matriz de orçamento de custeio e capital - occ (matriz andifes)

Matriz de Orçamento de Custeio e Capital - OCC

(Matriz ANDIFES)

É um instrumento de distribuição de recursos para as universidades federais destinado a outras Despesas Correntes (sem pessoal e benefícios) e de Capital.

Composição atual da Matriz

A distribuição do orçamento de custeio e capital para cada universidade federal é feita com base em sua participação no conjunto das universidades federais do país, segundo o critério a seguir:

Matriz OCC = 80% (aluno equivalente) + 20% (índice de qualidade e produtividade)

Aluno Equivalente (80% do valor da Matriz)

• O aluno equivalente é o principal indicador utilizado para fins de análise dos custos de manutenção das Instituições Federais de Educação Superior – IFES.

• O cálculo desse indicador foi objeto de estudos realizados pela Secretaria de Educação Superior do MEC e pela Associação Nacional de Dirigentes das Instituições Federais de Ensino Superior – ANDIFES.

• Para o cálculo do aluno equivalente são utilizados quatro indicadores parciais, referentes as atividades educacionais nos seguintes níveis: Graduação, Mestrado, Doutorado e Residência Médica.

Cálculo do Aluno Equivalente

• GraduaçãoO número de estudantes de graduação é convertido em número equivalente de estudantes através da seguinte fórmula:

Nfte = Número de alunos equivalentes (graduação);N di= Número de diplomados;D = Duração padrão do curso; (CONFORME TABELA MEC)R = Coeficiente de retenção; (CONFORME TABELA MEC)N i= Número de ingressantes;BT = Bônus por turno noturno; (BÔNUS DE 15%)BFS = Bônus por curso fora de sede; (BÔNUS DE 10%)PG = Peso do Grupo. (CONFORME TABELA MEC)

Obs.: O cálculo acima é feito para todos os cursos e a soma destes valores resultará no número total de alunos equivalentes de graduação da Universidade.


• Mestrado


• Doutorado


• Residência Médica

ALUNO EQUIVALENTE TOTAL:

Índice de qualidade e produtividade (20% do valor da Matriz)

Para o cálculo são utilizados os seguinte dados:

• Total de alunos equivalentes com peso de 50% neste índice

• Os outros 50% são baseados em 3 elementos:

* Número de cursos de mestrado, doutorado e residência médica (peso 10)

* Número de alunos concluintes (diplomados) nos cursos de mestrado, doutorado e residência médica (peso 13)* Somatório dos conceitos CAPES (peso 4)

O número final é resultado da soma desses três elementos, considerando-se seus pesos.

Tabela 01: Grupos dos Cursos, Peso dos Grupos, Áreas de Conhecimento e Fator de Retenção:

Grupo Peso do Grupo Área Fator de Retenção Duração Padrão

A1 4,5VETERINÁRIA 0,0650 5

ZOOTECNIA 0,0650 5

A2 2,0

CIÊNCIAS EXATAS E DA TERRA 0,1325 4

CIÊNCIAS BIOLÓGICAS 0,1250 4

ENGENHARIAS 0,0820 5

TECNÓLOGOS 0,0820 3

NUTRIÇÃO 0,0660 5

FARMÁCIA 0,0660 5

CIÊNCIAS AGRÁRIAS 0,0500 5

BACHARELADO INTERDISCIPLINAR 0,1000 3

A3 1,5

CIÊNCIAS EXATAS - COMPUTAÇÃO 0,1325 4

CIÊNCIAS EXATAS - MATEMÁTICA E ESTATÍSTICA 0,1325 4

ENFERMAGEM 0,0660 5

FISIOTERAPIA 0,0660 5

ED. FÍSICA 0,0660 5


A4 1,0

CIÊNCIAS SOCIAIS APLICADAS 0,1200 4

LINGUÍSTICA E LETRAS 0,1150 4

CIÊNCIAS HUMANAS 0,1000 4

FORMAÇÃO DE PROFESSOR 0,1000 4


34,956

5,410,115,144

201001,01420

52,1730

5,410,115,144

601001,01460

70,2504

5,410,115,144

1001001,014100

41

)(

)(

)(

)(

)(

)(

)(

G

G

G

G

G

G

diidiG

Nfte

Nfte

Nfte

Nfte

Nfte

Nfte

PGBFSBTDNN

RDNNfte

Ingressantes: 100Concluintes: 100



Fórmula de Cálculo

Exemplos de cálculos de alunos equivalentes variando-se apenas os valores de concluintes

Exemplo de valores orçamentários com base na distribuição do MEC em 2011

Considerando-se o número atual de vagas oferecidas pela UNIPAMPA e 3 possibilidades de número de concluintes, vejamos como ficaria o orçamento da UNIPAMPA:

• 100% de concluintes - R$ 40.802.840,00

• 60% de concluintes - R$ 30.005.254,00

• 20% de concluintes - R$ 19.063.330,00

Versão preliminar da nova Matriz de OCC

Está em análise pelo MEC uma nova forma de calcular a Matriz de distribuição de recursos de Despesas Correntes e de Capital.Este novo modelo busca a inclusão de um número maior de critérios, além de uma ênfase nos dados mais relevantes para a consecução dos objetivos na área de Educação Superior.

Parâmetros para Distribuição de Recursos da Matriz de OCC

O montante da Matriz de OCC será fixado pelo MEC de acordo com o limite do Ministério do Planejamento e sua distribuição será efetuada segundo a Matriz de OCC considerando os seguintes parâmetros:

• Número de matrículas na graduação presencial, na pós-graduação stricto sensu e na residência médica e multiprofissional em saúde;

• Número de matrículas dos cursos à distância nos níveis de graduação, aperfeiçoamento e especialização no âmbito do programa de formação de professores do Governo Federal;

Parâmetros para Distribuição de Recursos da Matriz de OCC

• Componentes e resultados da avaliação do SINAES - Indicador de Qualidade CPC (valor discreto do Conceito Parcial de Cursos) da instituição;

• Grau de institucionalização da extensão, aferida pela quantidade de matrículas em cursos que cumprem 10% de créditos curriculares obrigatórios em atividades de extensão nos projetos pedagógicos dos cursos de graduação;

• Indicador de Eficiência/Eficácia – RAP (relação aluno professor)

A matriz será aplicada, observado o seguinte:

• Universidades federais com mais de 5 anos de criação e com pelo menos uma turma de concluintes;

• Cursos de graduação à distância entrarão no cálculo somente em 2013;

• Prazo de um ano para as universidades coletarem dados referentes a institucionalização da extensão, considerando somente cursos que cumprem 10% de créditos curriculares obrigatórios;

• A relação aluno professor para os anos de 2014 e 2015 deverá ser de 16 alunos por professor e, a partir do ano de 2016, deverá ser de 18 alunos por professor. Até 2013 não será considerada a relação aluno professor.

Adicionais considerados para cálculo do aluno equivalente da universidade:

Adicionais concedidos às matrículas:

• Situação da matrícula: entro do tempo de duração padrão, excedida em até um ano ou excedida em mais de um ano – bônus a definir;

• Turno de funcionamento do curso: * Noturno Faixas de bônus: 0-15% de alunos em cursos noturnos, em relação ao total de alunos da IFES 16-24% de alunos em cursos noturnos, em relação ao total de alunos da IFES

25-35% de alunos em cursos noturnos, em relação ao total de alunos da IFES mais de 36% de alunos em cursos noturnos, em relação ao total de alunos da IFES

* Matutino* Vespertino* Tempo Integral

• Região Carente (IDH<0,7)

• Grupo a que o curso pertence (tabela do MEC com pesos para os alunos dependendo dos seus custos médios)

• Curso que apresenta 10% do currículo em Extensão universitária

Adicionais considerados para cálculo do aluno equivalente da universidade:

Adicionais concedidos a matrículas de Residência:• Medicina• Demais áreas da saúde

Adicionais concedidos a matrículas de Mestrado:• Acadêmico• Profissional Obs.: O adicional será considerado juntamente com Conceito CAPES (3 a 7) Adicionais concedidos a matrículas de Doutorado:• Doutorado Obs.: O adicional será considerado juntamente com Conceito CAPES (3 a 7)

Distribuição orçamentária para os Campus

• Valor para 2011: R$

• Utilização: diárias, passagens, material de consumo, serviços terceiros pessoa jurídica e pessoa física.

• Baseada na Matriz de OCC (ANDIFES), com as seguintes adaptações:

* Alunos ingressantes: total de vagas ofertadas em 2011

* Alunos concluintes: 90% do total de vagas ofertadas, exceto para Jaguarão, São Borja e Uruguaiana em que foram considerados como concluintes 100 % do total de vagas ofertadas em 2011.

Distribuição orçamentária para os Campus

• Tempo de duração utilizado para cada curso foram os da UNIPAMPA, enquanto na matriz de OCC utiliza-se do tempo padrão.

• Foram considerados no cálculo os alunos de especialização.

• Para os mestrados intercampi foram considerados proporcionalmente o número de alunos para cada Campus.

Alunos equivalentes por Campus

CampusAlunos

Equivalentes Graduação

Alunos Equivalentes

Especialização

Alunos Equivalentes

Mestrado

ALUNOS EQUIVALENTES

G + E + M

% de Alunos Equivalentes

Alegrete 3020 13,2 22,5 3055,7 13,75%

Bagé 3753 26,4 7,5 3786,9 17,05%

Caçapava do Sul 1309 1309 5,89%

Dom Pedrito 1858 19,8 1877,8 8,45%

Itaqui 2320 2320 10,44%

Jaguarão 1378 33 1411 6,35%

Santana do Livramento 1229 21,78 1250,78 5,63%

São Borja 1183 26,4 1209,4 5,44%

São Gabriel 1870 33 10,5 1913,5 8,61%

Uruguaiana 4047 19,8 15 4081,8 18,37%

TOTAL DE ALUNOS EQUIVALENTES DA UNIPAMPA 22215,88

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