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Serviço Público Federal

Universidade Federal de São Paulo

Pró-Reitoria de Administração em conjunto com a

Pró-Reitoria de Pós-Graduação e Pesquisa

Manual de Execução dos

Projetos FINEP

direcionado aos setores administrativos que receberem

recursos para acompanhamento da execução de

descentralizações

Maio/2013





Profa. Dra. Soraya Soubhi Smaili

Reitora de Universidade Federal de São Paulo

Profa. Dra. Maria Lúcia Oliveira de Souza Formigoni

Pró-reitora de Pós-Graduação e Pesquisa

Delegatária da Reitora no Portal do Cliente da FINEP

Profa. Dra. Janine Schirmer

Pró-reitora de Administração

Ordenadora de Despesas

Marilda Yassuko Umeda Guerra

Diretora do Departamento de Gestão Orçamentária e Contábil

Elaboração:

Marcia Maria Macedo Machado

Administradora

D.G.O./em exercício na Pró-reitoria de Pós-Graduação e Pesquisa

Maio/2013





Objetivo geral:

Com a expansão da UNIFESP há necessidade eminente de melhorar a qualidade do controle

dos procedimentos administrativos, no qual a UNIFESP deixou de ser um único prestador de

serviços para distribuir os recursos aos pesquisadores que estão em diversos Campi. Esta prática,

sugeriu a criação de uma rotina no órgão central com o objetivo de promover o gerenciamento,

assessoramento e supervisão sobre procedimentos relativos aos Termos de Cooperação firmados

entre a UNIFESP e a FINEP, visando principalmente o cumprimento dos objetos pactuados e seus

prazos. Por isso, elaboramos este manual que dará início à inovação institucional, fruto do trabalho

conjunto da Pró-Reitoria de Administração e Pró-Reitoria de Pós-Graduação e Pesquisa.

Este manual tem como principal objetivo orientar os setores envolvidos no processo

administrativo e contábil na aplicação dos recursos provenientes da FINEP.

Definições

A FINEP lança diversas modalidades de editais de fomento à pesquisa anualmente cuja

participação é de livre escolha do pesquisador, mas para a efetivação sempre é necessária a

aprovação do dirigente máximo da Instituição. Todos os contratos assinados com a FINEP serão

acompanhados pela Pró-reitoria de Pós-Graduação e Pesquisa.

Dentre as modalidades, encontram-se as Chamadas Públicas de Ciência e Tecnologia para

infraestrutura, que destinam-se a seleção de propostas de apoio a projetos institucionais de

implantação de infraestrutura de pesquisa, contemplando melhorias tanto nas Sedes quanto nos

Campi Regionais das Universidades. Este tipo de projeto é elaborado na Pró-reitoria de Pós-

Graduação e Pesquisa a partir de uma concorrência interna multicampi a fim de contribuir

juntamente com as expectativas dos pesquisadores para a melhoria da infraestrutura de pesquisa da

UNIFESP.

Após a aprovação dos projetos de pesquisa pela FINEP, são transformados em Termos de

Cooperação, contendo todos os direitos e obrigações das partes. Uma vez assinado e publicado no

D.O.U. é viabilizada a descentralização dos recursos através do SIAFI para a execução de planos de

trabalho aprovados. As descentralizações serão acompanhadas pela Pró-reitoria de Administração





em conjunto com a Pró-reitoria de Pós-Graduação e Pesquisa e distribuída ao Campus sede do

responsável pelo recurso.

Visão Geral da execução de recursos FINEP:

Os projetos FINEP serão organizados e mantidos em boa ordem pela Pró-reitoria de Pós-

Graduação e pesquisa.

Após a aprovação e publicação dos projetos pela FINEP, deverá ser encaminhado aos Campi

dos pesquisadores contemplados cópia do contrato do Termo de Cooperação, contendo plano de

trabalhado, cronograma e prazos de vigência, para permitir a abertura de processo para

acompanhamento regional da execução dos recursos.

Toda documentação recebida pelos Campi deverá ser arquivada no processo de

acompanhamento, tais como: prestações de contas parciais, remanejamentos e prorrogações, etc.

Findo os prazos de vigência, deverá ser encaminhado à Pró-reitoria de Pós-Graduação e Pesquisa

para arquivamento.

Lembramos que os contratos assinados de todos os projetos FINEP estão disponíveis na

intranet no link UNIFESP/Convênios UNIFESP.

Atribuições de responsabilidade dos Campi:

1. Recebimento de cópia da documentação dos Projetos FINEP aprovados:

Para o início dos projetos FINEP, será

encaminhado ao Diretor Administrativo dos

Campi, que participarão do plano de trabalho,

cópia do contrato assinado.

Numero do contrato/TC





2. Abertura de Processo para acompanhamento da execução das despesas:

3. Recebimento da descentralização dos recursos:

3.1 – Nota de Crédito:

(*) Em destaque: Número da Nota de Crédito e Número do Termo de Cooperação (conforme o

contrato).

Cada Campus deverá promover a abertura do processo para acompanhamento e controle da

execução dos recursos do projeto.

O órgão central deverá encaminhar informações sobre o recebimento dos recursos e os valores

que foram descentralizados para cada Campus responsável pela execução.

A FINEP descentraliza os valores no SIAFI através da Nota de Crédito e repassa os valores

financeiros através de PF (Programação Financeira), costumeiramente as liberações financeiras e

orçamentárias ocorrem simultaneamente.

Para consultar nota de crédito no SIAFI utilize as contas 29211000000 e 192210201 em

conrazão





3.2 – Recebimento de recursos financeiros:

3.3 – Programação Financeira

(*) Em destaque: Número da PF e Número do Termo de Cooperação (conforme o contrato).

2 Efetivar o registro, alteração, exclusão e conciliação de dados no Sistema Interno (Coleta),

conforme o órgão cadastrado.

O órgão central deverá encaminhar informações sobre o recebimento dos recursos financeiros e

os valores que foram descentralizados para cada Campus responsável pela execução.

A FINEP descentraliza os valores no SIAFI através da Nota de Crédito e repassa os valores

financeiros através de PF (Programação Financeira), costumeiramente as liberações financeiras e

orçamentárias ocorrem simultaneamente.

Para consultar a PF no SIAFI utilize as contas 112160400 em conrazão.





3 Controlar e acompanhar a utilização dos recursos.

4 Promover a juntada de documentos no processo de acompanhamento da execução dos projetos

de seu campus.

5 Promover a classificação, autorização de emissão e/ou reforço e/ou cancelamento de nota de

empenho conforme o modelo de cada Campus.

Os registros iniciais no sistema Coleta, tais como cadastro de órgão de controle, lançamento de

financeiro serão cadastrados pelo órgão central. Cabe aos Campi o registro, lançamento,

alteração, exclusão e conciliação de todos dados das contas orçamentárias, incluindo os

empenhos, conforme o centro de custos de órgãos FINEP.

Atenção: um órgão de controle poderá ter vários centros de custos para execução das despesas.

Não poderá haver empréstimo de recursos entre centro de custos sem prévia aprovação do órgão

central.

Será necessário que cada campus acompanhe a execução das despesas pelos pesquisadores a fim

de contribuir para o cumprimento do objeto pactuado, disposto no Termo de Cooperação,

evitando atrasos e/ou prejuízos institucionais.

O acompanhamento pode ser feito através do SIAFI, Coleta e planilhas de controle conforme a

necessidade.

Toda documentação referente a parte legal do Termo de Cooperação, recebida do órgão central

ou enviada ao mesmo, deverá ser arquivada no processo de acompanhamento da execução.

AUTORIZAÇÃO DE EMPENHO

Para dar cumprimento ao disposto no art. 60 da Lei nº. 4320/64 (é vedada a realização de despesa sem prévio empenho), as despesas constantes no Documento Referência, serão atendidas em conformidade com a classificação orçamentária abaixo, para utilização do crédito orçamentário disponível e posterior emissão da nota de empenho. Classificação Orçamentária:

Documento Referência

Descrição da Verba:

Fonte de Recursos:

Programa de Trabalho:

Natureza de Despesa:





6 Compartilhar com os Coordenadores na execução do cronograma proposto.

7 Acompanhar os pedidos de compra dos projetos, permitindo o mapeamento de todos os trâmites

até a finalização dos mesmos.

8 Acompanhar o encerramento dos processos de compras.

9 Receber cópias de documentações de alterações, tais como: mudanças de equipe executora,

remanejamentos e prorrogações.

10 Preencher formulário prestação de Contas Financeira (Parcial/Final) e enviar à Pró-reitoria de

Pós-Graduação e Pesquisa, acompanhado de cópia das Ordens bancárias e GRU de devolução,

se for o caso.





11 Preencher o relatório patrimonial enviar à Pró-reitoria de Pós-Graduação e Pesquisa juntamente

com a Prestação de Contas parcial e/ou final:

12 Arquivar cópias dos Termos de Responsabilidade de guarda de equipamento no processo de

acompanhamento da execução.

13 Acompanhar as devoluções de recursos orçamentários e financeiros pelo encerramento do

exercício ou pelo encerramento dos projetos.

14 Acompanhar as notas de empenho inscritas em restos à pagar.

15 Atender aos pedidos de cancelamento de saldo de empenhos, bem como acompanhar a

devolução à fonte de saldo financeiro inscrito em Restos à Pagar.

Para o cancelamento dos saldos de Notas de Empenho inscritas em Restos à Pagar será

necessário autorização do Ordenador de Despesas do Campus para o valor orçamentário e do

Ordenador de Despesas da Pró-reitoria de Administração para da devolução do financeiro.

Após o cancelamento do saldo da Nota de Empenho o processo deverá ser tramitado para a Pró-

reitoria de Administração para providências cabíveis.





16 Carimbar os documentos fiscais com o número do projeto FINEP e sua referência.

17 Receber informações acerca da aprovação de prestações de contas, de diligências e

encerramento do projeto.

18 Encaminhar o processo de acompanhamento da execução dos recursos para ser juntado ao

Processo Principal, quando do encerramento da participação de seu Campus no projeto.

19 Material de apoio:

Legislação complementar:

Lei 8666/93 – 21/06/1993

AUTORIZAÇÃO CANCELAMENTO DE NOTA DE EMPENHO DE RESTOS A PAGAR

DEVOLUÇÃO DE RECURSOS FINANCEIROS

Autorizo o cancelamento da Nota de Empenho e a devolução dos recursos financeiros, conforme abaixo:

Classificação Orçamentária:

Documento Referência:

UGR

Descrição da Verba :

Fonte de Recursos:

Programa de Trabalho:

Subação:

PI-Plano Interno:

Natureza de Despesa:

Nº da Nota de Crédito:

Nº da PF :

Valor do cancelamento:

Observação:

Todos os documentos fiscais que forem pagos com recursos de qualquer projeto FINEP devem

ser carimbados com a identificação do Número e nome do projeto a que se referem, sob pena de

infração.





Portaria 127 – 29/05/2008

Decreto 6.170 – 25/07/2007

Lei 4320/64

Constituição Federal

Contas para consultas no SIAFI:

292110000 – Crédito Disponível

293110601 – Limite Orçamentário a Utilizar – necessária consulta para emissão de empenho

293110603 – Limite Orçamentário Utilizado

292120102 – Crédito Bloqueado – Setorial Contábil

292120101 – Crédito Bloqueado para Remanejamento

293119900 – Movimento Orçamentário – Descentralizações e Dotações

191140000 – Receita Realizada

192210201- Créditos Recebidos por descentralizações

293200000 – Disponibilidade Financeira (recursos do exercício)

292410101 – Empenhos a liquidar

292410102 – Empenhos Liquidados

FINANCEIRO – 112160400

FINANCEIRO ANUAL - 6121200000

RESTOS A PAGAR – 295110100 (0101) e (0301)

RAP PAGO - 295110200 E 295110300

FORNECEDORES - 295210101

CONNE – Consulta Nota de Empenho

CONOB – Consulta Ordem Bancária

CONC – Consulta Nota de Cr[edito

CONND – Consulta Nota de Dotação

CONSULTORC – Consulta Orçamentária

CONBALANUG – Consulta Balanço





20 Modelos:

1 – Autorização de empenho





2 – Autorização de cancelamento de Nota de Empenho:





3 – Autorização de cancelamento de nota de Empenho inscrita em Restos à Pagar:





4 – Relatório de Execução Financeira:





5 – Relação de Bens adquiridos:





6 – Carimbo:

“Todos são peças importantes no trabalho em equipe, cada um representa uma pequena parcela do

resultado final, quando um falha, todos devem se unir, para sua reconstrução.” Salvador Faria

Termo de Cooperação/Convênio/Contrato

Identificação:______________________________________________________

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Título:___________________________________________________________

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http://pensador.uol.com.br/autor/salvador_faria/

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