Portaria CRCPR nº 024/2017

DISPÕE SOBRE A INSTRUÇÃO DOS PROCEDIMENTOS LICITATÓRIOS, DE DISPENSA E DE INEXIGIBILIDADE NO ÂMBITO DO CRCPR

O Presidente do CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO PARANÁ - CRCPR, no exercício de suas atribuições legais e regimentais;

CONSIDERANDO a necessidade de normatizar a instrução dos procedimentos licitatórios na esfera administrativa do CRCPR;

CONSIDERANDO que o CRCPR possui natureza jurídica de autarquia federal e que deve irrestrito cumprimento às normas legais que regem os procedimentos de compras de bens e aquisição de serviços pela administração pública, conforme determina o inciso XXI do art. 37 da CF/88;

CONSIDERANDO que o procedimento licitatório, em suas diversas formas, é ato administrativo altamente regrado e que demanda minuciosa análise não apenas pela legislação específica, mas também, pelas disposições interna corporis desta instituição;

CONSIDERANDO que a função desempenhada nos procedimentos licitatórios cinge-se de atos administrativos complexos e que devem ser desempenhados por funcionários com qualificação e atribuições específicas, conforme descrição constante do Plano de Cargos, Carreiras e Salários - PCCS desta instituição e atendendo-se, conseguintemente, ao “princípio da segregação de funções”;

CONSIDERANDO a necessidade de que os funcionários que atuem na atividade licitatória não apenas estejam voltados exclusivamente a esse mister, mas também possuam formação e treinamento específico para a excelência na prestação de suas funções, conforme determinam os itens 9.6.1 e 9.7, TC-004.069/2008-8, Acórdão nº 4.226/2010 - 2ª Câmara e item 1.6.4.4, TC-021.837/2008-1, Acórdão nº 6.595/2010 - 2ª Câmara;

CONSIDERANDO, por fim, a possibilidade legal de expedir normas relativas aos procedimentos operacionais a serem observados na execução das licitações conforme o art. 115 da Lei nº 8.666/93,

RESOLVE:

Art. 1º - Todos os procedimentos licitatórios observarão as seguintes fases e regramentos específicos abaixo delineados, que deverão ser atendidos pela Coordenadoria da Divisão de Compras, Licitação e Contratos, bem como, por todas as demais divisões e escritórios regionais integrantes da estrutura do CRCPR:

I – requisição do bem e/ou serviço necessário pela divisão ou unidade competente, contemplando a descrição precisa, características, quantidades, justificativa da contratação e anuência da diretoria competente, assim como, a motivação necessária à aquisição/contratação;

II - termo de referência;

III - planilha do custo médio apurado, acompanhada de, no mínimo, três cotações que expressem de forma clara e detalhada o objeto e/ou serviço almejado;

IV - previsão de recursos orçamentários, com a indicação das respectivas rubricas – plano de trabalho (projeto);

V – aprovação do termo de referência e autorização da autoridade competente para a instauração do procedimento de contratação, indicando a hipótese legal (dispensa, inexigibilidade, pregão, concorrência etc.);

VI - designação do pregoeiro e da equipe de apoio (quando se tratar de pregão eletrônico);

VII - minuta do edital e respectivos anexos, quando for o caso;

VIII - minuta do termo do contrato ou instrumento equivalente, ou minuta da ata de registro de preços, conforme o caso;

IX - parecer jurídico;

X - documentação de habilitação fiscal, jurídica e econômica, conforme o caso em que a lei assim exija;

XI - ata contendo os seguintes registros, se for o caso:

a) licitantes participantes;

b) propostas apresentadas;

c) lances ofertados na ordem de classificação;

d) aceitabilidade da proposta de preço;

e) habilitação; e

f) recursos interpostos, respectivas análises e decisões;

XII - comprovantes das publicações, se for o caso:

a) do aviso do edital;

b) do resultado da licitação;

c) do extrato do contrato; e

d) dos demais atos em que seja exigida a publicidade.

XIII – contrato ou documento equivalente, com visto da assessoria jurídica;

XIV - designação do respectivo fiscal de contrato, com a ciência do mesmo de suas obrigações;

XV – nota de empenho, requisitada pela Divisão de Compras, Licitação e Contratos;

XVI – certidão emitida pela Divisão de Compras, Licitação e Contratos de inclusão do contrato e demais documentos necessários no Portal da Transparência e no Sistema Eletrônico Cadastral;

XVII - cópia das notas fiscais devidamente atestadas pelo fiscal do contrato e respectivos comprovantes de pagamento;

XVIII – informação periódica do fiscal do contrato quanto à sua execução.

Art. 2º - Os procedimentos licitatórios, inclusive os de dispensa e de inexigibilidade, deverão receber autuação individualizada e seguir sequência numérica única anual, tendo cada volume limite de 250 folhas.

Parágrafo primeiro - As folhas deverão ser numeradas em ordem crescente e rubricadas no momento de sua inclusão no processo pelo funcionário responsável, devendo a primeira página receber o número 2, haja vista que a capa será considerada como sendo a primeira página do processo.

Parágrafo segundo - Da mesma forma, dever-se-á obedecer à ordem cronológica de juntada de documentos no corpo do referido processo, tendo-se como premissa a data de recebimento ou de expedição de solicitações, e-mails, correspondências e demais documentos que sejam úteis ao andamento do procedimento licitatório.

Parágrafo terceiro - Nos casos em que a peça do processo estiver em tamanho reduzido, será colada em folha de papel branco, apondo-se o carimbo da numeração de peças de tal forma que o canto superior direito do documento seja atingido pelo referido carimbo.

Parágrafo quarto - Quando, por falha ou omissão, for constatada a necessidade da correção de numeração de qualquer folha dos autos, deverá o responsável inutilizar a anterior, apondo um "X" sobre o carimbo, renumerando as folhas seguintes, sem rasuras, certificando-se a ocorrência no bojo do processo.

Parágrafo quinto - A juntada de documentos tais como comprovantes de recebimento e extratos de publicações em diário oficial deverá ser efetuada mediante termo, que deverá conter a discriminação do documento a ser anexado, a data da juntada e a assinatura sob carimbo do funcionário.

Art. 3º - Nas licitações para a aquisição de bens e/ou serviços comuns será obrigatória a modalidade de pregão eletrônico, sendo que as demais

modalidades de licitação (pregão presencial e as modalidades previstas pela Lei nº 8.666/93), quando utilizadas, deverão ser amplamente justificadas.

Art. 4º - Para as aquisições de bens e/ou serviços serão exigidas, no mínimo, três cotações de preços válidas e do mesmo objeto, as quais deverão detalhar os serviços e/ou produtos a serem fornecidos, bem como, seus respectivos custos (mão de obra e produto).

Parágrafo primeiro - Não poderá haver discrepância entre os orçamentos apresentados pelos fornecedores de bens/serviços de maneira a culminar com valores visivelmente abusivos e disformes com aqueles praticados na média do mercado.

Parágrafo segundo - Nos orçamentos dever-se-á observar o princípio da economicidade (art. 3º da Lei nº 8.666/93) para a administração pública e, também, a orientação constante do Acórdão 1375/2007 – Plenário do TCU.

Art. 5º - As contratações de obras, serviços, compras e alienações, cujos objetos sejam divisíveis e desde que não haja prejuízo para o conjunto licitado ou perda de economia de escala, serão feitas por itens e não por preço global.

Parágrafo único - Nos casos em que a licitação contenha lote formado por vários itens, deverá o respectivo edital contemplar a justificativa da não individualização, bem como, estipular como critério o menor valor global do lote, respeitado o valor máximo fixado para cada item.

Art. 6º - No caso de obras e serviços de engenharia e fornecimento de bens e/ou serviços em que se demande tempo considerável para sua conferência quanto à quantidade e qualidade, deverão os instrumentos convocatórios prever que o recebimento se dará como “provisório”, tornando-o como “definitivo” em até 15 (quinze) dias após a referida entrega, desde que nenhuma inconsistência seja identificada.

Art. 7º - Para todas as contratações o CRCPR designará um representante específico, devidamente capacitado, para exercer o acompanhamento e a fiscalização da execução contratual.

Parágrafo primeiro - A designação de funcionário como fiscal de contrato se dará pelo presidente, por meio de portaria ou por outro meio oficial

(contrato, autorização ou equivalente), devendo anteceder o início de sua execução.

Parágrafo segundo - Nos casos que envolvam informações especializadas, que não possam ser supridas pelos próprios funcionários do CRCPR, é permitida a contratação de terceiros para auxiliar na fiscalização do contrato.

Parágrafo terceiro - Os contratos alusivos a serviços terceirizados e que demandem a dedicação de mão de obra exclusiva deverão ser formalizados, acompanhados e fiscalizados na forma prevista pela Instrução Normativa/SLTI nº 02/2008 ou outra que venha sucedê-la.

Art. 8º - Caberá ao fiscal de contrato: a) Conhecer detalhadamente o contrato e as cláusulas nele estabelecidas, sanando qualquer dúvida com os demais setores responsáveis pela administração, objetivando o seu fiel cumprimento; b) Conhecer a descrição dos serviços a serem executados, assim como prazos, locais e material a ser empregado;

c) Acompanhar a execução dos serviços, verificando a correta utilização dos materiais, equipamentos e contingente em quantidades suficientes para que seja mantida a qualidade dos mesmos;

d) Solicitar, quando for o caso, que os serviços sejam refeitos por inadequação ou vícios que apresentem; e) Sugerir a aplicação de penalidades ao contratado em face do inadimplemento das obrigações; f) Verificar se a entrega de materiais, a execução de obras ou a prestação de serviços será cumprida integral ou parceladamente; g) Comunicar à autoridade superior eventuais atrasos nos prazos de entrega ou execução do objeto; h) Zelar pela fiel execução do contrato, sobretudo no que concerne à qualidade dos materiais entregues e dos serviços prestados;

i) Acompanhar o cumprimento, pela contratada, do cronograma físico-financeiro;

j) Estabelecer prazo para correção de eventuais pendências na execução do contrato e informar à autoridade competente ocorrências que possam gerar dificuldades à conclusão da obra ou em relação a terceiros; k) Realizar, juntamente com a contratada, as medições dos serviços nas datas estabelecidas, antes de atestar as respectivas notas fiscais; l) Realizar a medição dos serviços efetivamente realizados, de acordo com a descrição dos serviços definida na especificação técnica do contrato e emitir atestados de avaliação dos serviços prestados.

m) Atestar a regularidade de faturas/notas fiscais e encaminhá-las para pagamento acompanhadas das certidões exigidas em contrato;

n) Comunicar, ao setor competente, sobre quaisquer problemas detectados na documentação apresentada pela contratada que tenham implicações na atestação; o) Fiscalizar a manutenção, pela contratada, das condições de sua habilitação e qualificação, com a solicitação dos documentos e comprovantes necessários à avaliação; p) Consultar periodicamente a regularidade fiscal e trabalhista da contratada;

q) Buscar, quando necessário, auxílio junto às áreas competentes em caso de dúvidas técnicas, administrativas ou jurídicas.

Art. 9º - Em sendo constatadas irregularidades na execução do contrato, deverá o respectivo fiscal:

a) Notificar a contratada, via endereço eletrônico válido e/ou aviso de recebimento, para regularizar a inadequação identificada, no prazo razoável e compatível com o objeto;

b) Não havendo ou não acatada a justificativa da contratada, tampouco sanada a irregularidade, instaurar-se-á o processo administrativo de apuração de infração, com a consequente notificação da mesma para que tome conhecimento dos autos e ofereça defesa prévia, no prazo de 5 (cinco) dias úteis, contados a partir do recebimento ou ciência da notificação de instauração.

c) Encontrando-se se o interessado em local incerto e não sabido, a notificação se dará por edital, em jornal de grande circulação.

d) Apresentada ou não a defesa, o fiscal do contrato deverá apresentar seu relatório conclusivo e sugerir a aplicação ou não de penalidade(s), conforme o caso e previsão contratual, cabendo à autoridade competente

adotar as medidas pertinentes, inclusive, se assim entender, submeter à análise prévia da assessoria jurídica.

Art. 10 - Toda e qualquer intenção de alteração de contrato deverá ser apresentada por escrito pela parte proponente, acompanhada da respectiva motivação, fundamentação e seus reflexos sobre o contrato.

Parágrafo primeiro - Caberá ao fiscal do contrato emitir seu pronunciamento quanto à alteração, inclusive quanto às disponibilidades orçamentárias, e submetê-lo à autoridade competente, a qual ouvirá a assessoria jurídica se assim entender como necessário.

Parágrafo segundo - Nos casos em que se admite a prorrogação contratual, a Coordenação de Compras, Licitação e Contratos, com antecedência de 90 (noventa) dias ao término de contrato, informará expressamente ao seu fiscal a possibilidade de renovação, seu respectivo prazo e fundamento legal.

Parágrafo terceiro - Objetivando a prorrogação, deverão ser adotadas as seguintes medidas pelo fiscal de contrato, no prazo de até 60 (sessenta) dias antes do término do contrato: a) Juntada de manifestação expressa de interesse da contratada em prorrogar

e condições; b) Pesquisas de mercado (no mínimo duas) quanto ao objeto que se objetiva

prorrogar; c) Justificativa do fiscal quanto ao interesse de prorrogar a avença,

demonstração da respectiva disponibilidade orçamentária e adequação de preço/vantajosidade ao CRCPR.

Parágrafo quarto - Com base nos elementos apresentados pelo referido fiscal, a prorrogação será submetida ao crivo da autoridade competente e, se assim entender necessário, ao pronunciamento da assessoria jurídica.

Parágrafo quinto - Nos casos em que a alteração/prorrogação contratual resulte em dispêndios financeiros, caberá à Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos emitir o respectivo empenho e encaminhá-lo ao fiscal de contrato para acompanhamento e fiscalização.

Art.11 - Todos os procedimentos licitatórios deverão observar os princípios da legalidade, impessoalidade, moralidade, igualdade, publicidade, probidade administrativa, vinculação ao instrumento convocatório e julgamento objetivo além de outros que lhe são correlatos, bem como, as súmulas do Tribunal de Contas da União – TCU.

Art. 12 - Compete ao Coordenador de Compras, Licitação e Contratos o planejamento, a coordenação e o controle das atividades da Divisão de Licitação, objetivando a aquisição de bens e serviços, incluindo obras de engenharia, de maneira a que sejam efetivadas as melhores condições de preço, qualidade, garantia, sustentabilidade e agilidade de fornecimento.

Parágrafo primeiro - As funções a serem desempenhadas pelo Coordenador de Compras, Licitação e Contratos são aquelas previstas no Plano de Cargos, Carreiras e Salários do CRCPR, aprovado por intermédio da Resolução CRCPR nº 767/2015.

Parágrafo segundo - A Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos também ficará responsável pelo desenvolvimento de formulários, controles e relatórios padronizados alusivos aos procedimentos de sua responsabilidade.

Art. 13 - Dada a responsabilidade dos atuantes nos procedimentos licitatórios, principalmente aqueles designados para atuação na Divisão de Compras, Licitação e Contratos, deverão cumprir carga horária de treinamento nas seguintes áreas: a) Licitações e Contratos Administrativos; b) Pregão e Formação de pregoeiros; c) Dispensa e Inexigibilidade; d) Registro de Preços e LC 123/1996 e Alterações; e) Gestão, Fiscalização, Rescisão e Sanções Contratuais; f) Planilha de Preços de Serviços Terceirizados/Contínuos – conforme IN 02/98 g) Licitações de Obras e Serviços de Engenharia; h) Gestão e Fiscalização de Contratos Administrativos; i) Tratatamento Diferenciado MEs/EPPs.

Art. 14 - Questões pontuais e não contempladas nesta portaria e nos anexos seguintes serão resolvidas pela Diretoria do Conselho Regional de Contabilidade do Paraná - CRCPR.

Art. 15 - A presente portaria gerará seus efeitos a partir da sua assinatura.

Curitiba, 26 de junho de 2017.

Contador MARCOS SEBASTIÃO RIGONI DE MELLO

Presidente do CRCPR

ANEXO I

PREGÃO ELETRÔNICO

Art. 1º - Para as situações de aquisições tanto de bens como de prestação de serviços via pregão eletrônico (Lei nº 10.520/02), quanto para as compras via processo normatizado pela Lei nº 8.666/93 e para as hipóteses de pregão presencial, a justificativa para a aquisição de bens e serviços (termo de referência) deverá ser elaborada pela unidade requisitante, devendo contemplar as razões de fato e de direito que fundamentam a demanda dos produtos ou do serviço que se pretende contratar, apontando claramente os benefícios a serem alcançados pela contratação, a conveniência e a oportunidade e a descrição precisa e minuciosa do produto/serviço a ser contratado ou adquirido.

Parágrafo primeiro - Na hipótese da existência de alguma desconformidade das razões apostas perante o termo de referência no que se refere a falta de clareza no objeto ou serviço licitado ou, ainda, desacordo com a lei mencionada no termo de referência em contraposição à legislação que deve efetivamente ser observada para o caso, deverá a Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos proceder aos ajustes que se fizerem necessários para o atendimento dos fins almejados no procedimento licitatório, sempre comunicando e apontando os erros e omissões à unidade requisitante.

Parágrafo segundo - Considerando-se as atribuições conferidas à “autoridade competente” (representante do Sistema de Pregão Eletrônico), consubstanciada na portaria que “Designa Pregoeiro, Autoridade do Sistema e Equipe de Apoio”, sendo-lhe conferidas, também, as obrigações do art. 8º do Decreto nº 5.450, de 31 de maio de 2005, dentre as quais “determinar a abertura do processo licitatório”, “homologar o resultado da licitação” e “celebrar contratos”, deverá também dita autoridade aprovar o respectivo termo de referência à luz do contido no inciso II, do art. 9º, do Decreto-Lei 5.450 de 31 de maio de 2005.

Art. 2º - Para garantir a isonomia entre os possíveis contratantes, a descrição do objeto deve ser feita de forma precisa, suficiente e clara por meio de especificações usuais do mercado. Tal descrição deverá constar do termo de referência e será formalizada pela unidade requisitante.

Art. 3º - O termo de referência deverá contemplar ainda:

I - Quando o objeto possuir mais de uma parcela deverá ser informado a maneira de adjudicação do mesmo, que poderá ser global (quando as parcelas precisam ser executadas por uma única empresa) ou por item(s);

II - Necessidade de apresentação de amostras ou de demonstração dos serviços, indicando, caso esta seja necessária, o prazo para apresentação, bem como as condições e critérios de avaliação e julgamento;

III – Validade da proposta, que deverá ser de, no mínimo, 60 (sessenta) dias;

IV - Prazo de execução do serviço e/ou entrega dos bens. O prazo, que poderá variar dependendo do tipo de objeto licitado, deverá ser fixado no termo de referência, sempre ponderando-se a complexidade do produto ou serviço licitado, bem como, do local onde o mesmo deverá ser entregue, considerando-se, ainda, no prazo de execução, questões como distância e logística, para o bom cumprimento do contrato administrativo celebrado;

V - Cronograma físico-financeiro, se for o caso, e previsão de custo do objeto ou do serviço a ser contratado segundo a média de mercado (no mínimo três cotações válidas);

VI - Vigência do contrato. se for o caso. A depender do tipo de aquisição de bens e/ou serviços, poderá ser dispensada a celebração de contrato, sendo o mesmo substituído por “nota de empenho” ou “ordem de serviço” nos casos de compras com entrega imediata e integral dos bens ou serviços adquiridos dos quais não resultem obrigações futuras, inclusive assistência técnica, nos termos do parágrafo 4º do art. 62 da lei nº 8.666/93;

VII - Exigência e condições de prestação de garantia ou de validade do objeto, se for o caso. A garantia a que se refere este inciso não excederá a 5% do valor do contrato e terá seu valor atualizado nas mesmas condições desse. Deverá a Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos observar o contido no § 3º, do art. 56, da Lei nº 8.666/93, sendo o caso;

VIII – Na hipótese da garantia do inciso antecedente ser prestada em dinheiro (inciso I, do § 1º, do art. 56, da Lei nº 8.666/93), a Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos fornecerá a conta bancária do CRCPR para fins de depósito da mesma. O comprovante servirá como documento comprobatório quanto ao atendimento da obrigação legal;

IX - Encargos das partes - contratado e contratante - segundo a natureza da compra ou prestação de serviços avençada no contrato administrativo;

X - Condições de recebimento dos bens e/ou serviços;

XI - Indicação do funcionário responsável pelo acompanhamento e fiscalização da execução do objeto, devendo ser o coordenador ou gerente da área requisitante, sendo designado por portaria conforme art. 67 da Lei nº 8.666/93;

XII - Indicação do local de recebimento da(s) mercadoria(s) ou prestação do(s) serviço(s). O recebimento dos bens ou serviços será de forma provisória, conforme o caso, para posterior verificação de conformidade do objeto, e definitivamente, após a verificação das especificações, da qualidade e das quantidades dos materiais e serviço;

XIII – Condições referentes ao pagamento do fornecedor ou prestador de serviços no que se refere à entrega da nota fiscal e certidões negativas de débito junto ao FGTS, CNDT (Justiça do Trabalho) e Receita Federal do Brasil, bem como certidões de regularidade fiscal (Estado e Município) e dados bancários para pagamento, que deverá ser, necessariamente, em nome da pessoa física ou jurídica que prestou o serviço ou entregou o objeto;

XIV – Demonstrativo de dotação orçamentária a ser extraído junto ao “Sistema Financeiro” (plano de trabalho – projeto), sobre a existência de recursos necessários para a realização do procedimento;

XV - Sanções por inadimplemento, que deverão ser aquelas previstas nos artigos 86, 87 e 88 da Lei nº 8.666/93 c/c art. 9º da Lei nº 10.520/02.

XVI – Para as situações voltadas à aquisição de bens, produtos e serviços cujo valor for de até R$ 80.000,00 (oitenta mil) reais, o termo de referência deverá explicitar que esse tipo de licitação atenderá aos preceitos da Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006 (alterada pela LC nº 147/14), em especial ao que determinam o art. 47 e incisos I, II e III do art. 48 do referido diploma legal;

XVII – O termo de referência deverá ser assinado pelo responsável da unidade requisitante, pela “autoridade competente”, pela Coordenadoria de

Compras, Licitação e Contratos e pelo Diretor Operacional ou Superintendente.

Art. 4º - Após a formalização dos procedimentos descritos nos incisos I a VIII do art. 1º desta Portaria, deverá a Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos encaminhar o processo devidamente instruído com as referidas peças para a Divisão Jurídica do CRCPR para que a mesma emita o parecer jurídico respeitante ao processo licitatório em questão.

Parágrafo primeiro - Compete à Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos em comum acordo com o Pregoeiro do CRCPR fixar a data e o horário da abertura das propostas e início da disputa, valendo essa obrigação para os pregões eletrônicos e presenciais, assim também para as modalidades licitatórias descritas na Lei nº 8.666/93.

Parágrafo segundo - A ata descrita no inciso XI do art. 1º desta Portaria contendo os mencionados registros será de responsabilidade do Pregoeiro do CRCPR que, após o encerramento da sessão, encaminhará, incontinenti, à Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos.

Parágrafo terceiro - Os extratos respeitantes às publicações dos processos licitatórios tais como extrato de edital, aviso de licitação, resultado da licitação, extrato do contrato, publicação de resultado de recursos interpostos, de resultado da licitação, entre outros, serão de responsabilidade da Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos, que deverá encartá-los ao processo mediante termo de juntada.

Parágrafo quarto - As propostas apresentadas e documentos habilitatórios do licitante vencedor serão encaminhados à Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos para análise quanto à legalidade e à validade dos mesmos. Após atestado que referidos documentos estão em consonância com o que foi exigido no edital licitatório ou nos processos de dispensa e inexigibilidade, serão enviados à apreciação da presidência do CRCPR para a necessária adjudicação.

Parágrafo quinto - Após a etapa da adjudicação compete à Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos a elaboração do contrato entre o CRCPR e o prestador de serviço/produto. Após, remeter-se-á à Divisão Jurídica para o Coordenador respectivo vista-lo para fins de posterior assinatura das partes contratante e contratada.

Parágrafo sexto - Compete à Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos a verificação das formalidades em relação à nota de empenho, notadamente no tocante ao nome, ao CNPJ do fornecedor do produto e/ou serviço, ao valor, às datas e às assinaturas necessárias.

Parágrafo sétimo - Compete à Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos, na situação de contratos de execução continuada, a verificação da legalidade formal e literal dos empenhos respectivos bem como das notas fiscais e certidões de regularidade. As cópias dos comprovantes de pagamento deverão ser encartadas aos autos e devidamente numeradas e rubricadas.

Parágrafo oitavo - É de responsabilidade da Divisão de Compras, Licitação e Contratos a formulação dos respectivos contratos de prestação de serviços e/ou entrega de produtos dentro dos princípios e normas da Lei nº 8.666/93, em especial os arts. 55 a 64, devendo acompanhá-los até a execução final.

ANEXO II

DISPENSA DE LICITAÇÃO

Art. 1º - Compete à Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos a elaboração dos procedimentos licitatórios de dispensa nas hipóteses elencadas no art. 24 da Lei nº 8.666/93, devendo atentar-se para a necessidade das seguintes etapas, sem prejuízo de outras contidas no art. 1º desta Portaria:

I – Requisição detalhada da divisão competente, justificativa da contratação devidamente fundamentada e constante do termo de referência;

II – Autorização da instauração do procedimento de dispensa a ser dada pela Diretoria respectiva;

III – Consulta junto ao Sistema Financeiro (plano de trabalho – exercício atual), sobre a existência de recursos necessários para a realização do procedimento;

IV – Planilhas de custo contendo ao menos três cotações. Referidas cotações deverão atender à determinação do Tribunal de Contas da União – TCU no sentido de que não deve haver disparidade entre os valores apresentados para fins de formação do preço médio do produto e/ou serviço;

V – Reserva das importâncias necessárias para a efetivação do procedimento na forma de dispensa (preferencialmente por intermédio de e-mail ou memorando), tendo como base o valor encontrado nas cotações;

VI – Reserva de empenho de despesa devidamente assinada;

VII - Proposta da empresa que ofertou o menor preço, contemplando as certidões de regularidade jurídica e fiscal nos mesmos moldes das exigidas para o pregão;

VIII – Minuta do contrato, se assim a lei exigir (art. 62, L. 8.666/93);

IX – Parecer jurídico a respeito da legalidade da dispensa;

X – Despacho da presidência autorizando a contratação;

XI – Contrato vistado pela Divisão Jurídica;

XII – Comprovante de publicação do extrato do contrato no DOU (se for o caso);

XIII – Cópia do empenho assinado;

XIV – Cópias das notas fiscais para pagamento;

XV – Cópia dos comprovantes de pagamento das notas fiscais.

Art. 2º - A formalização deste tipo de processo, além de obedecer ao regramento geral da Lei nº 8.666/93, deverá atender também aos arts. 3º, 4º, 5º e 6º e ainda ao art. 9º desta Portaria, no que lhe for aplicável.

ANEXO III

INEXIGIBILIDADE DE LICITAÇÃO

Art. 1º - Compete à Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos a elaboração dos procedimentos licitatórios de inexigibilidade nas hipóteses elencadas no art. 25 da Lei nº 8.666/93, devendo atentar-se para a necessidade mínima das seguintes etapas, sem prejuízo de outras disposições cabíveis, citadas no art. 1º desta Portaria:

I – Requisição detalhada da divisão competente, justificativa da contratação e demonstração da singularidade do objeto/serviço a ser contratado conforme artigo 25 da Lei nº 8.666/93 e a especificação das condições e prazos, inclusive de entrega do objeto da aquisição ou da prestação dos serviços e de pagamento;

II – Termo de referência, projeto básico ou plano de trabalho (área técnica) ou instrumento em que fique perfeitamente delineado o objeto (serviço/compra/obra) pretendido, conforme o caso (art. 7º, § 2º, inciso I, da Lei nº 8.666/94);

a) que o material, equipamento ou gênero é singular e só pode ser obtido por meio de fornecedor, empresa e representante comercial exclusivo (atestado fornecido pelo órgão de registro de comércio, sindicato, federação ou confederação patronal, ou entidade equivalente);

b) a notória especialização, com currículo e documentação que tornem claro, por exemplo, ser detentor de elevada experiência na sua área de atuação (atestados de contratantes anteriores, declarando ter realizado com excelência os trabalhos), ter desenvolvido estudos aprofundados acerca da matéria, publicações (livros, artigos, teses etc), gozar de alto conceito dentre seus pares ou no mercado, ou ter na sua equipe técnica detentores de tais características (se for empresa), de forma a tornar indiscutível tratar-se do mais adequado a atender à singularidade do objeto (conforme art. 25, § 1º, Lei nº 8.666/93);

c) que o profissional do setor artístico é consagrado pela crítica especializada ou pela opinião pública (recortes de matérias jornalísticas – locais, regionais, nacionais ou internacionais, estas traduzidas por tradutor público juramentado). Sendo através de empresário, demonstrar documentalmente a exclusividade da representação do artista pelo empresário (declaração do artista ou prova equivalente).

IV – Pesquisa de mercado de, pelo menos, três fornecedores. Caso não seja possível a obtenção de três propostas de preço, formular nos autos a devida justificativa; V – Despacho da autoridade competente, autorizando o seguimento do procedimento, desde que confirmada a existência de recursos, e determinando a elaboração de minutas contratuais ou instrumento equivalente para oportuna análise da Divisão Jurídica; VI – Indicação dos recursos para a cobertura da despesa; VII - Documentação da contratada, em especial: contrato social, certidões do FGTS, CNDT (Justiça do Trabalho) e da Receita Federal do Brasil, atestados de capacidade técnica e de exclusividade, se for o caso; VIII - Minuta de contrato/instrumento equivalente, com base nos elementos fornecidos na solicitação inicial e demais elementos dos autos, com a indicação do respectivo fiscal de contrato; IX – Parecer jurídico, quando for o caso, aprovando a minuta (art. 38, parágrafo único, Lei nº 8.666/93); X - Despacho da autoridade competente, ratificando a situação de inexigibilidade de licitação (art. 26, Lei nº 8.666/93) e autorizando a contratação, desde que plenamente atendidos os requisitos dos incisos I a IV, do parágrafo único, do art. 26, Lei nº 8.666/93); XI - Publicação de extrato do despacho de ratificação da inexigibilidade, em cinco (5) dias (art. 26, “caput”, Lei 8.666/93); XII - Contrato vistado pela Divisão Jurídica e assinado pelas partes; XIII – Emissão de empenho (art. 60, da Lei nº 4.320/64); XIV - Publicação de extrato do contrato, até o 5º (quinto) dia útil do mês subsequente à sua assinatura, para ocorrer no prazo de 20 dias (art. 61, parágrafo único, da Lei nº 8.666/93); XV – Juntada dos documentos fiscais de cobrança e respectivos comprovantes de pagamento; XVI – Comprovantes de inscrições e cópias dos certificados de participação, nos casos de inscrições em eventos, cursos e treinamentos.

ANEXO IV

ADESÃO A ATA DE REGISTRO DE PREÇOS

Art. 1º - Para aquisição/contratação por meio de adesão a Atas de Registro de Preços deverão ser observadas as condições previstas no Edital/termo de referência e a vigência da ata. Art. 2º - A Coordenadoria de Compras, Licitação e Contratos ficará responsável pela instauração do procedimento de adesão a Ata de Registro de Preços, devendo atentar-se para a necessidade mínima das seguintes etapas, sem prejuízo de outras disposições cabíveis, citadas no art. 1º desta Portaria:

I – Requisição do bem e/ou serviço necessário pela divisão ou unidade competente, contemplando a descrição precisa, características, quantidades, justificativa da contratação por adesão a ata de registro de preços e anuência da diretoria competente, assim como, a motivação necessária à aquisição/contratação e indicação do fiscal de contrato;

II - Planilha do custo médio apurado, acompanhada de, no mínimo, três cotações que expressem de forma clara e detalhada o objeto e/ou serviço almejado, bem como, o preço vantajoso registrado na respectiva ata a que se pretende aderir;

III – Cópia do edital do pregão eletrônico que contemple o registro de preços almejado e a ata de registro de preços, bem como, sua publicação no DOU;

IV – Demonstração da existência de recursos orçamentários para a contratação e a respectiva reserva de empenho;

V - Expedição de ofício pela autoridade competente à empresa vencedora na respectiva ata para que manifeste seu interesse na contratação;

VI - Concordância da empresa, devidamente formalizada, no fornecimento do bem ou serviço nos mesmos termos da ata de registro de preços;

VII - Expedição de ofício, pela autoridade competente, ao órgão gerenciador da ata de registro de preços solicitando autorização para adesão à mesma; VIII – Autorizada a adesão, lavratura da minuta contratual e encaminhamento à Divisão Jurídica para parecer quanto à legalidade da adesão; IX – Parecer jurídico, se assim solicitado; X – Assinatura do contrato, devidamente vistado pela Divisão Jurídica; XI – Emissão da nota de empenho respectiva; XII – Publicação oficial, na forma da Lei nº 8.666/93; XIII - Cópias das notas fiscais atestadas pelo fiscal de contrato;

XIV – Cópias dos comprovantes de pagamento.

ANEXO V

DESPESAS DE PRONTO PAGAMENTO

Art. 1º – As despesas consideradas como “pequenas compras de pronto pagamento” (parágrafo único do art. 60 da Lei nº 8.666/93), no valor de até 5% (cinco por cento) do limite contido no art. 23, inciso II, alínea “a”, da Lei nº 8.666/931, desde que não caracterizadas como fracionamento, poderão ser realizadas por meio de procedimento licitatório simplificado, contemplando tão somente:

I – Requisição da divisão competente e justificativa;

II – Preço médio aferido (três cotações de objeto idêntico);

III – Previsão orçamentária e reserva;

IV – Certidões de regularidade jurídica (CNPJ, contrato social ou certidão simplificada) e fiscal (FGTS, RFB e CNDT) e tratamento tributário (SIMPLES, se for o caso) da empresa que ofertou o menor preço;

V- Despacho autorizador fundamentado da Diretoria do CRCPR;

VI – Manifestação da Divisão Jurídica acerca da legalidade do procedimento;

VI – Autorização de fornecimento contemplando dados do fiscal do contrato;

VII – Contrato ou instrumento equivalente (art. 62 da Lei nº 8.666/93);

VIII - Nota de empenho;

IX – Notas fiscais e respectivos comprovantes de pagamento;

IX – Publicação oficial (se for o caso);

1 R$ 4.000,00.

XI – Inserção no Portal da Transparência e no Sistema Eletrônico Cadastral.

Parágrafo único – As despesas de valor de até 0,25% (zero vírgula vinte e cinco por cento) do limite do art. 23, inciso I, alínea “a”, da Lei nº 8.666/932, no caso de execução de obras e serviços de engenharia, e do limite do art. 23, inciso II, alínea “a”, da Lei nº 8.666/933, no caso de compras e outros serviços, desde que extraordinárias e não caracterizadas como fracionamento, poderão ser custeadas por meio de suprimento de fundos, dispensada a instauração de processo.

Art. 2º - As situações consideradas como “pequenas compras de pronto pagamento” aludidas no artigo anterior não contemplam despesas com festividades, eventos comemorativos, refeições para servidores, conselheiros e convidados, presentes, brindes e outros congêneres, incompatíveis com as finalidades institucionais do CRCPR.

2 R$ 375,00. 3 R$ 200,00.