PLANO DE NEGCIOS 03 INDSTRIA

PLANO DE NEGCIOS 03 INDSTRIA

ETAPA 1 INFORMAES SOBRE O EMPREENDIMENTO

Nome da Empresa:

Razo Social: Oliveira e Bastos ME

Scios: Ftima Oliveira e Francisco Bastos

Endereo: Rua das ondas, 266 -Aldeio, Blumenau - SC.

CEP: 00000-000

Fone/Fax: (47) 000-0000

Pessoa para Contato: Ftima OliveiraETAPA 2 DESCRIO GERAL DO NEGCIO

O que a empresa faz ou pretende fazer: Inicialmente, a empresa produzir bons para serem usados pelo pblico jovem, de classe mdia. Futuramente, a empresa pretende se destacar na produo de produtos ainda mais diferenciados, que possam ser adquiridos tambm pelas classes de alto poder aquisitivo, ao envolver bons com motivos relacionados a esportes de elite como golfe, tnis, dentre outros.

Baseado em quais competncias/experincias/tecnologias: A empresa se apoiar na experincia do proprietrio, que conhece os mais modernos processos produtivos na confeco de bons, por ter trabalhado 11 anos em uma empresa do ramo. Ao longo de sua atuao, como chefe do setor de produo, conheceu novas tecnologias, materiais e embalagens, assim como tomou conhecimento das questes ambientais, que atualmente constituem um requisito fundamental para qualquer indstria, seja no momento de requerer recursos junto a instituies financeiras ou para conquistar o mercado consumidor.

Estimulado por quais tendncias de mercado: O bon uma idia que tem ganhado ampla adeso dos brasileiros, massificando uma cultura de origem norte americana. No Brasil, cada vez maior o nmero de pessoas que usam bons, o que faz com que a clientela seja bastante diversificada. Por exemplo, os adolescentes costumam usar bons com motivos diversos: times de futebol, surf, tnis, clubes, colgios, empresas, etc. importante salientar que um produto usado por jovens e adultos, homens e mulheres, havendo, entretanto, necessidade de se adequar o produto aos mais diversos clientes.

Concorrentes: a empresa tem como concorrentes diversos empreendimentos em todo o pas, sendo que a maior parte deles se concentra em dois centros: a) Apucarana, no Paran e b) Serto do Serid, no Rio Grande do Norte. O primeiro centro se formou no incio dos anos 80 e conta, atualmente, com cerca de 200 fabricantes. J o segundo centro formou-se mais recentemente, concentrando aproximadamente 60 fabricantes.Para buscar fugir da forte concorrncia, a empresa pretende investir em materiais diferenciados e em design. Para isso, j estuda a elaborao de bons a partir de tecidos desenvolvidos com tecnologia moderna, que no desbotam e no esquentam a cabea do usurio.A empresa tambm pretende capacitar seus funcionrios, conseguindo com isso reduzir as perdas e o retrabalho no processo produtivo, o que automaticamente ir reduzir os custos de produo. Esse processo de capacitao e modernizao dever ser constante dentro da empresa, permitindo uma concorrncia equilibrada com seus concorrentes.

Clientes: a clientela bem diversificada, como por exemplo: a) lojas de artigos de esporte; b) empresas que oferecem bons como brinde; c) agncias de publicidade, em perodo de eleies; etc.

Fornecedores: nos dois centros de produo citados anteriormente (Apucarana e Serid) se encontram tambm todos os fornecedores necessrios para a indstria. Alm disso, a ASFAB (Associao Brasileira dos Fabricantes de Bons) informa como encontrar os mais diversos fornecedores do pas, como por exemplo, a Dicatex, que vende tecidos para acabamentos de bons, mquinas e peas para equipamentos.

Mensurao da demanda: o estudo de mercado desenvolvido estima uma venda mensal de 20.000 bons. Um dado muito interessante detectado na pesquisa foi que em um nico jogo de futebol envolvendo times com ampla torcida, podem ser vendidos aproximadamente 3.000 bons.

Segmento especfico em que compete ou pretende competir: Inicialmente, a empresa pretende comercializar seus produtos em lojas de produtos esportivos e para empresas que trabalham com produtos promocionais. Mais tarde pretende diversificar seus produtos, atingindo grandes redes de varejo e produzindo para grandes marcas como, por exemplo, NO STRESS, Adidas, NIKE, etc.

Comportamento do mercado em termos de:

Crescimento: um mercado que tem crescido consideravelmente nos ltimos anos, devido tendncia de entrada de produtos importados j ter diminudo. Atualmente, a busca por bons importados j no mais to expressiva, uma vez que os clientes tomaram conhecimento de que muitos destes produtos, de grifes famosas, eram produzidos aqui mesmo no Brasil.

Alm disso, o Brasil um pas tropical, com praias de Norte ao Sul, o que favorece muito o lanamento anual de uma nova moda praia. Tambm o nmero de feiras e eventos promocionais tem crescido anualmente, o que favorece a venda de bons promocionais. Embora a demanda cresa, tambm tem sido grande o nmero de estabelecimentos que exploram este ramo de negcio, o que torna a atividade muito concorrida.

Lucratividade: a lucratividade conseguida a partir das vendas de produtos promocionais grande, devido ao alto volume negociado. Alm disso, por se tratar de uma indstria, a margem de lucro muito sensvel aos custos de produo, fazendo com que eles necessitem ser bem controlados, fator que a empresa priorizar.

Caractersticas principais do mercado em termos de:

Preo praticado: os preos praticados pelo mercado so to variados quanto os produtos oferecidos. A empresa pretende oferecer uma vantagem de preo em toda a sua linha de produtos. Para isso, far pesquisas constantes. Para que isso seja possvel, a estratgia de controle de processos, visando minimizao de custos, ser rigorosamente cumprida. Formas de vendas: as empresas deste ramo priorizam as vendas para lojas de artigos de vesturio. A SPRINT Bons ir operar suas vendas de diversas formas: representantes comerciais, feiras e eventos, concorrncias pblicas (por exemplo: Exrcito, Marinha e Aeronutica), visita s grandes empresas de varejo e site de vendas pela Internet. Distribuio: as aes de distribuio sero totalmente terceirizadas de uma empresa transportadora, cujo valor cobrado possibilita investir menor capital em ativos fsicos, na compra de caminhes prprios.

Assistncia: alm de dispor de um destacado sistema de controle de qualidade, a empresa dar todo tipo de assistncia no que se refere aos produtos produzidos, garantindo qualquer produto que porventura tenha chegado ao mercado apresentando problema. O objetivo da empresa operar dentro dos princpios da melhoria contnua, com "zero defeito".

Existncia de solues tecnolgicas diferenciadas: a empresa ter instalaes modernas e automatizadas e funcionrios capacitados conseguindo, com isso, reduzir as perdas e retrabalho no processo produtivo, o que automaticamente ir se refletir na reduo dos custos de produo. Entretanto, seu diferencial tecnolgico sustenta-se nos tecidos utilizados e no design, em que seu dono pde constatar a partir de pesquisas e contatos feitos junto a empresas fornecedoras situadas em outros pases.O processo de capacitao e modernizao dever ser uma constante dentro da empresa, possibilitando uma melhoria contnua dos processos de fabricao. Alm dessas consideraes, todo o processo produtivo da empresa levar em conta as questes relacionadas preservao ambiental, o que ser destacado por um selo colocado nos produtos produzidos.

Estratgias de marketing: a estratgia de marketing que a empresa pretende adotar ser a divulgao em feiras e eventos promocionais. Alm disso, pretende anunciar em revistas especializadas e ter um site de vendas na Internet. Outra estratgia vivel , em pocas de eleies, visitar comits eleitorais.

Principais concorrentes: os principais concorrentes so as empresas situadas nos plos de Apucarana (no Paran) e serto do Serid (no RN), assim como a Mary Bons, empresa com forte atuao, situada em So Paulo.

Vantagens e desvantagens dos principais concorrentes em termos de:

Preo: a grande perda que ocorre na indstria de bons, em funo da utilizao de tecnologias de corte convencionais, eleva os custos de produo, uma vez que no so utilizados sistemas computadorizados, que ajudam na otimizao da utilizao dos tecidos. Como a empresa pretende instalar um sistema computadorizado que otimiza o corte dos tecidos, embora inicialmente o investimento necessrio seja maior, os custos de matria-prima sero menores, o que dever se refletir como um diferencial em relao concorrncia. Venda, distribuio e assistncia: no que se refere s vendas, os concorrentes j so conhecidos no mercado, o que torna mais fcil vender seus produtos. Quanto distribuio, as empresas concorrentes tambm terceirizam esses servios.

Quanto assistncia, alguns dos concorrentes tambm se mostram preocupados com a qualidade de seus produtos, inclusive j existindo duas associaes com este fim: A Assibbra (Associao das Indstrias de Bons de Apucarana) e a Abrafab`Q (Associao Brasileira dos Fabricantes de Bons de Qualidade).

Capacidade de promoo: devido ao fato de j estarem estabelecidas e conhecerem o mercado, a capacidade de promoo das empresas concorrentes maior. Em contrapartida, muitas apresentam processos de produo caticos ou deficientes, o que eleva seus custos, diminuindo sua capacidade promocional.

reas de conhecimento em que a empresa tem experincia e capacitao: o proprietrio da empresa tem amplo conhecimento sobre as novas tecnologias utilizadas na indstria de bons: novos materiais, tecnologias de produo informatizadas e conhecimentos da rea ambiental.

Tecnologias/habilidades dominadas pela empresa: domnio de processos produtivos monitorados por computador, o que permite a otimizao na utilizao dos materiais utilizados.

reas de conhecimento correlatas ou complementares em que a empresa atua ou pretende atuar ou est iniciando capacitao: Em um prazo de dois anos aps o incio de suas atividades a empresa pretende produzir bandeiras, bandanas e camisetas com motivos esportivos, por utilizarem a mesma estrutura de produo e atenderem s necessidades de clientes com o mesmo perfil.

Tecnologias/habilidades que a empresa desenvolveu, pretende desenvolver ou est desenvolvendo: a empresa pretende se destacar na elaborao de produtos com materiais diferenciados, de design exlusivo.

Tendncias tecnolgicas, em termos de volatilidade / obsolescncia da tecnologia e proliferao / padronizao: a indstria de bons tem se desenvolvido a partir de uma tecnologia padronizada, na qual poucas novidades tm aparecido. Uma tendncia emergente nos grandes centros internacionais a utilizao de novos materiais, muitos deles sintticos, que estaro sendo utilizados pelo empreendimento que est sendo proposto.

Principais formas e fontes de capacitao e acesso a tecnologias que a empresa utiliza: o empreendedor tem se mantido atualizado, participando de diferentes cursos, simpsios e encontros que tratam da indstria da tecelagem e produtos promocionais. O empreendedor tambm costuma ler e fazer cursos oferecidos pelo SEBRAE e SENAI na rea de gesto, por acreditar que uma tecnologia de produo moderna no basta. preciso saber administrar os diferentes processos que integram a empresa como um todo.

ETAPA 3 MISSO DA EMPRESA

Misso: Produzir produtos com materiais e design diferenciados, de alta qualidade e praticidade, especialmente desenvolvidos para pessoas que priorizam conforto e respeitam o meio-ambiente.ETAPA 4 MERCADO CONSUMIDOR

MERCADO CONSUMIDOR: Adultos e adolescentes, homens e mulheres que costumam usar bons com motivos diversos: times de futebol, surfe, tnis, clubes, colgios, empresas, etc.

ETAPA 5 MERCADO CONCORRENTE

Empresas ConcorrentesPontos FortesPontos Fracos

Cluster no Serto do Serid/RN

Proximidade geogrfica dos fabricantes; ampla rede de empresas parceirasDesign convencional e materiais comuns.

Cluster em Apucarana/PR

Proximidade geogrfica dos fabricantes e mercado consumidor

Uso de tecnologia tradicional; no tm estoques para pedidos a pronta entrega

Mary Bons - SPPblico definido; qualidade dos produtos produzidosInadimplncia dos clientes

ETAPA 6 MERCADO FORNECEDOR

PRINCIPAIS FORNECEDORES:

PRODUTOS/SERVIOS FORNECIDOS:

DICATEXTecidos e aviamentos, mquinas de passar e peas para reposio em equipamentos

Cluster no Serto do Serid/RNTodos os tipos de matria-prima e equipamentos

Cluster em Apucarana/PRTodos os tipos de matria-prima e equipamentos

ETAPA 7 PRINCIPAIS PRODUTOS OFERECIDOS PELA EMPRESA

Produtos: Bons com design exclusivo, produzidos com diferentes materiais.

ETAPA 8 FLUXOGRAMA DO PROCESSO PRODUTIVO

Processo de Produo: O processo de produo de bons se d em diferentes etapas, iniciando-se com o desenho e corte do tecido, sendo encaminhado posteriormente para a montagem, onde so colocados os acessrios (aba, botes, etiquetas). Depois de costurados, dependendo do modelo, so enviados para a serigrafia ou setor de bordados.

FLUXOGRAMA DE PRODUO - ETAPAS

ATIVIDADE

RESPONSVEL

Os desenhistas elaboram o design e programam o sistema para cortar o tecido

Desenhista (Design)

1. O tecido cortado e separado em lotes diferentes.

Aparadeiras

2. So checados o formato e as dimenses, sendo feitos os ajustes necessrios.

Aparadeiras

3. As partes so costuradas e coladas, dando o formato da estrutura.

Costureiras

4. So identificados os padres de qualidade e regularidade.

Costureiras

5. feito o trabalho de serigrafia e bordado.

Estampadores, Costureiras e Desenhistas

6. feita a checagem final da qualidade e obedincia aos padres definidos para o processo.

Estampadores, Costureiras e Desenhistas

ETAPA 9 EQUIPAMENTOS/INSTRUMENTOS QUE INTEGRAM O PROCESSO

EQUIPAMENTOS/INSTRUMENTOS QUE INTEGRAM O PROCESSO

ETAPASEQUIPAMENTOS/INSTRUMENTOS UTILIZADOS

Corte do tecido e montagem das partes

Computador,mquina de corte.

Costura e colagem das partes e introduo dos acessrios

Mquina de costura reta, mquina de fixar botes, mquina de costurar abas.

Serigrafia/bordado e finalizaoEstufas, overloques, matrizes de silk-screen, mquina de costurar abas, ferro de passar industrial.

ETAPA 10 MVEIS E UTENSLIOS NECESSRIOS

MVEIS E UTENSLIOS QUE INTEGRAM O PROCESSO

ETAPASITENS

Corte do tecido e montagem das partesMesas (bancadas) para corte e montagem; mesas para computadores e impressoras; cadeiras.

Costura e colagem das partes e introduo dos acessrios

Mesas (bancadas).

Serigrafia/bordado e finalizaoMesas (bancadas);Acessrios diversos (tesouras, alicates, estiletes, etc.).

ETAPA 11 MATRIAS-PRIMAS, MATERIAIS SECUNDRIOS E EMBALAGENS

MATRIAS-PRIMAS, MATERIAIS SECUNDRIOS E EMBALAGENS

ETAPASMATRIAS-PRIMASMATERIAIS SECUNDRIOSMATERIAIS DE EMBALAGEM

Corte do tecido e montagem das partes

Tecidoentretela-

Costura e colagem das partes e introduo dos acessrios

Linha e botesCola-

Serigrafia/bordado e finalizaoAdesivos, tintasRemovedor de tinta, etiquetasSacos plsticos e Caixas de papelo

ETAPA 12 INVESTIMENTOS FSICOS

INVESTIMENTOS FSICOS

ITEMQUANTIDADEPREO UNITRIOVALOR TOTAL

Mquina de costura reta06

1.050,00

6.300,00

Mquina de corte

011.800,001.800,00

Mquina de fixar botes01200,00200,00

Overloques022.000,004.000,00

Estufas011.500,001.500,00

Mquinas de costurar abas011.200,001.200,00

Acessrios diversos- -200,00

Ferros de passar industrial03140,00420,00

Matrizes de silk-screen--180,00

Computadores011.500,001.500,00

Impressoras01300,00300,00

Linhas telefnicas0380,00240,00

Aparelhos de fax01400,00400,00

Mveis e acessrios.--1.200,00

SOMA 01

--19.440,00

ETAPA 13 CLCULO DOS INVESTIMENTOS FINANCEIROS (capital de giro)

CLCULO DAS NECESSIDADES DE CAPITAL DE GIRO

RUBRICAVALORES (R$)

Custos fixos (30 dias)

14.371,17

Estoque de matria-prima (30 dias)

14.371,17

Custos de comercializao (30 dias)10.890,00

Registros e legalizao500,00

Publicidade inicial500,00

Total39.661,17

Obs: 20.000 peas/ms ao custo unitrio da matria-prima e d materiais diretos de R$ 0,67 = R$ 13.400,00

ETAPA 14 INVESTIMENTO INICIAL

INVESTIMENTO INICIAL (R$)

RUBRICAVALORES (R$)

Investimento fsico

19.440,00

Investimento financeiro

19.440,00

Total59.101,17

ETAPA 15 GASTOS MENSAIS COM MANUTENO, DEPRECIAO E SEGUROS

ITEMVALOR TOTALDEPRECIAOMANUTENOSEGURO

Mquinas e equipamentos:10%/ano5%/anoSeguro Global

Mquina de costura reta6.300,0052,50/ms26,25/ms

Mquina de corte1.800,0015,00/ms7,50/ms

Mquina de fixar botes200,001,67/ms0,83/ms

Overloques4.000,0033,33/ms16,67/ms

Estufas1.500,0012,50/ms6,25/ms

Mquina de costurar abas1.200,0010,00/ms5,00/ms

Ferros de passar industrial420,003,50/ms1,75/ms

Matrizes de silk-screen180,001,50/ms0,75/ms

Aparelhos de fax400,003,33/ms1,67/ms

Equipamentos de informtica:10,00/ms5%/ano

Computadores1.500,0025,00/ms6,25/ms

Impressoras300,005,00/ms1,25/ms

Mveis e utenslios: 10%/ano3%/ano

Acessrios diversos200,001,67/ms-

Mveis e acessrios1.200,0010,00/ms3,00/ms

Linhas telefnicas240,00- -

TOTAL19.440,00175,0077,17200,00

ETAPA 16 CUSTOS COM MO-DE-OBRA

FUNOSALRIOQUANTIDADEVALOR MENSALENCARGOS (%) *

Costureiras400,00

62.400,001.008,00

Desenhistas600,001600,00252,00

Impressores550,0052.750,00155,00

Aparadeiras300,002600,00252,00

Auxiliares administrativos300,002600,00252,00

TOTAL6.950,002.919,00

ETAPA 17 CUSTOS COM MO-DE-OBRA

CUSTOS FIXOS (EM R$)

ITEMVALOR MENSALVALOR ANUAL

Costureiras2.400,0028.800,00

Desenhistas600,007.200,00

Impressores2.750,0033.000,00

Aparadeiras600,007.200,00

Auxiliares administrativos600,007.200,00

Encargos sociais2.919,0035.028,00

Aluguel e taxas1.750,0021.000,00

gua e luz400,004.800,00

Manuteno77,17926,04

Depreciao175,002.100,00

Seguros200,002.400,00

Telefone

600,007.200,00

Publicidade200,002.400,00

Contador400,004.800,00

Pr-labore700,008.400,00

TOTAL14.371,17172.454,00

* Os encargos sociais representam 42% sobre a folha de pagamento, pois a empresa optante do Simples.ETAPA 18 CLCULO DOS CUSTOS DE MATRIAS-PRIMAS E MATERIAIS DIRETOS

CUSTOS VARIVEIS POR UNIDADE (R$)

Tecidos

0,50

Aviamentos0,17

TOTAL0,67

OBS. Custos variveis para o modelo AZX 036 considerado um modelo intermedirio entre os diferentes modelos oferecidos.ETAPA 19 CLCULO DO CUSTO UNITRIO DE PRODUO

ITEMVALOR

Rateio de Custos Fixos (20.000 p/ms)0,72

(+) Custos Variveis por Unidade0,67

(=) CUSTO UNITRIO DE PRODUO1,39

ETAPA 20 CLCULO DO PREO DE VENDA

Simples Federal para indstria (faturamento de R$ 600.000,00 at R$ 720.000,00)7,50%

ICMS (mdia)

14,28%

Soma = Custos de Comercializao21,78%

Margem de Lucro (*)22,52%

(*) - Margem de lucro estabelecida para que o preo de venda se situe prximo ao valor mdio com que o produto vendido pela concorrncia

PVU = CUP / 100% - (CC% + ML%) X 100PVU = 1,39 / 100 - (21,78 + 22,52) X 100

PVU = R$ 2,50

ETAPA 21 DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS

DISCRIMINAOVALORES MENSALVALORES ANUAL

1. Receita operacional mensal50.000,00600.000,00

2. CUSTOS VARIVEIS

2.1 Matria-prima13.400,00160.800,00

2.2 Custo de comercializao10.890,00130.680,00

3. SOMA (2.1 + 2.2)

24.290,00291.480,00

4. Margem de contribuio (1-3)

25.710,00308.520,00

5. Gastos fixos

14.371,17172.454,00

6. LUCRO LQUIDO (4-5)11.338,83136.066,00

ETAPA 22 LUCRATIVIDADE

Lucratividade = Lucro Lquido / Receita Total X 100

Lucratividade: 11.338,83 50.000,00 = 0,2268 (22,68%)

Com base neste ndice podemos afirmar que, para cada R$ 100,00 em vendas, a empresa obter R$ 22,68 de lucro.ETAPA 23 RENTABILIDADE

Rentabilidade : Lucro Lquido / Investimento total X 100

Rentabilidade: 11.338,83 59.101,17 = 0,1919 (19,19%)

Com base neste ndice podemos afirmar que o capital investido retornar a uma taxa de 19,19%.ETAPA 24 PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO

PRI = Investimento total / Lucro Lquido X 100

Prazo de Retorno do Investimento: 59.101,17 11.338,83 = 5,22(*) = 6 meses

(*) como o RESULTADO no um nmero inteiro, devemos arredond-lo para cima.Com base neste ndice pode-se afirmar que em um prazo de 6 meses todo o capital investido pelo proprietrio retornar na forma de lucros.ETAPA 25 PONTO DE EQUILBRIO

Custos variveis unitrios = R$ 0,67 + (R$ 2,50 x 21,78%) = R$ 1,21

PE = Custos fixos / MCU

Ponto de Equilbrio = 14.371,17/ (2,50 - 1,21) = 11.179,44 = 11.180 bons

A empresa ir atingir o seu PE quando vender 11.180 bons.ETAPA 26 SUMRIO EXECUTIVO

O presente plano de negcio apresenta uma fbrica de bons cuja abordagem principal trabalhar com uma linha de produtos diferenciados. O seu pblico-alvo formado por jovens de classe mdia/alta que tm identidade com times e grifes famosas.

A misso da empresa produzir produtos com materiais e design diferenciados, de alta qualidade e praticidade, especialmente desenvolvidos para pessoas que priorizam conforto e respeitam o meio-ambiente.

O Investimento Inicial necessrio de R$ 39.661,17, dispondo o proprietrio de R$ 26.000,00 prprios, sendo que o capital restante precisar ser adquirido de terceiros.

A empresa tem como pontos fortes: a experincia do proprietrio, uma margem de lucro elevada e um rigoroso controle dos processos de produo.

Os indicadores financeiros so:

NDICEVALOR

LUCRATIVIDADE22,68%

RENTABILIDADE19,19%

PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO6 meses

PE11.180 bons

O empreendimento que est sendo proposto apresenta-se como um negcio com amplas possibilidades de sucesso, tendo em vista um mercado favorvel ao estilo de produto que est sendo proposto