptaçãofuncional, equipes ou indivíduos com algum grau decomprometimento laboral ou sofrimento no trabalho;


DAPS, DAM, SSA

Programa de Exame Periódico em Saúde (Programa do MPU.No MPM é executado em parceria com o Plan-Assiste);


DAM, SSA e Seção de Enfermagem (SEnf)

Assistência em saúde (atendimentos eletivos ou de urgência,remoção de pacientes que necessitem de atendimentoespecializado), nas áreas médica, ondontológica, psicológica,social e de enfermagem. OBS: Nos casos deurgência/emergência, o atendimento é oferecido independente dovínculo do paciente com o órgão;

Membros e servidores do MPM e dependentes que constem na ficha de assentamento funcional

DAM, DAO, DAPS e SEnf

Informação em saúde (divulgação de folhetos e cartazes e dicasde saúde). As dicas de saúde são publicadas semanalmente noJornal "No Mural", em parceria com a ASCOM);

Membros, servidores, funcionários

terceirizados e transeuntes

DAM, DAO, DAPS e SEnf

Programas de promoção de saúde ("Seu Sorriso na Linha","Sorriso Teen", "Ginástica Laboral", "ProErgo", "Amigos deSangue", entre outros).OBS: Alguns programas foram extendidos para todos os quetransitam pelo órgão (Ex.: "Seu sorriso na linha", programa queestimula o uso do fio dental, instalou dispensadores de fio nosbanheiros da PGJM e PJM-DF, e "Amigos de Sangue",programa que incentiva a doação de sangue);

Membros e servidores da PGJM e PJM-DF

DAM, DAO, DAPS e Senf

Programa de Atenção à Saúde Mental (em fase deimplementação).


DAPS e DAM

Gestão de Assistência à

Saúde

Macroprocesso de responsabilidade do Departamento de assistência à saúde (DAS), subordinado à secretaria da Procuradoria-Geral de Justiça Militar – Diretoria-Geral

O DAS manteve sua atuação com foco nas suas diretrizes: 1)Promoção de saúde é melhor que prevenção de doenças; 2) Prevenção de doenças é melhor que assistência; 3) A assistência deve ser de excelência; 4) A avaliação pericial deve ser humanizada, ética e responsável.O DAS é departamentalizado nas seguintes divisões: Divisão de Assistência e Perícias Médicas (DAM), Divisão de Assistência e Perícias Odontológicas (DAO), Divisão de Assistência e Perícias Psicossociais (DAPS), Seção de Suporte Administrativo (SSA).

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Receber, registrar, em sistema eletrônico, e disponibilizar ao membrocompetente os processos oriundos da Justiça Militar encaminhadospara manifestação do MPM;

Receber e registrar processos judiciais.

Coordenadoria de Legislação e Jurisprudência,

Divisão de Gestão Processual e Divisão de

Registro e Apoio Técnico

Digitalizar manifestações dos membros do MPM e decisões da Justiçaque sejam de interesse do MPM;

Digitalizar manifestações e decisões.Divisão de Gestão

Processual e Divisão de Registro e Apoio Técnico

Acompanhar os processos judiciais que envolvam matéria de interessedo MPM;

Acompanhar processos judiciais.

Coordenadoria de Legislação e Jurisprudência,



Disponibilizar a visualização das manifestações dos Membros doMPM em meio eletrônico;

Disponibilizar as manifestações do MPM.Divisão de Gestão

Processual e Divisão de Registro e Apoio Técnico

Subsidiar as tomadas de decisões pertinentes à matéria da atividadefim;

Fornecer subsídios.Coordenadoria de

Legislação e Jurisprudência

Disponibilizar a distribuição de feitos em meio eletrônico; Digitalizar atas de distribuição.

Coordenadoria de Legislação e Jurisprudência



Macroprocesso de responsabilidade do Departamento de Documentação Jurídica (DDJ), subordinado à Secretaria da Procuradoria-Geral de Justiça Militar - Diretoria-Geral

Apoio Jurídico e Jurisprudência

Forças Armadas, STM, sociedade, vítimas de

crime militar e membros do MPM

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Prover assessoria jurídica necessária aos procedimentos licitatórios,inexigibilidade e/ou dispensa de licitação, contratos, convênios,acordos e outros ajustes firmados pela Instituição;

Pareceres

Direção-Geral; Departamento de Administração;

Departamento de Gestão de Pessoas;

Coordenadoria de Licitação; CPDASI

Assessoria Jurídica/CJT

Emitir pronunciamento jurídico e técnico, relativo a processosjudiciais, relacionados à gestão administrativa, quando solicitadopelos órgãos competentes.

Ofícios e Pareceres


Advocacia Geral da

Assessoria Jurídica/CJT

Assessorar na prática de atos de gestão administrativa, financeira,patrimonial e de pessoal quanto à legalidade, legitimidade,economicidade e eficiência;

Nota Técnica; Nota de Controle; Comunicação Interna


Departamento de Gestão de Pessoas;

Departamento de Orçamento e Finanças;

Coordenadoria de Licitação; Plan-Assiste;

AUDIN

Assessoria de Análise e Controle/CJT

Certificar os documentos probatórios dos atos e fatos de gestão. Relatório de Conformidade e de GestãoDireção-Geral e demais

DepartamentosAssessoria de Análise eControle/CJT

Macroprocessos de responsabilidade da Consultoria Jurídica e Técnica (CJT), subordinado à Secretaria da Procuradoria-Geral de Justiça Militar - Diretoria-Geral

Apoio Jurídico dos

Procedimentos Administrativos

Análise e Controle dos

Procedimentos Administrativos

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Gestão da Tecnologia da

Informação

Compreende os processos de planejamento, coordenação,acompanhamento dos projetos e atividades, ao desenvolvimento,manutenção e atualização de sistemas e à estimulação da geração,absorção e difusão de novas tecnologias, no âmbito do MinistérioPúblico Militar, visando à modernização, organização e conservaçãodo parque computacional.Dentre as atividades desenvolvidas no ano de 2014, destacam-se: 1)Implementação de melhorias no sistema Gaius (Sistema Processual doMPM); 2) Desenvolvimento do sistema Checkin (Sistema deconcessão de diárias e passagens); 3) Desenvolvimento do novosistema para concurso de remoção e promoção de Membros doMPM; 4) Desenvolvimento do sistema de controle de examesperiódicos dos servidores e membros do MPM; 5) Desenvolvimentodo sistema para o gerenciamento dos diversos contratos realizadospelo MPM; 6) Desenvolvimento do sistema de controle daslegislações referente à área de gestão de pessoas; 7) Desenvolvimentodo sistema de confecção da Carteira de Identidade Especial e daCédula de Identidade Funcional dos membros do Ministério Públicoda União, conforme Portarias PGR 608 e 801; 8) Desenvolvimento desistema para divulgação dos processos distribuídos a cada membro doMP, conforme Resolução 110 do CNMP; 9) Desenvolvimento desistema de consulta processual disponbilizado no site do MM; 10)Contratação de solução integrada de rede corporativa de comunicaçãoentre as unidades do MPM.

Disponibilizar sistemas de informação, por meio dodesenvolvimento, contratação do desenvolvimento, aquisição desolução comercial ou implantação de sistema já em prática naAdministração Pública – Sistemas de Informação Fim e Meio;Implantar melhorias nos serviços em utilização, bem como suaatualização – Soluções e Serviços de TI;Disponibilizar a infraestrutura de hardware de TI essencial àexecução das ações previstas no plano diretor de tecnologia dainformação (PDTI) – Infraestrutura de TI;Aprimorar o serviço de suporte técnico visando melhorutilização dos serviços e sistemas de informação disponíveis –Suporte Técnico;Promover as contratações necessárias para execução das açõesprevistas no PDTI e para a prestação dos serviços de TI –Contratos de Apoio;Prover equipamentos, softwares e serviços de TI – Aquisição deEquipamentos e Softwares.

Demais Departamentos, Gabinetes, Assessorias e Procuradorias do MPM

e público externo no geral.

Não há subunidades. Os produtos e serviços do macroprocesso são de responsabilidade do

Departamento de Tecnologia da Informação

Macroprocessos de responsabilidade do Departamento de Tecnologia da Informação (DTI), subordinado à Secretaria da Procuradoria-Geral da Justiça Militar - Diretoria-Geral

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Planejamento Estratégico

Traduz-se no apoio ao processo de tomada de decisão e no suporte àgestão de assuntos estratégicos de médio e longo prazos.No exercício de 2014, no que tange à ferramenta de planejamentoestratégico propriamente dita, foram mapeadas as iniciativas lançadasem relatórios de atividades alaborados no exercício anterior, econsolidadas em minuta de planejamento estratégico para oquinquênio 2016-2020.

Elaboração de minuta de Planejamento Estratégico do MinistérioPúblico Militar para o quinquênio 2016-2020;Acompanhar e controlar os resultados previstos no planoestratégico para o quinquênio 2011-2015, fornecendo,periodicamente, feedback aos responsáveis pela execução, nointuito de promover a melhoria e inovação organizacional.

Membros e servidores, incluindo os inativos e

seus familiares, militares das Forças Armadas e

público externo em geral.

Segurança Institucional

Compreende a condução das atividades de segurança institucional,conforme Plano de Segurança Institucional do Ministério PúblicoMilitar (PSI/MPM), aprovado pela Portaria nº 216/PGJM, de 12 dedezembro de 2014.

Política de Segurança Institucional do Ministério PúblicoMilitar; Plano de Segurança Institucional do Ministério PúblicoMilitar e Planos de Segurança Orgânico das Procuradorias deJustiça Militar.


Planejar, coordenar e acompanhar os procedimentos técnicosrelacionados aos processos de elaboração da propostaorçamentária anual e de alterações orçamentárias, bem como doplano plurianual;

Divisão de Programação e Planejamento

Desenvolver mecanismos que assegurem a realização dedespesas, nos termos estabelecidos em Lei, de forma ágil eracional;Garantir que os recursos autorizados para os projetos e ações daunidade orçamentária estejam disponíveis quando da suaexecução.

Coordenadoria de Execução Orçamentária

Proporcionar controle e acompanhamento orçamentário efinanceiro, garantindo acesso ordenado e padronizado aos atospraticados;Consolidar e disponibilizar informações gerenciais parasubsidiar o planejamento, o desenvolvimento institucional e oprocesso de tomada de decisões em diversos níveisadministrativos das áreas fim e meio.

Divisão de Avaliação e Controle

AAESI, Diretorias, Departamentos e demais

Assessorias Administrativas

Compreende os processos de planejamento, programação, avaliação,controle e provisão tempestiva de recursos orçamentários efinanceiros necessários ao funcionamento pleno da Instituição.Pautado nas determinações legais que norteiam uma gestão eficientedos recursos públicos, o DOF, ao desenvolver suas atividades buscaassegurar economicidade aos dispêndios públicos gerenciando oorçamento de forma integrada e primando pelo atendimento dasdespesas prioritárias.

Macroprocessos de responsabilidade da Assessoria de Análises Estratégicas e Segurança Institucional (AAESI), subordinada à Diretoria-Geral do Ministério Público Militar

Macroprocesso de responsabilidade do Departamento de Orçamento e Finanças (DOF), subordinado à Secretaria da Procuradoria-Geral de Justiça Militar - Diretoria-Geral.

Gestão de Orçamento e

Finanças


e Procuradorias de Justiça Militar nos Estados, bem como

prestadores de serviços e fornecedores.

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Fomentar ambiente de trabalho favorável ao desenvolvimentoprofissional e organizacional;Alinhar os métodos de seleção, preenchimento de cargos efunções e movimentações com as estratégias do Órgão;

Promover os registros e pagamentos dos servidores ativos,inativos e pensionistas;

Garantir o cumprimento da legislação referente a controle depessoal, provendo segurança jurídica a servidores e Membros;

Planejar, coordenar, contratar e acompanhar ações decapacitação que apóiem a realização do planejamento estratégicoe a concretização de metas e objetivos da Instituição;

Estimular a aprendizagem e a disseminação do conhecimento;

Coordenar a contratação de estagiários com perfil adequado àsnecessidades da Instituição, proporcionando ambiente propícioao aprendizado;

Desenvolver estrutura disciplinar.

Compreende um conjunto de ações ordenadas que buscam odesenvolvimento e manutenção de recursos humanos capacitados,treinados e alocados em consonância às necessidades institucionais,além de assegurar o gerenciamento físico/financeiro relacionadas àsdespesas com pessoal do quadro efetivo, sem vínculo e estagiários deforma a manter a qualidade e o funcionamento da estruturaadministrativa em conformidade com as diretrizes orçamentárias.

Coordenadoria de Pagamento de Pessoal,

Divisão de Administração de Pessoas, Divisão de

Desenvolvimento de Pessoas e Divisão de Legislação de

Pessoal

Macroprocesso de responsabilidade do Departamento de Gestão de Pessoas (DGP), subordinado à Secretaria da Procuradoria-Geral de Justiça Militar - Diretoria-Geral



Estados e público em geral

Gestão de Pessoas

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PARTE “A”, ITEM 2, DO ANEXO II DA DN TCU Nº. 134/2013

Estrutura de Governança

Atuação da Unidade de Auditoria Interna

Sistema de Correição

Avaliação do Funcionamento dos Controles Internos

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2.1 Estrutura de Governança

Buscando atender aos princípios de legalidade, impessoalidade, eficiência, moralidade e publicidade que regem os servidores públicos, o MPM busca constantemente aprimorar os processos de governança e autocontrole da gestão, de forma a apoiar todas as atividades relacionadas ao cumprimento de sua missão e concretização de sua visão institucional.

O principal objetivo relacionado à estrutura de governança e autocontrole da UJ remete-se à maneira como a organização é gerida e controlada, por meio de suas políticas, processos e normativos.

Para tanto, o MPM investiu na elaboração de uma estrutura orgânica de controle, bem como na definição clara de responsabilidades, no exercício do poder-dever de autotutela e na prestação de contas de suas ações, não só aos órgãos de controle, como também a todos os seus interessados, incluindo os servidores e a sociedade.

Mediante análise do organograma funcional do MPM, seu regimento interno e outros normativos aplicáveis observa-se previsão de atribuições de competências de governança e autocontrole a serem desempenhadas por unidades do MPM. Destacam-se:

a) Consultoria Jurídica e Técnica/DG:

• Análise jurídica dos procedimentos e processos, administrativos e judiciais, de competência da Secretaria da Procuradoria-Geral de Justiça Militar;

• Apreciação técnica dos procedimentos administrativos quanto à legalidade, legitimidade, e eficiência;

• Verificação de conformidade aos dispositivos legais e normativos;

• Expedição e acompanhamento de recomendações para o aperfeiçoamento de procedimentos organizacionais da Instituição;

• Certificação dos documentos probatórios dos atos e fatos de gestão, nos termos instituídos pela Instrução Normativa nº. 6, de 31 de outubro de 2007, da Secretaria do Tesouro Nacional/MF;

• Execução de pesquisas de atos normativos, doutrinas e jurisprudência, visando subsidiar a tomada de decisão do gestor.

b) Coordenadoria de Contratos e Convênios/DA:

• Controle dos procedimentos administrativos de aquisição de materiais, bens e serviços, primando pelo pleno atendimento dos dispositivos legais;

• Designação de fiscais de contratos administrativos a fim de assegurar excelência na prestação de serviços à Administração Pública.

c) Coordenadoria de Licitações/DG:

• Planejamento, coordenação e acompanhamento de todos os procedimentos licitatórios, no intuito de cumprimento das normas gerais sobre licitações e contratos administrativos no âmbito do MPM.

d) Divisão de Pagamento do Pessoal/DGP:

• Elaboração de informações acerca do pagamento de diárias, passagens e folha de pessoal, para fins de divulgação no Portal Transparência;

• Elaboração de cálculos, bem como de planilhas de controle orçamentários a título de pagamento de despesas com pessoal, inclusive benefícios, decisões judiciais, administrativas, dentre outras.

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e) Divisão de Desenvolvimento de Pessoal/DGP:

• Desenvolvimento contínuo de ações de capacitação, como o “Programa de Capacitação de Membros”, “Curso de Ingresso e Vitaliciamento de Promotores de Justiça Militar”, “Ciclos de Palestras” e “Programa de Acompanhamento Funcional”.

f) Divisão de Legislação de Pessoal/DGP:

• Atendimento direto às consultas realizadas por membros e servidores no tocante a direitos e deveres, bem como às consultas de usuários externos, de acordo com a Lei de Acesso à informação;

• Apoio administrativo às unidades do MPM, no sentido de orientar quanto às normas que regem a gestão de pessoas, proporcionando mais autonomia nas decisões das chefias, bem como atendimento mais célere aos questionamentos direcionados ao DGP.

g) Divisão de Avaliação e Controle/DOF:

• Elaboração de relatórios gerenciais e de prestação de contas anual e de gestão fiscal;

• Acompanhamento do sistema orçamentário e financeiro, bem como da evolução das despesas executadas no âmbito do MPM, visando otimização dos recursos disponibilizados;

• Proposição de medidas de gestão a fim de assegurar que a execução das ações da UJ ocorra em consonância com o orçamento autorizado, visando tomada de decisões e avaliação de resultados.

h) Corregedoria-Geral:

• Exercício das funções de inspeção e correição permanente ou periódica, ordinária ou extraordinária, geral ou parcial;

• Fiscalização das atividades funcionais e de conduta dos Membros do MPM, verificando aspectos relacionados à assiduidade e cumprimento de atribuições; residência na circunscrição judiciária militar de lotação; conduta pública e privada; ausências não justificadas e afastamentos; capacitação técnico-profissional; dedicação exclusiva, dentre outras, nos termos da lei, sem qualquer forma de violação à independência funcional;

• Acompanhamento do estágio probatório dos membros do Ministério Público Militar, elaborando relatórios de avaliação, bem como propondo ao Conselho Superior do MPM a exoneração de membro que não cumprir as condições do estágio probatório;

• Promoção de encontros semestrais com os membros em estágio probatório, a fim de intercâmbio e padronização da atuação, quando possível;

• Realização, quando necessárias, de correições, sindicâncias e inspeções, bem como elaboração de relatórios circunstanciados e seu devido encaminhamento a autoridades/órgãos, conforme previsão legal.

Nas correições são examinados os feitos judiciais, extrajudiciais e administrativos, no âmbito das atividades e condutas dos Membros que violem os princípios institucionais, atentem contra o decoro funcional ou importem em omissão de dever ou prática de abusos.

Após a realização de cada correição, o Corregedor-Geral apresentará ao Conselho Superior do MPM relatório circunstanciado de atividades, apontando as boas práticas observadas, as eventuais irregularidades

31

constatadas, bem como as conclusões e medidas necessárias a prevenir erros, corrigir problemas e aprimorar o serviço desenvolvido pela Unidade.

Em conformidade com os termos da Resolução CNMP nº 43/2009, nas inspeções ou correições são examinados os seguintes aspectos, entre outros:

• Livros ou sistema de distribuição de autos de procedimentos administrativos, inquéritos civis, inquéritos policiais, processos judiciais, bem como sua movimentação;

• Verificação quantitativa da entrada e saída de processos judiciais, inquéritos policiais e outros procedimentos administrativos por membro lotado na unidade, no período a ser delimitado pelo Corregedor-Geral, o qual não deverá ser inferior a três meses;

• Produção mensal de cada membro, bem como saldo remanescente;

• Verificação qualitativa, por amostragem, das manifestações do membro;

• Atendimento ao expediente interno e ao expediente forense;

• Cumprimento dos prazos processuais;

• Regularidade no atendimento ao público externo;

• Residência na unidade de lotação, ressalvadas as autorizações legais;

• Avaliação do desempenho funcional, verificando-se, inclusive, a participação e a colaboração efetiva nas atividades da Unidade.

i) Câmara de Coordenação e Revisão:

• Coordenação, integração e revisão do exercício funcional da Instituição.

j) Ouvidoria – Serviço de Atendimento ao Cidadão (SAC):

• Recebimento de denúncias, reclamações e sugestões, possibilitando o exercício da cidadania.

k) Conselho Superior do Ministério Público Militar (CSMPM):

• Exercício do poder normativo no âmbito do MPM, observados os princípios da lei complementar nº 75/1993;

• Deliberação de realização de correições e sindicâncias;

• Instauração de processos administrativos em que o acusado seja membro;

• Decisão pelo afastamento preventivo dos membros indiciados ou acusados em processo disciplinar;

• Designação de comissão de processo administrativo em que o acusado seja membro.

l) Colégio de Procuradores de Justiça Militar:

• Elaboração de liste tríplice para escolha do Procurador-Geral de Justiça Militar;

• Manifestação acerca de assuntos gerais de interesse da instituição.

m) Comitê Estratégico de Tecnologia (CET):

• Estabelecimento de políticas, diretrizes e prioridades dos programas e projetos de investimento na área de TI, alinhadas aos objetivos estratégicos institucionais.

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n) Comissão Institucional de Gestão Ambiental:

• Promoção de procedimentos voltados ao estudo, sugestão e acompanhamento de medidas internas destinadas à adoção de rotinas administrativas ecologicamente sustentáveis e à conscientização institucional para a preservação ambiental.

Considerando a estrutura de governança, bem como as instâncias que a compõem convém mencionar ainda, o Conselho Nacional do Ministério Público, órgão ao qual compete o controle da atuação administrativa e financeira de todo o MPU e do cumprimento dos deveres funcionais de seus membros e a Auditoria Interna do Ministério Público da União, órgão de controle interno do MPU, cuja missão é fiscalizar a aplicação dos recursos públicos e contribuir para o aperfeiçoamento da gestão, em benefício da sociedade.

Ainda, em cumprimento a dispositivos constitucionais, o MPM disponibiliza a todos os cidadãos o direito fundamental de acesso à informação pública. No portal da transparência disponível no sítio do órgão, podem ser encontrados dados relacionados à estrutura, recursos humanos, gastos, processos licitatórios, contratos, entre outros. Dessa forma, o portal da transparência, consubstancia-se em ferramenta de interação entre a sociedade e o MPM.

Quanto aos normativos vinculados à estrutura de governança e controle merecem destaque:

• Lei Complementar nº. 75, de 20 de maio de 1983 - Lei Orgânica do Ministério Público da União;

• Resolução CSMPM nº 22, de 29 de novembro de 1996 – Aprova o Regimento Interno da Corregedoria do Ministério Público Militar;

• Resolução CNMP nº 43, de 16 de junho de 2009 - Institui a Obrigatoriedade de Realização Periódica de Inspeções e Correições no Âmbito do Ministério Público da União e dos Estados;

• Portaria - PGJM nº 308, de 23 de outubro de 2009 – Institui Comissão de Gestão Ambiental;

• Portaria – PGJM nº. 63, de 03 de março de 2011 – Aprova o Regimento Interno da Estrutura Administrativa do Ministério Público Militar;

• Resolução – CNMP nº 70, de 15 de junho de 2011 - Estabelece as Diretrizes Básicas para a Instituição dos Comitês Estratégicos de Tecnologia da Informação no Âmbito do MPU;

• Portaria – PGJM nº 307, de 26 de agosto de 2011 – Institui Comitê Estratégico de Tecnologia da Informação – CETI-MPM;

• Lei nº. 12.527, de 18 de novembro de 2011 – Lei de Acesso à Informação;

• Portarias – PGJM nº. 328 e 329, de 31 de julho de 2012 – Institui o Programa de Acompanhamento Funcional do Ministério Público Militar.

• Resoluções do Conselho Superior do Ministério Público Militar e do Conselho Nacional do Ministério Público da União.

Por oportuno, é importante ressaltar que, na busca pelo pleno cumprimento das atribuições funcionais, todos os departamentos e assessorias da UJ exercem funções de autocontrole.

33

2.2 Atuação da Unidade de Auditoria Interna

No que se refere à atuação da unidade de auditoria interna, pontua-se que, conforme disposto na Lei Complementar nº 75/1993, e na forma do Regimento Interno aprovado pela Portaria nº 200/2009/PGR, o controle interno da instituição é exercido pela Auditoria Interna do Ministério Público da União – AUDIN, à qual compete avaliar o cumprimento das metas previstas no plano plurianual e a execução dos programas e dos orçamentos do Ministério Público da União, comprovar a legalidade e avaliar os resultados da gestão orçamentária, financeira, patrimonial e de pessoal nos órgãos e unidades do Ministério Público da União e apoiar o controle externo no exercício de sua missão institucional.

A AUDIN atuou, no âmbito deste Ministério Público (MP) por meio da emissão de pareceres e recomendações, analisadas e integralmente acolhidas, as quais estabelecem marcos referenciais de procedimentos administrativos.

Além da unidade de auditoria interna, este MP conta também com unidade consultiva, vinculada diretamente à direção-geral, a qual compete o auxílio ao gestor no processo de tomada de decisão, por meio de pesquisas jurisprudencial, doutrinária e normativa, além da realização de análise revisional dos processos de gestão do Órgão. A assessoria de análise e controle, cujas atribuições estão dispostas em Regimento Interno, aprovado pela Portaria nº 63/2011/PGJM, empreendeu diversas ações visando garantir a legalidade e economicidade dos atos administrativos, consubstanciados em manifestações pontuais e/ou estudos, os quais contribuíram para a correção de erros formais, disseminação de posicionamentos do Tribunal de Contas da União, bem como para delinear a padronização de procedimentos, com o aperfeiçoamento dos atos no âmbito do Ministério Público Militar.

2.3 Sistema de Correição

A Corregedoria do Ministério Público Militar, dirigida pelo Corregedor-Geral, é o Órgão fiscalizador das atividades funcionais e da conduta dos membros do Ministério Público Militar. Suas atribuições são normatizadas pela Lei Complementar 75/93 e pelo Regimento Interno da Corregedoria, definido pela Resolução CSMPM nº 22/96.

No contexto da política correcional, voltada aos princípios de orientação pedagógica - detecção, reparação e orientação de procedimentos anômalos ou que não se enquadram nas normas do Conselho Nacional do Ministério Público e do Conselho Superior do Ministério Público Militar - , é imperioso dar destaque à importância da Correição Ordinária, que deve ser periódica, sistemática, objetiva e ágil e dirigida a fins específicos, compreendendo o universo de atuação judicial e extrajudicial, passada, imediata e preventiva.

A atividade de Correição Ordinária, realizada nas sedes das Procuradorias da Justiça Militar, tem como escopo verificar a regularidade do exercício funcional, eficiência, pontualidade e assiduidade dos membros.

Durante o exercício de 2014, a Corregedoria do Ministério Militar realizou as atividades abaixo relacionadas:

• Correições Ordinárias nas Procuradorias da Justiça Militar em Brasília/DF e no Rio de Janeiro/RJ;

• Acompanhamento das inspeções carcerárias realizadas pelos Membros do MPM nas Unidades Militares;

• Na qualidade de integrante da Comissão Permanente Gestora do Sistema Integrado de Gestão Processual do Ministério Público Militar – GAIUS, procedeu à verificação do correto preenchimento do referido sistema;

34

• Acompanhamento de Estágio Probatório;

• Composição do Comitê Gestor Nacional das Tabelas Unificadas.

No curso da execução das atribuições correcionais deste Órgão, durante o exercício de 2014, no âmbito das Regionais que compõem o Parquet das Armas, não foram detectadas quaisquer irregularidades no desempenho das atividades finalísticas dos Representantes Ministeriais, capazes de impactar o desempenho institucional, e, que, por sua vez, demandassem a instauração de procedimentos apuratórios.

No que se refere às atividades administrativas, a Assessoria de Análise e Controle, vinculada à Direção-Geral e estabelecida em Regimento Interno, aprovado pela Portaria nº 63/2011/PGJM, empreendeu diversas ações visando garantir a legalidade e economicidade dos atos administrativos, consubstanciados em manifestações pontuais e/ou estudos, os quais contribuíram para a correção de erros formais, disseminação de posicionamentos do Tribunal de Contas da União, bem como para delinear a padronização de procedimentos e o aperfeiçoamento dos atos no âmbito do MPM.

A Auditoria Interna do Ministério Público da União, por sua vez, atuou por meio de recomendações, analisadas e integralmente acolhidas, as quais estabelecem marcos referenciais de procedimentos administrativos.

No âmbito do MPM, o monitoramento e avaliação do modelo de governança e efetividade dos controles internos ocorre por meio das ações do Conselho Nacional do Ministério Público, Conselho Superior do Ministério Público Militar, Corregedoria, Câmara de Coordenação e Revisão, Auditoria Interna, Assessoria de Análise Controle, bem como pela sociedade.

Tendo em vista a estrutura de governança mencionada acima, a atividade de monitoramento se dá mediante gerenciamento e integração dos diversos componentes dos sistemas de governança e controle interno, apoiando-se em instrumentos que estabelecem metas e estratégias institucionais e definem competências e procedimentos.

Por fim, ainda no que diz respeito ao monitoramento, faz-se necessário apresentar os instrumentos utilizados pela UJ no intuito de assegurar transparência e controle social. São eles:

• Planejamento Estratégico;

• Plano Estratégico de Tecnologia da Informação;

• Regimento e Normas Internas;

• Relatório de Gestão;

• Portal da Transparência;

• Portal de Serviço de Atendimento ao Cidadão, dentre outros.

35

2.4 Avaliação do Funcionamento dos Controles Internos

ELEMENTOS DO SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS A SEREM AVALIADOS

Ambiente de Controle 1 2 3 4 5

1. A alta administração percebe os controles internos como essenciais à consecução dosobjetivos da unidade e dão suporte adequado ao seu funcionamento.

X

2. Os mecanismos gerais de controle instituídos pela UJ são percebidos por todos osservidores e funcionários nos diversos níveis da estrutura da unidade.

X

3. A comunicação dentro da UJ é adequada e eficiente. X

4. Existe código formalizado de ética ou de conduta. X

5. Os procedimentos e as instruções operacionais são padronizados e estão postos emdocumentos formais.

X

6. Há mecanismos que garantem ou incentivam a participação dos funcionários e servidoresdos diversos níveis da estrutura da UJ na elaboração dos procedimentos, das instruçõesoperacionais ou código de ética ou conduta.

X

7. As delegações de autoridade e competência são acompanhadas de definições claras dasresponsabilidades.

X

8. Existe adequada segregação de funções nos processos e atividades da competência da UJ. X

9. Os controles internos adotados contribuem para a consecução dos resultados planejadospela UJ.

X

Avaliação de Risco 1 2 3 4 5

10. Os objetivos e metas da unidade jurisdicionada estão formalizados. X

11. Há clara identificação dos processos críticos para a consecução dos objetivos e metas daunidade.

X

12. É prática da unidade o diagnóstico dos riscos (de origem interna ou externa) envolvidosnos seus processos estratégicos, bem como a identificação da probabilidade de ocorrênciadesses riscos e a consequente adoção de medidas para mitigá-los.

X

13. É prática da unidade a definição de níveis de riscos operacionais, de informações e deconformidade que podem ser assumidos pelos diversos níveis da gestão.

X

14. A avaliação de riscos é feita de forma contínua, de modo a identificar mudanças no perfilde risco da UJ ocasionadas por transformações nos ambientes interno e externo.

X

15. Os riscos identificados são mensurados e classificados de modo a serem tratados em umaescala de prioridades e a gerar informações úteis à tomada de decisão.

X

16. Não há ocorrência de fraudes e perdas que sejam decorrentes de fragilidades nos processosinternos da unidade.

X

17. Na ocorrência de fraudes e desvios, é prática da unidade instaurar sindicância para apurarresponsabilidades e exigir eventuais ressarcimentos.

X

18. Há norma ou regulamento para as atividades de guarda, estoque e inventário de bens evalores de responsabilidade da unidade.

X

Procedimentos de Controle 1 2 3 4 5

19. Existem políticas e ações, de natureza preventiva ou de detecção, para diminuir os riscos ealcançar os objetivos da UJ, claramente estabelecidas.

X

20. As atividades de controle adotadas pela UJ são apropriadas e funcionam consistentementede acordo com um plano de longo prazo.

X

21. As atividades de controle adotadas pela UJ possuem custo apropriado ao nível debenefícios que possam derivar de sua aplicação.

X

22. As atividades de controle adotadas pela UJ são abrangentes e razoáveis e estão diretamenterelacionadas com os objetivos de controle.

X

Quadro A.2.4 – Avaliação do Sistema de Controles Internos da UJ

VALORES

36

Informação e Comunicação 1 2 3 4 5

23. A informação relevante para UJ é devidamente identificada, documentada, armazenada ecomunicada tempestivamente às pessoas adequadas.

X

24. As informações consideradas relevantes pela UJ são dotadas de qualidade suficiente parapermitir ao gestor tomar as decisões apropriadas.

X

25. A informação disponível para as unidades internas e pessoas da UJ é apropriada,tempestiva, atual, precisa e acessível.

X

26. A Informação divulgada internamente atende às expectativas dos diversos grupos eindivíduos da UJ, contribuindo para a execução das responsabilidades de forma eficaz.

X

27. A comunicação das informações perpassa todos os níveis hierárquicos da UJ, em todas asdireções, por todos os seus componentes e por toda a sua estrutura.

X

Monitoramento 1 2 3 4 5

28. O sistema de controle interno da UJ é constantemente monitorado para avaliar sua validade e qualidade ao longo do tempo.

X

29. O sistema de controle interno da UJ tem sido considerado adequado e efetivo pelasavaliações sofridas.

X

30. O sistema de controle interno da UJ tem contribuído para a melhoria de seu desempenho. X

Fonte: Direção-Geral/Unidades Setoriais do MPM (DG/PGJM)

(3) Neutra: Significa que não há como avaliar se o conteúdo da afirmativa é ou não observado no contexto da UJ.

(4) Parcialmente válida: Significa que o conteúdo da afirmativa é parcialmente observado no contexto da UJ, porém, em sua maioria.

(5) Totalmente válido. Significa que o conteúdo da afirmativa é integralmente observado no contexto da UJ.

(2) Parcialmente inválida: Significa que o conteúdo da afirmativa é parcialmente observado no contexto da UJ, porém, em sua minoria.

Análise crítica e comentários relevantes:

(1) Totalmente inválida: Significa que o conteúdo da afirmativa é integralmente não observado no contexto da UJ.

Escala de valores da Avaliação:

No que tange ao Sistema de Controle Interno deste Órgão, a administração entende existir um ambiente de controle adequado, emque a alta administração reconhece o papel fundamental do controle para a Instituição, tanto na atuação a priori, como aposteriori, por meio de consultas previas à adoção de procedimentos, bem como os servidores percebem e reconhecem a atuaçãodo controle.

O controle interno da Instituição é exercido pela Auditoria Interna do Ministério Público da União – AUDIN, conforme dispostona Lei Complementar nº 75/1993, e na forma do seu Regimento Interno aprovado pela Portaria nº 200/2009. Entretanto, o sistemade controle Interno é formado pela AUDIN, pelo controle pontual exercido por cada unidade, e pela assessoria de análise econtrole, unidade consultiva vinculada à direção-geral, que auxilia ao gestor no processo de tomada de decisão, por meio depesquisas jurisprudencial, doutrinária e normativa, além de realizar a análise revisional dos processos de gestão do Órgão.

No que se refere à avaliação de riscos, apesar de não existir formalmente a “Análise e Gestão de Riscos”, a avaliação dá-se demodo empírico que, juntamente aos canais de comunicação eficientes e o sistema de controle adotados, fazem chegar asinformações à alta administração para a adoção de procedimentos com a eficiência e a eficácia necessárias.

O monitoramento do controle interno é realizado por meio de feedbacks das áreas de administração, gestão de pessoas, orçamentoe finanças e Plan-Assiste, bem como por meio da constatação da redução das falhas incorridas.

Quanto ao preenchimento do "Quadro de Avaliação do Funcionamento dos Controles Internos", esclarece-se que a metodologiautilizada foi o cotejamento das avaliações de representantes das áreas estratégicas desta unidade jurisdicionada, contemplando asáreas de Administração, Gestão de Pessoas, Plan-Assiste, Orçamento e Finanças e Direção-Geral.

36


Canais de Acesso ao Cidadão

Carta de Serviços ao Cidadão

Mecanismos para Medir a Satisfação dos Produtos e Serviços

Acesso às Informações da Unidade Jurisdicionada

Avaliação do Desempenho da Unidade Jurisdicionada

Medidas Relativas à Acessibilidade

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3.1 Canais de Acesso ao Cidadão

3.1.1 Descrição

O Serviço de Atendimento ao Cidadão (SAC) do Ministério Público Militar é um canal direto de comunicação entre o MPM e o Cidadão, que colabora para a melhoria dos serviços que o Órgão presta à sociedade.

As reclamações, denúncias, críticas, sugestões, elogios podem ser encaminhadas por esse serviço, localizado no sítio do MPM, sob a descrição “Fale com o MPM”. Além disso, pode-se solicitar providências e/ou informações acerca dos serviços prestados pelo MPM, seus órgãos e serviços auxiliares.

São disponibilizadas várias formas de contato com o SAC/MPM: formulário eletrônico, correspondência, telefone, atendimento presencial. Convém ressaltar que, uma vez solicitado, o sigilo da manifestação será mantido.

3.1.2 Registro de dados gerenciais e estatísticos

Os registros de dados gerenciais e estatísticos são disponibilizados em relatório estatístico mensal, juntamente com planilhas e gráficos de ocorrências das atividades desenvolvidas pelo Serviço de Atendimento ao Cidadão, conforme Resolução 95/CNMP, de 22 de maio de 2013.

3.2 Carta de Serviços ao Cidadão

Instrumento semelhante à Carta de Serviços ao Cidadão é o Serviço de Atendimento ao Cidadão do Ministério Público Militar que contempla vários itens da especificação da Carta de Serviços ao Cidadão, previstos no Decreto 6932/2009, Artigo 11, como as informações sobre o serviço oferecido, os requisitos e informações necessários para acessar o serviço e os locais e formas de acessar o serviço.

3.3 Mecanismos para Medir a Satisfação dos Produtos e Serviços

No intuito de medir a satisfação dos serviços prestados é elaborado relatório mensal das atividades desenvolvidas pelo Serviço de Atendimento ao Cidadão, o qual é comparado aos dos meses anteriores.

3.4 Acesso às Informações da Unidade Jurisdicionada

A atual página eletrônica do MPM (www.mpm.mp.br), lançada em maio de 2013, foi desenvolvida com foco na transparência e no atendimento ao cidadão.

No sítio informado o acesso às informações disponíveis no site do MPM estão relacionados aos serviços “Portal da Transparência”; “Fale com o MPM”; “Acesso à informação”; “Consulta Processual”; “O que o MPM pode fazer por você?”; “Conheça o MPM – vídeo institucional”; e “Consultas: Divisão de Documentação e Informação (DDI), Alta distribuição, Recomendações e Concursos”.

3.5 Avaliação do Desempenho da Unidade Jurisdicionada

Atualmente, o mecanismo de avaliação de desempenho adotado é o relatório mensal das atividades desenvolvidas pelo SAC, mencionado no subitem 3.3, que revela o quantitativo de reclamações, elogios, agradecimentos e sugestões, servindo de parâmetro para este tipo de avaliação.

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3.6 Medidas Relativas à Acessibilidade

No intuito de assegurar o cumprimento das normas relativas à acessibilidade, em especial a Lei 10.098/2000, o Decreto 5.296/2004 e as normas técnicas da ABNT aplicáveis, o MPM, no exercício de 2014, adotou as medidas, descritas no quadro abaixo.

.

ACESSIBILIDADE NAS SEDES DAS PROCURADORIAS DO MPM

UNIDADES POSIÇÃO EM 31/12/2014

PGJM e PJM/DF

A edificação da PGJM é recente e apresenta boas condições de acessibilidade pois foi executada com base no projeto aprovado pela Administração de Brasília, conforme as exigências locais. Para atendimento a todos os dispositivos elencados pelo CNMP deverão ser executados alguns ajustes. Os projetos serão elaborados em função do cronograma de disponibilidade orçamentária destinada à implementação das adaptações de acessibilidade das unidades do MPM.

PJM/BAGÉ Os projetos para construção da nova sede estão em fase de estudo preliminar e têm como premissa básica atender às normas de acessibilidade.

PJM/BELÉM O imóvel que atualmente abriga a PJM/Belém é locado de terceiros. O MPM já possui terreno para a construção de nova sede em que serão adotados os critérios de acessibilidade necessários.

PJM/ CAMPO GRANDE,

Os projetos serão elaborados em função do cronograma de disponibilidade orçamentária destinada à implementação das adaptações de acessibilidade das unidades do MPM.

FORTALEZA,

MANAUS,

PORTO ALEGRE,

SANTA MARIA e

SÃO PAULO

PJM/CURITIBA O projeto de reforma para adequação às condições de acessibilidade encontra-se em andamento.

PJM/JUIZ DE FORA

Obra de reforma, incluindo adequação às condições de acessibilidade, já está concluída.

PJM/RECIFE Reforma para adequação às condições de acessibilidade encontra-se em andamento.

PJM/RIO DE JANEIRO

Projeto de arquitetura acessível concluído. A Construtora responsável pela execução da primeira etapa da obra da nova sede já foi contratada e a obra tem início previsto para o 2º semestre de 2015.

PJM/SALVADOR Reforma para adequação às condições de acessibilidade está em fase de conclusão.

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PARTE “A”, ITEM 5 DO ANEXO II DA DN TCU Nº. 134/2013

Planejamento da Unidade

Programação Orçamentária e Financeira e Resultados Alcançados

Informações sobre outros Resultados da Gestão

Informações sobre Indicadores de Desempenho Operacional

Informações sobre Custos de Produtos e Serviços

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5.1 Planejamento da Unidade

O Ministério Público Militar teve sob sua responsabilidade, no exercício de referência do relatório de gestão, programas de governo do tipo: gestão, manutenção e serviço ao estado, definidos no Plano Plurianual 2012-2015, e ações (despesas) autorizadas pela Lei Orçamentária Anual 2014 e pelas Leis de abertura/reabertura de créditos adicionais (mecanismos retificadores da LOA).

As ações estratégicas estabelecidas nos instrumentos de planejamento orçamentário para o exercício de referência do relatório de gestão, a saber: o Plano Plurianual 2012-2015 e a Lei Orçamentária Anual 2014, traduzem um conjunto de decisões consciente, racional e coerente, alinhados com os objetivos de longo, médio e de curto prazo, definidos no planejamento estratégico da unidade.

Quanto à estratégia de atuação da UJ, convém salientar que as ações gerenciais implementadas para o alcance dos objetivos estratégicos no período pautaram-se pela racionalização do dispêndio público, buscando-se empregar com eficiência e controle os recursos consignados ao Órgão, bem como o atendimento das demandas específicas de manutenção básica e, quando possível, a aquisição de bens de uso permanente.

No que concerne ao cumprimento das diretrizes e objetivos estratégicos da unidade, o MPM exerceu suas funções institucionais com vistas a assegurar a defesa do interesse público no processo judiciário militar, atuando de forma a promover o cumprimento de sua missão, consubstanciada nos feitos processuais e extraprocessuais inerentes à sua competência legal. Desenvolveu diversas ações com o objetivo de aperfeiçoar sua atuação e, como consequência, melhorar os serviços prestados à sociedade.

Convém destacar que a UJ vem apresentando resultados de produtividade crescentes, fato que pode ser evidenciado quando do confronto entre a meta física prevista e a realizada. Verifica-se que em 2014 intensificou-se a atuação deste Órgão Ministerial pelo aumento de 18,90% no quantitativo de pareceres elaborados.

O número crescente de registro de feitos demonstra o aumento da produtividade dos membros do MPM refletindo diretamente em segunda instância, onde percebe-se um aumento na ordem de 24,4%.

Entre as realizações do período, destacam-se:

a) Realizações de inspeções em todas as unidades prisionais, em que há detentos, localizadas em unidades militares: verificam-se as condições das instalações e se os direitos constitucionais são garantidos ao preso;

b) Admissão do MPM como terceiro na Ação Direta de Inconstitucionalidade (ADI) 5.032: conforme decisão proferida pelo ministro Marco Aurélio, publicada no Diário de Justiça Eletrônico (DJe) em 9/10/2014, o MPM foi admitido, de forma inédita, como terceiro (amicus curiae) na ADI 5.032 no Supremo Tribunal Federal. A ADI 5.032, ajuizada pela Procuradoria-Geral da República, sustenta que a Justiça Militar seria incompetente para o processamento e julgamento de infrações penais cometidas por militares no exercício de atividades de natureza subsidiária, atribuídas legalmente às Forças Armadas. Trata-se de questão relativa à atuação do MPM, que afeta diretamente as suas finalidades institucionais, especialmente a promoção de ação penal militar na defesa dos bens jurídicos tutelados pela norma penal militar. Com a decisão, o MPM poderá apresentar memoriais, ser intimado dos atos e fazer sustentação oral na sessão de julgamento.

c) Atuação do MPM na defesa da tutela coletiva por meio de Ação Civil Pública (ACP): É um exemplo de que, além do campo restrito do processo penal militar, o MPM também dispõe de previsão constitucional para atuar na defesa da ordem jurídica, do regime democrático e dos interesses sociais e individuais indisponíveis na esfera militar. A 3ª

41

Turma do Tribunal Regional Federal da 4ª Região impôs limites às Forças Armadas na utilização de militares subalternos em tarefas domésticas nas residências de superiores. Em decisão com abrangência nacional, os chamados taifeiros somente poderão trabalhar nas casas de seus superiores quando tal espaço geográfico for utilizado de modo institucional, para o exercício de representação institucional e de outras atividades inerentes à Força Armada a que pertença. Nessa ACP, o MPM teve reconhecida sua capacidade e competência para instaurar e conduzir inquérito civil perante o Tribunal Regional Federal da 4ª Região. Nessa corte, o membro do MPM dispõe dos mesmos deveres e direitos dos advogados, podendo, inclusive, fazer sustentação oral. É um precedente aberto para a atuação do MPM nos Tribunais Regionais Federais.

d) Atuação da PGJM para evitar nulidade de feito: no julgamento ocorrido durante a 39ª Sessão Extraordinária, realizada em 26 de maio de 2014, o Superior Tribunal Militar, atendendo a questão de ordem levantada pelo Procurador-Geral de Justiça Militar, Dr. Marcelo Weitzel, sobrestou o julgamento do Recurso em Sentido Estrito 3-55.2006.7.00.0000 – DF. Com a decisão, acredita o Ministério Público Militar, uma eventual ocorrência de nulidade do feito foi superada. A PGJM requereu o sobrestamento do julgamento do recurso para que fosse providenciada a intimação, por edital, de um dos civis envolvidos, mas não intimado por não ter sido localizado pelo STM. Com a intimação por edital, será possibilitada ao civil a apresentação de contrarrazões ao Recurso em Sentido Estrito interposto pela PGJM. Assim, aduz o MPM, será evitada a ocorrência de nulidade do feito por cerceamento de defesa, como estabelecido na Súmula 707 do STF e na decisão proferida pela Suprema Corte no Habeas Corpus 1 14.324/BA. O adiamento do julgamento foi a alternativa encontrada pelo MPM para contornar a ausência da citação do civil. Caso o feito prosseguisse, no futuro poderia ser questionada a validade do julgamento pela falta dessa comunicação ao civil.

No que diz respeito à segurança institucional, as atividades foram aperfeiçoadas e estratificadas em níveis de gestão, em que figuram: a política de segurança institucional, o plano de segurança institucional (PSI)e os planos de segurança orgânica das procuradorias de justiça militar. Feita a avaliação dos planos de segurança orgânica das unidades regionais, foi verificada a necessidade de se estabelecer normas gerais que tragam uniformidade às ações de segurança. Com esse escopo, o PSI definiu conceitos, atribuiu competências e responsabilidades, e divulgou medidas aplicáveis no âmbito de todas as unidades do MPM. O PSI insere-se no Planejamento Estratégico do Ministério Público Militar para o período 2011-2015 em seu Objetivo 3 “Excelência na Gestão Institucional”, Estratégia 3 “Proteger o Sistema Ministério Público Militar”, Iniciativa 3.1 “Desenvolver Programa de Segurança Institucional”. Seus dispositivos foram voltados à prevenção/obstrução de ações que possam comprometer a imagem institucional, a continuidade dos trabalhos, o sistema de informações, o patrimônio, as instalações, e a incolumidade física e moral de membros, servidores e seus familiares.

No exercício de 2014, foi dada continuidade aos projetos de construção das futuras sedes das Procuradorias de Justiça Militar no Rio de Janeiro-RJ e em Bagé-RS.

Com relação às ações de capacitação, convém ressaltar os seguintes eventos:

• Curso de Ingresso e Vitaliciamento de Promotores de Justiça Militar (CIV) - Etapa necessária à obtenção do vitaliciamento dos novos membros. Trata-se de curso modular (5 encontros presenciais, de 2 semanas cada), com carga horária de 369 horas/ano e finalidade de proporcionar maior conhecimento e melhor compreensão aos novos membros do MPM acerca da organização, funcionamento e atuação das várias instituições do Poder Judiciário, Legislativo e Executivo, Ministério da Defesa, Marinha, Exército, Aeronáutica, Organismos Internacionais, entre outros, bem como

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apresentar e identificar as áreas de atuação conjunta na promoção da Justiça e garantia dos direitos fundamentais;

• Ciclo de Palestras TOP 10 Empresarial – Palestras mensais ministradas por consultores renomados;

• Programa de Preparação para Aposentadoria;

• Gestão por Competências: Equalização de Conhecimentos da Equipe de Implantação.

Além disso, merecem destaque os cursos e encontros promovidos pela Escola Superior do Ministério Público (ESMPU) e pelo Conselho Nacional do Ministério Público (CNMP).

Relativamente aos recursos orçamentários, foi consignado ao MPM pela Lei Orçamentária Anual (LOA) nº. 12.592 de 20 de janeiro de 2014, o montante de R$ 184.761.522, sendo R$ 128.895.959 para atender a despesas com pessoal, R$ 38.215.563, destinados ao custeio básico e R$ 17.650.000 para investimentos. A alocação dos recursos baseou-se nos preceitos estabelecidos na Lei nº 12.593 de 18 de janeiro de 2012, Lei do Plano Plurianual (PPA) 2012-2015, e nas disposições contidas na Lei de Diretrizes Orçamentária (LDO) para o exercício de 2014, Lei nº 12.919, de 24 de dezembro 2013

Em 2014, foi disponibilizado montante líquido de R$ 20.013.380 de créditos adicionais para suprir despesas de pessoal, de custeio e de capital, considerando-se os créditos suplementares, abertos e os cancelados/remanejados.

Quanto às alterações orçamentárias, destacam-se os créditos adicionais do tipo suplementar destinados às ações Pagamento de Pessoal Ativo da União, Pagamento de Aposentadoria e Pensões e Defesa do Interesse Público no Processo Judiciário, no valor de R$ 15.121.428, R$ 4.650.000 e R$ 2.298.065, respectivamente. A soma informada se fez necessária face à imprescindibilidade do cumprimento de decisões do Procurador-Geral da República e do Conselho Nacional do Ministério Público referente à quitação de passivo do grupo de despesa pessoal e encargos sociais, bem como atendimento de despesas contratuais essenciais à preservação da qualidade dos serviços desenvolvidos.

Há de se considerar, ainda, a ocorrência de contingenciamento de créditos no exercício no valor de R$ 2.948.538, conforme anexo I da Portaria nº 6, de 27/3/2014, publicada no Diário oficial da União (DOU) nº 60, Seção 1, de 28/3/2014. Entretanto, cumpre esclarecer que na data de 26/11/2014 o crédito bloqueado pela Portaria em questão sofreu descontingenciamento de R$ 1.098.523. Dessa forma, restou com limitação de emprenho, em 31/12/2014, o montante de R$ 1.850.015.

O quadro comparativo a seguir evidencia a destinação dos recursos no período em questão, considerando a LOA 2014, os créditos adicionais e a execução orçamentária e financeira do exercício de 2014.

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LOA 2014CRÉDITOS

ADICIONAISDOTAÇÃO TOTAL EXECUÇÃO 2014

(A) (B) * (C) = (A+B) (D)**

Pessoal 128.895.959,00 19.771.428,00 148.667.387,00 148.667.387,00

Ativo 92.446.454,00 15.121.428,00 107.567.882,00 107.567.882,00

Inativo 36.449.505,00 4.650.000,00 41.099.505,00 41.099.505,00

Custeio 38.215.563,00 1.013.952,00 39.229.515,00 38.780.618,01

Capital 17.650.000,00 -772.000,00 16.878.000,00 14.980.000,76

Total 184.761.522,00 20.013.380,00 204.774.902,00 202.428.005,77

Crédito Contido 1.850.015,00

Saldo 496.881,23

DEMONSTRATIVO DO ORÇAMENTO DE 2014

ESPECIFICAÇÃO

Obs: * Créditos adicionais do tipo suplementar/dotação cancelada e remanejada.

Fonte: SIAFI Gerencial/2014

** Despesas Empenhadas

No que tange aos bens imóveis, verifica-se que o patrimônio do MPM evoluiu para R$ 81.131.804, dada a doação de um terreno pela prefeitura de Bagé para a construção da nova sede da Procuradoria de Justiça Militar. Relativamente ao inventário anual de bens móveis, identifica-se o valor líquido contábil de R$ 12.524.085, não representando variação significativa quando considerado o exercício de 2013. O decréscimo demonstrado é decorrente de doações realizadas e depreciação observada no ano de 2014, bem como retrata a preocupação desta administração em atender as necessidades prioritárias dos segmentos que integram a Instituição.

Quanto ao funcionamento da máquina administrativa, observou-se um aumento de 14% na despesa executada no ano de 2014 em relação ao anterior. Destacam-se as despesas com reforma e manutenção em imóveis de propriedade do MPM, sede de Procuradorias regionais, e as despesas com benefícios, uma vez que os valores per capita dos auxílios alimentação e pré-escolar foram reajustados no exercício.

Ainda em relação à área administrativa, condiz ressaltar a continuidade dada ao Programa de Estágio da Instituição, observados os limites constantes da Resolução nº. 42, de 16/06/2009, do Conselho Nacional do Ministério Público.

No que tange aos investimentos, o incremento de 59% refere-se aos projetos de construção de novas sedes nas Procuradorias da Justiça Militar nos municípios do Rio de Janeiro-RJ e de Bagé-RS e às despesas com instalações e aparelhamento das demais Procuradorias regionais e da PGJM, a fim de assegurar melhores condições de funcionamento e cumprimento das finalidades institucionais. Os dispêndios realizados justificam-se, principalmente, em virtude da necessidade de aquisição de materiais/equipamentos em função do crescimento do contingente de pessoal (servidores, estagiários e membros) e da depreciação, bem como de adequações para garantir o fiel cumprimento das normas relativas à acessibilidade.

Como meta para o exercício de 2015, relativamente à ação finalística do Órgão – Defesa do Interesse Público no Processo Judiciário - estima-se que seja alcançado o montante de 39.500 pareceres elaborados, na busca por intensificar continuamente a função fiscalizadora do Órgão. A produtividade em 2014 alcançou um quantitativo de 44.132 peças processuais que tramitaram em 1ª e 2ª instâncias, enquanto que a meta estabelecida foi de 37.116 pareceres, resultantes de ações penais públicas, da fiscalização da aplicação da lei penal militar e de outras atividades processuais do gênero.

44

Por oportuno, impende evidenciar que não se observou riscos relacionados a contexto interno ou externo que levassem a limitações de atuação da unidade, não havendo prejuízo ao atingimento dos objetivos traçados.

Cumpre destacar, que as informações de gestão pertinentes aos programas e ações supramencionados serão devidamente demonstradas em seções posteriores nesse documento, conforme subitem 5.2, do anexo II da DN – TCU nº. 134/2013.

5.2 Programação Orçamentária e Financeira e Resultados Alcançados

5.2.1 Ações

5.2.1.1 Ações – OFSS

0001 - Nacional

0001 - Nacional

Identificação da Ação

Lei Orçamentária 2014

Execução Orçamentária e Financeira

( ) Sim ( X ) Não Caso positivo: ( ) PAC ( ) Brasil sem Miséria ( ) Outras

Descrição

Programa

Unidade Orçamentária

Código 0181

Pagamento de Aposentadorias e Pensões - Servidores Civis

Tipo: Operação Especial

387.731,89 46.274,81

Execução Orçamentária e Financeira Valor em 1/1/2014

Valor Liquidado Valor Cancelado

Restos a Pagar Não processados - Exercícios Anteriores

Nº do subtítulo/ Localizador

166,16 -

Execução Física - Metas

Descrição da MetaUnidade de

medidaRealizada

- -

Restos a Pagar inscritos 2014

34102 - Ministério Público Militar

Previdência de Aposentadorias e Pensionistas da União

Código: 0089Tipo: Gestão, Manutenção e Serviços do Estado

Não Processados

41.099.505,00 40.873.853,69 225.651,31

Inicial Final Empenhada Liquidada Paga Processados

36.449.505,00 41.099.505,00

Ação Prioritária

########### -

Dotação Despesa

Fonte: Siafi Gerencial 2014; Lei nº 12.592 de 20/1/14 (LOA/2014); Lei nº 12.593 de 18/1/12 (PPA/2012-2015)

Observações: Créditos Adicionais - Autorização/Suplementação - Publicação: Portaria PGR nº 81, de 6 de novembro de 2014 - Publicada na Seção 1, de 7 de novembro de 2014

Portaria PGR nº 108, de 15 de dezembro de 2014 - Publicada na Seção 1, de 16 de dezembro de 2014


Quadro A.5.2.1.1 – Ações de Responsabilidade da UJ – OFSS

45

0001 - Nacional

0001 - Nacional

Programa Defesa da Ordem Jurídica

Unidade Orçamentária 34102 - Ministério Público da União

Código : 0581Tipo: Gestão, Manutenção e Serviços ao Estado

Descrição Pagamento de Pessoal Ativo da União



Código 20TP Tipo: Atividade

- 28.025,80 78.177.618,00 91.392.638,00 91.392.638,00 91.364.612,20 ###########

Ação Prioritária ( ) Sim ( X ) Não Caso positivo: ( ) PAC ( ) Brasil sem Miséria ( ) Outras




Dotação Despesa Restos a Pagar inscritos 2014

Inicial Final Empenhada Liquidada Paga ProcessadosNão

Processados



Execução Orçamentária e Financeira Execução Física - Metas

Valor em 1/1/2014

Valor Liquidado Valor Cancelado Descrição da MetaUnidade de

medidaRealizada

-129.832,25 27.358,59 78.727,98 - -

Observações: Créditos Adicionais - Autorização/Suplementação/Cancelamento/Remanejamento - Publicação: Portaria PGR nº 81, de 6 de novembro de 2014 - Publicada na Seção 1, de 7 de novembro de 2014




46

001-Nacional

001 - Nacional



Código 2004 Tipo: Atividade


Unidade Orçamentária 34102 - Ministério Público Militar

Descrição Assistência Médica e Odontológica aos Servidores Civis, Empregados, Militares e seus Dependentes

Código: 0581Tipo: Gestão, Manutenção e Serviços ao Estado


- 1.308,17 3.436.560,00 3.556.704,00 3.556.704,00 3.555.395,83 3.555.395,83






Processados

-193.077,17 186.937,03 3.670,32 - -





Valor em 1/1/2014


medidaRealizada

Observações: Créditos Adicionais - Autorização/Suplementação/Cancelamento/Remanejamento - Publicação:


47

001 - Nacional

001 - Nacional


Unidade Orçamentária 34102 - Ministéro Público Militar

Descrição Assistência Pré-Escolar aos Dependentes dos Servidores Civis, Empregados e Militares



Código 2010






Processados





Valor em 1/1/2014


medidaRealizada



Portaria PGR nº 76, de 23 de outubro de 2014 - Publicada na Seção 1, de 24 de outubro de 2014


Tipo: Atividade

Observações: Créditos Adicionais - Autorização/Suplementação - Publicação: Decreto S/N, de 4 de novembro de 2014 - Publicada na Seção 1, de 4 de novembro de 2014


Portaria PGR nº 81, de 6 de novembro de 2014 - Publicada na Seção 1, de 7 de novembro de 2014


-- - - - -

- 7.463,78 627.636,00 767.304,00 767.304,00 759.840,22 759.840,22


48

0001 - Nacional

0001 - Nacional

Tipo: Atividade



Descrição Auxílio - Transporte aos Servidores Civis, Empregados e Militares




Código 2011

- 820,09 171.228,00 142.136,00 142.136,00 141.315,91 141.315,91







Processados

-- - - - -





Valor em 1/1/2014


medidaRealizada

Observações: Créditos Adicionais - Cancelamento - Publicação:

Portaria PGR nº 100 , de 9 de dezembro de 2014 - Publicada na Seção 1, de 10 de dezembro de 2014

49

0001 - Nacional

0001 - Nacional

Portaria PGR nº 75, de 23 de outubro de 2014 - Publicada na Seção 1, de 24 de outubro de 2014

Tipo: Atividade



Descrição Auxílio-Alimentação dos Servidores civis, Empregados e Militares




Código 2012

- 7.374,58 4.416.432,00 5.052.191,00 5.052.191,00 5.044.816,42 5.044.816,42







Processados







Valor em 1/1/2014


medidaRealizada

-- - - - -

Observações: Créditos Adicionais - Autorização/Suplementação - Publicação: Decreto S/N, de 4 de novembro de 2014 - Publicada na Seção 1, de 4 de novembro de 2014




50

0001 - Nacional

0001 - Nacional

0001 - Nacional

Tipo: Atividade



Descrição Defesa do Interesse Público no Processo Judiciário - Ministério Público Militar




Código 4263

- 7.924.549,02 30.943.000,00 33.241.065,00 32.792.060,05 24.867.511,03 ###########

Execução Física







Processados

Parecer Elaborado Unidade 37.116 37.116 44.132


Descrição da metaUnidade de

medida

Montante

PrevistoReprogramad

o (*)Realizado





Valor em 1/1/2014


medidaRealizada

57206.331.972,00 4.429.912,12 910.581,66 Parecer Elaborado Unidade


Portaria PGR nº 9, de 2 de maio de 2014 - Publicada na Seção 1, de 5 de maio de 2014

Portaria PGR nº 61, de 22 de setembro de 2014 - Publicada na Seção 1, de 23 de setembro de 2014


51

0001 - Nacional

0001 - Nacional

Tipo: Operações Especiais



Descrição Benefícios Assistenciais Decorrentes do Auxílio - Funeral e Natalidade




Código 00M1

- -120.707,00 20.115,00 20.115,00 20.115,00 20.115,00







Processados

-- - - Pessoa Beneficiada Unidade




Execução Orçamentária e Financeira Execução Física - Metas Valor em 1/1/2014


medidaRealizada

Observações: Créditos Adicionais - Cancelamento - Publicação:

Portaria PGR nº 100 , de 9 de dezembro de 2014 - Publicada na Seção 1, de 10 de dezembro de 2014

52

0001 - Nacional

0001 - Nacional

Tipo: Operações Especiais



DescriçãoContribuição da União, de suas Autarquias e Fundações para o Custeio do Regime de Previdência dos Servidores Públicos Federais




Código 09HB








Processados



Execução Orçamentária e Financeira Execução Física - Metas Valor em 1/1/2014


- 290.218,80 14.268.836,00 16.175.244,00 16.175.244,00 15.885.025,20 ###########

-345.506,44 5.544,08 260.752,84 - -


medidaRealizada






53

3341 - No Município do Rio

de Janeiro - RJ


de Janeiro - RJ


de Janeiro - RJ

Limitação de Empenho:

Portaria PGR nº 6, de 27 de março de 2014 - Publicada na Seção 1, de 28 de março de 2014




Código 12DN Tipo: Projeto

Descrição Construção do Edifício - Sede da Procuradoria da Justiça Militar no Rio de Janeiro - RJ

Programa Defesa da Ordem Jurídica Código: 0581Tipo: Gestão, Manutenção e Serviços ao Estado








Processados

15.900.000,00 13.078.000,00 11.227.985,00 - - - ###########

Execução Física



medida

Montante

PrevistoReprogramad

o (*)Realizado

6.957.661,65 217.465,03 - Edifício Construído% de

Execução Física

0,005

Observações: Créditos Adicionais - Autorização/Cancelado - Publicação:

Portaria PGR nº 61, de 22 de setembro de 2014 - Publicada na Seção 1, de 23 de setembro de 2014

Edifício Construído% de Execução

Física19 15,62 13,41




Valor em 1/1/2014


medidaRealizada



OBS.: O valor registrado em Restos a Pagar deste quadro refere-se ao localizador 3341 da Ação, previsto na LOA/2014.

54

4732 - No Município de

Bagé - RS


Bagé - RS


Bagé - RS



Código 13BZ Tipo: Projeto

Descrição Construção do Edifício - Sede da Procuradoria da Justiça Militar em Bagé - RS

Programa Defesa da Ordem Jurídica Código: 0581Tipo: Gestão, Manutenção e Serviços ao Estado








Processados


medidaRealizada

250.000,00 250.000,00 202.123,72 45.998,73 45.998,73 - 156.124,99

Execução Física



medida

Montante

PrevistoReprogramad

o (*)Realizado


- - - Edifício Construído% de

Execução Física

-

Edifício Construído% de Execução

Física10 10 1,84




Valor em 1/1/2014


55

5.2.1.2 Ações não Previstas na LOA 2014 – Restos a Pagar não Processados - OFSS


Quadro A.5.2.1.2 – Ações não Previstas LOA 2014 - Restos a Pagar - OFSS

-



Valor em 1/1/2014

Valor Liquidado Valor Cancelado Descrição da Meta Unidade de medida Realizada

333.118,00 - - Edifício Construído % de Execução Física




12DN

Defesa do Ordem Jurídica

Tipo: Projeto


Construção do Edifício - Sede da Procuradoria da Justiça Militar no Rio de Janeiro - RJ

Programa

Código

Título


Ação Prioritária

OBS.: O valor registrado em Restos a Pagar deste quadro refere-se ao localizador 0001 da Ação que não está previsto na LOA/2014.


Realizada

593.974,93 - 593.974,93 Edifício Construído % de Execução Física -

Valor em 1/1/2014

Valor Liquidado Valor Cancelado Descrição da Meta Unidade de medida






Ação Prioritária

Defesa da Ordem Jurídica Código: 0581Tipo: Gestão, Manutenção e Serviços ao Estado



13XV

Reforma do Edifício - Sede da Procuradoria de Justiça Militar em Recife - PE

Tipo: ProjetoCódigo

Programa

Título

56


Realizada

71.500,00 - 71.500,00 Imóvel Adquirido Unidade -

Valor em 1/1/2014

Valor Liquidado Valor Cancelado Descrição da Meta Unidade de medida




Ação Prioritária

Defesa da Ordem Jurídica Código: 0581Tipo: Gestão, Manutenção e Serviços ao Estado

Programa




14LS

Aquisição de Imóveis para Ampliação da Sede da Procuradoria de Justiça Militar em Santa Maria - RS

Tipo: ProjetoCódigo

Título

5.2.1.3 Análise Situacional

De acordo como o Anexo II, da Lei nº. 12.593/2012, Lei que aprovou o PPA para o período de 2012 a 2015, o MPM apresentou dois programas de governo do tipo de gestão, manutenção e serviços ao estado sob sua responsabilidade, no exercício de referência do presente relatório. São eles:

• 0581 - Defesa da Ordem Jurídica

• 0089 – Previdência de Inativos e Pensionistas da União

Verifica-se que em ambos os programas foram atingidas as metas fixadas para o período.

O Programa Defesa da Ordem Jurídica, o qual concentra o maior número de ações sob responsabilidade do MPM, foi objeto de alterações orçamentárias no decorrer do exercício, tanto em despesas de capital como em despesas correntes. Cabe ressaltar que do montante de R$ 15.363.380, considerando os créditos adicionais e dotações canceladas/remanejadas, 83,15% foi aplicado para quitação de passivos do grupo de despesa pessoal e encargos pessoais.

O Programa Previdência de Inativos e Pensionistas da União, através das Portarias PGR nº. 81 de 6 de novembro de 2014 e nº. 1083 de 15 de dezembro de 2014 recebeu recursos no valor de R$ 3.000.000 e R$ 1.650.000, respectivamente, mediante crédito adicional suplementar, realizado em função do pagamento de licença prêmio convertida pecúnia e da ocorrência de despesas de exercícios anteriores.

No que se refere aos restos a pagar não-processados, cabe evidenciar seu impacto na gestão orçamentária, financeira e administrativa da UJ. A inscrição em restos a pagar não-processados possibilita que despesas empenhadas no exercício, sem tempo hábil para sua liquidação e ainda existente o interesse da Administração Pública, sejam efetivamente executadas em exercícios financeiros posteriores.

Por fim, evidenciamos que, em conformidade com a Lei nº. 12.919, de 23 de dezembro de 2013, esta UJ não apresenta ações prioritárias elencadas na LDO.

57

5.2.1.3.1 Análise Situacional – Ações - OFSS

Ação 4263 – Defesa do Interesse Público no Processo Judiciário – Ministério Público Militar

A atividade ora em análise, excluído o grupo de natureza de despesa pessoal e encargos sociais, representa 55,38% da dotação inicial destinada ao programa Defesa da Ordem Jurídica. Tendo em vista sua representatividade orçamentária e o significativo impacto no alcance dos objetivos institucionais, cabe mencionar as despesas com manutenção de serviços administrativos, reforma e manutenção em imóveis, aquisição de equipamentos e material permanente para o aparelhamento das Procuradorias, manutenção de serviços e aquisição de equipamentos e softwares de informática, serviços de transportes, manutenção da frota e aquisição de veículos e suprimento de fundos.

Com relação às despesas do segmento de natureza essencialmente administrativa, as metas foram alcançadas. Cabe dar destaque aos gastos em custeio e contratos administrativos decorrentes dos investimentos realizados, evidenciados em projetos de construção, reformas e relativos à acessibilidade, bem como na aquisição de equipamentos decorrentes da expansão das atividades do Órgão. Convém ainda fazer alusão à implantação de contratos de manutenção predial civil, de instalações e de equipamentos como condicionadores de ar e elevadores, imprescindíveis ao bom funcionamento e pleno atendimento das finalidades institucionais

Os dispêndios realizados com informática justificam-se, principalmente, em virtude da necessidade de renovação do parque tecnológico. Neste segmento, cabe considerar contratação de empresa para prestação de serviço de acesso à internet e a interligação lógica da PGJM com as Procuradorias regionais.

Em síntese, verifica-se que em 2014 intensificou-se a atuação deste Órgão Ministerial pelo aumento de 18,90% no quantitativo de pareceres elaborados executados com relação à meta estabelecida, o que evidencia pleno atendimento das funções finalísticas da Instituição.

A referida atividade recebeu a soma de R$ 2.298.065 por meio de crédito adicional suplementar, através das Portarias nº 09, de 2 de maio de 2014, nº 61, de 22 de setembro de 2014 e nº 102, de 10 de dezembro de 2014.

Cabe ressaltar que do montante mencionado, considerando os créditos adicionais e dotações canceladas/remanejadas, 89,20% foi aplicado em despesas de investimento, com o escopo de assegurar o atendimento de despesas imprescindíveis ao pleno cumprimento das finalidades institucionais, tais como: a aquisição de veículos oficiais, a atualização do parque tecnológico e o necessário reaparelhamento das unidades do MPM.

No que concerne à reprogramação da meta física decorrente de créditos adicionais/cancelamentos, cabe apontar que a técnica é improcedente, visto que a meta física definida para a atividade traduz a produtividade dos membros da Instituição, não se identificando correspondência direta com a execução orçamentária e financeira.

A execução orçamentária e financeira da ação em questão transpassa o desenvolvimento de atividades de análise e acompanhamento de processos, elaboração de despachos, pareceres e sentenças judiciais, alcançando a realização de dispêndios diversos que assegurem a manutenção da estrutura administrativa e o alcance dos objetivos institucionais.

Por oportuno, cumpre especificar, que a referida atividade comporta o plano orçamentário (PO) Capacitação de Recursos Humanos. Ao PO foi consignado crédito orçamentário no valor de R$ 500 mil.

58

O plano orçamentário Capacitação de Recursos Humanos alcançou 100% da meta financeira e 94,72% da meta física prevista para o ano de 2014. Foram capacitadas 341 pessoas e realizadas 159 ações de capacitação, perfazendo o total de 562 participações em atividades e 14.061 horas de efetivo treinamento.

Ação 12DN – Construção do Edifício-Sede da Procuradoria de Justiça Militar no Rio de Janeiro - RJ

A dotação inicial da referida ação foi de R$ 15.900 milhões, conforme Lei 12.592 de 20 de janeiro de 2014, Lei Orçamentária Anual do exercício de 2014.

No ano de 2014 a soma empenhada atingiu 85,85% da dotação final destinada ao projeto em questão. Dentre as despesas executadas destacam-se: elaboração, desenvolvimento e detalhamento dos projetos básico, executivo e de arquitetura; execução da 1º etapa da obra, compreendendo fundações, paredes de contenção de subsolos e movimentos de terra e estrutura e remanejamento de câmara transformadora de energia elétrica (CT) de propriedade da concessionária Light.

Convém ressaltar que em função da necessidade de deslocamento da câmara transformadora de energia elétrica, por parte da concessionária Light, a obra ficou interrompida durante todo o exercício, sendo o terreno liberado apenas em dezembro, quando do empenho do serviço para a referida concessionária, não havendo, portanto, tempo hábil para o cumprimento das etapas de liquidação e pagamento, sendo a totalidade do valor empenhado inscrito em restos a pagar não processados.

O prazo apresentado para a execução dos serviços foi de 160 dias, com previsão de conclusão no primeiro semestre de 2015. Todavia, tem-se a expectativa de retomada das obras de construção da nova sede da PJM/RJ em prazo inferior ao mencionado, uma vez que poderão ser iniciados os serviços de construção das paredes de contenção do subsolo pelo extremo oposto do terreno, programando-se para alcançar o trecho próximo à área afetada pela Light no prazo previsto para a conclusão do remanejamento da CT.

Considerando o entrave ora mencionado, a dotação inicial do referido projeto sofreu cancelamento no montante de R$ 2.822 milhões e dado como fonte de recurso para remanejamento de dotação, mediante as Portarias PGR nº 61 de 22 de setembro de 2014 e nº 82 de 6 de novembro de 2014. Importante destacar que a dotação remanejada foi utilizada quase que integralmente no grupo de despesa investimento, recompondo a dotação proposta pela UJ no PLOA, limitada pela SOF/MPOG, bem como complementando a dotação necessária ao atendimento de despesas com a renovação da frota de veículos oficiais e do parque tecnológico e aquisição de equipamentos e material permanente necessários ao aparelhamento das Procuradorias, contribuindo, diretamente, para o melhor desempenho das funções institucionais.

Há de se considerar, ainda, a ocorrência de contingenciamento de créditos no exercício no valor de R$ 2.948.538, conforme anexo I da Portaria nº 6, de 27/3/2014, publicada no Diário oficial da União (DOU) nº 60, Seção 1, de 28/3/2014. Entretanto, cumpre esclarecer que na data de 26/11/2014 o crédito bloqueado pela Portaria em questão sofreu descontingenciamento de R$ 1.098.523. Dessa forma, restou contingenciado em 31/12/2014 o montante de R$ 1.850.015, o qual não foi considerado fator limitador à execução do projeto em análise, tendo em vista a ocorrência do entrave envolvendo a concessionária Light mencionado acima.

Por oportuno, convém esclarecer que o montante observado em restos a pagar não-processados, inscritos nos exercícios de 2011 e 2012, reporta-se ao localizador de gasto 0101 – Nacional presente na LOA dos exercícios de 2011 e 2012.

59

No intuito de assegurar maior controle governamental e social sobre os dispêndios públicos, além de evidenciar a focalização, os custos e o impacto da ação governamental, procedeu-se alteração do cadastro do referido projeto no campo localização física.

Dessa forma, desde o exercício de 2013 foi atribuído à ação o localizador de gasto 3341 – No Município do Rio de Janeiro.

Ação 13BZ – Construção de Edifício-Sede da Procuradoria da Justiça Militar em Bagé – RS

O projeto em questão foi incluído pela Lei 12.592 de 20 de janeiro de 2014, Lei Orçamentária Anual do exercício de 2014 e, contemplado com dotação de R$ 250 mil.

O montante de R$ 202.124 mil (80,85% da dotação final) foi empenhado e destinado às seguintes despesas: contratação de serviços de cercamento do terreno, execução de sondagem e levantamento planialtimétrico e elaboração de projetos.

Ação 0181 – Pagamento de Aposentadorias e Pensões – Servidores Civis

A presente ação trata-se de operação especial do programa Previdência de Inativos e Pensionistas e destina-se ao pagamento de proventos oriundos de direito previdenciário próprio dos servidores públicos civis da União ou de seus pensionistas.

Cabe destacar suplementação da dotação inicial no montante R$ 4.650 milhões, através das Portarias PGR nº 81, de 6 de novembro de 2014 e nº 108, de 15 de dezembro de 2014, em virtude da necessidade do pagamento de licença prêmio convertida pecúnia.

Para a ação em questão não foi estabelecido produto na LOA/2014, razão pela qual os campos descrição e unidade de medida não foram preenchidos. No entanto, o MPM, exerce acompanhamento, mensal, do quantitativo efetivamente executado. Á vista disso, no exercício de 2014 foi alcançada meta física, não cumulativa, de 173 pessoas beneficiadas, cumprindo o que fora inicialmente planejado.

Ação 09HB – Contribuição da União, de suas Autarquias e Fundações para o Custeio do Regime de Previdência dos Servidores Públicos Federais

A presente ação, através das Portarias PGR nº 81, de 6 de novembro de 2014, nº. 107, de 15 de dezembro de 2014, e nº 108, de 15 de dezembro de 2014, foi suplementada em R$ 1.906.408, mediante crédito adicional suplementar.

A meta física para a operação especial em questão não foi estabelecida na LOA/2014, não sendo discriminada no quadro acima. Contudo, o MPM, exerce acompanhamento, do quantitativo efetivamente executado. No exercício de 2014 foi alcançada meta física, não cumulativa, de 500 pessoas beneficiadas, cumprindo o que foi inicialmente previsto.

Infere-se o pronto cumprimento das metas fixadas para a ação.

Ação 20TP – Pagamento de Pessoal Ativo da União

Trata de atividade destinada ao pagamento de espécies remuneratórias devidas aos servidores e empregados ativos civis da União.

Com relação às metas estabelecidas, identifica-se que foram efetivamente cumpridas.

60

A ação, através das Portarias PGR nº 81, de 6 de novembro de 2014, nº 107, de 15 de dezembro de 2014 e nº 108, de 15 de dezembro de 2014, foi suplementada em R$ 13.215.020, mediante crédito adicional suplementar.

A soma autorizada por meio dos créditos adicionais se fez necessária face à imprescindibilidade do cumprimento de decisões do Procurador-Geral da República e do Conselho Nacional do Ministério Público referente à quitação de passivo do grupo de despesa pessoal e encargos sociais e ressarcimento à pessoal requisitado.

A meta física para a ação em questão não foi estabelecida na LOA/2014, não sendo discriminada no quadro acima. Contudo, o MPM, exerce acompanhamento do quantitativo efetivamente executado. No exercício de 2014 foi alcançada meta física, não cumulativa, de 574 servidores, cumprindo o que foi autorizado.

Ação 00M1 – Benefícios Assistenciais Decorrentes do Auxílio-Funeral e Natalidade

Trata-se de operação especial do Programa Defesa da Ordem Jurídica e destina-se a garantir assistência à família do servidor ativo ou inativo falecido, bem como proporcionar ao servidor assistência em decorrência do nascimento ou adoção de cada filho.

A presente ação, dada a não ocorrência das situações específicas que justificam sua execução, apresentou cancelamento de dotação no montante de R$ 100.592 mil, formalizado mediante Portaria PGR nº 100, de 9 de dezembro de 2014.

Imperioso ressaltar que o valor cancelado nesta operação especial foi remanejada para os benefícios auxílio alimentação, auxílio pré-escolar e assistência médica e odontológica, tendo em vista a necessidade de recomposição da dotação das referidas atividades, as quais restaram com saldo insuficiente para atender as despesas programadas até o final do exercício.

Ação 2004 – Assistência Médica e Odontológica aos Servidores Civis, Empregados, Militares e seus Dependentes

Verifica-se o efetivo cumprimento das metas fixadas.

Cabe ressaltar que o Órgão recebeu aporte de recursos via crédito suplementar, no valor de R$ 120.144 mil, o que representa um incremento de 3,49% na dotação consignada na LOA 2014 e contribuiu para amenizar a situação permanentemente deficitária das contas deste segmento, considerando que a despesa efetiva alcança patamares bem superiores aos recursos consignados pelo Orçamento da União. O referido crédito foi formalizado pela Portaria PGR nº 100, de 9 de dezembro de 2014.

Por oportuno, cumpre mencionar, a referida atividade comporta o plano orçamentário (PO) Exames Periódicos – Civis, o qual recebeu dotação atualizada de R$ 49.800.

O plano orçamentário em questão alcançou integralmente as metas física e financeira previstas para o ano de 2014, tendo em vista a continuidade do programa, de mesmo nome, de responsabilidade do Departamento de Assistência à Saúde da Procuradoria-Geral de Justiça Militar.

Ação 2010 – Assistência Pré-Escolar aos Dependentes dos Servidores Civis, Empregados e Militares

A presente ação, através das Portarias PGR nº 81, de 6 de novembro de 2014; nº 84, de 12 de novembro de 2014, nº 100, de 10 de dezembro de 2014, nº 102, de 10 de

61

dezembro de 2014 e nº 107, de 15 de dezembro de 2014 e do Decreto S/N, de 4 de novembro de 2014, foi suplementada no montante de R$ 139.668 mil.

A suplementação decorre da necessidade de recomposição da dotação inicial em virtude do reajuste do valor per capita do benefício ora em análise, que passou de R$ 561 para R$ 594 reais, conforme disposto na Portaria PGR nº 76 de 23 de outubro de 2014.

Ação 2011 – Auxílio-Transporte aos Servidores Civis, Empregados e Militares

A presente ação sofreu cancelamento de recursos no montante de R$ R$ 29.092 mil, formalizado pela Portaria PGR nº 100, de 9 de dezembro de 2014. A dotação remanejada foi utilizada para beneficiar outras ações da estrutura programática da própria UJ, em especial os benefícios auxílio alimentação, auxílio pré-escolar, que tiveram seus valores reajustados no exercício.

O cancelamento de dotação observado decorre de reposicionamento na carreira, o que acarretou redução no montante per capita do benefício.

Ação 2012 – Auxílio-Alimentação aos Servidores Civis, Empregados e Militares

A presente ação, através das Portarias PGR nº 81, de 6 de novembro de 2014; nº 84, de 12 de novembro de 2014, nº 100, de 10 de dezembro de 2014, nº 102, de 10 de dezembro de 2014 e nº 107, de 15 de dezembro de 2014 e do Decreto S/N, de 4 de novembro de 2014, foi suplementada no montante de R$ 635.759 mil.

A suplementação decorre da necessidade de recomposição da dotação inicial em virtude do reajuste do valor per capita do benefício ora em análise, que passou de R$ 710 para R$ 751 reais, conforme disposto na Portaria PGR nº 75 de 23 de outubro de 2014.

5.2.1.3.2 Análise Situacional – Ações não Previstas na LOA 2014 – Restos a Pagar não Processados - OFSS

Ação 14LS – Aquisição de Imóveis para Ampliação da Sede da Procuradoria de Justiça Militar em Santa Maria - RS

Trata-se de crédito especial aberto pela Lei Ordinária nº. 12.560, de 15 de dezembro de 2011 e reaberto no exercício de 2012, pelo saldo apurado em 31 de dezembro de 2011, mediante Portaria PGR nº. 7, de 12 de janeiro de 2012.

O Projeto em questão alcançou as metas física e financeira previstas.

O valor de R$ 71.500 mil, reinscrito em restos a pagar não-processados refere-se à saldo de empenho decorrente de reavaliação a menor dos imóveis adquiridos, conforme parecer técnico emitido por avaliador de imóvel credenciado, sendo, portanto, integralmente cancelado no exercício de 2014.

Ação 13XV – Reforma do Edifício-Sede da Procuradoria de Justiça Militar em Recife – PE

Trata-se crédito especial reaberto em 2011 através da Portaria PGR nº. 17, de 13/01/2011.

O valor de R$ 593.975 mil, reinscrito em restos a pagar não processados, refere-se a saldo de empenho em função de rescisão do contrato decorrente de descumprimento contratual por culpa exclusiva da contratada, sendo, dessa forma, integralmente cancelado no exercício de 2014.

62

5.3 Informações sobre Outros Resultados da Gestão

5.3.1 Planejamento Estratégico

O planejamento estratégico é um importante instrumento de gestão para as organizações na atualidade. Constitui uma das mais importantes funções administrativas e é através dele que se estabelecem os parâmetros que vão direcionar a organização: a condução da liderança e o controle das atividades. O objetivo do planejamento é fornecer aos gestores e suas equipes uma ferramenta que os municie de informações para a tomada de decisão, ajudando-os a atuar de forma proativa, antecipando-se às mudanças.

O Planejamento Estratégico do MPM para o quinquênio 2011-2015, iniciado em 16 de setembro de 2010 e lançado em junho de 2011, definiu como estratégicos os seguintes objetivos a serem perseguidos pela UJ:

• Fortalecimento da atuação finalística da instituição;

• Garantia da cidadania plena;

• Excelência na gestão institucional;

• Ampliação das relações institucionais e alianças estratégicas;

• Probidade na gestão pública;

• Ampliação das atribuições legais e constitucionais;

• Ampliação da comunicação interna e externa;

• Publicidade do papel institucional perante a sociedade;

• Fortalecimento do atendimento prestado ao cidadão;

• Efetividade dos processos;

• Estímulo à autonomia, à iniciativa e ao comprometimento;

• Desenvolvimento de pessoas e gestão por competências;

• Adequada alocação dos recursos; e

• Transparência na aplicação dos recursos financeiros e orçamentários.

No exercício de 2014, foi dado prosseguimento aos processos que integram o Planejamento Estratégico 2011-2015 com o escopo de dar efetividade às diretrizes estratégicas, definidas em Plano Estratégico, amplamente discutidas e definidas em parceria com os membros, diretores de departamento e assessores chefes do MPM. Foram contempladas tanto a atividade-fim como a atividade-meio, ambas vinculadas ao plano por meio de competências constitucionais, legais e normativas.

Cabe mencionar que nos últimos dois anos foram elaborados relatórios de gestão no intuito de se obter diagnóstico acerca da efetividade do instrumento de planejamento estratégico. Concluiu-se pela necessidade de sua reformulação, com base em indiciadores de desempenho mensuráveis, indispensáveis ao controle e acompanhamento de metas e aferição de resultados e riscos.

Isto posto, o planejamento estratégico para o próximo quinquênio terá como característica principal a inserção de indicadores destinados às atividades de diagnóstico, monitoramento e avaliação do desempenho da instituição. Seguindo essa nova métrica, será possível a obtenção de informações confiáveis, que permitirá acompanhar o alcance das metas, identificar avanços, corrigir eventuais falhas, implementar mudanças e analisar os riscos envolvidos em programas e projetos.

63

Por oportuno, impende destacar que as ações estratégicas implementadas no período pautaram-se pela racionalização do dispêndio público, buscando-se empregar com eficiência e controle os recursos consignados ao Órgão.

5.3.2 Resultados Previstos para Outros Exercícios

No tocante às principais realizações e dificuldades da gestão, considerando o alcance dos resultados previstos para os exercícios seguintes decorrentes de esforços empreendidos em 2014, o MPM, dentro do propósito de cumprir suas funções institucionais e de desenvolver uma gestão orçamentária e financeira voltada para a busca de resultados, direcionou seus recursos para priorizar o adequado funcionamento de todas as suas unidades, seja buscando conferir espaços físicos àquelas regionais que ainda não dispõem de sede própria, realizando pequenas reformas ou reparos nos imóveis que apresentaram problemas de manutenção ou, ainda, provendo as novas sedes de todos os meios necessários ao seu pleno funcionamento.

Nesse cenário, convém realçar o projeto de Construção do Edifício Sede da Procuradoria de Justiça Militar no Rio de Janeiro-RJ que sofreu contingenciamento de créditos no montante de R$ 1.850.015, o qual não foi considerado fator limitador à execução do projeto em análise, tendo em vista a ocorrência do entrave envolvendo a concessionária Light já mencionado neste documento.

Por oportuno, cabe ainda fazer alusão à ação Construção de Edifício-Sede da Procuradoria de Justiça Militar em Bagé-RS, incluída nos projetos sob responsabilidade da UJ pela LOA 2014.

5.4 Informações sobre Indicadores de Desempenho Operacional

Nos programas sob responsabilidade do MPM (Defesa da Ordem Jurídica e Previdência de Inativos e Pensionistas da União) são utilizados como indicadores de desempenho operacional os mesmos de Programas/Ações/Categorias de Despesas.

Como os programas supracitados são do tipo de gestão, manutenção e de serviços ao estado e não temáticos, portanto sem necessidade de ter indicadores, nem todos os processos da Instituição apresentam indicadores definidos.

Contudo, objetivando fomentar atividades de avaliação, acompanhamento e controle, encontra-se em desenvolvimento projeto de mapeamento de fluxos de processos e de definição de indicadores institucionais.

Os indicadores já desenvolvidos e em utilização pelo MPM são os arrolados no quadro abaixo.

Adicionalmente, é importante citar que todas as ações executadas pela UJ encontram-se sob constante monitoramento, em especial no que tange ao cumprimento de metas físicas e financeiras, prazos, escopo e qualidade, viabilizando atividades de avaliação acerca da eficiência, eficácia e efetividade.

64

Denominação Índice PrevistoÍndice

Observado¹Periodicidade Fórmula de Cálculo

Índice de Evolução das Despesas: Compara a execuçãoda despesa do exercício atual com a do ano anterior.

Não há índice previsto, uma vez que oobjetivo limita-se a acompanhar aevolução quantitativa das despesas daInstituição.

7,36% Anual[(despesa executada no

exercício/despesa executada no exercício anterior)-1]*100

Índice de Aplicação do Recursos Autorizados: Indica ograu de atingimento das metas financeiras autorizadas parao exercício

100% 98,85% Anual[(despesa executada/despesa

autorizada)-1]*100

Índice de Servidores Capacitados: Informa o percentualde servidores e membros capacitados através do programade capacitação anual

100% 94,73% Anual[(meta física executada/meta

física prevista)-1]*100

Índice de Execução das Metas Previstas: Informa opercentual de alcance da meta física programada para operíodo. Aplica-se a todas as ações que apresentam metafísica prevista na LOA do exercício de referência (excetoprojetos)

100% 118,90% Anual[(meta física executada/meta


12DN 1,15% 85,85%[(meta física executada/meta


13BZ² - 80,85%

Indicador dos Créditos Recebidos: Avalia o impacto dacorrelação obtida entre o crédito programado e oefetivamente recebido

Não há índice previsto, uma vez que o objetivo é avaliar a relação entre o crédito recebido e o programado pela Instituição.

78,27% Anual(crédito recebido/crédito

programado)*100

Indicador da Utilização dos Recursos Alocados: Avaliarse o orçamento foi planejado de forma adequada, semsuperdimensionamento

Não há índice previsto, uma vez que o objetivo é avaliar a relação entre o crédito utilizado e o recebido.

98,85% Anual(crédito utilizado/crédito

recebido)*100

Indicador de Inscrição de Restos a Pagar: Avaliar oíndice de créditos orçamentários que foram utilizados noexercício de competência

Não há índice previsto, uma vez que o objetivo é avaliar se houve excesso de inscrição em restos a pagar.

9,81% Anual(restos a pagar inscritos/crédito

utilizado)*100

Quadro A.5.4 – Indicadores de Desempenho

Índice de Referência

14,06%

98,97%

100%

104,85%

Índice de Desenvolvimento de Projetos de Obras(Construções e Reformas): Informa o percentual dealcance da meta física programada para o periodo dereferência, considerando o cronograma de execução daobra. Aplica-se a todos os projetos da Instituição, previsitosou não na LOA

De acordo com o cronograma de

execução da obra

100%

80,08%

98,97%

7,08%

65

Denominação Índice PrevistoÍndice

Observado¹Periodicidade Fórmula de Cálculo

Índice de Referência

Indicador de Restos a Pagar Inscritos e não Pagos: Avaliar se houve excesso de inscrição em restos a pagar

Não há índice previsto, uma vez que o objetivo é promover a relação entre restos a pagar inscritos menos os restos a pagar pagos e os inscritos.

57,16% Anual[(restos a pagar inscritos-restos a pagar pagos)/restos a pagar

inscritos]*100

Indicador de Despesas Diretas com Pessoal: Avaliar aaprticipação das despesas realizadas com pessoal no totaldas despesas do exercício

Não há índice previsto, uma vez que o objetivo é avaliar a relação entre a aplicação direta com pessoal e a despesa total realizada no exercício.

73,44% Anual( execução de despesa com

pessoal/despesa executada no exercício)*100

Indicador de Despesas Indiretas com treinamento eSeleção de Pessoal: Avalia a participação das despesasrealizadas com treinamento de pessoal no total dasdespesas do exercício

Não há índice previsto, uma vez que o objetivo é avaliar a relação entre seleção e treinamento e a despesa total do exercício.

0,18% Anual(despesa de seleção e

treinamento/despesa executada no exercício)*100

Indicador de Despesas Diretas com Despesas de Capital: Avalia a participação da despesa de capital no total dasdespesas do exercício

Não há índice previsto, uma vez que o objetivo é avaliar a relação entre despesa de capital e a despesa total.

7,40% Anual(despesa de capital/despesa

executada no exercício)*100

Indicador de Despesas Diretas co Custeio: Avaliaparticipação da despesa com custeio no total das despesasdo exercício

Não há índice previsto, uma vez que o objetivo é avaliar a relação entre a aplicação direta com custeio e a despesa total realizada no exercício.

19,15% Anual(despesa com custeio/despesa executada no exercício)*100

4,98%

53,66%

² Não foi possível calcular índice de referência, tendo em vista a ação em questão ter sido incluída pela LOA 2014

OBS: ¹ As medições foram todas realizadas em fevereiro de 2013

18,07%

76,94%

0,27%

GESTÃO DE FUNDOS DO CONTEXTO DE ATUAÇÃO DA UNIDADE

No que se refere a informações gerais dos fundos do contexto da unidade, bem

como sobre fundos de aval ou garantidores de créditos e sobre fundos de investimentos, o

Ministério Público Militar não participa e nem possui fundos de investimento.

66


Programação e Execução das Despesas

Despesas com Ações de Publicidade e Propaganda

Movimentação e os Saldos de Restos a Pagar de Exercícios Anteriores

Suprimento de Fundos

67

6.1 Programação e Execução das Despesas

6.1.1 Programação das Despesas

Abertos

Reabertos

Abertos

Reabertos

Abertos

Reabertos

Abertos

Reabertos

Fonte: Siafi Gerencial 2014

-

200.00834102

Quadro A.6.1.1 – Programação de Despesas

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

48,70

-

-

-

-

-

-

-

-

-

DOTAÇÃO NICIAL

2.050.000,00

-

-

-

-

-

39.229.515,00

34.083.623,00

15,10

17.650.000,00 - - -

-

-

-

9 - Reserva de Contingência

Grupos de Despesa Capital

6- Amortização da Dívida

Extraordinários

Variação (A/B-1)*100

Origem dos Créditos Orçamentários

Dotação final 2014 (A)

2,49

-

-

-

-

-

-

-

-


Origem dos Créditos Orçamentários

Variação (A/B-1)*100

Dotação final 2014 (A)

Dotação final 2013 (B)

16.878.000,00

11.350.000,00

Créditos Cancelados

Outras Operações

(2.822.000,00)

-

CR

ÉD

ITO

S

Suplementares

Especiais

1 – Pessoal e Encargos Sociais

128.895.959,00

20.131.428,00

4 – Investimentos5 – Inversões Financeiras

(360.000,00)

-

148.667.387,00

-

-

Grupos de Despesa Correntes

Dotação final 2013 (B)

Créditos Cancelados

Outras Operações

Extraordinários

DOTAÇÃO INICIAL

CR

ÉD

ITO

S

Suplementares

Especiais

2 – Juros e Encargos da Dívida

3- Outras Despesas Correntes

-

-

38.215.563,00

2.195.571,00

-

-

-

-

(1.181.619,00)

145.058.436,00

6.1.1.1 Análise Crítica:

Com relação à programação orçamentária originária, cabe destacar limitação orçamentária, no PLOA, em consonância aos referenciais monetários divulgados pela SOF/MPOG, alterando sobremaneira a dotação disponibilizada para as despesas destinadas ao custeio do Órgão.

Apesar de o valor inicialmente concedido ter sido inferior ao proposto pela UJ, quando da elaboração do PLOA, não se verificou impacto negativo na realização das despesas, uma vez que, tempestivamente e no decorrer do exercício, sobreveio recomposição da dotação autorizada para o Órgão.

68

No que se refere às alterações ocorridas na programação orçamentária, os valores informados no quadro sob análise se justificam pela necessidade de atendimento pleno das funções institucionais do Órgão, primando pela excelência nos serviços prestados.

Com relação aos créditos adicionais, convém mencionar os créditos adicionais do tipo suplementar destinados ao grupo de natureza de despesa pessoal e encargos sociais no montante de R$ 19.771.428 milhões, o que perfaz 98,79% do total disponibilizado em mecanismos retificadores da LOA.

A soma informada se fez necessária face à imprescindibilidade do cumprimento de decisões do Procurador-Geral da República e do Conselho Nacional do Ministério Público referente à quitação de passivo referente à pessoal e encargos sociais. Nesse ínterim cumpre destacar o pagamento de despesas com licença prêmio convertida em pecúnia de membros e servidores e despesa referente ao reajuste dos benefícios auxílio alimentação e auxílio pré-escolar, conforme portarias PGR nº 75 e nº 76, ambas da data de 23 de outubro de 2014.

Por fim, no que tange às alterações relevantes ocorridas no exercício de 2014, em relação a 2013, cabe mencionar as despesas com manutenção de serviços administrativos, reforma e manutenção em imóveis, aquisição de equipamentos e material permanente para o aparelhamento das Procuradorias, manutenção de serviços e aquisição de equipamentos e softwares de informática, serviços de transportes, manutenção da frota e aquisição de veículos e suprimento de fundos.

69

6.1.2 Realização da Despesa

6.1.2.1 Despesas Totais por Modalidade de Contratação – Créditos Originários Total – Executados Diretamente pela UJ


2014 2013 2014 2013

1. Modalidade de Licitação (a+b+c+d+e+f+g)

15.217.926,94 15.370.274,27 15.217.926,94 15.367.479,27

a) Convite - - - -

b) Tomada de Preços - - - -

c) Concorrência - - - -

d) Pregão 15.217.926,94 15.370.274,27 15.217.926,94 15.367.479,27

e) Concurso - - - -

f) Consulta - - - -

g) Regime Diferenciado de Contratações Públicas

- - - -

2. Contratações Diretas (h+i) 4.745.209,19 3.331.923,08 4.745.209,19 3.331.923,08

h) Dispensa 3.998.619,18 2.585.014,31 3.998.619,18 2.585.014,31

i) Inexigibilidade 746.590,01 746.908,77 746.590,01 746.908,77

3. Regime de Execução Especial 126.869,20 135.687,49 126.869,20 135.687,49

j) Suprimento de Fundos 126.869,20 135.687,49 126.869,20 135.687,49

4. Pagamento de Pessoal (k+l) 149.413.640,37 151.540.727,27 149.413.640,37 151.540.727,27

k) Pagamento em Folha 148.123.491,09 150.499.777,59 148.123.491,09 150.499.777,59

l) Diárias 1.290.149,28 1.040.949,68 1.290.149,28 1.040.949,68

5. Outros 13.054.838,53 4.810.760,21 13.054.838,53 4.810.424,63

6. Total (1+2+3+4+5) 182.558.484,23 175.189.372,32 182.558.484,23 175.186.241,74

Quadro A.6.1.2.1 – Despesas por Modalidade de Contratação – Créditos Originários - Total

Modalidade de Contratação

Fonte: Siafi Gerencial 2014; Siafi Operacional 2014

UGO: 200.008 Código UO: 34102

Despesa Liquidada Despesa Paga

70

6.1.2.2 Despesas por Grupo e Elemento de Despesa – Créditos Originários Total – Executados Diretamente pela UJ

2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013

1. Pessoal 148.667.387,00 145.058.436,00 148.123.491,09 144.570.215,38 543.895,91 488.220,62 148.123.491,09 144.570.215,38

11 - Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil

90.330.395,35 79.118.658,11 90.302.861,83 79.067.553,84 27.533,52 51.104,27 90.302.861,83 79.067.653,84

01 - Aposentadorias e Reformas 23.779.492,28 21.629.692,82 23.553.840,97 21.629.692,82 225.651,31 - 23.553.840,97 21.629.692,82

13 - Obrigações Patronais 16.481.053,99 14.432.937,73 16.190.835,19 14.353.728,21 290.218,80 79.209,52 16.190.835,19 14.353.728,21

Demais elementos do grupo 18.076.445,38 29.877.147,34 18.075.953,10 29.519.240,51 492,28 357.906,83 18.075.953,10 29.519.140,51

3. Outras Despesas Correntes 38.780.618,01 34.077.322,29 33.399.576,36 30.190.258,69 5.381.041,65 3.887.063,60 33.399.576,36 30.187.128,11

37 - Locação de Mão-de Obra 14.467.864,57 13.079.348,94 12.552.810,49 11.661.179,18 1.915.054,08 1.418.169,76 12.552.810,49 11.661.179,18

39 - Outros Serviços de Terceiros - PJ 11.333.734,06 8.947.650,27 8.156.460,44 6.826.869,23 3.177.273,62 2.120.781,04 8.156.460,44 6.826.869,23

46 - Auxílio-Alimentação 5.052.191,00 4.383.927,25 5.044.816,42 4.383.927,25 7.374,58 - 5.044.816,42 4.383.927,25

Demais Elementos do Grupo 7.926.828,38 7.666.395,83 7.645.489,01 7.318.283,03 281.339,37 348.112,80 7.645.489,01 7.315.152,45

2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013

4. Investimentos 14.980.000,76 9.406.836,72 1.035.416,78 428.898,25 13.944.583,98 8.977.938,47 1.035.416,78 428.898,25

51 - Obras e Instalações 9.807.479,63 6.843.944,00 13.833,34 57.802,35 9.793.646,29 6.786.141,65 13.833,34 57.802,35

52 - Equipamentos e Material Permanente 3.231.408,86 2.263.392,72 829.248,41 284.095,90 2.402.160,45 1.979.296,82 829.248,41 284.095,90

39 - Outros Serviços de Terceiros - PJ 1.941.112,27 299.500,00 192.335,03 87.000,00 1.748.777,24 212.500,00 192.335,03 87.000,00

Demais Elementos do Grupo - - - - - - - -

Total: 202.428.005,77 188.542.595,01 182.558.484,23 175.189.372,32 19.869.521,54 13.353.222,69 182.558.484,23 175.186.241,74

Quadro A.6.1.2.2 – Despesas por Grupo e Elemento de Despesa – Créditos Originários - Total

Código UO: 34102 UGO: 200.008

DESPESAS CORRENTES

Liquidada RP não Processados


Empenhada Valores PagosGrupos de Despesa

Grupos de Despesa

Fonte: Siafi Gerencial 2013 e 2014

Valores PagosEmpenhada

DESPESAS DE CAPITAL

Liquidada RP não Processados

71

6.1.2.3 Análise Crítica da Realização da Despesa

Verifica-se da análise dos dados acima que a despesa executada no exercício de 2014 foi superior aos patamares registrados em 2013.

No tocante à execução das despesas por modalidade de contratação, evidencia-se a manutenção da modalidade pregão como a mais utilizada pela UJ, sem alteração significativa em relação ao exercício anterior.

Quanto às contratações diretas (dispensa e inexigibilidade), é importante ressaltar que esta Administração Pública quando motivadamente decidiu pelo afastamento do certame licitatório, observou integralmente as hipóteses legais cabíveis que autorizam o afastamento do competitório, o que demonstra cautela do Órgão ao decidir-se pela contratação direta, visto que, quando da compra ou contratação de serviços, a licitação é regra para a Administração Pública.

Observou-se um acréscimo de 42,41% em relação ao exercício de 2012. O aumento justifica-se pela ocorrência de situações em que a ausência da contratação imediata de determinado objeto traduz-se em risco considerável de prejuízo ou comprometimento do desempenho das funções institucionais.

Dentre as situações que ensejaram a contratação direta, destacam-se as aquelas nas quais o processo licitatório consubstanciar-se-ia em dispendioso, não podendo ser superado pelos benefícios auferidos de sua realização. Cabe ressaltar a persecução pela continuidade na prestação dos serviços públicos e o atendimento de situações de caráter emergencial, nas quais foi observado o atendimento dos princípios da eficiência e a efetividade nas contratações públicas.

O montante total de execução orçamentária apresentou acréscimo da ordem de R$ 7.369.112 milhões, comparado com o ano de 2013, sendo 96,65% decorrente de pagamento com pessoal.

Nas despesas com pagamento em folha, há de se destacar o pagamento de juros moratórios incidentes sobre incorporação de vantagem pessoal nominalmente identificada (“quintos”), de licença prêmio convertida em pecúnia, de despesa referente a reenquadramento de classe e padrão de servidores, bem como reajuste na remuneração de servidores e subsídio de membros do MPM. Há de se considerar ainda, gastos com quitação de passivo referente ao grupo de despesas pessoal e encargos sociais e reconhecimento de dívidas de exercícios anteriores.

No que se refere ao grupo de despesa investimentos, que apresentou incremento de 59% em relação ao exercício anterior, cabe dar destaque ao elemento outros serviços de terceiros – pessoa jurídica. Os dispêndios decorrem, principalmente, de despesas com manutenção, reforma e adaptação em procuradorias regionais, a fim de assegurar instalações condizentes ao efetivo alcance das finalidades institucionais, bem como garantir o cumprimento das normas relativas à acessibilidade, em especial a Lei 10.098/2000, o Decreto 5.296/2004 e as normas técnicas da ABNT aplicáveis.

Convém ainda evidenciar a implantação de contratos de manutenção predial civil, de instalações e de equipamentos como condicionadores de ar e elevadores, imprescindíveis ao bom funcionamento e pleno atendimento das finalidades institucionais, bem como outros contratos administrativos decorrentes dos investimentos realizados.

Cumpre ressaltar que a existência de valores inscritos em restos a pagar não-processados infere uma visão mais próxima da real execução do orçamento, uma vez que comprovam a necessidade e o efetivo interesse da administração na realização dos referidos gastos, os quais não puderam ter sua fiel execução no prazo previsto, ou seja, o exercício financeiro.

Há de se considerar, ainda, a ocorrência de contingenciamento de recursos no projeto de Construção do Edifício Sede da Procuradoria de Justiça Militar no Rio de Janeiro no valor de R$ 1.850.015. Entretanto, tendo em vista a ocorrência de entrave envolvendo a concessionária Light, já mencionado, a limitação de empenho em questão não foi considerada fator limitador à execução do projeto em análise, não se observando, portanto, efeito negativo na gestão orçamentária.

72

6.2 Despesas com Ações de Publicidade e Propaganda

Publicidade Programa/Ação OrçamentáriaValores

EmpenhadosValores Pagos

Código/Programa: 0581 - Defesa da Ordem Jurídica

Código/Ação: 4263 - Defesa do Interesse Público noProcesso Judiciário - Ministério Público

LegalCódigo/Programa: 0581 - Defesa da OrdemJurídica/Código/Ação: 4263 - Defesa do Interesse Públicono Processo Judiciário - Ministério Público

79.793,66 68.872,29

Mercadológica - - -

Utilidade Pública - - -

Quadro A.6.2 – Despesas com Publicidade

Fonte: Assessoria de Comunicação Institucional (ASCOM/Gabinete da PGJM) e Siafi Operacional 2014

Institucional 12.487,50 12.487,50

6.3 Movimentação e os Saldos de Restos a Pagar de Exercícios Anteriores

Ano de Inscrição

Montante 01/01/2014

Pagamento Cancelamento Saldo a pagar 31/12/2014

2013 13.353.222,69 4.873.438,88 301.393,03 8.178.390,78

2012 1.320.926,71 40.052,78 1.024.005,93 256.868,00

2011 670.224,93 - 593.974,93 76.250,00

Ano de Inscrição

Montante 01/01/2014

Pagamento Cancelamento Saldo a pagar 31/12/2014

2013 3.130,58 3.130,58 - -

2012 - - - -

2011 - - - -

Restos a Pagar não Processados

Restos a Pagar Processados

Fonte: Siafi Gerencial 2014

Quadro A.6.3 – Restos a Pagar Inscritos em Exercícios Anteriores

6.3.1 Análise Crítica

As despesas de custeio e investimentos, empenhadas, mas não pagas dentro do exercício financeiro, pendentes de adimplemento de condições, no Ministério Público Militar, no exercício de 2014, alcançaram o montante de R$ 15.344.374 milhões. Esse total diz respeito à soma dos valores de inscrições de restos a pagar não-processados do exercício de 2013 e de reinscrições de restos a pagar não-processados (RPNP) dos anos de 2011 e 2012.

No que tange aos restos a pagar processados, não foi observado valores inscritos ou reinscritos pendentes de pagamento e ainda vigentes em 1/1/2014.

O montante de restos a pagar, inscritos e reinscritos, verificado em 1/1/2014, reporta-se ao total inscrito pela UJ por ano de inscrição, os exercícios de 2011, 2012 e 2013.

A soma de restos a pagar inscritos no início de 2014, R$ 13.344.374 milhões, se refere a despesas não liquidadas do exercício de 2013 e perfaz um percentual de 7,49% da dotação

73

autorizada para o Órgão. Evidenciam-se os saldos remanescentes de despesas do grupo investimentos, contratos administrativos de locação de mão de obra, prestação de serviços de telecomunicações e serviços técnicos de reforma, manutenção e adaptação em bens imóveis.

As despesas com investimentos perfazem 64,54% (R$ 9.903.727) do montante inscrito em RPNP vigente em 1/1/2014. Convém informar que 73,62% (R$ 7.290.778) desse valor referem-se a despesas com projetos de construção, que dada a ocorrência de entraves de ordem técnica, devidamente mencionados e justificados em item específico deste documento, não puderam ser liquidados e pagos no mesmo exercício em que foram empenhados.

Quanto aos restos a pagar não-processados reinscritos no início de 2014, importante aludir que 12,98% do total é proveniente de saldo a pagar dos anos de 2011 e 2012.

O montante empenhado no exercício de 2011 (4,37% do total de RPNP), oriundo de despesas do grupo investimentos (projetos de construção e reforma), foi quase que integralmente cancelado, restando pendente de pagamento (saldo a pagar em 31/12/2014) o percentual de 11,38.

Dos valores inscritos em RPNP empenhados no exercício de 2012 (8,61% do total), destacam-se os contratos administrativos de locação de mão de obra e serviços de telecomunicações e os projetos de construção e reforma. No tocante às despesas com contratos administrativos, cumpre evidenciar que a soma foi integralmente cancelada, tendo em vista não ter sido pleiteado, tempestivamente, o pagamento de dívidas passivas por credores específicos. Dessa forma, foi alcançado o prazo de vigência dos respectivos créditos, não sendo solicitada sua prorrogação.

Com relação aos pagamentos de restos a pagar não-processados, observa-se que 36,6% da importância inscrita no exercício de referência do presente relatório, considerando inscrição, reinscrição e cancelamento, foi efetivamente paga.

Por fim, é importante declarar que a existência de valores inscritos em restos a pagar não-processados atribui uma visão mais próxima da real execução do orçamento, uma vez que permite a efetiva realização de gastos, que já cumpriram a primeira fase de execução da despesa, o empenho. Contudo, por não ter sido possível, até ao final do exercício financeiro, o cumprimento das demais fases da execução da despesa, liquidação e pagamento, procedeu-se a inscrição em restos a pagar não – processados, assegurando, dessa forma, o pleno atendimento das necessidades da Administração Pública.

74

6.4 Suprimento de Fundos

6.4.1 Concessão de Suprimento de Fundos

Código Nome ou Sigla Quantidade Valor Total Quantidade Valor Total

2014 200.008 Ministério Público Militar - - 71 225.905,27 32.000,00



Quadro A.6.4.1 – Concessão de Suprimento de Fundos

Fonte: SIAFI Gerencial/2014 e SIAFI Operacional/2014

Exercício Financeiro

Unidade Gestora (UG) do SIAFI

Meio de Concessão

Valor do maior limite individual

concedido

Conta Tipo BCartão de Pagamento do

Governo Federal

6.4.2 Utilização de Suprimento de Fundos

Fatura

Código Nome ou Sigla Quantidade Valor Total

Quantidade Valor dos

Saques (a)

Valor das Faturas

(b)

2014 200008 Ministério Público Militar - - 324 22.876,17 103.846,09 126.722,26



Quadro A.6.4.2 – Utilização de Suprimento de Fundos

Fonte: Siafi Operacional 2014

Conta Tipo BCartão de Pagamento do Governo Federal

Total (a+b)

Exercício

Unidade Gestora (UG) do SIAFISaque

75

6.4.3 Classificação dos Gastos com Suprimento de Fundos

Código Nome ou Sigla Elemento de Despesa Subitem da Despesa Total

01 - Combust. e lubrificantes paraautomóveis

2.584,16

03 - Combust. e lubrificantes para outrasfinalidades

223,32

04 - Gás e outros materiais engarrafados 3.533,60

07 - Gêneros de alimentação 2.244,74

09 - Material farmacológico 2.212,06

10 - Material odontológico 202,90

11 - Material químico 133,91

15 - Material p/ fest. e hom. 95,00

16 - Material de expediente 10.915,58

17 - Material de proc. de dados 3.272,22

19 - Mat. de acond. de embalagens 972,40

20 - Material de cama mesa e banho 49,50

21 - Material de copa e cozinha 11.956,36

22 - Mat. de limpeza e higienização 4.271,64

23 - Uniformes, tecidos e aviamentos 404,53

24 - Mat. p/ manut. de bens imóveis einstalações

15.364,28

25 - Mat. p/ manut. de bens móveis 1.985,28

26 - Mat. elétrico e eletrônico 14.827,34

27 - Material de proteção e segurança 1.758,11

29 - Mat. p/ áudio, vídeo e foto 611,80

36 - Material hospitalar 1.062,19

39 - Mat. p/ manut. veículos 7.051,80

42 - Ferramentas 307,20

44 - Mat. de sinalização visual e outros 1.262,40

200.008 MPM33 - Passagens e Despesas com Locomoção

08 - Pedágios 135,60

18 - Manut. e cons. equip. 300,00

20 - Manut. e cons. veíc. 400,00

22 - Manut. e cons. de bens imóveis 2.627,76

MPM 30 - Material de Consumo

200.008 MPM36 - Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física

Unidade Gestora (UG) do SIAFI Classificação do Objeto Gasto

200.008

76

Código Nome ou Sigla Elemento de Despesa Subitem da Despesa Total

Unidade Gestora (UG) do SIAFI Classificação do Objeto Gasto

05 - Serv. téc. profissionais 700,00

10 - Locação de imóveis 200,00

12 - Locação de máquinas e equip. 300,00

16 - Manut. e cons. de imóveis 10.460,50

17 - Manut. de conservação de máq. eequipamentos

4.638,50

19 - Manut. e cons. de veículos 6.821,50

20 - Manut. e conservação de imóveis deoutra natureza

1.432,00

46 - Serviços domésticos 194,00

51 - Serviços de análises e pesquisascientíficas

195,00

58 - Serviços de telecomunicações 50,01

59 - Serviço de áudio, vídeo e foto 674,00

63 - Serv. gráficos e editoriais 1.793,50

66 - Serviços judiciários 84,00

69 - Seguros em geral 1.825,16

74 - Fretes e transporte de encomendas 3.514,89

78 - Limpeza e conservação 650,00

83 - Serviços de cópias e reprodução dedocumentos

92,10

95 - Manut. e conservação deequipamentos de proc. de dados

2.478,36

Fonte: Siafi Gerencial 2014 e Sistema SUPRI

200.008 MPM39 - Outros Serviços de Terceiros - Pessoa jurídica


Trata-se de considerações acerca dos procedimentos adotado pela UJ quanto à utilização de suprimento de fundos (regime de adiantamento) para atender despesas de pequeno vulto, ou que por sua eventualidade ou urgência não possam cumprir o processo normal de aplicação, ou seja, a realização de procedimento licitatório.

A concessão de suprimento de fundos na UJ, conforme determinação legal se dá, em sua totalidade, por meio do cartão de pagamento do Governo Federal, não sendo utilizadas contas tipo “B”.

Em obediência a normativos que orientam a matéria, o limite máximo para a concessão de suprimento de fundos, bem como o limite máximo por nota fiscal/fatura/recibo, por meio do cartão de pagamento do Governo Federal, quando se trata de despesa de pequeno vulto, é devidamente monitorado e controlado. O limite de gasto do cartão é concedido de acordo com o valor constante no ato de concessão de suprimento de fundos e revogado tão logo o prazo de utilização seja expirado.

Convém destacar que os limites orçamentários e financeiros definidos pelo ordenador de despesa para registro no cartão de pagamentos do governo federal, referente ao limite de gasto total da unidade e de cada um dos portadores de cartão por ele autorizado submetem-se aos limites

77

orçamentários, fundamentados na existência de dotação nas naturezas de despesa específicas do objeto da concessão do suprimento de fundos.

Por oportuno, cabe ainda evidenciar a utilização de um sistema de suprimento de fundos, o sistema SUPRI, o qual, utilizando os recursos de segurança da rede de computadores, permite aos diversos departamentos da Procuradoria-Geral de Justiça Militar e Procuradorias de Justiça Militar, efetuar pedidos de concessão de suprimento de fundos.

O sistema, além de garantir segurança dos dados e dos processos de solicitação e concessão de suprimento de fundos, viabiliza atividades de monitoramento, controle e avaliação, uma vez que disponibiliza consultas e emissão de relatórios, inclusive fornecendo dados estatísticos.

Em complemento ao sistema SUPRI, o departamento de orçamento e finanças, o qual tem a atribuição de gestão dos recursos utilizados por meio da sistemática de suprimento de fundos, também subsidia os supridos fornecendo dados pormenorizados acerca das despesas realizadas, bem como controla e orienta a prestação de contas, a fim de que haja comprovação da importância aplicada e sua conformidade com a legislação vigente.

Por fim, faz-se necessário esclarecer que considerando toda a estrutura de orientação, monitoramento e controle adotada pelo departamento de orçamento e finanças do MPM, a prestação de contas de todos os atos de concessão de suprimento de fundos tiveram suas contas integralmente aprovadas, bem como não se observou variação significativa no número de saques realizados e nos valores executados mediante a modalidade de pagamento ora em análise, quando comparado com os últimos dois exercícios financeiros.

Importante ressaltar, que esta última informação corrobora a preocupação desta UJ em utilizar o regime de adiantamento, suprimento de fundos, somente nos casos autorizados em lei, ou seja, quando da execução de despesas que pela excepcionalidade não possam subordinar-se ao processo normal de aplicação.

78


Estrutura de Pessoal da Unidade

Contratação de Mão de Obra de Apoio e de Estagiários

79

7.1 Estrutura de Pessoal da Unidade

7.1.1 Demonstração e Distribuição da Força de Trabalho à Disposição da Unidade Jurisdicionada

7.1.1.1 Força de Trabalho da UJ

Autorizada Efetiva

1. Servidores em Cargos Efetivos (1.1 + 1.2) 561 559 51 22

1.1. Membros de Poder e Agentes Políticos 79 79 2 1

1.2. Servidores de Carreira (1.2.1+1.2.2+1.2.3+1.2.4) 482 482 49 21

1.2.1. Servidores de Carreira Vinculada ao Órgão 429 429 35 16

1.2.2. Servidores de Carreira em Exercício Descentralizado - - - -

1.2.3. Servidores de Carreira em Exercício Provisório 7 7 - -

1.2.4. Servidores Requisitados de Outros Órgãos e Esferas 46 46 14 5

2. Servidores com Contratos Temporários - - - -

3. Servidores sem Vínculo com a Administração Pública 26 26 3 3

4. Total de Servidores (1+2+3) 587 585 54 25

Fonte: Departamento de Gestão de Pessoas (DGP/PGJM)

Quadro A.7.1.1.1 – Força de Trabalho da UJ

Tipologias dos CargosLotação Ingressos no

ExercícioEgressos no

Exercício

7.1.1.2 Distribuição da Lotação Efetiva

Área Meio Área Fim

1. Servidores de Carreira (1.1) 419 63

1.1. Servidores de Carreira (1.1.1+1.1.2+1.1.3+1.1.4) 419 63

1.1.1. Servidores de Carreira Vinculada ao Órgão 369 60*

1.1.2. Servidores de Carreira em Exercício Descentralizado - -

1.1.3. Servidores de Carreira em Exercício Provisório 7 0

1.1.4. Servidores Requisitados de Outros Órgãos e Esferas 43 3

2. Servidores com Contratos Temporários - -

3. Servidores sem Vínculo com a Administração Pública 23 3

4. Total de Servidores (1+2+3) 442 66

Tipologias dos CargosLotação Efetiva

* Considerou-se analistas processuais e outros servidores ocupantes de cargos diversos que exerçam função de áreafim


Quadro A.7.1.1.2 – Distribuição da Lotação Efetiva

80

7.1.1.3 Detalhamento da Estrutura de Cargos em Comissão e Funções Gratificadas da UJ

Autorizada Efetiva

1. Cargos em Comissão 166 164 20 21

1.1. Cargos Natureza Especial - - - -

1.2. Grupo Direção e Assessoramento Superior 166 164 20 21

1.2.1. Servidores de Carreira Vinculada ao Órgão 136 134 15 13

1.2.2. Servidores de Carreira em Exercício Descentralizado - - - -

1.2.3. Servidores de Outros Órgãos e Esferas 5 5 1 -

1.2.4. Sem Vínculo 25 25 4 8

1.2.5. Aposentados - - - -

2. Funções Gratificadas 227 225 59 55

2.1. Servidores de Carreira Vinculada ao Órgão 185 183 42 41

2.2. Servidores de Carreira em Exercício Descentralizado - - - -

2.3. Servidores de Outros órgãos e Esferas 42 42 17 14

3. Total de Servidores em Cargo e em Função (1+2) 393 389 79 76

Quadro A.7.1.1.3 – Detalhamento da Estrutura de Cargos em Comissão e Funções Gratificadas da UJ


Tipologias dos Cargos em Comissão e das Funções Gratificadas

Lotação Ingressos no Exercício

Egressos no Exercício

7.1.1.4 Análise Crítica

Da análise dos dados apresentados nos quadros acima, relativos à estrutura de pessoal da unidade, condiz tecer algumas relevantes observações.

Quanto à distribuição da força de trabalho do MPM, uma breve avaliação demonstra que, tanto na área meio quanto na área fim existe uma grande demanda de processos oriundos das atividades administrativas e finalísticas realizadas pelo Órgão.

No que diz respeito à quantidade de servidores disponíveis frente às necessidades da UJ, o MPM tem enfrentado algumas dificuldades para manter o bom atendimento quanto ao suporte administrativo da instituição, bem como, o suporte necessário para a boa atuação dos membros na defesa do interesse coletivo, tendo em vista que as restrições nos quadros de pessoal influenciam diretamente no atendimento à atividade finalística da Instituição.

Quanto à avaliação da adequabilidade do número de servidores em Cargos Comissionados, há que se considerar que o Órgão realiza as designações para os cargos comissionados obedecendo ao disposto na Portaria PGJM nº 137/2010, que regulamenta a estrutura do Ministério Público Militar, bem como priorizando a indicação de servidores efetivos da carreira vinculados ao Órgão, observando os limites físicos e orçamentários estipulados pela Lei nº 11.415/2006.

No tocante a servidores afastados para interesse particular ou cedidos a outros órgão, o percentual não atinge a 1%, portanto, não acarreta impacto relevante sobre o desempenho das atividades da UJ.

Por fim, impõe-se frisar que, quando comparado o reduzido quadro de servidores do MPM com os demais ramos do MPU, resta claro que há uma rotatividade considerável de

81

servidores no que se refere aos pedidos de vacância; e muito embora o quadro de pessoal da UJ não seja composto em sua maioria por servidores mais velhos, as aposentadorias ocorridas nos últimos anos, tem gerado déficit importante de pessoal na UJ, impactando diretamente no planejamento operacional do Órgão, sobretudo pelo fato de não serem vagas que podem ser repostas de imediato, uma vez que há necessidade de autorização orçamentaria para a respectiva recomposição da força de trabalho.

82

7.1.2 Qualificação e Capacitação da Força de Trabalho

A elaboração do Plano Anual de Capacitação - PAC 2014 - deu-se de forma compartilhada com as unidades do MPM. Mediante levantamento de necessidades de treinamento, os servidores discriminaram as atribuições, obstáculos e ações de capacitação necessárias, evidenciando o grau de importância de cada ação.

Considerando as ações previstas no PAC, bem como aquelas demandadas espontaneamente pelas diversas unidades organizacionais, observou-se o seguinte cenário no final do exercício de 2014:

• 252 ações de capacitação;

• 14.080 horas de treinamento;

• 653 participações (146 de membros e 507 de servidores);

• 344 pessoas diferentes treinadas, o que corresponde a 59,3% da força de trabalho da UJ;

• Valor total investido em ações de treinamento – R$ 391.567 mil;

• Valor Médio por ação/treinado – R$ 599,64 reais.

Em 2014 convém destacar a realização de três etapas do Curso de Ingresso e Vitaliciamento de Promotores de Justiça Militar (CIV), que tem a finalidade de proporcionar maior conhecimento e melhor compreensão aos novos membros do Ministério Público Militar acerca da organização, funcionamento e atuação das várias instituições do Poder Judiciário, Legislativo e Executivo, Ministério da Defesa, Marinha, Exército, Aeronáutica, Organismos Internacionais, entre outros, assim como apresentar e identificar as áreas de atuação conjunta na promoção da Justiça e Garantia dos Direitos Fundamentais.

O curso desempenha papel formativo e profissionalizante, uma vez que aborda não só conteúdos técnicos juristas, mas também conteúdos humanistas, buscando o desenvolvimento de maior maturidade psicossocial, antes do início da profissão.

O CIV é etapa necessária à obtenção do vitaliciamento dos novos membros. Traduz-se em curso de natureza modular (5 encontros presenciais, de 2 semanas cada) e possui carga horária de 369 h/a. No intervalo entre os módulos, os promotores elaboram relatórios sobre as visitas técnicas realizadas, também desenvolvidas no curso.

Além do CIV, cumpre evidenciar:

• Programa de Capacitação Profissional de Membros do MPM;

• Ciclo de Palestras TOP 10 Empresarial – Palestras mensais ministradas por consultores renomados;

• Programa de Preparação para Aposentadoria;

• Gestão por Competências: Equalização de Conhecimentos da Equipe de Implantação;

• Encontro dos Analistas Processuais.

Por fim, no que tange às informações acerca da denominação dos cursos ofertados, bem como as relativas ao número de pessoas treinadas em cada curso, encontram-se devidamente discriminadas no Anexo II deste documento.

83

7.1.3 Custos de Pessoal da Unidade Jurisdicionada

Retribuições Gratificações Adicionais Indenizações Benefícios

Assistenciais e Previdenciários

Demais Despesas Variáveis

2014 24.801.121,34 161.499,36 2.177.992,63 2.980.855,11 3.805.547,53 12.982,83 1.014.666,83 1.706.517,72 - 36.661.183,35

2013 20.669.439,30 161.499,36 2.097.863,60 2.624.571,12 1.325.100,74 6.890,09 635.046,49 - - 27.520.410,70

2014 40.579.658,65 7.034.719,56 4.180.924,39 1.548.413,82 569.658,56 80.305,62 4.165.971,47 238.254,29 - 58.397.906,36

2013 33.167.945,66 6.269.854,66 3.858.571,24 1.312.034,56 732.881,67 50.175,95 4.727.905,96 96.616,43 - 50.215.986,13

2014 0,00 67.191,09 45.384,32 37.148,74 44.560,40 727,10 383.700,68 - - 578.712,33

2013 0,00 357.376,65 55.728,57 10.175,85 32.550,27 80,00 235.745,84 - - 691.657,18

2014 54.537,78 1.394.536,43 120.663,60 41.675,06 80.798,77 1.095,08 279.306,24 - - 1.972.612,96

2013 7.657,20 1.349.938,67 121.757,29 36.620,13 69.249,75 1.348,50 242.576,41 504,90 - 1.829.652,85

2014 644.140,15 46.689,84 79.426,72 14.793,97 3.530,80 - 91.811,53 - - 880.393,01

2013 322.440,32 41.377,21 41.466,90 10.856,61 5.029,30 54,40 30.440,70 335,77 - 452.001,21

2014 - - - - - - - - - -

2013 - - - - - - - - - -

Exercícios

Exercícios

Exercícios

Exercícios


Servidores SEM VÍNCULO com a Administração Pública (exceto temporários)

Servidores Cedidos com Ônus

Servidores com Contrato Temporário

Quadro A.7.1.3 – Custos do pessoal

Tipologias/Exercícios

Vencimentos e Vantagens Fixas

Despesas Variáveis Despesas de Exercícios Anteriores

Decisões Judiciais

Total

Membros de Poder e Agentes Políticos

Servidores de Carreira Vinculados ao Órgão da Unidade Jurisdicionada

Servidores de Carreira SEM VÍNCULO com o Órgão da Unidade Jurisdicionada

Exercícios

Exercícios

84

7.1.4 Irregularidades da Área de Pessoal

7.1.4.1 Acumulação Indevida de Cargos, Funções e Empregos Públicos

Quanto à acumulação indevida de cargos, funções e empregos públicos, vedada por disposição constitucional, o departamento de gestão de pessoas da UJ desenvolve atividades de controle a fim de que seu possível descumprimento seja tempestivamente detectado.

No ato da posse, é exigida declaração de não-acumulação de cargos, empregos ou funções públicas.

Além da exigência supracitada, no intuito de assegurar o controle, a UJ realiza periodicamente recadastramento dos servidores ativos, por meio de preenchimento de formulário, no qual o servidor declara a acumulação ou não acumulação de cargos, empregos ou funções públicas.

Entende-se que as rotinas de controle implementadas são eficientes, contudo, são adstritas às informações prestadas por terceiros, os servidores.

Por oportuno, ressalta-se que não há acumulação indevida de cargos, funções e empregos públicos no quadro de pessoal da UJ.

7.1.5 Riscos Identificados na Gestão de Pessoas

De acordo com os registros deste Órgão, em 2014, 13 (treze) servidores solicitaram vacância do cargo ocupado neste Ministério Público tendo em vista a nomeação em cargos de outros órgãos públicos. Essa evasão talvez demonstre uma ausência de perspectivas na carreira, uma vez que a estrutura remuneratória encontra-se defasada em relação a outras carreiras públicas semelhantes.

85

7.2 Contratação de Mão de Obra de Apoio e de Estagiários

7.2.1 Contratação de Serviços de Limpeza, Higiene e Vigilância

Início Fim P C P C P C

2013 V O004/2013

PJM/C.Grande/MSOliveira Benites Segurança Ltda

13.451.078/0001-7406/02/2013 05/02/2015 1 1 - - - - P

2009 L O23/2009

PJM/C. Grande/MS

Servplan Serviços Técnicos e Auxiliares Ltda ME

26.852.970/0001-0913/02/2009 12/02/2014 2 2 - - - - E

2014 L O13/2014

PJM/C. Grande/MSElaine Cristina Gonçalves Tarifa – ME

08.933.526/0001-3613/02/2014 12/02/2015 1 1 - - - - A

2009 V O31/2009

PGJM/PJM/DFBrava Segurança e Vigilância Ltda

02.081.574/0001-6705/05/2009 04/11/2014 56 56 - - - - E

2014 V O48/2014

PGJM/PJM/DFBrasfort Empresa de Segurança Ltda

03.497.401/0001-9705/11/2014 04/11/2015 55 55 - - - - A

2009 L O39/2009

PJM/Bagé/RS

Limpeza e Conservação Santa Cecília Ltda

01.135.382/0001-2316/06/2009 15/06/2014 1 1 - - - - E

2014 L O31/2014

PJM/Bagé/RS

Thaurus Serviços Terceirizados Ltda – ME

10.551.135/0001-0716/06/2014 15/06/2015 1 1 - - - - A

2009 L O49/2009

PJM/S. Maria/RSSulclean Serviços Ltda

06.205.427/0001-0228/07/2009 27/07/2014 1 1 - - - - E

Sit.F M S

Ano do Contrato

Área NaturezaIdentificação do

Contrato

Período Contratual de Execução das

Atividades Contratadas

Nível de Escolaridade Exigido dos Trabalhadores Contratados

Empresa Contratada (CNPJ)

Informações sobre os Contratos

Quadro A.7.2.1 – Contratos de Prestação de Serviços de Limpeza e Higiene e Vigilância Ostensiva

Unidade Contratante

Nome: Ministério Público Militar

UG/Gestão: 200.008/0001 CNPJ: : 26.989.715/0004-55

86


Sit.F M S

Ano do Contrato


Contrato






2009 V O82/2009

PJM/Porto Alegre/RSProservi Serviços de Vigilância Ltda

89.108.054/0001-8907/01/2009 18/03/2014 2 2 - - - - E

2014 V E18/2014

PJM/Porto Alegre/RSShelter Empresa De Vigilância Ltda.

02.924.285/0001-8219/03/2014 14/09/2014 4 4 - - - - E

2014 V O43/2014

PJM/Porto Alegre/RSVigitec – Segurança Ltda

03.144.992/0001-1915/09/2014 14/09/2015 4 4 - - - - A

2010 L O15/2010

PJM/CuritibaPRIvan Luiz Fontes Sobrinho

07.228.643/0001-3603/05/2010 02/05/2015 2 2 - - - - P

2012 V O60/2012

PJM/Recife/PEInterfort Segurança De Valores Ltda

04.008.185/0002-1219/11/2012 05/10/2014 5 5 - - - - E

2014 V O52/2014

PJM/Recife/PE

V&S Segurança Patrimonial Do Nordeste Ltda

11.092.610/0001-8906/10/2014 18/11/2014 9 9 - - - - P

2013 V O02/2013

PJM/Fortaleza/CE

Protemaxi Segurança Patrimonial Armada Ltda – Epp04.808.914/0001-34

29/01/2013 28/01/2015 4 4 - - - - P

2011 V O23/2011

PJM/Juiz de Fora/MGMinas Segur Vigilância e Segurança Ltda

08.563.482/0001-0811/04/2011 10/04/2015 2 2 - - - - P

2011 L O33/2011

PJM/Belém/PA

Rondomapi Seleção e Agenciamento de Mão de Obra Ltda – EPP

12.336.105/0001-0325/04/2012 24/04/2014 1 1 - - - - P

2011 L O40/2011

PGJM/DF - PJM/DF

Faroclean Administração de Serviços Gerais Ltda

11.077.281/0001-0513/06/2011 06/01/2014 51 51 - - - - E

2011 L O54/2011

PJM/Recife/PE

Kasel Comércio e Serviço de Assessoria e Consultoria Empresarial Ltda.

05.621.090/0001-5107/07/2012 06/07/2015 1 1 - - - - P

87


Sit.F M S

Ano do Contrato


Contrato






2013 L O35/2013

PJM/R. de Janeiro/RJTotalgrow Terceirização Ltda

11.836.399/0001-6121/10/2013 20/10/2015 5 5 - - - - P

2012 L O04/2012

PJM/Manaus/AM

Anavilhanas Comércio de Mercadorias em Geral e Serviços de Seleção e

Agenciamento de Mão de Obra Ltda - 03.325.110/0001-11

02/04/2012 1º/4/2015 4 4 2 2 - - P

2012 L O10/2012

PJM/Fortaleza/CE

Atitude Terceirização de Mão-de-Obra Ltda

09.019.150/0001-1122/02/2012 05/01/2014 4 4 - - - - E

2013 L O52/2013

PJM/Fortaleza/CELDS Serviços de Limpeza Eireli – EPP

15.150.504/0001-6506/01/2014 05/01/2016 4 4 - - - - P

2012 L O43/2012

PJM/Porto Alegre/RS

Contratum Serviços Administrativos Ltda – ME

11.446.367/0001-5010/09/2012 09/09/2015 1 1 - - - - P

2012 L O50/2012

PJM/Salvador/BAEPIC Empreendimentos Ltda – EPP

07.244.760/0001-9318/09/2012 17/09/2014 1 1 - - - - E

2014 L E53/2014

PJM/Salvador/BAGr3 Serviços e Construções Ltda - EPP

07.244.760/0001-9318/09/2014 17/11/2014 1 1 - - - - E

2014 L O67/2014

PJM/Salvador/BA

Prese Prestação de Serviços de Limpeza e Conservação Ltda16.364.275/0001-44

18/11/2014 17/11/2015 1 1 - - - - A

2012 V O39/2009

PJM/Bagé/RS

Limpeza e Conservação Santa Cecília Ltda

01.135.382/0001-2316/06/2009 15/06/2014 1 1 - - - - E

2014 L O31/2014

PJM/Bagé/RS

Thaurus Serviços Terceirizados Ltda – ME

10.551.135/0001-0716/06/2014 15/06/2015 1 1 - - - - A

88


Sit.F M S

Ano do Contrato


Contrato






2009 L O49/2009

PJM/S. MariaRSSulclean Serviços Ltda

06.205.427/0001-0228/07/2009 27/07/2014 1 1 - - - - E

2014 L O35/2014

PJM/S. MariaRSSulclean Serviços Ltda

06.205.427/0001-0228/07/2014 27/07/2015 1 1 - - - - A

2009 V O82/2009

PJM/Porto Alegre/RSProservi Serviços de Vigilância Ltda

89.108.054/0001-8907/01/2009 18/03/2014 2 2 - - - - E

2014 V E18/2014

PJM/Porto Alegre/RSShelter Empresa de Vigilância Ltda

02.924.285/0001-8219/03/2014 14/09/2014 4 4 - - - - E

2014 V O43/2014

PJM/Porto Alegre/RSVigitec – Segurança Ltda

03.144.992/0001-1915/09/2014 14/09/2015 4 4 - - - - A

2010 L O15/2010

PJM/CuritibaPRIvan Luiz Fontes Sobrinho

07.228.643/0001-3603/05/2010 02/05/2015 2 2 - - - - P

2012 V O60/2012

PJM/Recife/PEInterfort Segurança de Valores Ltda

04.008.185/0002-1219/11/2012 05/10/2014 5 5 - - - - E

2014 V O52/2014

PJM/Recife/PE

V&S Segurança Patrimonial do Nordeste Ltda

11.092.610/0001-8906/10/2014 18/11/2014 9 9 - - - - P

2013 V O02/2013

PJM/Fortaleza/CE

Protemaxi Segurança Patrimonial Armada Ltda – EPP04.808.914/0001-34

29/01/2013 28/01/2015 4 4 - - - - P

2011 V O23/2011

PJM/Juiz de Fora/MGMinas Segur Vigilância e Segurança Ltda

08.563.482/0001-0811/04/2011 10/04/2015 2 2 - - - - P

2011 L O33/2011

PJM/Belém/PA

Rondomapi Seleção e Agenciamento de Mão de Obra Ltda – EPP

12.336.105/0001-0325/04/2012 24/04/2014 1 1 - - - - P

89


Sit.F M S

Ano do Contrato


Contrato






2011 L O54/2011

PJM/Recife/PE

Kasel Comércio e Serviço de Assessoria e Consultoria Empresarial Ltda

05.621.090/0001-5107/07/2012 06/07/2015 1 1 - - - - P

2013 L O35/2013

PJM/Rio de Janeiro/RJTotalgrow Terceirização Ltda

11.836.399/0001-6121/10/2013 20/10/2015 5 5 - - - - P

2012 L O04/2012

PJM/Manaus/AM

Anavilhanas Comércio de Mercadorias em Geral e Serviços de Seleção e

Agenciamento de Mão de Obra Ltda 03.325.110/0001-11

02/04/2012 01/04/2015 4 4 2 2 - - P

2012 L O06/2012

PJM/São Paulo/SPTJ Comércio e Serviços Ltda

07.147.016/0001-7001/02/2012 31/01/2013 6 6 - - - - E

2012 L O10/2012

PJM/Fortaleza/CE

Atitude Terceirização de Mão-de-Obra Ltda

09.019.150/0001-1122/02/2012 05/01/2014 4 4 - - - - E

2012 L O43/2012

PJM/Porto Alegre/RS

Contratum Serviços Administrativos Ltda – ME

11.446.367/0001-5010/09/2012 09/09/2015 1 1 - - - - P

2012 L O50/2012

PJM/Salvador/BAEPIC Empreendimentos Ltda – EPP

07.244.760/0001-9318/09/2012 17/09/2014 1 1 - - - - E

2012 V O69/2012

PJM/Curitiba/PRAse Vigilância Ltda ME

10.565.495/0001-5021/11/2012 20/11/2015 2 2 - - - - P

2012 V O72/2012

PJM/Manaus/SPAmazon Security Ltda04.718.633/0001-90

17/12/2012 16/12/2015 2 2 - - - - P

2012 V O80/2012

PJM/São Paulo/SPGold Alfa Segurança e Vigilância Ltda

12.058.738/0001-9914/12/2012 13/02/2014 3 3 - - - - E

90


Sit.F M S

Ano do Contrato


Contrato






2014 V O04/2014

PJM/São Paulo/SPGrandseg Segurança e Vigilância Ltda

11.413.243/0001-7814/02/2014 13/02/2015 8 8 - - - - A

2013 V O04/2013

PJM/C. Grande/MSOliveira Benites Segurança Ltda

13.451.078/0001-7406/02/2013 05/02/2015 2 2 - - - - P

2013 L O05/2013

PJM/São Paulo/SPMeta Assessoria Empresarial MG Ltda

08.342.488/0001-4701/02/2013 31/01/2015 5 5 - - - - P

2013 V O38/2013

PJM/Belém/PA

Pargex Vigilância e Segurança Privada Ltda – EPP

14.266.939/0001-0719/08/2013 18/08/2015 1 1 - - - - P

2013 V O40/2013

PJM/Rio de Janeiro/RJTiradentes Segurança e Vigilância Ltda

10.467.705/0001-7701/09/2013 31/08/2015 8 8 - - - - P

2013 L O44/2013

PJM/Juiz de Fora/MG

Expressa Limpeza e Conservação Ltda – EPP

17.085.652/0001-7915/10/2013 14/10/2015 1 1 - - - - P

2014 V O30/2014

PJM/Salvador/BABugam Segurança Patrimonial Ltda – ME

10.423.421/0001-8920/05/2014 19/05/2015 4 4 A

Fonte: Departamento de Administração (DA/PGJM)

Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial.

Nível de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Médio; (S) Ensino Superior.

Situação do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado.

LEGENDA

Área: (L) Limpeza e Higiene; (V) Vigilância Ostensiva.

91

7.2.2 Locação de Mão de Obra para Atividades não Abrangidas pelo Plano de Cargos do Órgão


2009 11 O 23/2009Servplan Serviços Auxiliares Ltda

- ME26.852.970/0001-09 13/02/09 12/02/14 2 2 - - - - E

2009 1 O 31/2009Brava Segurança e Vigilância

Ltda02.081.574/0001-67 05/05/09 04/05/14 56 56 - - - - E

2009 11 O 39/2009Limpeza e Conservação Santa

Cecília Ltda01.135.381/0001-23 16/06/09 15/06/14 1 1 - - - - E

2009 11 O 49/2009 Sulclean Serviços Ltda 06.205.427/0001-02 28/07/09 27/07/14 1 1 - - - - E

2009 1 O 82/2009Proservi Serviços de Vigilância

Ltda89.108.054/0001-89 07/01/10 06/01/14 2 2 - - - - E

2010 11 O 15/2010 TAC Manutenção e Serviços Ltda 07.228.643/0001-36 03/05/10 02/05/14 2 2 - - - - E

2011 4 O 001/2011Markar Empreendimento e

Serviços Ltda30.454.201/0001-20 07/01/11 06/01/14 4 4 - - - - E

2011 9 O 006/2011 Ágil Serviços Especiais Ltda 72.620.735/0001-29 17/01/11 16/01/16 2 2 - - - - P

2011 1 O 23/2011Minas Segur Vigilância e

Segurança Ltda08.563.482/0001-08 11/04/11 10/04/15 2 2 - - - - P

2011 5 O 31/2011FA2F Administração e Serviços

Ltda03.563.322/0001-37 18/04/11 17/04/14 2 2 2 2 E

2011 11 O 33/2011Rondomapi Seleção e

Agenciamento de Mão de Obra Ltda - EPP

12.336.105/0001-03 25/04/11 24/04/15 1 1 - - - - P


Sit.F


Quadro A.7.2.2 – Contratos de Prestação de Serviços com Locação de Mão de Obra

Unidade Contratante

Nome: Ministério Público Militar

UG/Gestão: 200.008/0001 CNPJ: 26.989.715/0004-55

M S



Empresa ContratadaAno do

ContratoÁrea Natureza

Identificação do Contrato

CNPJ

92



Sit.F


M S






CNPJ

2011 11 O 40/2011Faroclean Administração de

Serviços Gerais Ltda11.077.281/0001-05 13/06/11 06/01/14 51 51 - - - - E

2011 10 O 44/2011WMED UTI-Móvel Serviços de

Saúde Ltda - EPP07.720.240/0001-00 30/06/11 29/06/15 15 15 - - - - P

2011 11 O 54/2011Kasel Comércio e Serviço de

Assessoria e Consultoria Empresarial Ltda

05.621.090/0001-51 07/07/11 06/07/15 1 1 - - - - P

2011 2 O 65/2011WR Comercial de Alimentos e

Serviços Ltda06.091.637/0001-17 12/09/11 30/11/14 2 2 - - - - E

2012 9 O 004/2012 Anavilhanas Service Ltda - ME 03.325.110/0001-11 02/04/12 01/04/15 4 4 2 2 P

2012 9 O 010/2012Atitude Terceirização de Mão de

Obra Ltda09.019.150/0001-11 22/02/12 05/01/14 4 4 - - - - E

2012 9 O 015/2012 Construtora Queiroz Garcia Ltda 02.895.841/0001-30 05/03/12 04/03/15 4 4 - - - - P

2012 9 O 43/2012Contratum Serviços

Administrativos Ltda - ME11.446.367/0001-50 10/09/12 09/09/15 1 1 - - - - P

2012 9 O 50/2012 Epic Empreendimentos Ltda 07.244.760/0001-93 18/09/12 17/09/14 1 1 - - - - E

2012 1 O 60/2012Interfort Segurança de Valores

Ltda04.008.185/0002-12 19/11/12 05/10/14 5 5 - - - - E

2012 1 O 69/2012 Ase Vigilância Ltda - ME 10.565.495/0001-50 21/11/12 20/11/15 2 2 - - - - P

2012 1 O 72/2012 Amazon Security Ltda 04.718.633/0001-90 17/12/12 16/12/15 2 2 - - - - P

2012 1 O 80/2012Gold Alfa Segurança e Vigilância

Ltda12.058.738/0001-99 14/12/12 13/12/14 3 3 - - - - E

2013 1 O 02/2013Protemaxi Segurança Patrimonial

Armada Ltda04.808.914/0001-34 29/01/13 28/01/16 4 4 - - - - P

2013 1 O 04/2013 Oliveira Benites Segurança Ltda 13.451.078/0001-74 06/02/13 05/02/15 2 2 - - - - P

2013 11 O 05/2013Meta Assessoria Emrpresarial MG

Ltda08.342.488/0001-47 01/02/13 31/01/15 5 5 - - - - P

93



Sit.F


M S






CNPJ

2013 4 O 07/2013PGA Serviços Terceirizados Ltda

– EPP14.846.479/0001-96 25/02/13 31/05/14 1 1 - - - - P

2013 11 O 12/2013Adserv Empreendimentos e

Serviços Ltda08.362.490/0001-88 04/03/13 02/03/14 11 11 - - - - E

2013 5 O 15/2013Inovação Comércio e Serviços

Ltda15.277.274/0001-08 12/03/13 10/12/15 2 2 2 2 - - P

2013 5 O 17/2013Zoraia Lordão Rocha Magalhães –

ME02.475.609/0001-42 02/04/13 01/04/14 2 2 2 2 - - E

2013 4 O 26/2013 Real DP Serviços Gerais Ltda 08.247.960/0001-62 10/05/13 09/05/15 19 19 - - - - P

2013 11 O 35/2013 Totalgrow Terceirização Ltda 09.209.483/0001-03 21/10/13 20/10/15 5 5 - - - - P

2013 1 O 38/2013Pargex Vigilância e Segurança

Privada Ltda – EPP14.266.939/0001-07 19/08/13 19/08/15 1 1 - - - - P

2013 5 O 39/2013Edhital Serviços e Construções

Ltda - EPP11.108.001/0001-70 12/08/13 11/08/15 1 1 1 1 - - P

2013 1 O 40/2013Tiradentes Segurança e Vigilância

Ltda10.467.705/0001-77 01/09/13 31/08/15 8 8 - - - - P

2013 4 O 41/2013Maxi Serviços Profissionais Ltda

– ME09.322.784/0001-49 09/09/13 08/09/15 2 2 - - - - P

2013 11 O 44/2013Expressa Limpeza e Conservação

Ltda – EPP17.085.652/0001-79 15/10/13 14/10/15 1 1 - - - - P

2014 5 O 57/2013Horizonte Serviços Terceirizados

Ltda – ME18.179.288/0001-79 03/01/14 02/01/15 14 14 14 14 - - E

2014 11 O 13/2014Elaine Cristina Gonçalves Tarifa –

ME08.933.526/0001-36 13/02/14 12/02/15 1 1 - - - - A

2014 11 O 48/2014Brasfort Empresa de Segurança

Ltda03.497.401/0001-97 05/11/14 04/11/15 55 55 - - - - A

2014 11 O 31/2014Thaurus Serviços Terceirizados

Ltda – ME10.551.135/0001-07 16/06/14 15/06/15 1 1 - - - - A

2014 11 E 35/2014 Sulclean Serviços Ltda 06.205.427/0001-02 28/07/14 27/07/15 1 1 - - - - A

94



Sit.F


M S






CNPJ

2014 1 O 18/2014Shelter Empresa de Vigilância

Ltda02.924.285/0001-82 19/03/14 14/09/14 4 4 - - - - A

2014 1 O 43/2014 Vigitec – Segurança Ltda 03.144.992/0001-19 15/09/14 14/09/15 4 4 - - - -

2014 1 O 52/2014V&S Segurança Patrimonial do

Nordeste Ltda11.092.610/0001-89 06/10/14 18/11/15 9 9 - - - - P

2014 11 O 53/2014GR3 Serviços e Construções Ltda -

EPP07.244.760/0001-93 18/09/14 17/11/15 1 1 - - - - P

2014 11 O 67/2014Prese Prestação de Serviços de Limpeza e Conservação Ltda

16.364.275/0001-44 18/11/14 17/11/15 1 1 - - - - A

2014 1 O 04/2014Grandseg Segurança e Vigilância

Ltda11.413.243/0001-78 14/02/14 13/02/15 8 8 - - - - A

2014 12 O 14/2014Mega Serviços de Terceirização

de Mão de Obra Ltda – EPP 70.928.973/0001-70 05/03/14 04/03/15 11 11 - - - - A

2014 4 O 22/2014 Fenix Serviços – EIRELI – ME 13.384.388/0001-13 22/4/2014 21/04/15 1 1 - - - - A

2014 8 O 26/2014Markar Empreendimentos e

Serviços Ltda30.454.201/0001-20 05/05/2014 30/09/15 8 8 - - - - P

2014 5 O 28/2014 Fenix Serviços – EIRELI – ME 13.384.388/0001-13 19/05/2014 18/05/15 2 2 2 2 - - A

2014 1 O 30/2014Bugam Segurança Patrimonial

Ltda – ME10.423.421/0001-89 20/05/14 19/05/15 4 4 - - - - A

2014 4 O 33/2014New Quality Service Limpeza e

Conservação Ltda09.455.740/0001-97 07/07/14 23/10/15 1 1 - - - - P

95



Sit.F


M S






CNPJ

2014 5 O 40/2014Veneza Serviços Administrativos

Ltda11.399.787/0001-22 28/07/2014 27/07/15 1 1 1 1 - - A

2014 4 O 63/2014Prese Prestação de Serviços de Limpeza e Conservação Ltda

16.364.275/0001-44 22/10/14 21/10/15 1 1 - - - - A

2014 4 O 64/2014Amazontec Serviços Técnicos

Ltda03.374.266/0001-92 16/10/14 15/10/15 1 1 - - - - A


9. Manutenção de bens imóveis

10. Brigadistas

12. Outras

11. Apoio Administrativo - Menores Aprendizes

8. Manutenção de bens móveis

Nível de Escolaridade: (F) Ensino Fudamental; (M) Ensino Médio; (S) Ensino Superior

Situação do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado

Quantidade de Trabalhadores: (P) Prevista; ( C ) Efetivamente Contratada3. Informárica

4. Copeiragem

5. Recepção

6. Reprografia

7. Telecomunicações

LEGENDA:

1. Segurança

2.Transporte

Área: Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial

96


No que diz respeito aos contratos de prestação de serviços com locação de mão de obra, de forma geral, a administração do Ministério Público Militar tem direcionado especial atenção à coordenação e acompanhamento da gestão dos contratos administrativos sob sua responsabilidade.

No intuito de cumprir tal propósito, são nomeados, por meio de portaria, fiscais e fiscais substitutos, os quais acompanham e fiscalizam, in loco, a execução de todos os contratos formalizados pela UJ, segundo determina a legislação.

Destaca-se que, por meio da atividade de fiscalização contratual, o MPM tem corrigido, tempestivamente, as dificuldades e falhas que possam prejudicar a execução eficiente dos serviços, bem como tem aplicado penalidades, na forma da lei e conforme indicada em cláusulas contratuais.

Além disso, é relevante ressaltar que, mensalmente, o MPM efetua análise da documentação legal que comprove a etapa de liquidação da despesa, imprescindível à liberação do pagamento de faturas, conforme determinação dos instrumentos normativos aplicáveis. Entre os os documentos que, mensalmente, são exigidos das empresas, cumpre elencar os seguintes:

• comprovantes de pagamentos de salários;

• comprovantes de pagamentos de auxílios: vales-alimentação, vales-transportes;

• comprovantes relacionados ao pagamentos dos tributos incidentes sobre a contratação;

• comprovantes relativos a direitos decorrentes da convenção coletiva de trabalho e demais instrumentos normativos.

Essas exigências permitem que o MPM, além de acompanhar o cumprimentos das obrigações legais e contratuais por meio da empresas contratadas, evite, ou pelo menos atenue, a responsabilização da Administração no tocante a verbas trabalhistas junto à Justiça do Trabalho.

Entre os contratos fiscalizados, destacam-se os relativos aos serviços de limpeza e conservação, copeiragem e os prestados pelos contínuos e carregadores.

7.2.4 Contratação de Estagiários

R$ 1,00

1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre

1. Nível Superior 104 116 111 142 1.187.882,00

1.1. Área Fim 56 65 50 65 620.222,00

1.2. Área Meio 48 51 61 57 567.660,00

2. Nível Médio 0 0 0 0 0,00

2.1. Área Fim 0 0 0 0 0,00

2.2. Área Meio 0 0 0 0 0,00

3. Total (1+2) 104 116 111 142 1.187.882,00

Quadro A.7.2.4 – Composição do Quadro de Estagiários

Nível de EscolaridadeQuantitativo de Contratos de Estágio Vigentes


Análise Crítica: O programa de estágio de que trata a Lei nº 11.788, de 25/09/2008, regulamentada no âmbito do MinistérioPúblico da União pela Portaria PGR/MPU nº 378, de 09/08/2010, alterada pelas Portarias PGR/MPU 576, de 12/11/2010, e155, de 30/03/2011, pelas Resoluções 42, 52 e 62 do Conselho Nacional do Ministério Público e, no Ministério Público Militarpela Portaria PGJM 105 de 12/4/2011, objetiva proporcionar a preparação do estagiário para a empregabilidade, associando oexercício de atividades correlatas à formação profissional ao conhecimento teórico adquirido na instituição de ensino. Ascontratações são realizadas de forma imparcial por meio de processo seletivo que inclui provas e entrevista.

Despesa no Exercício

97

7.3. Contratos Firmados com Empresas Beneficiadas pela Desoneração da Folha de Pagamento

No tocante às medidas adotadas para revisão dos contratos beneficiados pela Lei nº 12.546/2011 e decreto nº 7.828/2012, as empresas foram notificadas e os contratos estão sob revisão.

No exercício de 2015, o contrato nº 68/2012, firmado entre o MPM e a empresa Orion Telecomunicações, Engenharia Ltda, CNPJ: 010.119.76/0001-22, cujo objeto é a prestação de serviços de operação e manutenção predial preventiva, corretiva e preditiva dos sistemas, equipamentos e instalações prediais, vigente no período 16/11/2014 a 15/11/2015, foi analisado e a empresa irá ressarcir a este órgão o montante de R$ 68.987,86, valor que será devolvido pela a partir do mês de maio de 2015.

Quanto à redução do valor contratual, no dia 5/2/2015, foi firmado termo aditivo que altera o contrato n°68/2012, acarretando uma economia de R$ 9.939,03 ao mês.

7.4. Unidades Jurisdicionadas Patrocinadoras de Entidade Fechada de Previdência Complementar

Obedecendo o disposto na parte B do anexo II da DN TCU nº 134/2013, item 63, seguem as informações sobre as entidades fechadas de previdência complementar patrocinadas, em especial quanto à correta aplicação dos recursos repassados e à conformidade com a legislação pertinente e com os objetivos a que se destinarem:

� Nome: Funpresp-Jud

� Razão social: Fundação de Previdência Privada Complementar do Servidor Público Federal do Poder Judiciário

� CNPJ: 18.465.825/0001-47

Valor total da folha de pagamento dos empregados participantes 787.510,89

Valor total das contribuições pagas pelos empregados participantes

29.989,41

Valor total das contribuições pagas pela patrocinadora 29.874,51

Valor total de outros recursos repassados pela patrocinadora -

Demonstrativo 2014 - Ministério Público Militar

Cabe destacar que não houve repasse de recursos que não sejam contribuições.

As aplicações financeiras ficaram concentradas 100% no segmento de renda fixa, por meio de fundos de investimentos abertos (vide tabela abaixo), em conformidade com a Resolução CMN 3.792, de 24/9/2009. A Política de Investimentos 2014 determinava como benchmark para o Plano de Benefícios (PB) 50% do IRF-M1 e 50% do IMA-B5, enquanto para o Plano de Gestão Administrativa (PGA) de 85% do IRF-M1 e 15% do CDI. Notadamente, foram escolhidos benchmarks cujo nível de risco associado é baixo com vistas a não se apresentar forte oscilação nos resultados, principalmente no caso do PB.

98

Rentabilidade obtida e custos incorridos (vide tabela na sequência).

- As rentabilidades brutas obtidas em 2014 foram de 10,31% no PB e de 10,76% no PGA e as rentabilidades líquidas no período de 10,05% (PB) e de 10,52% (PGA). - Os custos dos investimentos incorridos pelo PB em 2014 foram equivalentes à rentabilidade de 0,257%. - Os custos dos investimentos incorridos pelo PGA em 2014 foram equivalentes à rentabilidade de 0,243%. - As volatilidades dos planos encerraram 2014 em patamares bastante conservadores (0,63% no PB e 0,19% no PGA). � Análise da Divergência Não Planejada – DNP (vide tabela na sequência).

99

- Em 2014, o PB apresentou rentabilidade inferior à do benchmark (10,05% x 10,34%) e o desvio-padrão acumulado em 12 meses da DNP manteve-se em patamares reduzidos ao longo do ano. - No caso do PGA, a rentabilidade praticamente idêntica à do benchmark, sendo que o desvio-padrão acumulado em 12 meses da DNP foi praticamente inexistente.

Quanto às conclusões contidas no relatório da auditoria independente, a empresa contratada foi a KPMG – Auditores Independentes, e estão devidamente expressas abaixo:

� As demonstrações contábeis apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Funpresp-Jud – Fundação de Previdência Complementar do Servidor Público Federal do Poder Judiciário em 31 de dezembro de 2014 e o desempenho de suas operações para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às entidades reguladas pelo Conselho Nacional de Previdência Complementar (CNPC);

� A Fundação iniciou as suas operações em 14 de outubro de 2013 (data da aprovação do regulamento do Plano de Benefícios). O estudo de viabilidade econômico-financeiro, elaborado sob responsabilidade da administração da Fundação, evidenciou que a capacidade de geração de receitas futuras para cobertura das respectivas despesas administrativas do Plano de Gestão Administrativa - PGA, bem como a capacidade de honrar com a obrigação assumida junto aos seus patrocinadores, no montante de R$23.303 mil, registrada na rubrica “Adiantamento de contribuições”, estão condicionadas, dentre outros fatores, ao sucesso na captação de novos participantes por meio da adesão ao plano de benefícios administrado pela Fundação;

� As demonstrações contábeis da Funpresp-Jud para o exercício findo em 31 de

dezembro de 2013 foram examinadas por outros auditores independentes que emitiram relatório em 14 de março de 2014 com opinião modificada pelo fato da administração, à época, não dispor de um estudo interno quanto à segregação do aporte inicial entre Gestão Administrativa e Gestão Previdencial. No decorrer do exercício de 2014, a Fundação, por meio de estudos internos, concluiu que o referido adiantamento possui caráter administrativo, visando a cobertura dos custos iniciais.

O cadastro dos participantes foi disponibilizado pela Coordenadoria de Arrecadação e

Cadastro COARC, posicionado em dezembro de 2014 com as fichas de inscrição recebidas até 27/01/2015.

Os resultados gerados pelos testes de consistência aplicados ao cadastro de participantes encontram-se descritos em relatório específico da Coordenadoria de Atuária e de Benefícios COABE. Os dados cadastrais foram considerados válidos e satisfatórios.

Os dados referem-se aos participantes ativos no Plano, não havendo, até o momento da elaboração da avaliação, participantes assistidos.

No financiamento de todos os benefícios do Plano utiliza-se o regime financeiro de capitalização, adotando-se o método de financeiro de capitalização na avaliação dos benefícios programados e de risco previstos no Plano, exceto o benefício por sobrevivência do assistido e dos aportes extraordinários sendo que para estes adotou-se o método agregado. O referido método é adequado e deve continuar sendo adotado para o financiamento dos benefícios do Plano, à luz da legislação previdenciária vigente.

100

A supervisão e fiscalização da Funpresp-Jud e de seus planos, competem à Superintendência Nacional da Previdência Complementar – Previc. Tal atribuição, no entanto, não exime os órgãos patrocinadores da responsabilidade pela fiscalização sistemática das atividades da entidade fechada a qual estejam vinculadas.

Nesse contexto, a Auditoria do Ministério Público da União – AUDIN, a fim de subsidiar o Conselho Fiscal, elaborou um relatório de auditoria pontuando algumas recomendações a serem observadas pela Funpresp-Jud.

Diante disso, a Funpresp-Jud, por meio de Ofício Nº 31/PRESI_DE, devidamente apensado a este Relatório no anexo de nº 3, encaminha a cópia do relatório resposta à AUDIN, informando as providências adotadas ou esclarecimentos para cada uma das recomendações elencadas.

101

PARTE “A”, ITEM 8 DO ANEXO II DA DN TCU Nº. 134/2013

Gestão da Frota de Veículos Próprios e Contratados de Terceiros

Gestão do Patrimônio Imobiliário

Bens Imóveis Locados de Terceiros

102

8.1 Gestão da Frota de Veículos Próprios e Contratados de Terceiros

A frota de veículos automotores de propriedade da unidade jurisdicionada, considerando a necessidade de dinamizar, uniformizar, controlar e disciplinar a aquisição, guarda e conservação, bem como limitações e proibições quanto à utilização de veículos oficiais, no âmbito do MPM, é regulada pela Portaria-PGR nº. 513 de 23 de julho de 2003.

A frota, bem como sua gestão, incluindo atividades de manutenção, conservação e renovação, exerce influência direta em diversas atribuições desenvolvidas pelo Órgão, em todo território nacional onde há representação da unidade jurisdicionada.

Destaca-se o deslocamento do Procurador-Geral, dos Subprocuradores-Gerais, dos Procuradores e Promotores de Justiça Militar viabilizando o desempenho das competências institucionais, bem como demais serviços de apoio, como o transporte de processos, entrega de documentos e atividades bancárias.

A frota se divide em veículos de representação e veículos de distribuição. Cabem algumas considerações:

De Representação De Serviço

67 26

339.705 85.851

10 anos 8 anos

Combustível 130.586,00 50.682,74

Seguro Obrigatório

Licenciamento

Revisões Periódicas 21.512,51 8.349,38

Lavagem e Lubrificação 17.792,20 6.905,47Fonte: Departamento de Administração (DA/PGJM)

Custos Associados à

Manutenção (R$)

9.522,52

5.260,55

Tipo de Veículo

Quantitativo

Km Rodados (média anual)

Idade Média (anos)

Com vistas a subsidiar o plano de substituição/renovação da frota de veículos próprios do MPM, fatores como desgaste decorrente do uso, vida útil do veículo, relação custo/benefício da manutenção, novas demandas, dentre outros, são levados em consideração.

Optou-se pela aquisição em detrimento da locação de veículos de terceiros, em função de o MPM possuir quadro próprio de servidores, aprovados em concurso público, com a função de motorista. E ainda, pelo fato de que a frota de veículos que se destinam a prestar serviços às autoridades do MPM, veículos de representação, retrata 72,04 % da sua totalidade.

No que se refere à estrutura de controle que a UJ dispõe para assegurar uma prestação eficiente e econômica do serviço de transporte, cabe destacar sistema automatizado que viabiliza emissão de relatórios, no que tange ao controle de gastos com combustível, manutenção e revisão periódica, seguro obrigatório, licenciamento dentre outros.

103

8.2 Gestão do Patrimônio Imobiliário

8.2.1. Distribuição Espacial dos Bens Imóveis de Uso Especial

EXERCÍCIO 2014 EXERCÍCIO 2013

AMAZONAS 1 1

Manaus 1 1

BAHIA 1 1

Salvador 1 1

CEARÁ 1 1

Fortaleza 1 1

DISTRITO FEDERAL 1 1

Brasília 1 1

MINAS GERAIS 14 14

Juiz de Fora 14 14

MATO GROSSO DO SUL 1 1

Campo Grande 1 1

PARÁ 2 2

Belém 2 2

PERNAMBUCO 2 2

Recife 2 2

PARANÁ 1 1

Cutitiba 1 1

RIO DE JANEIRO 1 1

Rio de Janeiro 1 1

RIO GRANDE DO SUL 16 15

Bagé 6 5

Porto Alegre 1 1

Santa Maria 9 9

SÃO PAULO 1 1

São Paulo 1 1

42 41TOTAL


Quadro A.8.2.1 – Distribuição Espacial dos Bens Imóveis de Uso Especial de Propriedade da União

LOCALIZAÇÃO GEOGRÁFICA

QUANTIDADE DE IMÓVEIS DE PROPRIEDADE DA UNIÃO DE RESPONSABILIDADE DA UJ

BRASIL

104

8.2.2. Imóveis Sob a Responsabilidade da UJ, Exceto Imóvel Funcional

Valor Histórico

Data da Avaliação

Valor Reavaliado Com Reformas Com Manutenção

AM 025500861500-4 13 3 - 31/7/13 2.687.547,39 - 16.598,26

BA 384900397500-2 13 3 - 31/7/13 776.088,16 41.500,00 -

CE 138900645500-6 13 3 - 3/5/11 4.127.709,95 268.335,72 -

DF 970127228500-7 13 3 - 11/12/12 48.528.943,42 - -

473300121500-3 13 3 - 102.551,14

473300123500-4 13 3 - 145.136,11

473300125500-5 13 3 - 144.266,39

473300127500-6 13 3 - 144.266,39

473300129500-7 13 3 - 144.266,39

473300131500-8 13 3 - 145.136,11

473300133500-9 13 3 - 98.528,69

473300135500-0 13 3 - 34.650,00

473300137500-0 13 3 - 34.650,00

473300139500-1 13 3 - 34.650,00

473300141500-2 13 3 - 34.650,00

473300143500-3 13 3 - 34.650,00

473300145500-4 13 3 - 34.650,00

473300147500-5 13 3 - 34.650,00

MS 905100308500-0 13 3 - 31/7/13 1.954.892,42 - -

042700545500-3 13 3 - 1/8/13 735.833,46

042700724500-6 13 3 - 10/7/13 1.633.416,58

253100526500-5; 13 3 - 25/4/13 389.108,55

253100887500-9 13 3 - 14/12/12 1.905.493,33

Quadro A.8.2.2.1 – Imóveis de Propriedade da União sob Responsabilidade da UJ, Exceto Imóvel Funcional

UG200.008

RIP RegimeEstado de

Conservação

Valor do Imóvel Despesa no Exercício

143.521,99 -

-

-

-

-

MG/JF 18/12/12

PA

PE

105

Valor Histórico

Data da Avaliação

Valor Reavaliado Com Reformas Com Manutenção

UG200.008

RIP RegimeEstado de

Conservação

Valor do Imóvel Despesa no Exercício

PR 753500287500-7 13 3 - 30/10/12 2.728.777,97 232.900,00 -

853100101500-7 13 3 - 170.427,68

853100103500-8 13 3 - 170.427,68

853100105500-9 13 3 - 170.427,68

853100107500-0 13 3 - 115.902,11

853100109500-0 13 3 - 115.898,48

853100152500-5 13 3 - 28/5/14 180.000,00

RS/Porto Alegre 880100390500-7 13 3 - 1.164.290,24

884100326500-7 13 3 - 50.764,39

884100328500-8 13 3 - 5.466,24

884100330500-9 13 3 - 57.590,88

884100332500-0 13 3 - 59.362,66

884100334500-0 13 3 - 58.147,10

884100336500-1 13 3 - 50.764,39

884100338500-2 13 3 - 50.003,47

884100340500-3 13 3 - 49.302,80

884100342500-4 13 3 - 5.466,24

RJ 600102153500-1 13 3 - 7/10/09 4.398.170,00 - -

SP 710700550500-5 13 3 - 20/12/12 7.624.879,15 - -

81.131.803,64 686.257,71 34.482,90

RS/Bagé -11/12/12

31/7/13RS/Santa Maria


TOTAL

17.884,64

-

-

106

RIP 970127228.500-7

Endereço SEN, LOTE 43, BRASÍLIA-DF, CEP 70.800-400

CNPJ 00.000.000/4044-46

Nome ou Razão Social Banco do Brasil S/A

Atividade ou Ramo de Atuação Financeiro

Forma de Seleção do Cessionário Contratação Direta

Finalidade do Uso do Espaço Cedido Posto de Atendimento Bancário

Prazo da Cessão Indeterminado

Caracterização do espaço cedido 33,11 m²

Valores e Benefícios Recebidos pela UJCedente

Fornecimento de serviços bancários aos clientes do MPM

Tratamento Contábil dos Valores ouBenefícios

Não existem valores contabilizados na UJ, apenasbenefícios relativos ao fornecimento de lanches e refeiçõesdo tipo alto serviço

Forma de utilização dos RecursosRecebidos

A taxa de uso das dependências, instalações,equipamentos, vigilância, água e energia no valorestimado de R$ R$ 1.423,49 é ressarcida por meio deGRU e recolhida diretamente ao Tesouro Nacional

Forma de Rateio dos GastosRelacionados ao Imóvel

Valor Mensal de R$ 1.423,49 (Rateio da EnergiaElétrica, Limpeza e Conservação)

Quadro A.8.2.2.2 – Cessão de Espaço Físico em Imóvel da União na Responsabilidade da UJ

Fonte: Departamento de Administração (DA/DAL/PGJM)

Caracterização do Imóvel Objeto de

Cessão

Identificação do Cessionário

Caracterização da Cessão

RIP 970127228.500-7


CNPJ 00.360.305/0001-04

Nome ou Razão Social Caixa Econômica Federal S/A

Atividade ou Ramo de Atuação Financeiro

Forma de Seleção do Cessionário Contratação Direta

Finalidade do Uso do Espaço Cedido Posto de Atendimento Bancário

Prazo da Cessão Indeterminado

Caracterização do espaço cedido 4,00 m²


Fornecimento de serviços bancários aos clientes do MPM




A taxa de uso das dependências e energia elétrica no valorestimado de R$49,35 é ressarcida por meio de GRU erecolhida diretamente ao Tesouro Nacional


Valor Mensal de R$ 49,35 (Rateio da Energia Elétrica)



Caracterização do imóvel Objeto de

Cessão



107

RIP 970127228.500-7


CNPJ 38.069.126/0001-95

Nome ou Razão Social M.P.V. AZEREDO - ME

Atividade ou Ramo de Atuação Restaurante e Lanchonete

Forma de Seleção do Cessionário Pregão Eletrônico nº 58/2012-MPM

Finalidade do Uso do Espaço Cedido Serviços de Restaurante e Lanchonete

Prazo da Cessão Até 60 Meses. Início em 13/07/12.

Caracterização do espaço cedido493,60 m², Sendo: cozinha industrial (221,30 m²) e salãode refeição (272,30 m²)


Fornecimento de lanches e refeições do tipo alto serviço,destinados a atender ao MPM




A taxa de uso das dependências, instalações,equipamentos, vigilânica, água e energia no valorestimado de R$ 506,70 é ressarcida por meio de GRU erecolhida diretamente ao Tesouro Nacional


0,5 % Dos totais das contas de energia elétrica, águaencanada/esgoto, serviços de ttelefonia e manutenção depostos de vigilância do bloco B da PGJM/MPM





Caracterização do imóvel Objeto de

Cessão

8.2.3. Imóveis Funcionais da União sob a Responsabilidade da UJ

Valor Histórico

Data da Avaliação

Valor Reavaliado

Com Reformas

Com Manutenção

Ocupados 970118984500-9 3 - 04/09/12 666.989,03 - -

- -

OBSERVAÇÃO: Trata-se de reser.va técnica da SPU disponibilizada ao MPM para administração, uso econservação. Esse imóvel foi disponbilizado ao MPM em 1982 e é ocupado por um subprocurador geral de justiçamilitar

TOTAL


Quadro A.8.2.3 – Discriminação de Imóveis Funcionais da União sob Responsabilidade da UJ

Ocupados

Situação RIPEstado de

Conservação

Valor do Imóvel Despesas no Exercício

8.2.4 Análise Crítica:

A estrutura de controle e gestão de imobilizados abrange todas as unidades administrativas da PGJM que, com o auxílio das informações contábeis (SIAFI) e administrativas (SPIUnet e procuradorias regionais), contrata e administra os serviços e bens necessários à

108

manutenção dos imóveis, bem como delibera sobre as necessidades de novas aquisições e/ou locações.

Os registros contábeis no SIAFI e cadastrais no SPIUnet apresentam qualidade e completude suficientes para suprir as necessidades administrativas da UJ.

Com relação à gestão de imobilizados, convém destacar que o crescimento no valor de avaliação dos bens imóveis sob a responsabilidade do Ministério Público Militar foi de 0,22%, quando comparado ao exercício de 2013. O percentual ora informado decorre do acréscimo de um imóvel recebido por doação, RIP 853100152500-5, que está sendo utilizado pela PJM/Bagé.

O imóvel funcional evidenciado no quadro A.8.2.3 refere-se à reserva técnica da Gerência Regional do Patrimônio da União (GRPU-DF), disponibilizada ao MPM desde 1982, ao qual compete sua respectiva administração, uso e conservação.

No que diz respeito à sua gestão, importante esclarecer que não foi identificada nenhuma intercorrência que ensejasse interferência por esta Administração Pública e se trata de ocupação regular de imóvel funcional.

No tocante aos critérios de reavaliação de imóveis, atualmente, as reavaliações tomam por base os preços de mercado por m² e a base de dados do IPTU dos respectivos municípios, ou o IPCA, ou o IPCA-E, conforme Ofício Circular nº 1.618/2012 - DIGEP/SPU/PR/MP.

Por fim, cabe ainda informar que não existem bens imóveis fora do patrimônio da União, tampouco pendentes de regularização.

8.3 Bens Imóveis Locados de Terceiros

EXERCÍCIO 2014 EXERCÍCIO 2013

PARÁ 5 5

Belém 5 5

RIO GRANDE DO SUL 3 3

Bagé 3 2

Santa Maria 0 1

MINAS GERAIS 1 0

Juiz de Fora 1 0

BAHIA 0 2

Salvador 0 2

9 10TOTAL


Quadro A.8.3 – Distribuição Espacial dos Bens Imóveis de Uso Especial Locados de Terceiros

LOCALIZAÇÃO GEOGRÁFICAQUANTIDADE DE IMÓVEIS

LOCADOS DE TERCEIROS DELA UJ

BRASIL

8.3.1 Análise Crítica:

No que diz respeito aos bens imóveis de uso especial locados de terceiros sob a responsabilidade da UJ, cabem as seguintes considerações:

109

A locação de 5 (cinco) salas no município de Belém faz-se necessária uma vez que à UJ, até o exercício de 2014, não foi consignada dotação orçamentária para aquisição ou construção de sede própria;

Quanto aos imóveis locados no Estado do Rio Grande do Sul, trata-se de boxes de estacionamento para veículos oficiais em função de insuficiência de vagas nos respectivos edifícios-sede.

Nos 2 (dois) imóveis localizados em Salvador/BA, o contrato de locação que teve início em 2013 finalizou no segundo semestre de 2014, uma vez que os motivos de sua contratação, serviços de reforma e adaptação na sede própria da procuradoria regional em questão, foram extintos.

Por oportuno, convém esclarecer que nos contratos de locação de imóvel vigentes no MPM, os serviços de reformas e adaptações, podem tanto ser identificadas pelo MPM quanto exigidas pelo locatário, em decorrência de cláusulas contratuais.

110


Gestão da Tecnologia da Informação (TI)

111

9.1 Gestão da Tecnologia da Informação (TI)

No âmbito da gestão de tecnologia da informação, a tabela abaixo exibe a relação dos sistemas computacionais (adquiridos, desenvolvidos e/ou em processo de desenvolvimento) utilizados pela UJ, decorrentes de demandas das áreas meio e fim do órgão.

Sistema DescriçãoUnidade

ExecutoraUnidade

DemandanteSITUAÇÃO

GAIUSSistema de controle processual daatividade fim

DTI/MPM DDJ

A unificação do Sistema SISPRO com oGAIUS está em fase de homologação pelaunidade demandante.O módulo de integração com a Justiça Militarestá em desenvolvimento.

ALMOXARIFADO Sistema de controle de almoxarifado DTI/MPM DAEm fase de desenvolvimento de novo sistema, contendo novas funcionalidades.

PEDIDO DE COMPRA

Controle de pedidos de compra dematerial e serviços

DTI/MPM Aloxarifado Em fase de implantação de nova versão.

RMSControle de requisição de materiais deconsumo feitos ao almoxarifado

DTI/MPM AloxarifadoImplantado. Processo de unificação com o Sistema deAlmoxarifado está em andamento.

GRIFOSistema de controle de frequência doMPU

DTI/MPM DGP Em fase de implantação de nova versão.

COREMSistema para concurso de remoção demembros

DTI/MPM Gabinete Em fase de homologação de nova versão.

CHECK-IN Controle de diárias e passagens DTI/MPM DGP Implantado.

FROTASistema de controle de gerenciamentode veículos

DTI/MPM DA Em fase de desenvolvimento.

LEGISLAÇÃOSistema de controle de legislaçãoreferente à gestão de pessoas

DTI/MPM DGP Implantado.

CONTRATOSSistema para gerenciamento decontratos administrativos

DTI/MPM DA Implantado.

CARTEIRA FUNCIONAL

Sistema de confecção da carteira deidentidade especial e da cédula deidentidade funcional dos membros doMPU


PROCESSOS DISTRIBUÍDOS

Sistema para divulgação dos processosdistribuídos a cada Membro do MP

DTI/MPM DDJ e CNMP Implantado.

CONSULTA PROCESSUAL

Sistema de consulta processualdisponibilizado no Site do MPM

DTI/MPM DDJ e CNMP Implantado.

EXAME PERIÓDICOSistema para controle dos examesperiódicos

DTI/MPM DAS Implantado.

SIGASistema para controle de atestadosmédicos

DTI/MPM DAS Implantado.

SISPAT Sistema de controle patrimonial DTI/MPM DA Implantado.

TRANSPARÊNCIASistema para controle das requisiçõesrealizadas no portal da transparência

DTI/MPM Secretaria/DG Implantado.

ACASISSistema para controle de perfis deacesso aos demais sistemas

DTI/MPM DTI/MPM Implantado.

ELEIÇÃOSistema eletrônico de votação paraeleição

DTI/MPM Gabinete Implantado.

112


ExecutoraUnidade

DemandanteSITUAÇÃO

ESTAGIÁRIOSSistema de inscrição de processoseletivo de estagiários


ESTÁGIOControle de estagiários abrangendotodas as fases do processo seletivo

DTI/MPMDGP –

DAP/SRSAImplantado.

CONSURSO Sistema para concurso de membros DTI/MPM Gabinete Implantado.

HÓRUS Sistema de pessoal DTI/MPM DGP Implantado.

INSCRIÇÃO C.E.Sistema para inscrição ao conselhoeditorial


LICITAÇÃO - EDITAIS

Sistema para obtenção de editais delicitação

DTI/MPM DG/CL Implantado.

MAPMódulo de acompanhamentoprocessual

DTI/MPM DDJ Implantado.

MENTORH Sistema gerencial de recursos humanos OSM DRH Implantado.

NUMERADORSistema para numeração setorial dedocumentos

DTI/MPM DTI/MPM Implantado.

PLANEJAR Sistema de planejamento orçamentário DTI/MPM DOF Implantado.

SCAControle de entrada e saída demateriais de consumo

DTI/MPM AlmoxarifadoSerá substituído pelo novo sistema dealmoxarifado.

SCA - BIOImportação dos dados de acesso dasPJMs

PANAVIDEO

DRH Implantado.

SCPSistema para controle dos serviçosprestados pela Plan-Assiste

DTI/MPMPLAN-

ASSISTEImplantado.

SGVControle de utilização de veículos doMPM

DTI/MPMSeção de

TransporteEm fase de desenvolvimento de novo sistema.

SIGADControle do trâmite de documentos eprocessos

IKHON DA Implantado.

SISPROAcompanhamento dos processos daJustiça Militar na PGJM

DTI/MPM DDJ Em fase de unificação com o sistema GAIUS.

SOPHIA Sistema de controle de biblioteca PRIMA DDI Implantado.

SORTEIOSistema para inscrição e sorteio deinteressados em treinamentosoferecidos pelo Órgão


SUPORTE INFORMÁTICA

Sistema para abertura de chamadosespecíficos para informática

DTI/MPM DTI Implantado.

SUPORTE PREDIALSistema para abertura de chamadospara manutenção predial

DTI/MPM DA/NEA Implantado.

SUPORTE TELEFONIA

Sistema para abertura de chamadospara serviços de telefonia

DTI/MPM DA/SETEL Implantado.

SUPRIControle de solicitação, concessão eutilização de suprimentos de fundos

DTI/MPM DOF Implantado.

TELEFONES - MPM Lista de telefones internos do MPM DTI/MPM DA/SETEL Implantado.

Fonte: Departamento de Tecnoloçia da Informação (DTI/PGJM)

113

Já no que se refere às eventuais necessidades de novos sistemas informatizados ou funcionalidades, as respectivas descrição e medidas programadas e/ou em curso para sua obtenção, encontram-se descritas na tabela abaixo:


ExecutoraUnidade

DemandanteSituação

SISTEMA PROCESSUAL DO MPM

Sistema de processo judicial eletrônico, com oescopo de permitir o trâmite do processo judicialde forma eletrônica entre o MPM e a JustiçaMilitar da União.

DTI ÁREA FIMEm fase dedesenvolvimento interno.

PRONTUÁRIO ELETRÔNICO

Sistema de prontuário eletrônico. DTI DAS Solicitado.

Fonte: Departamento de Tecnoloçia da Informação (DTI/PGJM)

GESTÃO DE FATURAS TELEFÔNICAS

Sistema para conferência de faturas telefônicas,com verificação dos dados e informaçõesdetalhadas dos cálculos relativos aos planostarifários cobrados pelas operadoras de telefoniafixa e móvel.

Em fase deaquisição.

DTI e DA DA

AGENDAMENTO DE CONSULTAS E

ATIVIDADES MÉDICAS

Sistema para agendamento das atividades doDepartamento de Assistência à Saúde do MPM.

DTI Solicitado.DAS

Por fim, o quadro a seguir retrata os contratos na área de TI que vigeram no exercício de referência deste documento.

114

CNPJ Denominação

70/2009 Prestação de serviço de acesso à Internet20/10/2013 a 19/10/2014

00.545.482/0001-65Networld Provedor de Serviçosde Internet Ltda - ME

4.132,59 4.132,59

26/2011 Aquisição de licenças de softwares microsoft18/04/2011 a 17/04/2014

03.462.101/0002-53Latin Eventures ComércioEletrônico do Brasil SA

42.892,12 -

45/2011

Aquisição de ativos de rede cabeada e sem fios, e demaiscomponentes, incluindo software de gerenciamento, serviços deinstalação, configuração, operação assistida, treinamento, suportetécnico e assitência durante o período de garantia

22/06/2011 a 21/06/2014

78.931.474/0001-44 Redisul Informática LTDA 94.747,20 -

57/2011

Serviços de implantação de uma solução integrada de rede decomunicações, com capacidade para prover tráfego de dados,voz e imagem entre as unidades que compõem os ramos do MPUe a ESMPU

03/10/2011 a 04/03/2014

33.530.486/0001-29Empresa Brasileira deTelecomunicações SA - Embratel

1.476.208,24 209.333,85

69/2011Prestação de serviços de manutenção e suporte técnico doaplicativo MENTORH

1/9/2014 a 31/08/2015

88.633.680/0002-02 OSM Consultoria e Sistemas Ltda 144.428,00 -

97/2011Fornecimento de sistema de gestão arquivística de documentos -SIGAD -, contemplando o fornecimento de software e serviçostécnicos especializados

16/9/2013 a 15/09/2015

05.355.405.0001-66IKHON - Gestão, conhecimentose tecnologias Ltda.

-

40/2012 Aquisição de Nobreaks17/07/2012 a 16/07/2015

48.715.759/0001-87SMS Tecnologia EletrônicaLTDA

21.240,00 -

64/2012Aquisição de computadores de mão tipo tablet, incluída aassistência técnica

23/11/2012 a 22/11/2014

10.668.367/0001-31Digital Service InformáticaLTDA

206.000,00 -

86/2012 Aquisição de computadores tipo desktop26/12/2012 a 25/12/2016

54.526.082/0004-84 Itautec SA - Grupo Itautec 250.580,00 -

87/2012

Prestação de serviços de organização, readequação e manutençãodos racks e equipamentos acessórios de rede cabeada emanutenção e certificação de pontos de rede, incluindo ofornecimento de materiais necessários à perfeita execução dosserviços

07/01/2013 a 06/08/2014

14.482.880/0001-94Mark e Silva Construtora EEngenharia Ltda

125.000,00 -

Quadro A.9.1 – Contratos na Área de Tecnologia da Informação em 2014

Nº do Contrato

Objeto Vigência

FornecedoresCusto (R$)

Despesa Executada em 2014

(R$)

115

CNPJ Denominação

Nº do Contrato

Objeto Vigência



(R$)

45/2013 Aquisição de microcomputadores15/10/2013 a 14/02/2014

94.073.012/0001-90Teevo SA Comércio e |Serviçosde Informática

102.920,00 102.920,00

46/2013Prestação de serviços de internet móvel e disponibilização, emregime de comodato, de modem GSM com tecnologia 3G epadrão USB

04/11/2014 a 03/11/2015

40.432.544/0001-47 Claro SA 21.578,40 21.575,13

58/2013Aquisição de solução de ativos de rede e de infraestrutura derede, incluindo serviços de instalação, configuração, testes,manutenção e asssitência técnica

08/01/2014 a 07/01/2015

78.931.474/0001-44 Redisul Informática LTDA 118.134,54 118.134,54

62/2013Emissão de certificados digitais padrão ICP-Brasil, incluindo aprestação de garantia on site

16/01/2014 a 15/01/2017

01.554.285/0001-75 Certisign Certificadora Digital 8.600,00 1.892,00

009/2014Prestação de serviços de manutenção e suporte técnico dosoftware SophiA Biblioteca

27/01/2014 a 26/01/2015

69.112.514/0001-35 Primasoft 9.504,24 9.504,24

15/2014Contratação de uma solução integrada de rede corporativa decomunicação, com capacidade para prover tráfego de dados, voze vídeo entre as unidades do MPM

05/02/2014 a 04/02/2019

33.530.486/0001-29Empresa Brasileira deTelecomunicações SA - Embratel

2.835.577,44 323.770,10

36/2014Fornecimento de Unidade Robotizada de Backup de fitas LTO%SAS Tipo I, modelo TL4000, marca Dell

120 dias úteis 00.395.228/0001-28CPD Consultoria, Planejamento eDesenvolvimento de SistemasLTDA

65.120,89 65.120,89

44/2014Fornecimento de upgrades em equipamentos de armazenamentode dados - Storages marca EMC, e fornecimento de novosequipamentos

29/08/2014 a 28/08/2015

01.181.242/0001-91 Compwire Informática SA 202.996,58 202.996,58

51/2014Fornecimento de servidores de rede para virtualização formatorack, marca/modelo: POWEREDGE R620 COMPROCESSADOR DELL E5-2660V2

1°/10/2014 a 30/09/2015

72.381.189/0006-25DELL Computadores do BrasilLtda

68.020,00 68.020,00

54/2014Fornecimento de leitores biométricos de impressão digital,incluindo assistência técnica

25/09/2014 a 23/12/2014

01.245.055/0001-24Henry Equipamentos Eletrônicose Sistemas Ltda

15.000,00 -

55/2014Fornecimento de solução para ponto digital biométrico, incluindoserviços para sua implantação e suporte técnico, para atender aoMinistério Público Militar

25/09/2014 a 25/09/2017

01.245.055/0001-24Henry Equipamentos Eletrônicose Sistemas Ltda

5.000,00 -

116

CNPJ Denominação

Nº do Contrato

Objeto Vigência



(R$)

65/2014 Fornecimento, sob demanda, de equipamentos de impressoras12 meses do recebimento

definitivo72.578.586/0001-87

Office Service Equipamentos eServiços para Escritório Ltda –EPP

5.220,00 5.220,00

68/2014 Aquisição de computadores19/11/2014 a 18/11/2015

61.797.924/0007-40 Hewlett-Packard Brasil Ltda 531.240,00 -

72/2014Aquisição de estações de trabalho periciais de alto desempenho,contemplando equipamentos e assistência técnica de garantia

60 meses do recebimento

definitivo61.797.924/0007-40 Hewlett-Packard Brasil Ltda 16.979,00 16.979,00

,Fonte: Departamento de Tecnoloçia da Informação (DTI/PGJM)

117


Gestão do Uso dos Recursos Renováveis e Sustentabilidade Ambiental

118

10.1 Gestão do Uso dos Recursos Renováveis e Sustentabilidade Ambiental

Sim Não

1. Sua unidade participa da Agenda Ambiental da Administração Pública (A3P)? x

2. Na unidade ocorre separação dos resíduos recicláveis descartados, bem como sua destinação a

associações e cooperativas de catadores, conforme dispõe o Decreto nº 5.940/2006?x

3. As contratações realizadas pela unidade jurisdicionada observam os parâmetros estabelecidos no Decreto

nº 7.746/2012? x

4. A unidade possui plano de gestão de logística sustentável (PLS) de que trata o art. 16 do Decreto

7.746/2012? Caso a resposta seja positiva, responda os itens 5 a 8.x

5. A Comissão gestora do PLS foi constituída na forma do art. 6º da IN SLTI/MPOG 10, de 12 de novembro

de 2012?

6. O PLS está formalizado na forma do art. 9° da IN SLTI/MPOG 10/2012, atendendo a todos os tópicos

nele estabelecidos?

O PLS encontra-se publicado e disponível no site da unidade (art. 12 da IN SLTI/MPOG 10/2012)?

Caso positivo, indicar o endereço na Internet no qual o plano pode ser acessado.

Os resultados alcançados a partir da implementação das ações definidas no PLS são publicados

semestralmente no sítio da unidade na Internet , apresentando as metas alcançadas e os resultados medidos

pelos indicadores (art. 13 da IN SLTI/MPOG 10/2012)?

Caso positivo, indicar o endereço na Internet no qual os resultados podem ser acessados.

8.

Fonte: Comissão de Gestão Ambiental PGJM/MPM

Quadro A.10.1 – Aspectos da Gestão Ambiental

Aspectos sobre a Gestão Ambiental e Licitações SustentáveisAvaliação

7.

Por oportuno, no que se refere à gestão do uso dos recursos renováveis e

sustentabilidade ambiental, convém evidenciar a Comissão Institucional de Gestão Ambiental,

instituída pela Portaria-PGJM nº. 308, de 23 de outubro de 2009, com a finalidade de promover

procedimentos voltados ao estudo, sugestão e acompanhamento de medidas internas destinadas à

adoção de rotinas administrativas ecologicamente sustentáveis e à conscientização institucional para

a preservação ambiental.

119


Tratamento de Recomendações do OCI

Declaração de Bens e Rendas Estabelecida na Lei nº 8.730/1993

Medidas Adotadas em Caso de Dano ao Erário

Alimentação SIASG e SICONV

120

11.1 Tratamento de Recomendações do Órgão de Controle Interno (OCI)

11.1.1 Recomendações do Órgão de Controle Interno Atendidas no Exercício

Código SIORG

-

Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA

1 nº 14/2013 4.1

Código SIORG

-

Código SIORG

-

Quadro A.11.1.1 – Relatório de Cumprimento das Recomendações do Órgão de Controle Interno

Fonte: Direção-Geral (DG/PGJM)

Preencher os quadros constantes do item 1 da Solicitação de Auditoria nº 3, de 06/08/2013, que tratam do quantitativo de cargosefetivos, em comissão e das funções de confiança, considerando todo o quantitativo existente em 31/08/2010 e os criados por lei apartir de então, independentemente da existência de dotação orçamentária.

Unidade Jurisdicionada

Denominação Completa


Recomendações do OCI

Recomendações Expedidas pelo OCI

Comunicação Expedida

Ofício nº 352/2013 – AUDIN/MPU

Órgão/Entidade Objeto da Recomendação


Descrição da Deliberação

Os quadros foram atualizados de acordo com a solicitação da Auditoria Interna.

Análise Crítica dos Fatores Positivos/Negativos que Facilitaram/Prejudicaram a Adoção de Providências pelo Gestor

-

Providências Adotadas

Setor Responsável pela Implementação

Departamento de Gestão de Pessoas – DGP/PGJM

Síntese da Providência Adotada

O Departamento de Gestão de Pessoas enviou à Auditoria Interna do MPU, em 06/01/2014, por meio do Ofício nº003/2014/DGP/SEC/MPM, os quadros 1 e 2, devidamente preenchidos com o quantitativo de cargos efetivos, em comissão e dasfunções de confiança, existente em 31/08/2010 e o criado por lei a partir de então.

Síntese dos Resultados Obtidos

121

Código SIORG

-


2 nº 14/2013 4.2

Código SIORG

-

Código SIORG

-













Foi providenciada a Declaração do gestor acerca da manutenção dos riscos ambientais a que estão submetidos os servidores querecebem adicional de insalubridade e periculosidade, bem como os gestores foram cientificados da necessidade da elaboraçãoanual da referida declaração.


Solicitação atendida.


-

Providenciar anualmente, nos casos em que não houve emissão de novo laudo, declaração dos gestores acerca de eventualalteração dos riscos ambientais a que estão submetidos os servidores que recebem adicional de insalubridade e periculosidade.





122

Código SIORG

-


3 nº 14/2013 4.3

Código SIORG

-

Código SIORG

-













Foi comunicado ao Órgão de Auditoria Interna – AUDIN, por meio do Ofício nº 003/2014/DGP/SE/MPM, o cumprimento darecomendação, com o encaminhamento dos respectivos comprovantes.


Acerto dos valores relativo a auxílio-transporte, para os casos de afastamento não listados na Portaria PGR nº 350, de 14-07-2010.


-

Providenciar a devolução dos valores pagos a título de auxílio-transporte em desacordo com o normativo legal e adotar medidaspara que o auxílio-transporte seja suspenso nos casos de afastamentos não listados na Portaria PGR nº 350, de 14/07/2010.





123

Código SIORG

-


4 nº 14/2013 4.4

Código SIORG

-

Código SIORG

-













Foi informado à AUDIN, por meio do Ofício nº 003/2014/DGP/SEC/MPM, que, em cumprimento à determinação contida no Art.6º da Portaria PGR/MPU nº 287/07, o MPM passou a fazer apostilamento das alterações de CC/FC de servidor requisitado ousem vínculo, sem interrupção da relação jurídica com o MPU.


Utilização do instrumento apostilamento para os atos de nomeação e designação de servidor requisitado ou sem vínculo para outras funções de confiança ou cargos em comissão.


Reiteramos a recomendação constante do Relatório de Auditoria nº 35/2012, no sentido de que a Unidade observe, nos casos queenvolva alterações de Ccs/Fcs de servidores requisitados ou sem vínculo, em que não haja perda de vínculo com o órgão, asdisposições do artigo 6º da Portaria PGR/MPU nº 287, de 2007, que termina que tal alteração deverá se proceder por meio deapostilamento ao ato originário.





124

Código SIORG

-


5 _ _

Código SIORG

-

Código SIORG

-




Ofício 300/2014 - AUDIN/MPU



Descrição da Recomendação






O DGP identificou e efetuou alteração no Sistema SISAC dos atos de aposentadoria e pensão dos seguintes membros ebeneficiários: a) LORY SIMÕES GUIMARÃES (CPF: 342.207.390-68), pensionista do instituidor ANTONIO JOSÉ DE LIMAGUIMARÃES (CPF: 004.937.240-87); b) JULIETA DUTRA WEBER (CPF:141.708.250-04); c) MARCO ANTÔNIO PINTOBITTAR (CPF: 184.817.017-34); d) MILTON MENEZES DA COSTA FILHO(CPF:012.082.417-53); e) RUTILIO TORRESAUGUSTO (CPF: 000.274.131-87); f) VERA REGINA COELHO AMERICANO ALVES DE BRITO (CPF: 111.480.557.20); g)MARCUS SALLABERRY MARTINS PEREIRA (CPF: 664.212.257-72) e MARIA DE LOURDES SALLABERRY MARTINSPEREIRA (CPF: 931.749.857-49), pensionistas do instituidor WALTER MARTINS PEREIRA (CPF: 039.352.217-20).


Atualmente os autos encontram-se no OCI para análise das providências adotadas.


-

O Órgão de Controle Interno, por meio do Ofício nº 300/2014, solicitou o cadastramento no SISAC, com o consequente envio aoÓrgão de Controle Externo, no prazo de 30 dias, a alteração das aposentadorias de membros do MPU, concedidas anteriormente àimplantação do regime de subsídio, instituído pela Lei nº 11.144/2005, com a vantagem pessoal denominada quintos e que,posteriormente ao estabelecimento do novo regime, continuam contemplando a referida vantagem pessoal. Da mesma forma,informou que deveriam ser registradas as alterações nas pensões civis enquadradas na situação das aposentadoriasretromencionadas.





125

Código SIORG

-


6Nota de Auditoria Nº 5/2014 -

SEAUD/AUDIN/MPU 4.3

Código SIORG

-

Código SIORG

-













O Departamento de Gestão de Pessoas enviou à Auditoria Interna do MPU, em 30/04/2014, o Ofício nº160/2014/DGP/SEC/MPM, para informar que o servidor, matrícula 874, gozou licença para tratamento de saúde no período de03/08/12, 06/08 a 04/09/2012 e 05/09 a 02/10/2012, perfazendo um total de 43 dias úteis, que foram devidamente descontados nosmeses de novembro e dezembro/2012. Foi esclarecido que o valor de R$ 3.194,40 referia-se ao pagamento de auxílio-transporte demaio a outubro/2012, com tarifas de R$ 2,75 e R$ 9,35, no total diário de R$ 24,20, considerando o período de 22 (vinte e dois)dias úteis, tendo em vista que neste período o servidor não percebera o referido benefício.


Informação prestada.


-

Quanto à recomendação relativa ao item 4.3 solicitamos à Unidade justificativas adicionais. A AUDIN detectou, por ocasião dostrabalhos de auditoria realizados por amostragem no exercício de 2013, o pagamento de R$ 3.194,40, em outubro/2012, referentea auxílio-transporte, ao servidor matrícula nº 874. Destaca-se que o referido servidor esteve afastado de suas atribuições emdecorrência de licença para tratamento da própria saúde no período de 06/08 a 02/10/2012. Desta forma, solicita à unidade quejustifique/detalhe tal pagamento ou providencie o ressarcimento.



PROCURADORIA-GERAL DE JUSTIÇA MILITAR


126

Código SIORG

-


7 nº 26/2013 4.1

Código SIORG

-

Código SIORG

-













Foi incluída na base de cálculo da contribuição mensal e do custeio do Plan-Assiste a remuneração recebida no órgão cessionário ecedente, no caso dos cedidos e requisitados.


Providências Atendidas.


Adotar providências de forma a incluir, na base de cálculo da contribuição mensal e do custeio, a remuneração recebida no órgãocessionário e cedente, no caso dos cedidos e requisitados, respectivamente.





127

Código SIORG

-


8 Nº 26/2013 4.2

Código SIORG

-

Código SIORG

-













Foi feita uma varredura no cadastro de beneficiários a fim de solucionar os problemas encontrados. Foi informado à Auditoria queestão sendo estudados mecanismos de controle periódicos, de forma a garantir a atualização sistemática das informações.


Cadastro atualizado.


-

Adotar providências de forma a aperfeiçoar os controles internos administrativos no que tange ao registro em banco de dados deinformações acerca dos servidores cedidos e requisitados.





128

Código SIORG

-


9 26/2013 4.3

Código SIORG

-

Código SIORG

-






MINISTERIO PUBLICO MILITAR







Foi informado que os débito acima do valor mínimo definido em portaria do Ministério da Fazenda serão encaminhados para ainscrição na dívida ativa e para a Advocacia-Geral da União, para adoção das medidas julgadas pertinentes. Com relação aosdébitos de menor vulto, a situação será levada para deliberação pelo Conselho Administrativo do Plan-Assiste, com vistas àelaboração de estudos a respeito.


Encaminhamento de débito para a inscrição na dívida ativa.



Adotar as providências para cobrança dos ex-beneficiários falecidos que não deixaram pensionistas, com vista ao recebimento dedívidas deixadas.



Plan-Assiste

Aguarda a discussão junto ao Conselho Administrativo competente.

129

Código SIORG

-


10 26/2013 4.4

Código SIORG

-

Código SIORG

-











Plan-Assiste


Foi encaminhado Ofício comunicando a dívida ao Órgão de origem do ex-servidor. Além disso, foi encaminhada carta, com avisode recebimento, ao pensionista do ex-servidor falecido, comunicando o valor devido e o envio do Ofício ao Órgão de origem, bemcomo da adoção das medidas administrativas e judiciais cabíveis no caso do não pagamento.


Fomos informados por servidor do Órgão de origem que a cobrança está sendo feita, porém ainda não houve repasse dos valoresao Plan-Assiste. Será encaminhado novo Ofício ao Ministério do Exército solicitando o repasse dos valores devidos.



Adotar forma de cobrança mais efetiva do pensionista do ex-beneficiário desligado por motivo de falecimento requisitado doMinistério do Exército.




-

130

Código SIORG

-


11 26/2013 4.5

Código SIORG

-

Código SIORG

-











Plan-Assiste


No que se refere ao acerto financeiro,os procedimentos até então adotados foram reformulados, com vistas à obrigatóriacompensação dos valores devidos ao Plan-Assiste no momento do desligamento do beneficiário.





Adotar as providências de forma a efetuar a compensação da dívida de custeio no momento do acerto financeiro da exoneração dobeneficiário.


Os descontos dos valores possíveis a serem compensados estão sendo realizados.


Em alguns casos, as faturas contendo os débitos levam muito tempo para serem cobrados pelas clínicas/hospitais.

131

Código SIORG

-


12 26/2013 4.6

Código SIORG

-

Código SIORG

-











Plan-Assiste


Serão adotados mecanismos de cobrança sistemática, com Aviso de Recebimento, informando ao responsável as medidasadministrativas e judiciais cabíveis no caso de não pagamento. Nos casos de permanência do inadimplemento, as dívidas de maiorvulto, acima do limite mínimo definido em portaria do Ministério da Fazenda, serão encaminhados para inscrição da dívida ativa epara a Advocacia-Geral da União para adoção das medidas pertinentes. No que tange às dívidas de menor valor, será levada aoConselho Administrativo a proposta da elaboração de estudos pertinentes.





Adotar formas de cobrança mais efetiva do que o envio de correspondência aos ex-servidores beneficiários que foram desligadosdeixando dívidas de custeio.


Houve uma melhora no recebimento dos valores cobrados.


132

Código SIORG

-


13 26/2013 4.7

Código SIORG

-

Código SIORG

-








Providenciar a adequação do “Balanço Patrimonial” da “Demonstração do Resultado do Exercício”, bem como elaborar a“Demonstração dos Fluxos de Caixa – DFC” contendo pelo menos as informações constantes nos modelos anexos, já em processode implementação pelo Plan-Assiste – MPF em atendimento à recomendação da AUDIN-MPU.



Plan-Assiste







Considerando o entendimento da unidade contábil deste Plan-Assiste – MPM, de que os procedimentos adotados estão adequadosàs normas e princípios contábeis, foi solicitada uma reunião com a AUDIN, com vistas a apresentar as devidas justificativas euniformização dos relatórios a serem enviados. Em reunião com analista do controle interno, foi discutido o entendimento contábildo Programa, principalmente quanto à enumeração de que não haveria separação entre contas do ativo circulante e não circulante,uma vez que, em sendo todos os direitos a receber resultantes de dívidas de beneficiários (sócios), seriam obrigatoriamenteclassificados como ativos realizáveis a longo prazo, devendo estar enquadrados no ativo não circulante.


Foi acordado entre os ramos do MPU e a AUDIN o modelo de demonstrativos que deverão ser adotados nos próximos exercícios,assim foram feitas as adequações necessárias para atendendo da determinação.


133

Código SIORG

-


14 26/2013 4.8

Código SIORG

-

Código SIORG

-








Incluir, junto às Demonstrações contábeis, informações complementares julgadas relevantes pela unidade, que em decorrência desua natureza interna não tenham sido detectadas neste trabalho de auditoria, mas que tenham ou possam vir a ter influência sobre opatrimônio do Plan-Assiste ou sejam necessárias a sua melhor evidenciação.



Plan-Assiste







Foi agendada reunião com a AUDIN com vistas a uniformizar os relatórios a serem enviados, bem como foram elaboradas NotasExplicativas, as quais serão publicadas em momento oportuno.


Os demonstrativos foram uniformizados e serão divulgados em exercícios posteriores, bem como foram publicadas as notasexplicativas explicativa, conforme recomendado.


-

134

Código SIORG

-


15 26/2013 4.9

Código SIORG

-

Código SIORG

-








Divulgar na internet, no site do Plan-Assiste, relatórios mensais atualizados das despesas e receitas do Plano.



Plan-Assiste






-


Foi realizada reunião no final de Dezembro/2014, com a participação dos ramos do MPU e a AUDIN, na qual foramuniformizados os relatórios que serão divulgados oportunamente. Além disso, estão sendo desenvolvidos mecanismos para aimplantação da elaboração e publicação sistemática dos referidos relatórios.


Os relatórios a serem publicados foram uniformizados.


135

Código SIORG

-


16 26/2013 4.10

Código SIORG

-

Código SIORG

-








Providenciar a elaboração das notas explicativas às demonstrações contábeis e do relatório de gestão, ou a sua divulgação, casoexistam tais documentos.









-

Plan-Assiste


Conforme recomendação da AUDIN, foram elaboradas Notas Explicativas e publicadas na páginas do Programa na Internet.


As notas explicativas foram publicadas.

136

Código SIORG

-


17 26/2013 4.11

Código SIORG

-

Código SIORG

-








Informar, conforme solicitado na tabela do ANEXO IV, por titular e seus respectivos dependentes e beneficiários especiais: aquantidade de beneficiários, a receita de dotação orçamentária, a receita de contribuições mensais, os valores recebidos a título decusteios e de pagamentos de despesas médicas e odontológicas no exercício de 2013.







Apresentação de tabela com cálculos de tipos de beneficiários superavitários e/ou deficitários.


-


Plan-Assiste


Foi encaminhada a tabela contendo os dados solicitados pela auditoria. Foi esclarecido que não foi possível proceder à separaçãodo custeio por tipo de dependente, uma vez que o atual sistema não encaminha o desconto separado para a folha de pagamento.Além disso, também não foi possível desmembrar os beneficiários especiais por tipo de dependência, pois, mais uma vez, osistema informa os dados agregados, os quais são informados conjuntamente para desconto em folha.


137

Código SIORG

-


18 26/2013 4.12

Código SIORG

-

Código SIORG

-

-







Informar, em relação ao exercício de 2013: o valor total faturado pelos credenciados, bem como o valor glosado e o valor pagopelo Plan-Assiste; os 3 principais motivos ensejadores de glosas; dentre os credenciados, aqueles que apresentaram no conjuntodas faturas, as 3 maiores glosas com os respectivos valores.







Diminuição na quantidade de glosas nas faturas dos credenciados, uma vez que o Plan-Assiste orientou os prestadores sobre osserviços que não podem ser faturados.





Plan-Assiste


Foi informado à AUDIN os dados solicitados. Informou-se, também, que o Plan-Assiste arca com o valor da contribuição patronalao INSS quando os serviços são executados por cooperativas e por pessoas físicas.

138

Código SIORG

-


19 26/2013 4.13

Código SIORG

-

Código SIORG

-












Foi solicitado providências à empresa OSM com vistas a possibilitar ao Mentorh receber, processar e emitir relatórios dedescontos de acordo com o lay-ou t do Benner, conforme documentação em anexo. Foi esclarecido que o Plan-Assiste-MPMutiliza atualmente os módulos Beneficiários e Prestadores do Sistema Benner e brevemente passará a utilizar o AutorizadorEletrônico de Procedimentos.


A empresa OSM está desenvolvendo módulo para atender a troca de informações entre os sistemas.



Informar a esta AUDIN os resultados dos ajustes efetuados pela empresa OSM no Sistema Mentorh, com vistas à integração dassuas informações com o Sistema Benner, e adicionalmente informar sobre o efetivo uso do sistema Benner no Plan-Assiste – MPM



Plan-Assiste


139

Código SIORG

-


20 nº 37/2013 16.1

Código SIORG

-

Código SIORG

-




Ofício nº 64/2014/AUDIN-MPU









O endereço apontado como desatualizado pelo relatório de auditoria não foi cadastrado pela Procuradoria-Geral de Justiça Militar(PGJM). Contudo, uma vez de posse desta informação, o Departamento de Orçamento e Finanças da PGJM identificou que ocadastramento equivocado se deu quando do pagamento de diárias internacionais pela Escola Superior do Ministério Público daUnião e em ato contínuo procedeu à sua retificação.


O endereço residencial do Dirigente Máximo da Unidade encontra-se atualizado no Sistema Integrado de AdministraçãoFinanceira do Governo Federal - SIAFI.


-

Manter atualizados os registros do Rol de Responsáveis no SIAFI. O endereço residencial do Dirigente Máximo da Unidadeencontrava-se desatualizado.





140

Código SIORG

-


21 nº 37/2013 16.1

Código SIORG

-

Código SIORG

-













Foram tomadas as providências necessárias à atualização, no SIAFI, do nome do responsável pela Gestão do Patrimônio,considerando as Portarias de exoneração e nomeação expedidas pela PGJM.


O nome do responsável pela Gestão do Patrimônio - Bens Móveis junto ao SIAFI encontra-se devidamente atualizado.


-

Manter atualizados os registros do Rol de Responsáveis no SIAFI. Estava desatualizado, no Sistema Integrado de AdministraçãoFinanceira do Governo Federal - SIAFI -, o nome do responsável pela Gestão do Patrimônio - Bens Móveis.





141

Código SIORG

-


22 nº 37/2013 16.2

Código SIORG

-

Código SIORG

-






DEPARTAMENTO DE ADMINISTRAÇÃO







Foi informado à AUDIN que o pagamento do referido percentual tem por base o laudo técnico-pericial de insalubridade, o qualembasou a instrução do processo de contratação de empresa para prestação de serviço de limpeza e conservação e, porconseguinte, o Contrato nº 40/2011. Por oportuno, de forma a complementar à informação, encaminhou-se manifestação do gestorda unidade de saúde a respeito da manutenção dos riscos ambientais a que estão submetidos os servidores daquele setor, conformeorientação da AUDIN em Parecer COVAP/SEORI/AUDIN/MPU nº 693/2010.


Providência atendida.



Justificar a adoção do percentual de 20% para pagamentos de insalubridade aos serventes lotados de forma exclusiva em áreasmédico-hospitalares a Unidade – Contrato nº 40/2011




A existência do laudo técnico-pericial facilitou a adoção da providência recomendada.

142

Código SIORG

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23 nº 37/2013 16.3

Código SIORG

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Código SIORG

-













As unidades técnicas competentes foram orientadas para a estrita observância da jurisprudência do TCU quanto à impossibilidadede se exigir comprovação de instalações prévias em locais específicos para fins de habilitação ou de julgamento de propostas.


Providência atendida.



Justificar ou abster-se de incluir nos editais de licitações, para fins de habilitação ou de julgamento de propostas, exigências decomprovação de instalações prévias em locais específicos




A compreensão acerca da jurisprudência do TCU.

143

Código SIORG

-


24 nº 37/2013 16.4

Código SIORG

-

Código SIORG

-

-













Informou-se que o comprovante de entrega dos vales-transportes das duas empregadas que prestavam serviço de recepcionista naProcuradoria de Justiça Militar em São Paulo encontrava-se às folhas 15 e 16 do processo nº 08160.013004/2013-50 depagamento à Empresa Inovação Comércio e Serviços Ltda-Epp, relativo ao mês de julho. Pontuou-se que se tratava de bilhetagemeletrônica, composta por recarga por sistema digital, e comprovante de pagamento Bradesco Net Empresa.


Justificativa encaminhada.



Justificar ou exigir da contratada, mensalmente, a comprovação da entrega dos vales-transportes devidos aos empregados.




144

Código SIORG

-


25 nº 37/2013 16.5

Código SIORG

-

Código SIORG

-













No que se refere aos bens móveis não localizados pela Comissão de Levantamento Patrimonial, instituída pela Portaria n° 36/DG,de 21/9/2012, informou-se que dos 256 bens listados pela Comissão, 253 foram localizados após novas buscas e tiveram suascargas regularizadas. Os bens de número patrimonial 26884, 8644, 26703 encontram-se atualmente em processo de localizaçãoneste MPM.


Os bens encontrados tiveram suas cargas regularizadas, gerando, assim, um maior controle quanto aos bens patrimoniais.



Informar à AUDIN/MPU as medidas adotadas e os resultados alcançados em relação aos bens móveis não localizados pelaComissão de Levantamento Patrimonial instituída pela Portaria nº 36/DG, de 21/9/2012




O trabalho realizado pela Comissão de Levantamento Patrimonial foi imprescindível para a realização do trabalho descrito nesteitem.

145

Código SIORG

-


26 nº 37/2013 16.6

Código SIORG

-

Código SIORG

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A respeito da apuração em curso por meio do processo nº 0816.01562/12, foi determinado ao responsável pela guarda do bem o ressarcimento ao erário e, tão logo o processo esteja concluso, a AUDIN será informada a respeito.




Reiteramos a recomendação do item 4.1.9 do Relatório de Auditoria nº 17/2012, para que a unidade informe à AUDIN/MPU o posicionamento conclusivo da Comissão de Inventário, referente ao bem patrimonial nº 18200 – Livro não localizado, cuja apuração está em curso por meio do processo nº 0816.015622/12 (item 16.6)




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Código SIORG

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27 nº 37/2013 16.7

Código SIORG

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No que se refere ao registro no SPIUNET, foi informado que os imóveis pertencentes ao MPM estão atualizados.


Registros atualizados.



Providenciar o registro dos imóveis próprios da unidade no Sistema de Gerenciamento dos Imóveis de Uso Especial da União - SPIUNET




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Código SIORG

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28 nº 37/2013 16.8

Código SIORG

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A respeito, foi informado que os procedimentos de verificação estão sendo aperfeiçoados e já no primeiro semestre de 2014 foifeita revisão geral em todos os veículos da PGJM, visando a sua adequação à legislação vigente.


Maior segurança para os Membros e servidores que utilizam os veículos oficiais da PGJM.



Verificar com regularidade os extintores de incêndio dos veículos oficiais da Unidade de forma a proceder à tempestivasubstituição ou recarga dos que estiverem com prazo de validade vencido




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29 nº 37/2013 16.9

Código SIORG

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No que tange à frota de veículos, este MPM entendeu pela sua adequação, uma vez que a constatação da existência de nove benspouco utilizados deve-se ao fato de que seis automóveis são antigos e estão em processo de doação. Com relação aos trêsrestantes, em que se detectou pouca utilização, pontua-se que se tratam de veículos Especial tipo II , utilizados porSubprocuradores-Gerais que encontravam-se em licença por motivos de curso, saúde, dentre outros.


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Avaliar a adequação da frota de veículos oficiais às necessidades da Administração, dada a constatação de 9 veículos poucoutilizados




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30 nº 37/2013 16.10

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Em referência ao deslocamento no trajeto residência a local de trabalho e vice-versa, este Órgão Ministerial entendeu que setratava de utilização no desempenho da função pública, interpretando-se que a vedação contida no inciso VII do artigo 7º daPortaria PGR nº 513/2003 refere-se à proibição para o desvio do veículo para residência particular onde se pretende a guarda domesmo. Além disso, o transporte de membros em veículo oficial, cujo condutor possui treinamento para condução defensiva,confere ao agente público maior segurança no desempenho de suas atribuições. Com base nesse entendimento, foi encaminhadoOfício nº 188/PGJM/MPM, de 2/10/2013, ao Conselho Nacional do Ministério Público, solicitando que seja realizado estudoaprofundado sobre o assunto, visando à uniformização do entendimento. A acrescentar, corrobora com esse entendimento osnormativos existentes nos diversos poderes, em que se observa a existência de permissão legal para o transporte de autoridades doPoder Executivo da residência para o local de trabalho e vice-versa, conforme Decreto nº 6.403/2008; para magistrados, no âmbitodo Poder Judiciário, conforme Resolução CNJ n° 83/2009, bem como o Conselho Nacional do Ministério Público não veda otransporte da residência à repartição para os veículos de representação, que possuem como usuários os seus agentes políticos,conforme artigo 14, inciso IV, da Portaria CNMP-PRESI nº 240/2013. No que tange aos demais itinerários descritos no Relatório,pontuou-se que a utilização de veículos oficiais neste Ministério Público Militar seguia os preceitos insculpidos na Portaria PGR nº 513/2003 e normas aplicáveis, pautando-se pelos princípios da moralidade e da eficiência. Nesse sentido, as diretrizesadministrativas preceituam a utilização dos veículos oficiais no estrito interesse público, sendo que estão adotadas medidas paraassegurar o seu uso em conformidade com as normas aplicáveis.


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Justificar ou abster-se de utilizar veículos oficiais para trajetos não autorizados pela Portaria PGR nº 513/2003




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31 nº 37/2013 16.11

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A Coordenação de Pagamento de Pessoal/DGP alinhou com o Departamento de Administração (Setor de Transportes) a troca deinformações quanto à utilização de carros oficiais e o pagamento da indenização do adicional para cobrir despesas dedeslocamento de viagem institucional.


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Adotar medidas com vistas ao aperfeiçoamento dos controles internos administrativos, a fim de evitar a utilização de carrosoficiais em deslocamentos para os quais os usuários tenham recebido a respectiva indenização adicional estabelecida pelo art. 1º,§.1º da Portaria PGR 586/2012





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32 nº 37/2013 16.12

Código SIORG

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Código SIORG

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Informou-se à AUDIN que ainda no exercício de 2012 foi encaminhada comunicação interna a todos os membros e servidoresusuários de telefonia móvel, cientificando-os da obrigatoriedade de recolhimento dos valores excedentes aos limites fixados pelaPortaria PGJM nº 238/2012, e ainda que o ressarcimento deveria ser realizado de forma tempestiva e pelo valor integral. A fim deassegurar seu fiel cumprimento, tal determinação foi reforçada nos exercícios de 2013 e 2014.Contudo, foram identificadas inconsistências nas faturas emitidas pelas operadoras de telefonia móvel, o que levou o setorresponsável (Seção de Telecomunicações), após conferência minuciosa, à contestação das faturas em questão, ocasionandopendência de pagamento e de cobrança, e o não ressarcimento ao erário de forma tempestiva e pelo valor integral do excedentedevido pelos usuários.Considerando o atraso nos refaturamentos das empresas prestadoras de serviços de telefonia móvel, foi acumulado umsignificativo montante para ressarcimento pelos usuários. Dessa forma, diante da excepcionalidade da situação, de culpa exclusivadas operadoras, entendeu-se razoável o ressarcimento de forma parcelada.Convém esclarecer, por fim, que foram adotadas todas as providências necessárias para o fiel cumprimento da Recomendaçãoexarada pela Relatório de Auditoria mencionado, bem como da Portaria PGJM nº 238/2012 e que não se encontram pendentes derecolhimento valores excedentes aos limites fixados pela Portaria PGJM nº 238/2012 relativos à telefonia móvel.


Atendimento tempestivo às Recomendações exaradas em Relatório de Auditoria.


Houve parcelamento de valores excedentes relativos aos gastos com telefones móveis, em desacordo com o que estabelece o art. 3ºda Portaria PGJM nº 238, de 6/6/2012, que não prevê o parcelamento dos valores a serem recolhidos.

Ocorrência dessa natureza já havia sido apontada pela AUDIN/MPU no Relatório de Auditoria nº 17/2012.




Inconsistências encontradas nas faturas de telefonia e atraso da empresa na sua emissão.

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Código SIORG


33 nº 37/2013 16.13

Código SIORG

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Código SIORG

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Foi providenciada a atualização dos registros no Sistema Integrado de Administração de Serviços Gerais – SIASG. Foi informado que as rotinas com vistas à inserção e atualização das informações referentes aos contratos celebrados pelo MPM no sistema seriam aperfeiçoados.


Aperfeiçoamento das rotinas de inserção e atualização das informações no Sistema.



Justificar a desatualização dos registros constantes no Sistema Integrado de Administração de Serviços Gerais – SIASG, quanto àsinformações referentes aos contratos celebrados pela Unidade, e adotar providências para manter atualizados tais registros





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34 - -

Código SIORG

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Ofício nº 24/2014 - AUDIN/MPU







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Conforme disposto na Lei de Diretrizes Orçamentárias para o exercício de 2014, bem como orientação da AUDIN/MPU, foramdivulgados, no sítio da Unidade Jurisdicionada, os Relatórios de Gestão referentes aos exercícios de 2010 e 2011 e as respectivaspeças complementares integrantes dos processos de contas.


Os documentos em questão encontram-se disponíveis no sítio do Ministério Público Militar.



Em pesquisa realizada no site do Ministério Público Militar não foi encontrada a divulgação dos Relatórios de Gestão referentesaos exercícios de 2010 e 2011 e das peças complementares integrantes dos processos de contas.



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11.3. Declaração de Bens e Rendas Estabelecida na Lei nº 8.730/93

11.3.1. Situação do Cumprimento das Obrigações Impostas pela Lei nº 8.730/93

Posse ou Início do Exercício de Cargo, Emprego ou Função

Final do Exercício de Cargo, Emprego

ou Função

Final do Exercício Financeiro

Obrigados a entregar a DBR 2 1 79

Entregaram a DBR 2 1 79

Não cumpriram a obrigação 0 0 0

Obrigados a entregar a DBR 0 0 0

Entregaram a DBR 0 0 0


Obrigados a entregar a DBR 120 57 499*

Entregaram a DBR 120 54 499**


Quadro A.11.3 – Demonstrativo do Cumprimento, por Autoridades e Servidores da UJ, da Obrigação de Entregar a DBR

Detentores de Cargos e Funções Obrigados a

Entregar a DBR

Situação em Relação às Exigências da Lei nº 8.730/93

Momento da Ocorrência da Obrigação de Entregar a DBR

Cargos Eletivos

** Dois Cargos VagosFonte: Departamento de Gestão de Pessoas (DGP/PGJM)

OBS: * Foram consideradas as entregas de DBR ou autorização de acesso.

Autoridades(Incisos I a VI do art. 1º da Lei

nº 8.730/93)

Funções Comissionadas(Cargo, Emprego, Função de Confiança ou em comissão)

11.3.2. Situação do Cumprimento das Obrigações

Com relação à atividade de acompanhamento da entrega das Declarações de Bens e Rendas (DBRs) pelos membros e servidores do MPM, em cumprimento à Lei nº. 8.730/93, a unidade interna incumbida de gerenciar a recepção das referidas declarações é a seção de recrutamento, seleção e avaliação, ligada ao departamento de gestão de pessoas.

Como não há sistema informatizado destinado ao envio das DBRs, as mesmas são enviadas ao setor responsável na forma impressa e devidamente acondicionadas em arquivo destinado a esta finalidade.

Desde o exercício de 2012, através da Instrução Normativa TCU nº. 67 de 06/07/2011, as autoridades e servidores públicos federais puderam, ao invés de encaminhar cópia da declaração de bens e rendas ao órgão, fornecer autorização de acesso à declaração de ajuste anual do imposto de renda de pessoa física à Receita Federal do Brasil.

Após o recebimento das DBRs, o Órgão encaminha cópia das declarações dos membros ao TCU e mantém as referentes aos servidores em arquivo funcional para possível análise e consulta.

No exercício de referência do presente documento todos os Membros e servidores enviaram suas declarações no prazo correto, descartando a necessidade de cobrança individual. O Órgão utiliza o sistema MentoRH para o gerenciamento do recebimento das declarações.

Cabe ressaltar que não há análise preventiva quanto a eventuais incompatibilidades entre o patrimônio das pessoas obrigadas à DBR e a remuneração recebida, ficando a cargo do TCU tal incumbência.

Por oportuno, no intuito de complementar as informações sobre o acompanhamento das obrigações referentes à entrega das DBRS, insere-se declaração do DGP, conforme anexo 1.

155

11.4 Alimentação SIASG e SICONV

QUADRO 11.4 –Declaração de Inserção e Atualização de Dados no SIASG e SICONV

156


Medidas para Adoção de Critérios e Procedimentos Estabelecidos pelas Normas Brasileiras de

Contabilidade Aplicadas ao Setor Público

Apuração dos Custos e Programas e das Unidades Administrativas

Conformidade Contábil

Declaração do Contador Atestando a Conformidade das Demonstrações Contábeis

157

12.1. Medidas para Adoção de Critérios e Procedimentos Estabelecidos pelas Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público

No que se refere a informações contábeis, cabe mencionar que a UJ aplica os dispositivos contidos nas Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicada ao Setor Público (NBC T), em especial a NBC T 16.9, que estabelece critérios e procedimentos para o registro contábil da depreciação, amortização e exaustão, e a NBC T 16.10, que trata de critérios e procedimentos para a avaliação e mensuração de ativos e passivos integrantes do patrimônio de entidades do setor público.

A metodologia adotada para estimar a vida útil econômica do ativo, bem como avaliação dos bens móveis, é a da Macrofunção 020330, conforme exposto no Manual SIAFI, às páginas 14 e 15. Já os estoques são mensurados por média ponderada.

Em relação à metodologia adotada para o cálculo da depreciação, o método das quotas constantes, as taxas utilizadas são as listadas abaixo:

TÍTULO VIDA ÚTIL TAXA

Aparelhos de medição e orientação 15 6,67

Aparelhos e equipamentos de comunicação 10 10

Aparelhos, equipamentos e utensílios médicos,

odontontológicos, laboratoriais e hospitalares15 6,67

Aparelhos e equipamentos para esportes e diversões 10 10

Aparelhos e utensílios domésticos 20 5

Coleções e materiais bibliográficos 10 10

Equipamento de proteção, segurança e socorro 10 10

Máquinas e equipamentos energéticos 10 10

Máquinas e equipamentos gráficos 15 6,67

Equipamentos para áudio, vídeo e foto 10 10

Máquinas, utensílios e equipamentos diversos 10 10

Equipamentos de processamento de dados 5 20

Máquinas, instalações e utensílios de escritório 10 10

Máquinas, ferramentas e utensílios de oficina 10 10

Mobiliário em geral 10 10

Veículos diversos 15 6,67

Peças não incorporáveis a imóveis 10 10

Veículos de tração mecânica 15 6,67

Acessórios para automóveis 5 20

Outros bens imóveis 10 10


Por fim, cumpre evidenciar que as referidas NBC T são utilizadas pelo MPM desde o exercício de 2010 e que no exercício de 2014 observou-se, na UJ, depreciação acumulada de R$ 2.320.537,08 milhões.

158

12.2. Declaração do Contador Atestando a Conformidade das Demonstrações Contábeis

12.2.1. Declaração Plena

159

12.3. Conformidade Contábil

A conformidade contábil da unidade gestora executora 200008 (Ministério Público Militar) foi realizada pela Setorial Contábil do Ministério Público da União (unidade gestora 200101 – Auditoria Interna do MPU), observando os princípios e normas contábeis aplicadas ao setor público, o plano de contas da União, a conformidade dos registros de gestão e os procedimentos estabelecidos pela Secretaria do Tesouro Nacional.

Nesse sentido, cumpre informar que os servidores responsáveis pelo registro da conformidade contábil não exerceram funções conflitantes com essa atividade, respeitando o princípio da segregação de função.

As informações sobre a quantidade de ocorrências em cada uma das classificações (alerta ou ressalva), observadas durante o exercício e sanadas até o final de 2014, são evidenciadas no demonstrativo abaixo.

Ocorrência Quantidade

642 FALTA/EVOLUCAO INCOMPATIVEL DEP. AT. IMOBILIZ. 1

674 SLD ALONG./INDEV CTAS TRANSIT. PAS. CIRCULANTE 2

738 SALDO INVERTIDO CONTAS-CORRENTES 1

Total 4

160


Outras Informações Consideradas relevantes pela UJ

161

13.1. Outras Informações Consideradas Relevantes pela UJ

O Ministério Público Militar tem buscado, a cada gestão, o aprimoramento dos métodos

e atividades de gerenciamento dos recursos orçamentários, a sistematização e a racionalização dos

procedimentos de trabalho e o aperfeiçoamento da comunicação entre as diversas unidades, de

forma a estabelecer mecanismos que viabilizem o alcance das diretrizes fixadas para o período.

Com relação à gestão orçamentária e financeira em 2014, foi dispensada atenção

especial às metas institucionais de garantir o pleno funcionamento do Edifício-Sede da

Procuradoria-Geral de Justiça Militar, em Brasília-DF, cumprimento do cronograma físico

financeiro dos projetos de construção das novas sedes das Procuradorias de Justiça Militar no Rio

de Janeiro-RJ e em Bagé-RS, bem como execução de serviços de adaptação e reforma do espaço

físico em diversas procuradorias regionais, a fim de propiciar melhores condições físicas para

desempenho eficiente das funções institucionais e assegurar cumprimento da legislação de

acessibilidade. Esta última, dada sua relevância, foi tratada em item específico deste documento.

No intuito de assegurar instalações físicas adequadas ao novo contingente de pessoal,

bem como ao pleno atendimento e aperfeiçoamento das finalidades institucionais, observou-se

preocupação da UJ em promover serviços de manutenção, adaptação e melhorias em imóveis sedes

de suas procuradorias regionais em diversos Estados.

A respeito da gestão patrimonial no exercício de 2014, os recursos do orçamento foram

empregados em material bibliográfico, na aquisição de serviços e insumos de tecnologia da

informação, mobiliário em geral e em 10 veículos, sendo 4 de representação, 5 viaturas de

transporte de pessoal e um micro-ônibus, objetivando atender aos diversos setores da PGJM e às

Procuradorias de Justiça Militar, concretizando o alcance de importantes metas fixadas para o

período.

Continuamente, o MPM tem procurado alcançar níveis de excelência na prestação de

serviços, investindo na capacitação dos recursos humanos, propiciando a membros e servidores a

participação em programas de pós-graduação, cursos, treinamentos institucionais e encontros para

aperfeiçoamento profissional. Estima-se, para 2015, a ampliação do número de vagas nos cursos

oferecidos, favorecendo o alcance de um maior número de servidores capacitados.

Com relação às atividades de capacitação e qualificação profissional, além dos cursos

externos, promoveu-se a realização de treinamentos internos e cursos na modalidade à distância, os

quais possibilitam o alcance de um maior número de servidores capacitados.

No contexto do plano de desenvolvimento de pessoas, convém destacar a realização de

Curso de Ingresso e Vitaliciamento de Promotores de Justiça Militar (CIV), direcionado aos

novos membros do Ministério Público Militar, com a finalidade de proporcionar maior

conhecimento e melhor compreensão acerca da organização, funcionamento e atuação das várias

instituições do Poder Judiciário, Legislativo e Executivo, Ministério da Defesa, Marinha, Exército,

Aeronáutica, Organismos Internacionais, entre outros, assim como apresentar e identificar as áreas

de atuação conjunta na promoção da Justiça e Garantia dos Direitos Fundamentais.

Dessa forma, busca-se, para 2014, a continuidade de ações gerenciais pautadas na

racionalização do dispêndio público, de modo a cumprir o planejamento estabelecido, obedecendo a

critérios de prioridade de gastos, com vistas à consecução de um padrão de gestão fundado nos

princípios de eficiência, eficácia e economicidade.

Finalmente, cumpre referir que, em 2014, foi dada continuidade ao Planejamento

Estratégico para o quinquênio 2011-2015.

160


Outras Informações Consideradas relevantes pela UJ

161

13.1. Outras Informações Consideradas Relevantes pela UJ

O Ministério Público Militar tem buscado, a cada gestão, o aprimoramento dos métodos

e atividades de gerenciamento dos recursos orçamentários, a sistematização e a racionalização dos

procedimentos de trabalho e o aperfeiçoamento da comunicação entre as diversas unidades, de

forma a estabelecer mecanismos que viabilizem o alcance das diretrizes fixadas para o período.

Com relação à gestão orçamentária e financeira em 2014, foi dispensada atenção

especial às metas institucionais de garantir o pleno funcionamento do Edifício-Sede da

Procuradoria-Geral de Justiça Militar, em Brasília-DF, cumprimento do cronograma físico

financeiro dos projetos de construção das novas sedes das Procuradorias de Justiça Militar no Rio

de Janeiro-RJ e em Bagé-RS, bem como execução de serviços de adaptação e reforma do espaço

físico em diversas procuradorias regionais, a fim de propiciar melhores condições físicas para

desempenho eficiente das funções institucionais e assegurar cumprimento da legislação de

acessibilidade. Esta última, dada sua relevância, foi tratada em item específico deste documento.

No intuito de assegurar instalações físicas adequadas ao novo contingente de pessoal,

bem como ao pleno atendimento e aperfeiçoamento das finalidades institucionais, observou-se

preocupação da UJ em promover serviços de manutenção, adaptação e melhorias em imóveis sedes

de suas procuradorias regionais em diversos Estados.

A respeito da gestão patrimonial no exercício de 2014, os recursos do orçamento foram

empregados em material bibliográfico, na aquisição de serviços e insumos de tecnologia da

informação, mobiliário em geral e em 10 veículos, sendo 4 de representação, 5 viaturas de

transporte de pessoal e um micro-ônibus, objetivando atender aos diversos setores da PGJM e às

Procuradorias de Justiça Militar, concretizando o alcance de importantes metas fixadas para o

período.

Continuamente, o MPM tem procurado alcançar níveis de excelência na prestação de

serviços, investindo na capacitação dos recursos humanos, propiciando a membros e servidores a

participação em programas de pós-graduação, cursos, treinamentos institucionais e encontros para

aperfeiçoamento profissional. Estima-se, para 2015, a ampliação do número de vagas nos cursos

oferecidos, favorecendo o alcance de um maior número de servidores capacitados.

Com relação às atividades de capacitação e qualificação profissional, além dos cursos

externos, promoveu-se a realização de treinamentos internos e cursos na modalidade à distância, os

quais possibilitam o alcance de um maior número de servidores capacitados.

No contexto do plano de desenvolvimento de pessoas, convém destacar a realização de

Curso de Ingresso e Vitaliciamento de Promotores de Justiça Militar (CIV), direcionado aos

novos membros do Ministério Público Militar, com a finalidade de proporcionar maior

conhecimento e melhor compreensão acerca da organização, funcionamento e atuação das várias

instituições do Poder Judiciário, Legislativo e Executivo, Ministério da Defesa, Marinha, Exército,

Aeronáutica, Organismos Internacionais, entre outros, assim como apresentar e identificar as áreas

de atuação conjunta na promoção da Justiça e Garantia dos Direitos Fundamentais.

Dessa forma, busca-se, para 2014, a continuidade de ações gerenciais pautadas na

racionalização do dispêndio público, de modo a cumprir o planejamento estabelecido, obedecendo a

critérios de prioridade de gastos, com vistas à consecução de um padrão de gestão fundado nos

princípios de eficiência, eficácia e economicidade.

Finalmente, cumpre referir que, em 2014, foi dada continuidade ao Planejamento

Estratégico para o quinquênio 2011-2015.

162

ANEXOS

163

ANEXO 1 – PARTE “A”, ITEM 11.3, DO ANEXO II DA DN TCU Nº. 134/2013

164

ANEXO 2 – RELAÇÃO DOS CURSO REALIZADOS NO EXERCÍCIO DE 2014

CURSOS PARTICIPANTES

155º Curso Militar de Direito Internacional Humanitário 1 servidor

19º Conferência Anual Do IAP 2 servidor

20º Seminário Internacional de Ciências Criminais (IBCCRIM) 1 servidor

3º Conjuresp (congresso Jurídico-Espirita Do Estado de São Paulo) 1 servidor

42º Curso de Aperfeiçoamento sobre Infãncia e Juventude 1 servidor

5º Congresso de Gestão do MP 1 servidor

5º Encontro Nacional do Ministério Público no Sistema Prisional 1 servidor

9º Workshop de Tabelas Unificadas 2 servidores

9th National Prosecution Summit: Innovatie Prosecution and Community Safety 1 servidor

A Minustah e o Brasil – 10 anos pela Paz no Haiti 1 servidor

Aspectos Críticos da Formulação de Denúncias: estratégias de imputação 2 servidores

Atuação do MPM em Missões de Paz 1 servidor

Atualização de Capacitadores (Turma 1) 1 servidor

BROffice Writer Basico 10 servidores

Cancer Bucal 1 servidor

Certified Scrum Developer 6 servidores

Configuring Windows 8 1 servidor

Congresso Mundial de Direito Militar 3 membros

Contratação de Soluções de TI 1 servidor

Curso “Desenvolvimento de Equipes” 3 membros

Curso “Texto no Contexto Organizacional” 10 servidores

Curso ACVE- Atualização Emergência 10 membros

Curso Atualização de Capacitadores 1 membro

Curso Básico de Aperfeiçoamento e Aprimoramento de Ações: Treinamento e Qualificação dos membros e Servidores do MPM

21 servidores

Curso Brasília Odonto Estética 1 servidor

Curso Cidadania e Etica no Serviço Publico 1 membro

Curso Coaching 1 servidor

Curso CVE 1 membro

Curso CVTCP 1 servidor

Curso de Atualização ACVTCP 1 servidor

Curso de Controle da Atividade Policial 1 servidor

Curso de Direito Administrativo 1 servidor

Curso de Saúde Bucal 3 servidores

Curso Direção Defensiva 7 servidores e 4 membros

Curso Direito Constitucional 1 servidor

Curso Direito Penal 1 servidor

Curso Direito Processual Penal 1 servidor

Curso do Programa de Preparaçao para Aposentadoria – Turma II 1 membro

Relação dos Cursos Realizados no Exercício de 2014

165


Curso Gestão Pública 6 servidores

Curso Imersão PHP OO 1 membro

Curso Introdução a Gestão de Pessoas 1 servidor

Curso Noções Gerais de Direito 2 servidores

Curso Normas Técnicas da ABNT 1 servidor

Curso Odontopediatria 1 servidor

Curso Online Coaching 2 servidores

Curso Online de Direito Constitucional 3 servidores

Curso Online de Direito do Trabalho e Previdenciário 1 servidor

Curso Online de Gestão Pública 31 servidores

Curso Online de Hardware 1 servidor

Curso Online de Licitação e Contratos Administrativos 3 servidor

Curso Online de Redação e Produção de Texto 3 servidor

Curso Online de Reforma Ortográfica da Língua portuguesa 1 servidor

Curso Online de servir para liderar 14 membros

Curso Online Direito Processual Penal 1 membro

Curso Online - Preparando e Desenvolvendo Talentos por meio do Treinamento 17 servidores

Curso Perícia Judicial Psicológica 6 servidores

Curso PGRSS – Gestão de Resíduos na Área da Saúde 1 servidor

Curso PHP 5.4 com TDD- Test Driven Development 9 servidores

Curso PHP OO 2 servidores

Curso Planilha de Custos 1 servidor

Curso Português Instrumental – Novo Acordo Ortografico 3 membros e 1 servidor

Curso Português Instrumental – Novo Acordo Ortografico 1 servidor

Curso Relações Humanas no Trabalho 13 membros

Curso Sencha Touch 2 10 servidores

Curso SIAFI Gerencial 17 servidores

Curso SIAFI Operacional e o Novo CPR 2 membros

Curso Superior de Política e Estrategia (CSUPE) 1 servidor

Curso Teórico de Funcionamento de Armas de Fogo, Regras de Segurança e Técnicas de Tiros 1 servidor

Digitação Descomplicada 1 servidor

Digital Publishing/ Revistas Interativas 1 servidor

Direito Processual e as Técnicas de Inquirição e Interrogatório 1 membro

Encontro da Ação Nacional- Multiplicando a Estrategia Gestão por Competências 1 servidor

Encontro dos Analistas Processuais 1 servidor

Encontro Nacional - A Atuação do Ministério Público Brasileiro em Defesa da Atuação Básica em Saúde

20 servidores

Encontro Nacional de Secretariado 1 servidor

Escala de Inteligência Wechsler para Adultos – 3ª edição 2 membros

Fibra Optica 9 servidores

Fraudes em Licitações 2 servidores

Gestão e Fiscalização de Contratos de TI 1 servidor

166


Gestão Estratégica de Pessoas 3 servidores

Gestão por Competências 2 membros

I Evento de Educação Financeira e Previdenciária 1 membro

I Seminário Nacional sobre Combate à Corrupção e à Lavagem de Dinheiro 10 servidores

I Simpósio do Patrimônio Histórico e Cultural Militar 1 servidor

III Seminário Nacional do IBADPP 1 membro e 3 servidores

Introdução a Redes de Computadores 7 membros

IV Curso de Analise LAB-LD 1 membro

IV Encontro de Estudos Jurídicos em Direito Penal e Processo Penal 4 servidores

IV Encontro Nacional de Aprimoramento da Atuação do MP no Controle Externo da Atividade Policial

1 membro

Medidas Cautelares Reais no Processo Penal 1 servidor

Novas Teses das Ciências Criminais – Ano XII & XI Encontro Baiano de Direito Penal 1 servidor

Obras e Serviços de Engenharia – do Planejamento e Julgamento da Licitação até a Fiscalização dos Contratos

25 servidores e 2 membros

Oficina “Debates sobre a Justiça Militar” 1 servidor

Oficina “O MPM nas Ações de Garantia daLlei e da Ordem” 1 servidor

Oficina de Mapeamento e Descrição de Competências 1 servidor

Orçamento Público 6 servidores

Palestras sobre Emprego das Forças Armadas na Garantia da Lei e da Ordem e Direito Internacional dos Conflitos Armados

1 membro

Principios Constitucionais de Direito Civil: Reflexão Dialogica dos Grupos de Pesquisa 10 servidores

Problemas Fundamentais do Direito Penal e Processual Penal 4 servidores

Processo nos Tribunais de Contas: Acusação, Contraditório, Julgamento e Recursos 3 membros

Programa de Preparação para a Aposentadoria 5 servidores

Psicologia Organizacional: Recrutamento e Seleção 4 servidores

Redação Oficial e Correspondências Administrativas no Serviço Público 1 servidor

Relações Humanas no Trabalho 1 servidor

Road Show Brasília Sophia Bilbioteca 5 servidores e 3 membros

Scrum Gathering 1 servidor

Seminário Aspectos Civis do Sequestro Internacional de Crianças – Convenção de Haia 1980 2 membros

Seminário Como Fiscalizar Contratos de Compras e Serviços na Administração Pública 1 servidor

Simpósio Nacional de Enfrentamento às Organizações Criminosas 1 servidor

SophiA Recursos Avançados 1 membro

Temas atuais de Direito Administrativo 31 servidores

Termo de Ajuste do Conduta e Técnicas de Negociaçaõ Coletiva 6 membros

Top 10 empresaria l- Resiliência: Gerenciar Mudanças, Transformar Realidades e Atitude ou Nada 1 servidor

Top 10 empresarial - “Saia da Multidão: Como Construir sua Raridade Profissional” e a “Busca da Excelência”.

1 servidor

Top 10 empresarial - Liderança Feminina e o Valor do Equilíbrio na Construção da Carreira 2 membros

Top 10 empresarial - Mais tempo, Mais Dinheiro e Ética nasOorganizações 2 servidores

Top 10 empresarial - Palestras: “Desperte o Líder que Existe em você” e “O Monge e o Executivo: A Liderança Servidora”.

1 servidor

167


Top 10 Empresarial - Tecnologia e Inovação: Reflexos no Mundo Empresarial e Execução: Levando a Estratégia ao Resultado

1 servidor

TOP 10 Empresarial: Economia Mundia em Transformação e Gestão por Competências 2 servidores

Treinamento e Qualificação dos Analistas do CPADSI 1 servidor

Treinamento sobre Alterações no SIAFI 3 membros

V Encontro Nacional de Memorias do Ministério Público 20 servidores

VI Congresso Internacional do Direito Ambiental 15 servidores

Windows 7 2 servidores

Workshop Metodologia para a Elaboração de Instrumentos de Gestão de Arquivos 2 servidores

Workshop Regional Todos Juntos por um Brasil mais Acessível 19 servidores

X Seminário de Direito Militar da Guarnição de Santa Maria 1 servidor

XI Simpósio Nacional de Direito Constitucional 1 servidor

XII Congresso Estadual do Ministério Público 3 servidores

XIV Congresso Nacional das Justiças Militares 1 servidor

XXIII Encontro Nacional do CONPEDI/UFSC 1 servidor

XXVIII Congresso Brasileiro de Direito Administrativo 1 membro

CUROS DE PÓS-GRADUAÇÃO INICIADOS EM 2014 OU EXERCÍCIOS ANTERIORES, COM CONTINUIDADE EM 2014

PARTICIPANTES

Direito Administrativo 2 servidores

Direito Constitucional 3 servidores

Direito Penal e Processo Penal 2 servidor

Direito Internacional 1 servidor

MBA em Direito Público 1 servidor

MBA em Gerenciamento de Projetos 1 servidor

Mestrado em Direito Processual e Cidadania 1 membro

Revisão de Texto 3 servidores

Saúde Mental 1 servidor


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ANEXO 3 – RESPOSTA ÀS RECOMENDAÇÕES DO RELATÓRIO DE AUDITORIA - MPU

prestaÇÃo de contas ordinÁria anual relatÓrio de … · 90, de 16/4/2014 e da norma de...

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