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Plano de Negócios

Estrutura

Consultar

• Capítulo 6 do livro texto.

• Exemplo completo de Plano de Negócios, a partir da página 241 do livro texto.

Etapas

• Capa• 1- Sumário............................................................... 3• 2- Sumário Executivo:.............................................. 4

– 2.1 Visão............................................................................. 4– 2.2 Missão.... ...................................................................... 4– 2.3 Valores.......................................................................... 4– 2.4 Resp. Social/Ambiental.............................................. 5– 2.5 Forma Jurídica e Repr. Legal (Como é formada a empresa

ltda ou s.a. Cnpj contrato social (anexo ao final do P.N.), ramo de atividade, sócios e participação e capital social (global))............................................................................... 6

– 2.6 Objetivos....– 2.7 Metas....

Etapas

• 2.8- O conceito do negócio: Destacar como será o seu negócio, quais suas propostas de trabalho, quais seus diferenciais.

• Qual o produto/serviço a ser comercializado, comente sobre ele.2.9- Equipe de gestão

• Elabore um Mini-curriculum de cada um dos membros da equipe de gestão, ressaltando seus pontos fortes.

• 2.10 – Organograma da Empresa.• 2.11 – Plano Estratégico de Recursos Humanos – Descrição de

Cargos e salários, descrição das atribuições de cada cargo, estratégias de salários (comissões ou premiações), sistemas e critéiros de avaliação dos funcionários bem como promoção, aderir ou não a admissão de pessoas especiais.

• 2.12 – Estrutura Física (layout).

Etapas

• 3- Produtos e Serviços• 4- Análise Setorial: Entrar em entidades de classe e

fazer uma análise do momento do setor ou ramo escolhido.– 4.1- Análise dos Concorrentes.– 4.2- Análise dos Fornecedores.– 4.3- Localização e Instalação.– 4.4- Análise dos consumidores.– 4.5- Estratégia Competitiva.– 4.6- Análise SWOT.

• 4.6.1 – Pontos Fortes.• 4.6.2 – Pontos Fracos.• 4.6.3 – Ameaças ao seu Negócio.• 4.6.4 – Oportunidades do seu Negócio.

Etapas

• 5- Plano de Marketing – Como será o seu plano de marketing dando ênfase aos 4 P´S.

• 1- Preço

• 2- Praça

• 3- Produto

• 4- Propaganda / Promoção (divulgação)

Etapas• 6 – Plano Financeiro:

– 6.1 Despesas Pré-Operacionais.– 6.2 Investimento Fixo.

• 6.2.1 – Móveis e Utensílios.• 6.2.2 – Tecnologia/Informática.• 6.2.3 – Telefonia.• 6.2.4 – Segurança.• 6.2.5 – Material de Escritório.• 6.2.6 – Veículos.• 6.2.7 – Publicidade e Propaganda.• 6.2.8 – Total dos Investimentos Fixos.• 6.2.9 – Financiamento/Empréstimo.

– 6.3 Custos Fixos – Despesas para manter o negócio (salários dos funcionários, aluguel, água, luz, telefone, etc...) – Dar o Total destes gastos.

– 6.4 Impostos.– 6.5 Ponto de Equilíbrio.

Capa

1. Capa contendo:1. Nome da Empresa

2. Logotipo

3. Integrantes do PN

4. Data de criação do PN

Sumário Executivo

• Quem você é?• Qual é sua estratégia/visão?• O que você está fazendo e o propósito de fazê-lo?• Por que o negócio é uma boa oportunidade? Quais são

os seus benefícios e vantagens em relação aos produtos concorrentes? Que tecnologia será utilizada?

• Qual é seu mercado?• Quanto $$ você precisa e o que fará com ele?• Quais são suas vantagens competitivas?• Onde esta localizada sua empresa?• Onde esta seu mercado de clientes?• Quando seu negócio será criado, quando você vai

precisar do capital requisitado e quando ocorrerá o pagamento do empréstimo?

Exemplo de Sumário Executivo

• Piscina Azul é uma empresa especializada em limpeza de piscina fundada em 1999. A empresa está localizada em São Paulo, bairro de Pinheiros. A principal máquina utilizada nos serviço limpeza já não é suficiente para atender a demanda dos serviços atuais, havendo a necessidade de adquirir mais duas novas máquinas e um novo automóvel para atendimento aos clientes. A empresa dispõe de R$15.000,00 e precisa de um empréstimo de R$25.000 para efetuar as compras.


• A empresa estabeleceu seu nicho de mercado em 2000. Projeções para o próximo ano indicam a expansão de carteira de clientes novos mercados e regiões da cidade. As projeções de fluxo de caixa dão apoio à certeza de que a empresa terá fundos suficientes para arcar com os compromissos assumidos, contratar mais funcionários e implementar as ações planejadas de marketing. Atualmente, o negócio tem 150 contas residenciais, 20 contas com condomínios e 15 contas com academias/escolas de natação. Os serviços incluem limpeza periódica das piscinas, tratamento da água e manutenção preventiva dos equipamentos. O sucesso da empresa é resultado direto da habilidade que possui em prover serviços personalizados a custos competitivos, criando uma base fiel de clientes. Atualmente o custo médio para a limpeza de piscinas pequenas é de R$100,00 por dia e, para piscinas grandes, R$150,00 por dia. Durante o inverno, a empresa se dedica aos serviços de limpeza de reservatórios e caixas d' água, devido à sazonalidade.


• A taxa projetada de crescimento para o mercado de limpeza de piscinas é de 10% ao ano. Pretende-se expandir o negócio novos equipamentos, marketing e empregados adicionais para atender a demanda existente. Espera-se aumentar a carteira de clientes em 20%, com base nos registros do ano anterior, no serviço diferenciado da empresa e nas atividades de marketing que serão desenvolvidas.

• O empréstimo será necessário para outubro de 2000. A empresa não precisa de carência para início do pagamento. Como garantia, oferecido o imóvel da sede da empresa, avaliado em R$60.000,00.

2.9 – Organograma.

• Criar o Organograma de sua empresa com os cargos que farão parte da organização.

2.9 – Plano Estratégico de Recursos Humanos.

• Ex: No planejamento estratégico de recursos humanos, começaremos por contratar pessoas chaves para cada área estratégica da empresa. Além de possuírem experiência para desempenhar suas funções, terão o papel motivador e de disseminar aos demais, seus conhecimentos e trarão consigo uma carteira de clientes para impulsionar os nossos negócios. Procuramos para fazer parte da empresa pessoas dinâmicas, flexíveis as mudanças, com espírito de equipe e que agreguem valor a empresa. Motivaremos nossos funcionários de diversas formas e cresceremos juntos, o nosso sucesso será o de nossos funcionários.

2.10 – Estrutura Física Layout.

• Criar o Layout das partes que compõem o processo empresarial.

3- Produtos e Serviços

Descrição dos produtos e serviços

Sazonalidade

• O setor possui sazonalidade no fornecimento de matérias-primas para produção?

• Deve ser observado que a disponibilidade de matéria-prima durante os diversos períodos do ano podem sofrer alterações. Logo, é fundamental que a empresa analise a possibilidade de insumos substitutos para que não comprometa a sua cadeia de produção.

• Descreva a sazonalidade e como tentar resolvê-la:

4- Análise da IndústriaAnálise do setor - ConcorrentesAnálise da concorrência – Pontos fortes e Fracos dos

competidores e Pontos Fortes e Fracos da sua empresa.Definição do nicho de mercado – a quem vai se destinar seu

produtoDiferenciais competitivos – O que você tem a oferecer?

4.1 CONCORRENTE

• Identifique quais são seus concorrentes e seus pontos fortes e fracos, canais de distribuição, custos e preços de venda praticados, políticas de crédito e formas de

• divulgação.• O conhecimento sobre a concorrência é

importante para que a empresa esteja atenta a todos os acontecimentos que estão em torno de seu mercado. Pode também auxiliá-lo na definição de estratégias de atuação junto aos concorrentes.

6 Excelente

5 Muito Bom

4 Bom

3 Regular

2 Ruim

1 Muito Ruim

Item Sua

Empresa Concorrente

"A" Concorrente

"B" Concorrente

"C" Atendimento

Atendimento Pós-Venda

Canais de Distribuição

Divulgação

Garantias Oferecidas

Localização

Política de Crédito

Preços

Qualidade dos Produtos

Reputação

ClienteVenda

Distribuição

Produtos

Total

ATENÇÃO ADICIONE OU REMOVA ITENS DE ACORDO COM SEU NEGÓCIO

4.2 FORNECEDOR

• Identifique seus fornecedores considerando sua localização, preço, forma e prazos de pagamento, disponibilidade de fornecimento, lote mínimo de compra, etc.

• Todos os fatores acima mencionados devem ser levantados para que a empresa possa avaliar a melhor opção para suas necessidades.

6 Excelente

5 Muito Bom

4 Bom

3 Regular

2 Ruim

1 Muito Ruim

Item Seu

Fornecedor Atual

Fornecedor "A"

Fornecedor "B"

Fornecedor "C"

Fornecedor "D"

Atendimento

Capacidade de Entrega

Condições de Pagamento

Facilidade de Acesso

Garantias dos Produtos

Localização

Lote Mínimo de Compra

Pontualidade de Entrega

Preço

Qualidade do Produto

Relacionamento

Ao clienteEntrega

PagamentoPagamentoProdutos

CompraEntrega

ProdutoCom o Cliente

Total


4.3 LOCALIZAÇÃO E INSTALAÇÃO

• Faça uma análise dos diversos pontos potenciais existentes para tomar uma decisão sobre o local a ser instalado sua empresa. Abaixo é apresentado um modelo com vários fatores para que se possa fazer uma classificação pelo grau de importância. A escala é de um a cinco em ordem crescente, com 5 sendo o valor mais favorável para sua empresa.

• Através do preenchimento do quadro, você poderá ter um melhor direcionamento quanto as vantagens e desvantagens do local a ser escolhido.

• Colocar um Mapa da Região da Empresa.

Fatores 1 2 3 4 5

Área comercial movimentada

Área para vitrines

Bom acesso rodoviário

Concorrente mais próximo

Entrada de serviço para entregas

Estado do imóvel

Facilidade de entrada e saída

Facilidade de estacionamento

Fluxo de tráfego

Histórico do local

Localização da rua

Melhorias exigidas na locação

Passagem de pedestres

Preço do aluguel

Serviços urbanos

Taxa de ocupação do local

Tempo de contrato do aluguel

Transporte público

Zoneamento adequado


4.4 CONSUMIDOR• Qual o seu mercado potencial?• Mercado potencial significa identificar seu público principal – para quem

você pretende produzir, vender, prestar serviços, etc. (região, sexo, costumes, estilo de vida, renda). Esta análise pode ser estendida para que tipo de empresa (porte, ramo de atuação, nível de faturamento, comércio, indústria), pode ser atendida pelo produto/serviço. Deve-se priorizar os mercados identificados.

• As informações quanto ao raio de atuação da empresa, tamanho de mercado, número de clientes/clientes potenciais dentre outras variáveis, podem ser obtidas através da consulta em bancos de dados, de censos econômicos e demográficos, publicações especializadas do setor, associações comerciais e de classes, sindicatos, órgãos do governo federal, estadual e municipal, com os concorrentes ou ainda em pesquisas de mercado junto ao mercado-alvo.

• Colocar um Mapa da Região onde pretende atuar (caso seja diferente do que esta em Localização e Instalação).

4.5 ESTRATÉGIA COMPETITIVA

• Defina uma estratégia competitiva com base nas variáveis: Liderança no Custo, Diferenciação ou Enfoque / Nicho de Mercado (em custos ou diferenciação). Consultar o livro Estratégia Competitiva de Michael Porter para justificar as suas estratégias.

4.6 Análise SWOT

• Será feita uma análise dos seus pontos fortes e fracos, bem como das Ameaças e Oportunidades do seu Negócio.

• Colocar no mínimo 3 itens em cada.• 4.6.1 – Pontos Fortes.• 4.6.2 – Pontos Fracos.

• Consultar a tabela abaixo como exemplos de pontos fortes/fracos

4.6 Análise SWOT

• Será feita uma análise das Ameaças e Oportunidades do seu Negócio.

• Colocar no mínimo 3 itens em cada.• 4.6.3 – Ameaças ao seu Negócio.• O que você identifica como ameaça ao seu

negócio, ameaças governamentais, econômicas, ameaças de concorrentes, etc.

• 4.6.4 – Oportunidades do seu Negócio.• O que você identifica como oportunidades para

sua empresa, destaque-as

5- Plano de Marketing

Estratégia de Marketing (4 P´S)

Canais de Venda e Distribuição

Projeção de Vendas

5.1 – Preço

5.2 – Praça

5.3 – Produto

5.4 – Propaganda/promoção

6- Plano Financeiro

• Consultar apostila Financeira, exemplo no final deste arquivo, bem como seus professores de AFO.

• Preparar Plano Financeiro com:• 1- Despesas Pré-Operacionais• 2- Investimento Fixo• 3- Projeção de faturamento 24meses• 4- Projeção Custo Fixo e Variável Mensal• 5- Projeção do Fluxo de caixa 24meses• 6- Identificar a Necessidade de K giro até Ponto de Equilíbrio• 7- Determinar qual o ponto de equilíbrio• 8- Resumo do Plano Financeiro:• A- DPO• B- Inv. Fixo• C- Necessidade Capital de Giro• D- Total• E- Margem de Risco – 5% a 10% dependendo da atividade.• F- Total + Margem de Risco = Capital Social• 9- DRE ( fazer demonstrações projetadas para 24 meses).• 10- Projeção do balanço (24meses) – sómente para o6semestre.

6- Plano Financeiro

• 6.1 – Despesas Pré-Operacionais:– Despesas com abertura de firma:– Despesas com Registros específicos:– Total das Despesas:

– Contador:– Preço mensal para cuidar da contabilidade da empresa

– ATENÇÃO ESSE VALOR VAI PARA 6.3 em Honorários do Contador

– Endereço– Telefone:

6- Plano Financeiro

• 6.2 – Investimentos Fixos:• “Despesas Fixas” são todos os gastos que o

Comércio de Produtos de Informática terá em sua operação, não relacionados diretamente a nenhum produto ou serviço. Inclui aluguel, gastos com manutenção, custo da administração (como salários, materiais de consumo, luz, água, telefone etc.).

6- Plano Financeiro

• 6.2 – Investimentos Fixos:• 6.2.1 – Móveis e Utensílios: Descrever os móveis que

precisará comprar

Movéis/Utensílios Quantidade Preço Unitário Preço

Subtotal

Outros (5%)

Total: --------------- ------------------- =Subtotal+5%

6- Plano Financeiro

• 6.2 – Investimentos Fixos:• 6.2.2 – Tecnologia/Informática: Descrever equipamentos e

softwares necessários para o seu negócio.

Tecnologia/Informática Quantidade Preço Unitário Preço

Subtotal

Outros (5%)

Total: --------------- ----------------------- =Subtotal+5%

6- Plano Financeiro

• 6.2 – Investimentos Fixos:• 6.2.3 – Telefonia: Descrever equipamentos em telefonia para

o seu negócio.

Telefonia Quantidade Preço Unitário Preço

Subtotal

Outros (5%)

Total: --------------- --------------------- =Subtotal+5%

6- Plano Financeiro

• 6.2 – Investimentos Fixos:• 6.2.4 – Segurança: Descrever equipamentos de segurança

para o seu negócio.

Segurança Quantidade Preço Unitário Preço

Subtotal

Outros (5%)

Total: ---------------- -----------------------

=Subtotal+5%

6- Plano Financeiro

• 6.2 – Investimentos Fixos:• 6.2.5 – Material de Escritório: Descrever Gastos com materias

de escritório para o seu negócio.

Materiais de Escritório Preço

Diversos

Total:

6- Plano Financeiro

• 6.2 – Investimentos Fixos:• 6.2.6 – Veículos: Descrever os veículos que você irá precisar

para o seu negócio (se necessitar lógico).

Veículos Quantidade Preço Unitário Preço

Subtotal

Outros (0,5%)

Total: ------------- ------------------ =Subtotal+5%

6- Plano Financeiro

• 6.2 – Investimentos Fixos:• 6.2.7 – Publicidade e Propaganda: Descrever os gastos com

Publicidade Propaganda para o seu negócio.

Publicidade/Propaganda Quantidade Preço Unitário Preço

Painel Frontal

Placas

Toten

Subtotal

Outros (5%)

Total: -------------- ------------------------- =Subtotal+5%

6- Plano Financeiro

• 6.2 – Investimentos Fixos:• 6.2.8 – Total dos Investimentos Fixos

Movéis/Utensílios

Tecnologia/Informática

Telefonia

Segurança

Materiais de Escritório

Veículos

Publicidade/Propaganda

Total Geral Invest. Fixos:

6.2.9 Financiamento/Empréstimo

• 6.2.9 Financiamento/Empréstimos: Pesquisar 3 Instituições Financeiras, entre elas o BNDES, e inserir uma tabela com o valor a ser financiado e suas parcelas mensais, incluir nos Investimentos Fixos a parcela referente ao empréstimo.

• ATENÇÃO - Destacar a Instituição escolhida na Tabela.

Valor do Empréstimo = Valor do Sumário Executivo

Instituição Bancária Taxa Prestação

ATENÇÃO – O valor da Prestação vai para 6.3 Parcela Empréstimos/Financiamentos.

6- Plano Financeiro• 6.3 – Custos Fixos:

Custos Fixos R$

Aluguel/IPTU

Pró-Labore

Honorários do Contador

Água

Luz

Telefone

Banda Larga

Hospedagem do site (se existir)

Gastos com Propaganda/Promoção (Caso seja valor Mensal)

Material Limpeza

Manutenção de Sistemas

Faxineira 2 x por semana

Salários = Valor total dos salários

Encargos Sociais ( 1,5 x o valor dos salários . Ex. salário = R$ 30.000,00 Encargos = R$ 45.000,00/12 = R$ 3.750,00)

Vale Transporte

Combustível

Parcela Empréstimos/Financiamentos – Valor do item 2.2.9

Seguros diversos

SUBTOTAL

Outros (5%)

Total Geral = Subtotal + Outros

6- Plano Financeiro

• 6.4 – “Despesas Comerciais”

• “Despesas Comerciais” são os gastos que ocorrerão todas as vezes que seu Comércio de Produtos de Informática obtiver mais clientes etc. Portanto, são despesas que variam conforme o volume de vendas e o volume de clientes. Normalmente, são os impostos, as contribuições e a comissão dos vendedores. Mas, podem ocorrer outras despesas como taxa de administração de cartão de crédito (se receber pagamentos com cartão), a CPMF para valores recebidos em crédito na conta corrente entre outros.

6- Plano Financeiro• 6.4 – Impostos: Pesquisar quais incidirão sobre

sua empresa:

IMPOSTOS (%)

ICMS

ISS

COFINS

PIS

CONTRIBUIÇÃO SOCIAL SOBRE O LUCRO

IMPOSTO DE RENDA

SIMPLES

COMISSÕES

TOTAL

Informar o Porque de cada item do 1 ao 8

1

2

3

4

5

6

7

8

6- Plano Financeiro

• 6.5 – Ponto de Equilíbrio:• O Ponto de Equilíbrio acontece quando as receitas forem iguais ou

maiores que as despesas. Fazer mês a mês de acordo com a previsão que os senhores fizeram de aumento nas vendas dos produtos/serviços e inseriram no item 2.7 Metas.

• Ponto de Equilíbrio foi identificado no Mês/Ano.

Mês/ano Receitas Despesas Lucro/Prejuízo

01/2014 R$ 2.000,00 R$ 3.500,00 (R$ 1.500,00)

02/2014 R$ 3.000,00 R$ 3.500,00 (R$ 500,00)

03/2014 ....................... ........................ .......................

04/2014 ....................... ........................ .......................

............ ............... .............. ............

plano

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