nfse_1.0.pdf

NFS-e Nota Fiscal de Servios

Eletrnica

Manual NFS-e

Verso 1.0 Atualizada em 28/03/2012

1

APRESENTAO

O referido manual apresenta os procedimentos relativos emisso,

substituio e cancelamento da Nota Fiscal de Servios Eletrnica NFS-e, conforme

definido pela Cmara Tcnica da Associao Brasileira de Secretrios e Dirigentes

das Finanas dos Municpios das Capitais ABRASF.

A partir da sua implantao, a Administrao Tributria Municipal, atuar de

forma integrada com o compartilhamento de informaes que viabilizaro controle

fiscal do ISSQN. Isto contribuir para as empresas se adequarem nova realidade

tributria e tecnolgica, tais como o enquadramento no Cadastro Sincronizado e o

Sistema Pblico de Escriturao Digital SPED Fiscal e Contbil, que proporcionaro

um alto grau de integrao de dados entre os entes das esferas Federal, Estadual e

Municipal.

Todas essas funcionalidades oferecero uma condio de maior agilidade,

controle e reduo de custos ao Contribuinte.

As informaes prestadas so de responsabilidade da pessoa que realizar a

solicitao da NFS-e, assim como dos Contribuintes que autorizarem os usurios a

emiti-las no Municpio.

Este manual, com todas as informaes necessrias sobre NFS-e, foi

elaborado especialmente para voc, leia-o e consulte-o sempre que for necessrio.

Ele existe para assessor-lo.

2

OBJETIVO

A NFS-e tem como principal objetivo, o registro das operaes relativas

prestao de servios com vistas simplificao da ordem tributria e, reduo de

custos no cumprimento das obrigaes fiscais, estabelecendo de maneira clara e

objetiva, a utilizao do mdulo para emisso de NFS-e.

SUMRIO

1. CONCEITOS ................................................................................................................. 5

1.1. Nota Fiscal de Servios Eletrnica NFS-e ........................................................... 5

1.2. Recibo Provisrio de Servio RPS ...................................................................... 5

1.3. Gerao da NFS-e .................................................................................................... 6

1.4. Cancelamento de NFS-e .......................................................................................... 8

1.5. Substituio de NFS-e ............................................................................................. 9

1.6. Consulta de Empresa e/ou Entidade Autorizada a Emitir NFS-e ........................ 10

2. EMITIR NFS-e ............................................................................................................. 11

2.1. Acesso ..................................................................................................................... 11

2.2. Escolha do Prestador de Servio .......................................................................... 12

2.3. Dados do Prestador de Servio ............................................................................ 14

2.4. Dados do Tomador de Servio .............................................................................. 14

2.5. Dados do Tomador de Servio de Fora do Pas .................................................. 15

2.6. Dados do Intermedirio ......................................................................................... 15

2.7. Carregar Dados ...................................................................................................... 16

2.8. Perodo de Competncia ....................................................................................... 16

2.9. Dados do Recibo Provisrio de Servio RPS ................................................... 17

2.10. Construo Civil ................................................................................................... 17

2.11. SIMPLES Nacional e Programa de Incentivo Cultural ....................................... 18

2.12. Escolha do Local de Tributao ou Hiptese de Iseno/Imunidade .............. 18

2.13. Local de Prestao do Servio ............................................................................ 19

2.14. Tipo de Atividade Municpio ................................................................................ 19

2.15. Cadastro Nacional de Atividades Econmicas CNAE .................................... 19

2.16. Descrio dos Servios ....................................................................................... 20

2.17. Valores ................................................................................................................... 20

4

2.18. Reteno de ISSQN .............................................................................................. 21

2.19. Retenes Federais.............................................................................................. 22

2.20. Resumo da NFS-e ................................................................................................. 22

2.21. Emisso da NFS-e ................................................................................................ 24

2.22. Impresso da NFS-e ............................................................................................. 25

3. EDITAR RASCUNHO DE NFS-e ................................................................................ 27

3.1. Acesso ..................................................................................................................... 27


3.3. Pesquisar Rascunho .............................................................................................. 30

3.4. Editar Rascunho ..................................................................................................... 30

4. IMPRIMIR NFS-e ........................................................................................................ 34

4.1. Acesso ..................................................................................................................... 34


4.3. Pesquisa da NFS-e a ser Impressa ....................................................................... 37

4.4. Impresso de NFS-e ............................................................................................... 37

5. SUBSTITUIR NFS-e ................................................................................................... 40

5.1. Acesso ..................................................................................................................... 40


5.3. Pesquisa da NFS-e a ser Substituda ................................................................... 43

5.4. Substituir NFS-e ..................................................................................................... 44

5.5. Impresso de NFS-e Substituda .......................................................................... 46

6. CANCELAR NFS-e ..................................................................................................... 48

6.1. Acesso ..................................................................................................................... 48


6.3. Pesquisar NFS-e a ser Cancelada ......................................................................... 51

6.4. Cancelamento NFS-e.............................................................................................. 52

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1. CONCEITOS

1.1. Nota Fiscal de Servios Eletrnica NFS-e

A nova Nota Fiscal de Servios Eletrnica NFS-e, um documento fiscal

gerado pelo Contribuinte e armazenado, eletronicamente, no sistema do Municpio,

para registrar as operaes de prestao de servios.

Para a emisso, substituio ou cancelamento da NFS-e estaro disposio,

no portal eletrnico do Municpio, os aplicativos que possibilitaro a entrada das

informaes no sistema para o processamento, gerao, alterao ou excluso do

respectivo documento fiscal.

O acesso aos aplicativos ser efetivado atravs da identificao por login e

senha de usurio (pessoa fsica), previamente autorizado pela empresa e/ou entidade

emitente, ou ainda, pela utilizao de certificado digital (no caso de pessoas jurdicas

que se utilizem do sistema WebService).

Vale lembrar que, a responsabilidade pelas operaes e pelo correto

fornecimento dos dados do Contribuinte.

1.2. Recibo Provisrio de Servio RPS

Como a NFS-e ser gerada, exclusivamente, atravs do sistema WebISS,

disponibilizado pelo Municpio em seu portal eletrnico, e os sistemas dependentes do

acesso Internet esto sujeitos interrupes, ainda que de forma espordica, por

motivos alheios vontade tanto do Fisco quanto dos Contribuintes (por exemplo: falta

de energia eltrica, suspenso de conectividade com a Web, etc.) foi criado o Recibo

Provisrio de Servios RPS.

O RPS um documento fsico, semelhante s antigas Notas Fiscais de

servios, que se destina substituio da NFS-e nos casos de impedimento de sua

emisso on-line, ou ainda, utilizao pelos Contribuintes que no disponham de

infraestrutura de conectividade com o Sistema WebISS em tempo integral.

O RPS pode ser confeccionado em blocos ou formulrios, e a autorizao para

a sua impresso, dever ser efetuada obrigatoriamente por grfica autorizada pelo

Municpio, depende de solicitao via Autorizao de Impresso de Documentos

Fiscais AIDF, no endereo eletrnico disponvel no portal eletrnico do Municpio.

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O preenchimento do referido recibo provisrio dever ser feito manualmente

(no caso dos blocos) ou por algum programa instalado nos computadores dos

Contribuintes (para os formulrios impressos).

Importante ressaltar que os RPS sero, obrigatoriamente, numerados em

ordem sequencial crescente por srie, iniciada a partir do nmero 01 (um), e que

devero ser convertidos em Nota Fiscal de Servios Eletrnica NFS-e.

A converso dever ser realizada manualmente ou eletronicamente (para os

Contribuintes previamente autorizados) e a sua no realizao caracteriza a no

emisso de nota fiscal, sujeitando o infrator s penalidades previstas na legislao em

vigor.

Alternativamente, o Contribuinte poder utilizar-se de algum tipo de aplicativo

instalado em seus computadores, desde que compatvel com o Manual de Integrao

da ABRASF, para a montagem de arquivos de lotes de RPS, atravs dos quais ser

facilitado o processo de converso em NFS-es.

Caso faa a opo pela converso atravs de lotes de RPS, o Contribuinte ter

a sua disposio duas formas de gerao de notas: o Upload de lote de RPS e a

Chamada a Webservice (modalidade para a qual o Contribuinte deve possuir o

certificado digital).

O mesmo dever ser substitudo por esta na forma e prazo do art. 22, conforme

Anexo II do Decreto do Municpio.

1.3. Gerao da NFS-e

A NFS-e contm campos que reproduzem as informaes enviadas pelo

Contribuinte e outros que so de responsabilidade da Administrao Tributria. Uma

vez finalizada, a NFS-e no poder mais ser alterada, admitindo-se, exclusivamente,

por iniciativa do emitente, ser cancelada ou substituda.

Lembrando que, so vedados o cancelamento ou substituio de NFS-e na

qual no tenham sido informados os dados relativos ao Tomador dos Servios.

O cancelamento ou substituio via sistema somente sero possveis antes do

pagamento do respectivo Documento de Arrecadao Municipal DAM. Aps o

pagamento, esses procedimentos somente podero ser efetuados atravs de

processo administrativo na Prefeitura.

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A NFS-e deve conter a identificao dos servios prestados em conformidade

com os itens da Lista de Servios anexa a Lei Complementar 116. Deve ser evitada a

utilizao do cdigo 9999 relativo a Outros servios, uma vez que a prestao dos

servios no licenciados constitui infrao legislao tributria.

possvel descrever vrios servios em uma mesma NFS-e desde que

relacionados a um nico subitem da Lista de Servios, de mesma alquota e para o

mesmo Tomador de Servio. No caso da atividade de construo civil, a NFS-e dever

ser emitida por obra, indicando-se a inscrio da obra e o cdigo da Anotao de

Responsabilidade Tcnica ART.

A informao do nmero do CNPJ do Tomador do Servio obrigatria para os

casos em que este for pessoa jurdica, exceto quando se tratar de Tomador do

exterior.

A competncia de uma NFS-e o ms da ocorrncia do fato gerador, ou seja,

o ms em que efetivamente forem prestados os servios. O sistema assumir

automaticamente o ms e ano da emisso do RPS ou da NFS-e (das duas opes a

que for anterior). possvel tambm que o Contribuinte informe uma competncia

anterior da data da emisso, nesse caso a limitao ser a competncia a partir da

qual o emitente tenha recebido autorizao para emisso de NFS-e no Municpio.

O valor lquido da NFS-e calculado pelo valor total dos servios subtraindo-se

os valores do PIS, COFINS, INSS, IR, CSLL, de outras retenes, do ISSQN retido, do

desconto incondicionado ou condicionado.

A base de clculo do ISSQN o valor total dos servios subtraindo-se os

valores das dedues previstas em lei e do desconto incondicionado.

O valor do ISSQN ser calculado aplicando-se a alquota correspondente sobre

a base de clculo, exceto quando:

Houver a especificao de regime especial de tributao (SIMPLES

Nacional, Estimativa, Profissionais Autnomos Estabelecidos, Sociedades

de Profissionais);

A exigibilidade do imposto tiver sido suspensa por deciso judicial ou por

procedimento administrativo;

A operao for imune ou isenta.

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A alquota do ISSQN a definida pelo Cdigo Tributrio Municipal. O prprio

sistema carrega as alquotas de acordo com o tipo de servio prestado, no entanto,

possvel que o emitente altere manualmente seu valor quando estiver sujeito, em

virtude de previso legal, a valores distintos dos informados pelo sistema.

Observe-se que, a responsabilidade por qualquer recolhimento a menor ser

atribuda ao Contribuinte, que dever verificar a exatido das alquotas aplicveis nos

casos concretos quando da emisso das NFS-e.

Quando a operao for tributada em outro Municpio, a alquota a ser informada

pelo emitente da NFS-e deve ser a prevista na legislao do respectivo ente tributante.

1.4. Cancelamento de NFS-e

permitido que o prprio Contribuinte efetue, diretamente atravs do sistema,

o cancelamento de uma NFS-e, desde que sejam observadas as seguintes condies:

Todos os dados relativos ao Tomador do Servio tenham sido informados

por ocasio da emisso da NFS-e;

No tenha sido efetuado o pagamento do Documento de Arrecadao

Municipal DAM da competncia da NFS-e que se pretende cancelar.

Para a solicitao de cancelamento de NFS-e que no possua os dados do

Tomador, o emitente dever protocolar a abertura de processo administrativo na

Prefeitura especificando os motivos que justifiquem o cancelamento. O deferimento do

pedido compete exclusivamente fiscalizao que analisar a pertinncia da

justificativa apresentada pelo Contribuinte.

Se a solicitao for realizada anteriormente ao vencimento da competncia, o

Contribuinte no ficar desobrigado do recolhimento do imposto referente NFS-e

objeto do pedido, caso o processo administrativo no seja concludo antes da data

prevista para o pagamento. Caso a guia no seja paga e a solicitao de

cancelamento seja indeferida, o imposto ser acrescido da cobrana de multa e juros

por atraso, alm disso, poder ser configurado o descumprimento de obrigao

principal que pode acarretar a lavratura de auto de infrao. Caso o pedido seja

deferido aps o pagamento, os valores sero devolvidos ao Contribuinte, de acordo

com as regras definidas pelo Municpio.

9

Nas hipteses de solicitao de cancelamento de NFS-e que contenha os

dados relativos ao Tomador, aps o pagamento do respectivo DAM, o procedimento

ser o mesmo acima, ou seja, ser necessria a abertura de processo administrativo

na Prefeitura.

1.5. Substituio de NFS-e

Em algumas situaes o Contribuinte necessita modificar a NFS-e ainda que

vlida, mas emitida com algum dado incorreto. Nesses casos, o Contribuinte poder

simplesmente substituir a NFS-e emitida com erros por outra. A NFS-e original ser

automaticamente cancelada pelo sistema e uma nova NFS-e tomar o seu lugar,

registrando-se um vnculo entre a NFS-e substituta e a NFS-e substituda.

De forma, semelhante ao cancelamento, para a substituio da NFS-e devem

ser observadas as seguintes condies:

Todos os dados relativos ao Tomador dos Servios devem ter sido

informados por ocasio da emisso da NFS-e;

No tenha sido efetuado o pagamento do Documento de Arrecadao

Municipal DAM da competncia da NFS-e que se pretende substituir.

Para a solicitao de substituio de NFS-e que no possua os dados do

Tomador, o emitente dever protocolar a abertura de processo administrativo na

Prefeitura especificando os motivos que justifiquem a substituio. O deferimento do

pedido compete exclusivamente fiscalizao que analisar a pertinncia da

justificativa apresentada pelo Contribuinte.

Se a solicitao for realizada anteriormente ao vencimento da competncia, e a

substituio implicar em imposto a recolher inferior ao referente NFS-e emitida com

incorrees, o Contribuinte no ficar desobrigado do recolhimento do imposto

referente NFS-e objeto do pedido, caso o processo administrativo no seja concludo

antes da data prevista para o pagamento. Caso a guia no seja paga e a solicitao

de substituio seja indeferida, o imposto ser acrescido da cobrana de multa e juros

por atraso, alm disso, poder ser configurado o descumprimento de obrigao

principal que pode acarretar a lavratura de auto de infrao. Caso o pedido seja

deferido aps o pagamento, os valores sero devolvidos ao Contribuinte, de acordo

com as regras definidas pelo Municpio.

10

Nas hipteses de solicitao de substituio de NFS-e que contenha os dados

relativos ao Tomador, aps o pagamento do respectivo DAM, o procedimento ser o

mesmo acima, ou seja, ser necessria a abertura de processo administrativo.

1.6. Consulta de Empresa e/ou Entidade Autorizada a Emitir NFS-e

Qualquer pessoa pode acessar o servio de Consulta de empresas

autorizadas a emitir NFS-e no portal eletrnico do Municpio. A partir deste recurso,

possvel confirmar quais Contribuintes esto habilitados a emitir a NFS-e

regularmente.

Para efetuar a consulta, acesse o portal do Sistema WebISS, preencha o

cdigo de verificao e clique em Acesso Pblico. Em seguida acesse Funes

WebISS Contribuintes Autorizados na opo Nota Eletrnica, informe o nmero

da inscrio municipal ou do CPF/CNPJ do Contribuinte e clique em pesquisar. Se o

Contribuinte estiver habilitado a emitir a NFS-e seus dados sero visualizados na tela,

clique em Editar para a indicao dos servios licenciados.

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2. EMITIR NFS-e

A emisso da NFS-e somente poder ser efetuada por usurios (pessoas

fsicas responsveis pela operao do sistema), previamente cadastrados, que

tenham recebido autorizao do Prestador de Servios.

2.1. Acesso

Acessar o site do sistema WebISS, atravs do link

www.webiss.com.br/acaiacamg, descrito na barra de endereo (URL) do navegador de

sua escolha.

Preencher os campos de usurio e senha. Em seguida, digitar o cdigo de

verificao e, por fim, clicar na tecla Entrar conforme apontado pela seta amarela na

Figura 2.1 (a).

Figura 2.1 (a) Tela Inicial do Municpio de Acaiaca MG.

Aps a autenticao do cdigo de verificao, o sistema direcionar para o

ambiente de boas vindas do Sistema de Gesto de ISSQN WebISS.

Nesse momento, dever clicar na opo Funes WebISS, demonstrado

pela seta amarela na Figura 2.1 (b).

Barra de

Endereo

(URL)

Cdigo de

Verificao

12

Figura 2.1 (b) Tela de Boas Vindas do sistema WebISS.

2.2. Escolha do Prestador de Servio

Para iniciar a emisso de uma NFS-e, o usurio dever selecionar no canto

esquerdo superior, o item Nota Eletrnica, indicado pela seta amarela na Figura 2.2

(a). Em seguida, clicar no submenu Nota Eletrnica, conforme indicado pela seta

vermelha na mesma figura.

Figura 2.2 (a) Acesso NFS-e.

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Ao clicar no submenu Nota Eletrnica (indicado pela seta vermelha),

visualizar a tela de Nota Fiscal de Servios Eletrnica NSF-e, conforme Figura 2.2

(b).

Nesse momento, o usurio poder receber autorizao para criar, editar,

imprimir, substituir e cancelar NFS-es pertencentes a vrios Prestadores de Servios.

Figura 2.2 (b) Opes para NFS-e.

Desse modo deve ser selecionado o Contribuinte emitente da nota em questo

e marcada a opo Criar, conforme seta amarela indicada na Figura 2.2 (c). Por fim,

clicar em Prximo, de acordo com seta vermelha na mesma figura.

Figura 2.2 (c) Criar NFS-e.

Selecionar

opo

desejada

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2.3. Dados do Prestador de Servio

Os dados do Prestador de Servio so carregados automaticamente, de acordo

com Figura 2.3.

Figura 2.3 Dados do Prestador de Servio.

2.4. Dados do Tomador de Servio

As primeiras informaes que o usurio ir registrar ao criar uma nova NFS-e

so os dados do Tomador de Servio. Ao preencher o CPF ou CNPJ do Tomador, e

se na base de dados existirem algum registro com as informaes do respectivo

Tomador, todos os campos sero preenchidos no formulrio automaticamente.

Se o Tomador de Servios possuir mais de uma inscrio o sistema

apresentar as opes e caber ao usurio escolher uma delas, para isso, basta clicar

na opo desejada.

Caso o Tomador no conste na base de dados, o usurio dever inserir

manualmente todas as informaes, conforme Figura 2.4.

Figura 2.4 Preencher Dados do Tomador de Servio.

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2.5. Dados do Tomador de Servio de Fora do Pas

Caso o Tomador seja de Fora do Pas, o usurio dever selecionar a opo

Outro, indicado pela seta vermelha na Figura 2.5 e, automaticamente os campos

CPF/CNPJ e UF tornam-se inativos no permitindo que seja preenchido nenhum tipo

de registro.

Ao ser preenchida a opo Fora do Pas, o sistema habilitar o campo Pas

onde dever ser informado o nome do Pas do Tomador do Servio.

Figura 2.5 Preencher Dados do Tomador de Servio de Fora do Pas.

2.6. Dados do Intermedirio

Quando necessrio, o mesmo procedimento acima se aplica aos dados do

intermedirio.

Aps finalizar os preenchimentos, clicar no boto Prximo, conforme indicado

pela seta amarela na Figura 2.6.

Figura 2.6 Preencher Dados do Intermedirio.

Ateno: Aps a emisso de cada NFS-e, os dados dos Tomadores e Intermedirios

so armazenados para utilizao futura em outras NFS-es.

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2.7. Carregar Dados

O sistema oferece tambm, a funcionalidade de criao de novas NFS-es

baseadas em NFS-es criadas anteriormente.

Esta opo muito til para os emitentes que prestam servios rotineiros ou

atravs de contratos e que apuram mensalmente os valores devidos pelos tomadores

com a emisso da respectiva nota fiscal.

Basta digitar, no campo Carregar Dados da Nota Nmero, o nmero da NFS-

e que servir de base, conforme indicado pela seta amarela na Figura 2.7.

Logo aps, o Sistema WebISS automaticamente preencher todos os

campos conforme a nota escolhida, exceto o Perodo de competncia e o Ano de

competncia, que dever ser informado pelo usurio, bem como o campo Nmero do

RPS que ficar em branco para possvel preenchimento.

Figura 2.7 Carregar Dados.

2.8. Perodo de Competncia

O sistema preencher, automaticamente, o campo Ms de competncia e

Ano de competncia equivalente data em que est sendo efetuada a emisso da

NFS-e, conforme a Figura 2.8.

No necessrio editar esses campos, exceto se o Contribuinte precisar

informar uma competncia relativa a um perodo anterior. No permitido informar um

perodo de competncia futura.

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Figura 2.8 Perodo de Competncia.

2.9. Dados do Recibo Provisrio de Servio RPS

Quando se tratar de NFS-e que seja emitida em virtude de converso de

Recibo Provisrio de Servios RPS, devero ser informados os respectivos Nmero

do RPS, Srie do RPS, Data de Emisso do RPS, Tipo do RPS e Regime

Especial de Tributao, conforme Figura 2.9.

Figura 2.9 Dados do RPS.

2.10. Construo Civil

Quando se tratar de servios referentes obra de construo civil, devero ser

informados o nmero da inscrio da obra e o cdigo da Anotao de

Responsabilidade Tcnica ART correspondente, conforme Figura 2.10.

Figura 2.10 Construo Civil.

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2.11. SIMPLES Nacional e Programa de Incentivo Cultural

Quando o Prestador for optante do SIMPLES Nacional, o campo

correspondente aparecer marcado. Caso a marcao no reflita a situao real do

Contribuinte, entrar em contato com a Prefeitura Municipal para regularizao da

situao.

Se no Municpio houver programas de incentivo cultural, a opo

correspondente apresentar marcada.

Em seguida, clicar em prximo, conforme indicao da seta amarela na Figura

2.11.

Figura 2.11 SIMPLES Nacional e Programa de Incentivo Cultural.

2.12. Escolha do Local de Tributao ou Hiptese de Iseno/Imunidade

O Sistema WebISS apresentar os tipos de natureza da operao e em

seguida, deve-se informar o local de tributao dos servios, ou ainda, se a operao

est inserida dentre as hipteses de imunidade, iseno ou teve sua exigibilidade

suspensa por deciso administrativa ou judicial, conforme Figura 2.12. Se o ISSQN for

devido ao Municpio, deve ser selecionada a opo Tributao no Municpio. Vale

observar que a escolha deve ser feita levando-se em considerao a legislao

tributria do Municpio.

Figura 2.12 Escolha do Local de Tributao ou Hiptese de Iseno/Imunidade.

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2.13. Local de Prestao do Servio

Informe o Municpio onde o servio foi efetivamente executado, ou seja, onde

houver ocorrido a sua prestao, conforme a indicao da Figura 2.13.

Figura 2.13 Local de Prestao do Servio.

Ateno: Nos casos em que o Tomador do Servio for de fora do Pas e o servio for

executado no Pas de origem do mesmo, o campo UF dever ser preenchido com a

opo Ex e o campo Municpio ser preenchido, automaticamente, com a opo

Exterior.

2.14. Tipo de Atividade Municpio

Escolha a opo relacionada ao tipo de servio dentre os cadastrados para o

Contribuinte, de acordo com Figura 2.14.

Caso o servio prestado no corresponda aos itens presentes na lista

apresentada, o Contribuinte dever promover a atualizao de seu cadastro junto

Prefeitura.

Figura 2.14 Tipo de Servio Prestado no Municpio.

2.15. Cadastro Nacional de Atividades Econmicas CNAE

Escolha o Cdigo CNAE correspondente ao servio executado, conforme

Figura 2.15.

Se o CNAE correspondente no estiver disponvel, o Contribuinte dever

solicitar a sua incluso no sistema junto Prefeitura.

Figura 2.15 Cdigo CNAE.

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2.16. Descrio dos Servios

O Contribuinte dever utilizar-se deste campo de digitao livre, com

capacidade para 2.000 caracteres, distribuda em at 20 linhas, para incluir a

descrio detalhada dos servios prestados e informaes relevantes como nmero

do contrato, ordem de servio, planilha de medio, etc.

Caso a operao se enquadre em hiptese de iseno, imunidade ou esteja

com a exigibilidade suspensa por deciso administrativa ou judicial, informe o nmero

do processo que originou ou reconheceu essa condio.

Logo aps o preenchimento, clicar em Prximo, conforme indicado pela seta

amarela na Figura 2.16.

Figura 2.16 Descrio dos Servios.

2.17. Valores

Nesta tela, informar todos os valores relativos NFS-e, conforme a Figura

2.17. O valor da alquota preenchido automaticamente de acordo com o percentual

definido pela legislao municipal para o tipo do servio anteriormente selecionado

para a NFS-e, mas poder ser alterado manualmente pelo usurio, quando o servio

estiver sujeito, em virtude de previso legal, a valores distintos dos informados pelo

sistema, ou ainda quando se tratar de Contribuinte optante pelo Simples Nacional.

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A responsabilidade por qualquer recolhimento a menor ser atribuda ao

Contribuinte que dever verificar a exatido das alquotas aplicveis nos casos

concretos quando da emisso das NFS-e.

O valor da base de clculo do ISSQN o valor total dos servios subtraindo-se

os valores das dedues previstas em lei e do desconto incondicionado. O valor

lquido da NFS-e calculado pelo valor total dos servios subtraindo-se os valores das

retenes federais, do ISSQN retido, do desconto incondicionado e do desconto

condicionado.

Figura 2.17 Preenchimento dos Valores.

2.18. Reteno de ISSQN

Este campo somente deve ser selecionado caso haja a reteno do ISSQN

pelo Tomador dos Servios.

muito importante que seja observada a legislao aplicvel aos casos

concretos, pois a responsabilidade pelas informaes do emitente da NFS-e.

No permitida a seleo da opo de reteno de ISSQN na fonte quando

no tiverem sido informados os dados relativos ao Tomador dos Servios, conforme

indicado pela seta amarela na Figura 2.18.

Figura 2.18 Reteno de ISSQN

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2.19. Retenes Federais

responsabilidade do Contribuinte calcular e informar os valores das

retenes federais quando for o caso.

Note-se que o Sistema no emite guia referente aos tributos federais. O

preenchimento das retenes federais pode ser realizado atravs da alquota ou dos

valores. Preencha de acordo com suas necessidades.

Aps finalizar o preenchimento dos valores, clicar em Calcular Valores,

conforme indicado pela seta amarela na Figura 2.19. Por fim, clicar em Prximo, de

acordo com seta vermelha na mesma figura.

Figura 2.19 Retenes Federais.

2.20. Resumo da NFS-e

Aps clicar em Prximo, visualizar todos os dados relativos NFS-e.

Confira-os com muita ateno.

Caso algum dado esteja incorreto, retorne as telas, clicando na opo

Anterior, apontado pela seta amarela na Figura 2.20 (a) e promova a correo.

Aps a concluso da operao, salve o rascunho, clicando no boto Salvar,

indicado pela seta vermelha na mesma figura.

Selecionar

preenchimento

desejado

23

Figura 2.20 (a) Rascunho da NFS-e.

Ao salvar o Rascunho da NFS-e, o sistema lhe apresentar a seguinte

mensagem, conforme Figura 2.20 (b).

Figura 2.20 (b) Mensagem de gravao do Rascunho da NFS-e.

24

2.21. Emisso da NFS-e

Em seguida, haver uma mudana nos botes da tela. A partir deste momento

habilitada a opo de Emitir Nota, de acordo com seta amarela na Figura 2.21.

No entanto, enquanto o registro da NFS-e estiver no status Rascunho ainda

poder receber alteraes se elas forem necessrias, no se esquea de salv-las

aps a sua efetivao.

O rascunho da NFS-e ficar armazenado no Sistema WebISS para posterior

emisso da nota ou para futuras correes, sendo tambm possibilitada sua excluso

permanente do Sistema ainda que no seja emitida a respectiva NFS-e.

Para efeito de pr-visualizao e confirmao das informaes registradas, o

sistema permite que o usurio imprima o rascunho, conforme indicao da seta

vermelha na Figura 2.21.

Vale ressaltar que o rascunho impresso no possui validade jurdica alguma,

pois ainda no foi convertido em NFS-e, nele constar a expresso Rascunho em

diagonal.

25

Figura 2.21 Imprimir Rascunho da NFS-e.

2.22. Impresso da NFS-e

Aps clicar no boto Emitir Nota, poder imprimir a NFS-e j com o cdigo de

validao conforme seta amarela na Figura 2.22.

Caso tenha preenchido corretamente o endereo eletrnico do Tomador, este

receber um e-mail com instrues sobre como acessar os dados da NFS-e

diretamente no portal eletrnico do Municpio.

26

Figura 2.22 Imprimir NFS-e.

27

3. EDITAR RASCUNHO DE NFS-e

3.1. Acesso



sua escolha.



Figura 3.1 (a).






Barra de

Endereo

(URL)

Cdigo de

Verificao

28

Figura 3.1 (b) Tela de boas vindas do sistema WebISS.


Para iniciar a edio de um Rascunho, o usurio dever selecionar no canto





29



(b).





e marcada a opo Editar Rascunho, conforme seta amarela indicada na Figura 3.2

(c). Por fim, clicar em Prximo, de acordo com seta vermelha na mesma figura.

Figura 3.2 (c) Editar Rascunho.

Selecionar

opo

desejada

30

3.3. Pesquisar Rascunho

A pesquisa dos rascunhos a serem alterados, poder ser efetuada a partir do

perodo de competncia, data de emisso, do nmero ou srie do RPS ou pelo

Tomador do Servio, basta inserir a informao e clicar em Pesquisar.

Tambm podero ser visualizados todos os rascunhos anteriormente salvos

(limitados ao nmero de registros escolhido), para isto, basta no selecionar nenhum

Tomador e no informar nenhum dos campos e clicar em Pesquisar, conforme

apontado pela seta amarela na Figura 3.3.

Depois de encontrar o rascunho que deseja editar, clicar no N Nota

correspondente, conforme seta verde na mesma figura.

Figura 3.3 Pesquisar Rascunho.

3.4. Editar Rascunho

Aps seleo do documento desejado, o sistema WebISS direcionar

primeira tela da sequncia da emisso da NFS-e, conforme Figura 3.4 (a).

31

Figura 3.4 (a) Tela Inicial para emisso de NFS-e.

O sistema apresentar todas as telas da emisso da NFS-e, descritas na seo

Passos para emisso de uma NFS-e deste manual.

Para a edio do rascunho, clique no boto Prximo at visualizar a tela que

deseja alterar.

Todos os dados do rascunho podem ser alterados. Altere os dados necessrios

e clique no boto Salvar, conforme indicado pela seta amarela na Figura 3.4 (b).

32

Figura 3.4 (b) Tela para Salvar o Rascunho.

Aps salvar, o sistema exibir a mensagem Registro salvo com sucesso.

Clicar em OK, conforme Figura 3.4 (c).

Figura 3.4 (c) Gravao da NFS-e com sucesso.

33

Neste momento, existe a possibilidade de converter o rascunho em NFS-e,

para isso clicar no boto Emitir Nota, indicado pela seta verde na Figura 3.4 (d).

Figura 3.4 (d) Emitir NFS-e.

34

4. IMPRIMIR NFS-e

4.1. Acesso



sua escolha.



Figura 4.1 (a).

Figura 4.1 (a) Tela inicial do Municpio de Acaiaca MG.





Barra de

Endereo

(URL)

Cdigo de

Verificao

35




esquerdo superior, o item Nota Fiscal, indicado pela seta amarela na Figura 4.2 (a).

Em seguida, clicar no submenu Nota Eletrnica, conforme indicado pela seta



36



(b).





e marcada a opo Imprimir, conforme seta amarela indicada na Figura 4.2 (c). Por

fim clicar em Prximo, de acordo com seta vermelha na mesma figura.

Figura 4.2 (c) Imprimir NFS-e.

Selecionar

opo

desejada

37

4.3. Pesquisa da NFS-e a ser Impressa

A pesquisa das NFS-es a serem impressos, poder ser efetuada a partir do

nmero da nota, perodo de competncia, data de emisso, do nmero ou srie do

RPS ou pelo Tomador do Servio, basta inserir a informao e clicar em Pesquisar.

Tambm podem ser visualizadas todas as NFS-es anteriormente emitidas

(limitadas ao nmero de registros escolhido), para isto, basta no selecionar nenhum



Depois de encontrar a NFS-e a ser impressa, clicar no N Nota


Figura 4.3 Pesquisar NFS-e a ser Impressa.

4.4. Impresso de NFS-e

O sistema WebISS apresentar um resumo na NFS-e selecionada. Verificar

se ele corresponde a NFS-e que deseja imprimir.

Por fim, clicar na opo Imprimir Nota, conforme indicado pela seta amarela

na Figura 4.4 (a).

38

Figura 4.4 (a) Impresso de NFS-e.

O sistema WebISS mostrar a NFS-e no mesmo layout que ela ter quando

impressa, conforme Figura 4.4 (b).

Para finalizar operao, clicar no cone de impresso.

39

Figura 4.4 (b) Layout da NFS-e a ser impressa.

40

5. SUBSTITUIR NFS-e

5.1. Acesso



sua escolha.



Figura 5.1 (a).






Barra de

Endereo

(URL)

Cdigo de

Verificao

41








42



(b).





e marcada a opo Substituir, conforme seta amarela indicada na Figura 5.2 (c). Por


Figura 5.2 (c) Criar NFS-e.

Selecionar

opo

desejada

43

5.3. Pesquisa da NFS-e a ser Substituda

A pesquisa das NFS-es a serem substitudas, poder ser efetuada a partir do







Depois de encontrar a NFS-e a ser substituda, clicar no N Nota


Figura 5.3 Pesquisar NFS-e a ser Substituda.

Ateno: Para a solicitao de substituio de NFS-e, a qual o pagamento de ISSQN

j foi efetuado ou que no possua os dados do Tomador, o emitente dever protocolar

a abertura de processo administrativo na Prefeitura, especificando os motivos que

justifiquem a substituio. O deferimento do pedido compete exclusivamente

fiscalizao que analisar a pertinncia da justificativa apresentada pelo Contribuinte.

44

5.4. Substituir NFS-e

Aps seleo do documento desejado, o sistema WebISS mostrar a primeira

tela da sequncia da emisso da NFS-e, conforme Figura 5.4 (a).

Figura 5.4 (a) Tela Inicial para Substituio de NFS-e.

O sistema apresentar todas as telas da emisso da NFS-e, descritas na seo

Passos para emisso de uma NFS-e deste manual.

Para a substituio, clique no boto Prximo at visualizar a tela que deseja

alterar.

Todos os dados podem ser alterados. Altere os dados necessrios e clique no

boto Emitir Nota (Efetivar Substituio), conforme indicado pela seta amarela na

Figura 5.4 (b).

45

Figura 5.4 (b) Tela para Efetivar Substituio.

Aps efetivar substituio, o sistema exibir a mensagem Confirma a gerao

desta Nota Fiscal de Servios Eletrnica?. Clicar em OK, conforme Figura 5.4 (c).

46

Figura 5.4 (c) Confirmao da gerao da NFS-e.

Em seguida, o sistema solicitar a confirmao ao usurio e, em caso

afirmativo, executar as validaes finais e finalizar a substituio da NFS-e.

A partir da validao da substituio pelo sistema, a NFS-e original cancelada

e se estabelece um vnculo entre a Nota Fiscal cancelada e a nova NFS-e.

5.5. Impresso de NFS-e Substituda

Aps a substituio da NFS-e, poder ser efetuada a impresso da NFS-e j

com o novo cdigo de validao e o registro de vnculo entre a NFS-e substituta e as

informaes da NFS-e substituda, conforme indicado pela seta amarela na Figura 5.5.

47

Figura 5.5 Layout da NFS-e Substituta.

48

6. CANCELAR NFS-e

6.1. Acesso



sua escolha.



Figura 6.1 (a).






Barra de

Endereo

(URL)

Cdigo de

Verificao

49








50



(b).





e marcada a opo Cancelar, conforme seta amarela indicada na Figura 6.2 (c). Por


Figura 6.2 (c) Cancelar NFS-e.

Selecionar

opo

desejada

51

6.3. Pesquisar NFS-e a ser Cancelada

A pesquisa das NFS-es a serem canceladas, poder ser efetuada a partir do







Depois de encontrar a NFS-e a ser substituda, clicar no N Nota


6.3 Pesquisar NFS-e a ser Cancelada.

Ateno: Para a solicitao de cancelamento de NFS-e a qual o pagamento de

ISSQN j foi efetuado ou que no possua os dados do Tomador, o emitente dever

protocolar a abertura de processo administrativo na Prefeitura, especificando os

motivos que justifiquem o cancelamento. O deferimento do pedido compete

exclusivamente fiscalizao que analisar a pertinncia da justificativa apresentada

pelo Contribuinte.

52

6.4. Cancelamento NFS-e

Aps a seleo do documento que ser cancelado, o Sistema WebISS

apresentar a tela de cancelamento. Escolha uma das opes disponveis no campo

Motivo do Cancelamento e, descreva a justificativa no campo logo abaixo. Por fim,

selecionar a opo Concordo, conforme indicado pela seta verde e, clicar no boto

Confirmar Cancelamento, conforme indicado pela seta amarela na Figura 6.4 (a).

No campo destinado justificativa devem ser informadas, detalhadamente,

todas as causas que motivaram o cancelamento, para a posterior anlise por parte da

fiscalizao.

Vale ressaltar que, as operaes de cancelamento de documentos fiscais

devem ser devidamente justificadas, sob pena de serem desconsideradas quando da

realizao de ao fiscal.

Figura 6.4 (a) Motivo e Justificativa de Cancelamento.

53

Aps efetivar cancelamento, o sistema exibir a mensagem Cancelar esta

Nota Eletrnica?. Clicar em OK, conforme Figura 6.4 (b).

Figura 6.4 (b) Confirmar Cancelamento de NFS-e.

Logo aps clicar em OK, o sistema ainda informar que Essa operao no

poder ser desfeita, conforme Figura 6.4 (c).

Figura 6.4 (c) Ultima informao antes do Cancelamento.

Clicando em OK, visualizar a mensagem de confirmao, conforme Figura

6.4 (d).

Figura 6.4 (d) Confirmao do Cancelamento.

54

Aps o processo do cancelamento, o Sistema WebISS se encarrega de fazer

as anotaes pertinentes na NFS-e, ou seja, marcar a NFS-e como cancelada e

realizar a descrio do motivo do cancelamento no corpo da NFS-e, conforme indicado

pela seta amarela Figura 6.4.(e).

Ao solicitar impresso da referida NFS-e, visualizar a mesma conforme a

figura a seguir.

Figura 6.4 (e) NFS-e Cancelada.

nfse_1.0.pdf

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