manual - análise, gestão e concessão de credito - análise, gestão e...- comprovante de...

MANUAL DE CRÉDITO 1

1

MANUAL DE CREDITO

Credito

“O Analista de Credito, olha o passado vê(não imagina) o que aconteceu com osclientes que entraram, e faz uma Previsão(não adivinha) para o futuro daqueles queestão entrando hoje, com o mesmo perfil”.

Prof. Silvio [email protected]


2

Índice

- Definição Básica. 3- Políticas de Credito – Pessoa Física. 4/5- Rotina de Credito 6/15- Fatores Básicos para Aprovação de Credito 15/16- Formulário de Tabulação de dados cadastrais 17- Ficha Cadastral - Modelo 18- Definição limite de prestação e de crédito 19- Níveis de alçada – Pessoa Física 20- Lembrete - Credito 21- Grau de rigor de crédito – Pessoa Jurídica 22/23- Grau de integração organizacional 24/25- Centralização do crédito 26/27- Crédito: possíveis sinais de perigo 28- C´s do crédito 29/30- Definição de políticas básicas 31- Organização do cadastramento de clientes 32/33- Níveis de alçada – Pessoa Jurídica 34- Ficha cadastral – Pessoa Jurídica 35- Limites de crédito – pessoa jurídica 36/42- Perfil das empresas golpistas/ Prevenção 43- Imprevistos/acidentes que levam “boas” empresas ainsolvência

44

- Análise de crédito de:Micro e pequenas empresas 45- MPEs no Brasil 46- Garantias nas operações de crédito 47/49- Anexo – Informações cadastrais 50- Lei 9.492 – Referente ao Protesto de Títulos 51/62

Crédito


3

A história do crédito está intimamente ligada à evolução dos povos e àutilização da moeda como instrumento de trocas. Basta lembrarmosrapidamente a evolução inicial das trocas ou escambo, até a troca pelasmoedas cunhadas em ouro ou outros metais nobres.O crédito foi, em seu primeiro estágio utilizado até mesmo como formaminimizadora de riscos, quando se evitava a transferência física de moedaobtida na troca por mercadorias, como ocorria na antiga Roma do início da eracristã.Crédito é uma palavra que deriva de Creditu: expressão latina que significaconfiar ou acreditar.Na realidade o aspecto confiança constitui um dos fatores preponderantes nadeterminação da extensão de análise e concessão de crédito.A crescente expansão das atividades comerciais e industriais nos períodosmais recentes tem criado a necessidade de desenvolvimento de novasespecializações e facilidades de crédito. A utilização do crédito, tem-se tornadocada vez mais importante quando considerada a necessidade de consumo emmassa, destacando-se ainda mais nos períodos de prosperidade do maiorconsumo de bens duráveis ou de capital.O consumo de bens duráveis, destacando-se entre eles os veículos, aparelhoseletrodomésticos e outros, considerados de custo relativamente alto, dependefundamentalmente das facilidades de crédito disponíveis.Assim, a organização de um sistema de crédito, constitui elemento vital aodesenvolvimento de qualquer nação ou empresa, figurando como verdadeiraponte entre a produção e o consumo.As obrigações de cunho pecuniário, por meio do crédito, agilizaram asatividades econômicas, principalmente pelo fato de uma pessoa podersatisfazer hoje, uma necessidade ou prazer, pagando o seu preço no futuro.O crédito, por conseguinte, veio a facilitar as atividades comerciais, onde ocapital é sempre necessário para a realização das transações lucrativas,aumentando em muito essas operações, beneficiando o desenvolvimento docomércio e da sociedade como um todo.

Políticas de crédito – Pessoa Física


4

Com relação à Pessoa Física, existem três tipos de política de crédito a saber:

Política de crédito rígido;

É praticada por instituições financeiras e por bancos em geral

Política de crédito liberal:

É praticada por pequenos estabelecimentos comerciais, sem umapadronização definida.

Política de crédito utilizável:

Tem suas normas e regras ajustadas ao poder aquisitivo do cliente.É o sistema de crédito mais utilizado pelo comércio varejista.Nele o departamento de crédito é orientado a facilitar a venda através dasseguintes opções:

Opções utilizadas:

1. Aumento do Plano de pagamento;

2. Substituição da mercadoria;

3. Limitação do Crédito com base na renda familiar;

4. Exigência de Aval;

5. Exigência de entrada, para reduzir o valor das prestações.

Fatores de crédito que influenciam o aumento do atraso dacarteira das contas a receber


5

Fatores internos

Dados de localização insuficientes

Falta de endereço das referencias pessoais Falta de ponto de referencia da residência do cliente Falta de telefone residencial ou profissional Falta de referencias comerciais

Aprovação insegura

Não comprovação de dados pessoais Falta de critérios na aprovação Limite de crédito extrapolado Créditos paralelos em aberto Falta de comprovação de renda do cônjuge Cliente com profissão indefinida ou instável

Falta de posicionamento dos funcionários do setor

Não observação das fases/prazos da cobrança Funcionários implantados inadequadamente na função Falta de prioridade para ações de cobrança Funcionários sem habilidades para negociação

Fatores externos

Cliente compra a mercadoria para terceiros(Empresta o nome) Cliente transfere-se para outra cidade Ação de golpistas Supercarga de compromissos financeiros do cliente Desemprego, doença, separação do casal e vícios

Rotina de crédito


6

(Pessoa Física)

Este instrumento é extremamente valioso, haja vista que define o perfil docliente para o qual devemos efetuar a venda, É nele que vamos encontrar alinha de atuação.Em todas as etapas da aprovação do crédito é preciso ter certeza de que ocliente está enquadrado na rotina de Crédito.

Concessão do crédito

A - O cliente não poderá ter idade inferior a 18 anos de idadeB - Tempo mínimo de emprego será de 03 (três) meses

Nota:Clientes com emprego atual inferior ao acima estabelecido, poderão realizar ocrédito, desde que, o emprego anterior tenha sido igual ou superior ao exigido.

C - Documentos Necessários:- Carteira de Identidade- CIC/CPF- Comprovante de renda- Comprovante de residência

D - A renda a ser informada pelo cliente poderá ser familiar (Cônjuge) desdeque comprovada.

E - Quando se tratar de prendas domésticas, a ficha deverá ser preenchidacom os dados da esposa e o limite de crédito com base na rendas do marido.Neste caso, será necessário a apresentação dos documentos do mesmo, seusdados cadastrais deverão ser anotados no campo observações da fichacadastral.

Nota:


7

Uma vez cadastrado o número do CPF para a esposa, esta será a titular nosistema, se o marido vier a fazer compras com o mesmo CPF, este não seráaceito enquanto a esposa estiver no sistema.CPF diferente, prevalecerá o constante no talão de cheques.

F - Atenção especial, deve ser dado ao contracheque, não podendo o mesmo,estar datilografado e nem rasurado.

G - Envelopes, declarações, ou quaisquer documentos de comprovação derenda que não sejam contracheques/holerites computadorizados,independentes do valor solicitado, deverão ser adotados os seguintesprocedimentos:- Solicitar a carteira profissional;- Se necessário, devemos providenciar confirmações cadastrais para garantir aqualidade do crédito.( contatar a empresa empregadora e outros fornecedores).- Todos os documentos apresentados devem ser originais, não sendopermitido, sob qualquer hipótese, aceitar cópia dos mesmos(nem mesmoautenticados).

Limite de alçada

Exemplo:

Vendas com valores até:

R$300,00 serão aprovados pelo Analista de Crédito

R$301,00 até R$ 1.000,00 - Aprovados pela Supervisão de Crédito

R$ 1.001,00 em diante pela Gerência, ou por quem a empresa definir.

3 - Análise de documentação /confirmação de dados:


8

Partindo do principio que ao concedermos um crédito, estamos transferindodinheiro da empresa para o cliente, em troca de uma promessa de pagamentopara um determinado prazo, e que só após decorrido esse prazo é quesaberemos se o cliente honrou o compromisso. No momento da concessãoprecisamos agir com o máximo de atenção e convicção, pois o nosso objetivo éaprovar o crédito com qualidade.

3.1 - Análise de documentos

É a ação que determina se os documentos apresentados pelo cliente, são osexigidos na Rotina de Crédito e se estão em ordem quanto a:

Originais Legíveis Computadorizados Não possuem sinais de adulteração Não possuem nenhum tipo de rasura Fotografias compatíveis com o cliente Data de emissão dos documentos compatíveis com os dados da ficha Comprovante de renda compatível com a atividade/função declarada. Assinatura atual se bate com a da RG.

Nota:- Estando alguns desses itens em desacordo, deverá ser esclarecido junto aocliente. Em se tratando de documentação falsificada, dever ser acionado agerência da empresa, para que sejam tomadas as providências de praxe.

- Estamos descrevendo a relação de documentos exigidos com base naatividade de cada cliente.

Documentos exigidos:


9

Categoriaprofissional

Identificação Rendimentos Observação

Autônomos

- Carteira deidentidade

- CIC/ISS- Cartão de -autonomia- Comprovante deresidência,(água,luz, telefone,cartão de crédito).

-Notificação deimposto de renda

- Contrato deprestação deserviços/RPA

Se corretor deimóveis - exigir acarteira doCRECI

Exigirexperiência decréditocompatível

- Bancários- Comerciários- Industriáriose regidos pelaCLT

- Carteira deidentidade-CIC/CPF- Comprovante deresidência(idem acima)

-Contra cheque(último)

-Carteiraprofissional

No caso devendedorescomissiona-dos. Exigir oscomprovantes derenda dos 3(três)últimos meses eapurar a médiade renda mensal.

- Beneficiários- Aposentados- Pensionistas

- Carteira deidentidade

- CIC/CPF

- Comprovante deresidência( idem acima)

-Contra cheque(último)-Cartão debenefício-Recibo bancário

Atentar para aespécie debenefício.

Benefícios decarátertemporário nãopoderão seraceitos.

- Carteira deidentidade- CIC/CPF

- Notificação doimposto de renda-Declaração pró-

- Efetuarinformaçõescadastrais


10

- Comerciantes - Comprovante deresidência- CNPJ- Contrato social- Atas deassembléia

labore- Solicitarexperiência decrédito

- Fazendeiros esitiantes

- Carteira deidentidade- CIC/CPF

- Comprovantede Propriedade- Registro doINCRA- Notificação doImpostode Renda

Atender apenasos clientes comresidência napraça

- Funcionáriospúblicos estatutá-rios

- Carteira deIdentidade- CarteiraFuncional-CIC/CPF- Comprovante deresidência

Contra Cheque

- Funcionáriospúblicos regidospela CLT

- Carteira deIdentidade-CIC/CPF- Comprovante deresidência

Contra Cheque

- Militares

- Identidade Militar-CIC/CPF- Comprovante deResidência

Contra Cheque Registrar o Nomede Guerra.

- Prendas do lar- Carteira deIdentidade-CIC/CPF- Comprovante deResidência- Documentos doEsposo

- Contra Cheque- CarteiraProfissional- Notificação doImposto deRenda

-Anotar os dadosCadastrais doesposo no versoda ficha- De preferênciaobter a anuênciado esposo


11

- Profissionalliberal(curso superior)

- Carteira dacategoriaprofissional-CIC/CPF- Comprovante deResidência- Comprovarregistro noConselho, Ordemetc.

- Notificação doImposto de renda-03(três) últimosRPA’s

- Conselhosexistentes- Administração- Direito- Economia- Engenharia- Medicina- Odontologia- Outros

- Proprietário deimóveis

- Carteira deIdentidade- Comprovante deResidência- Certidão doRegistro deImóveis-IPTU

-Contrato deLocação-Recibo deAluguel-Notificação doImposto de renda

-Experiência deCrédito

- ProprietáriosTaxi/caminhões esimilares

--Carteira deIdentidade-CIC/ISS-Certidão dePropriedade doVeículo-Comprovante deResidência

-Notificação doImposto de renda-Declaração doSindicato dacategoria a quepertence

-Cartão deAutonomia-Experiência deCrédito

Comprovação de dados:

Será obrigatório a comprovação dos dados preenchidos na ficha cadastral,baseado em documentos originais.


12

Não sendo permitido aceitar cópias sob qualquer pretexto.

Será adotado o critério no quadro abaixo, naquilo que se referir à comprovaçãode dados, sendo para isso utilizado o campo “Confirmações cadastrais” daficha cadastral. O funcionário que efetuar as anotações, deverá apor suaassinatura, responsabilizando-se pelas confirmações.

Comprovações Atuação

AssinaturaEfetuar conferencia pela Carteira deIdentidade, (RG),CIC ou Carteira Profissional.

Renda

Comprovar através do contrachequecomputadorizado, não sendo permitida aaceitação de Recibos, Envelopes ouDeclaração. Nestes casos pedir a CarteiraProfissional.

CônjugeSe estiver compondo renda, exigir toda adocumentação.

Nota: Após a análise de documentos e as confirmações de dados efetuadoscorretamente, o processo fluirá dentro do padrão de segurança.

Informações cadastrais:


13

Os critérios para checagem de dados do cliente serão determinados pelocadastro, observando os pontos a seguir:

Quando da análise do crédito o aprovador ficar em dúvida quanto aEmpresa/Rendimentos/Função etc.

- Deverão ser solicitadas informações junto ao RH da empresa e que o clientetrabalha e junto a Cia. telefônica.

Quando da análise do Crédito suscitar dúvidas a respeito da residência docliente.

- Deverá ser solicitado documentos adicionais, tais como:contrato de Locação/Registro de Imóveis/IPTU. Quando detectar contratos com dados irregulares, tais como: renda/local de

trabalho/atividade/outros.- Deverá ser esclarecido junto ao cliente todos os dados que suscitaremdúvidas.- Quando detectar seguidos aumentos salariais, incompatíveis com a políticaeconômica do país.- Deverá ser devidamente esclarecido junto à empresa empregadora. Quando detectar indícios de alto grau de endividamento na praça.- Deverá ser efetuada informações junto ao Comércio, bancos e Financeiras. Quando a solicitação de crédito for por funcionários da própria empresa:- Deverá ser efetuada a consulta à chefia imediata solicitando o parecer para ocrédito. Quando da necessidade de buscar subsídios que reforcem a decisão de

aprovar o crédito.- Deverão ser colhidas informações: Bancárias, Comerciais, Emprego,referencias pessoais, Cia telefônica etc.

Análise e concessão de crédito


14

Durante o processo da análise e concessão do crédito, e que será decidido aaprovação ou negativa do crédito, decisões estas que irão afetar diretamente anecessidade de compra do comprador e a necessidade de venda dofornecedor. Nesse momento se faz necessário agir buscando três fatoresconforme abaixo:

a) Equilíbrio - cada caso é um caso, ponderar o conhecimento adquirido sobrecada crédito analisado, buscando a melhor solução.b) Razão - decidir com base em fatos e dados.c) Bom Senso - Não agir radicalmente, buscar a melhor decisão.

Análise do crédito

Todos os dados e informações prestados pelo cliente, deverão sofrer análiserigorosa pelos responsáveis pela aprovação do Crédito. De forma a nãopermitir concessão a pessoas sem condições.

Tudo que suscitar dúvidas deverá ser novamente checado, não se dandocomo boas e válidas, informações incompletas e que apresentemincoerências, não sendo possível esclarecer, deverá ser consultado a chefiaimediata.

Diferenças de vulto, entre a renda apurada e o ganho declarado, deveráobter o máximo de atenção do aprovador. Nesse caso considerar o menorvalor.

Examinar as condições econômicas do cliente, ou seja: o grau deendividamento na praça.

Examinar se não existe disparidade entre o salário/cargo ocupado. Experiência de crédito - Carnês/duplicatas/extratos de Cartão de Crédito.

Concessão do crédito


15

Estando ficha devidamente preenchida, a condição econômica/financeirachecada, a documentação examinada e enquadrada, segundo a Rotina deCrédito da empresa.O limite de crédito deverá ser definido observando os parâmetros específicos.levar em consideração a renda bruta do cliente, no entanto, procurar observara renda liquida do mesmo, haja visto, que o proponente que recebe liquidoinferior 75% sobre a renda bruta, merece cuidados especiais para evitarmosendividá-lo, procurando preservar o cliente.

Fatores básicos para análise e aprovação de crédito

1º Fator - Dados essencias

2º Fator - Dados complementares ou auxiliares

3º Fator -Dados localizadores

Dados essenciais

Comprovantes de dados pessoais Comprovantes de renda Vínculo empregatício Profissão definida Limite de crédito, dentro dos parâmetros. Conceito no mercado( SPC, etc.)

Dados complementares

Referencia pessoal Referencias comercial Outras rendas comprovadas Renda c0mprovada do cônjuge

Dados localizadores

Endereço dos pais ou parentes próximos


16

Endereço de referencias particulares Nome de funcionário da empresa conhecido Telefone para contatos ( residencial e profissional)

Fatores utilizados para valoração dos dados cadastrais1º FatorDados essenciais

Atribuir 02 pontos para cada dadocomprovado

2º Fator:Dados complementares

Atribuir o1 ponto para cada dadocomprovado

3º FatorDados localizadores

Atribuir 01 ponto para cada dadocomprovado

Até 04 pontos O crédito será negado

De 05 a 08 pontos Aprovação somente com aval e entradamínimo 30%

De 09 a 12 pontos Aprovação somente com aval

De 13 a 16 pontos Aprovação somente com entrada mínimo30%

De 17 a 20 pontosAprovação normal(dispensa garantias)

> que 21 pontosPoderá o cliente obter status de especial

Formulário de tabulação dos dados cadastrais


17

Tabulação de dados para análise e aprovação de créditoCliente: Código:

1. Dados essenciais Comprovou dados pessoais* Comprovou rendas Trabalho + 06 meses Residência + 06 meses C/corrente > 01 ano Profissão definida Informação de mercado ( OK)*

* estes dados são eliminatórios TOTAL

2. Dados complementares Referencia comercial Referencia pessoal Cônjuge com renda comprovada

TOTAL

3. Dados de localização Endereço de familiares Endereço para referencia Conhece funcionário da empresa Possui telefone coml/residencial TOTAL

Pontuação geral

Pontuação geral - indicação

> 21 indicado cartão- especial

17 a 21 aprovação normal

13 a 16 aprovação. Com entrada

09 a 12 aprovação com aval

05 a 08 aprovação c/ aval e entrada -mínimo 30%

Até 04 Negar crédito(cadastro reprovado)Dados insuficientes

Data_________aprovador:___________

Rubrica:__________________________

- Elaboração da ficha cadastral


18

-

Pessoa física ( Dados Mínimos)

1. Dados pessoas

Nome completo, CPF, RG, Profissão, Filiação, DataNascimento, Nacionalidade, Estado Civil, Regime deCasamento, no. Dependentes e Endereço Residenciale telefone, e-mail

2. Dados profissionaisEmpresa que trabalha, endereço comercial, Dataadmissão, Cargo, Renda, Telefone (e-mail).

3. Dados cônjugeNome, Empresa que trabalha, Cargo, Renda,Endereço comercial , Telefone , e-mail

4. Fontes de referência Pessoais, Comerciais, Bancárias, Cartões de Créditoetc.

5. Bens imóveis

Casas, Apartamentos, Terrenos etc. comdiscriminação do valor de mercado, Metragem,Endereço, Existência de ônus etc.( deverá ser checado no Registro de imóveiscompetente)

6. Outros bens Veículos (ano, valor, ônus).

7. Seguros Seguradora, Informar tipo de Seguro, Valores eVencimento

8. Participação emempresas

Nome da Empresa, CGC da empresa, Capital Social ePercentual de Participação.


19

Critério para definição limite de prestação e de crédito( Pessoa física)

Renda Limite deprestação

Limite de crédito

DE 01 A 02 SM 20% da renda 200% da renda




ACIMA DE 16 SM 40% da renda 400% da renda

SM = Salário Mínimo


20

Níveis de alçada para aprovação de limites de crédito.( pessoa física)

Limite em R$ Aprovador

ATÉ R$ 300 Analista de crédito

DE 301 a 1.000 Supervisão de crédito

VALORES > QUE 1.001 Gerência


21

Lembrete

Não realize a venda a crédito sem antes conferir RG, CPF ou CNPJ; Faça a consulta toda vez que estiver vendendo a crédito, sem

exceções; Não confie no cliente que diz voltar para pagar depois; Em toda venda a prazo o cliente deve se responsabilizar pela compra

(assinatura que comprove a compra a prazo); Todo recibo emitido ao cliente que realiza o pagamento com cheque

seu ou de terceiros especifique-o no recibo com o valor, n.º docheque, banco e emitente;

Exija comprovante de residência; O endereço do cliente é extremamente IMPORTANTE para se fazer a

cobrança e o aviso de registro; Cheques emitidos pelos clientes no valor da compra, principalmente

cheques de outras praças. Referências comerciais auxiliam em muito na liberação do crédito.


22

Análise de crédito – pessoa jurídica

Fatores determinantes para estabelecer o grau de rigor de crédito.

Grau de competição – concorrência –

O grau de competição constitui, sem dúvida, o fator de maior influência noprocesso de determinação do grau de rigor de crédito a ser aplicado. Apenasas empresas com pequeno grau de concorrência poderão ser mais rigorosas,quando desejarem tornar mais seletivo seu processo de concessão de crédito.

Margem de lucro

As empresas que, por razões diversas, trabalham com reduzida margem delucro, recomenda-se a aplicação de uma política mais rigorosa de crédito, jáque dificilmente poderão suportar altos níveis de contas a receber em atraso oude perdas com devedores duvidosos.

Nível de demanda

Empresas, cujo produto tenha alto grau de demanda poderão selecionar, commaior rigor, seus clientes através de uma política mais conservadora decrédito.

Volume de produção

Eventuais períodos de dificuldades econômicas deverão receber das empresastratamento mais cauteloso de crédito, a fim de evitar maiores perdas em umafase de difícil recuperação.


23

Limitações de caixa

Empresas que apresentam restrições em termos de disponibilidades de caixa,deverão praticar,uma política de crédito, mais rigorosa, a fim de não veragravada sua situação financeira.

Condições econômicas do país

Eventuais períodos de dificuldades econômicas, deverão receber dasempresas tratamento mais cauteloso de crédito,a fim de evitar maiores perdasem uma fase de difícil recuperação.

Grau de rigor no tratamento de clientes

A análise do grau de rigor no tratamento de clientes, no tocante aos aspectosde crédito e cobrança, constitui fator determinante na definição das políticas daempresa. Por grau de rigor deve-se entender:

a) O grau de exigência no momento da concessão do crédito e, de outrolado,

b) O grau de pressão exercida quando da cobrança dos valores a receber.

O mais importante, quando da definição das políticas de crédito e cobrança,refere-se ás conseqüências decorrentes do grau de rigor imposto notratamento dos clientes da empresa.


24

Grau de integração organizacional

Um dos pontos bastante controvertidos e, portanto, merecedor de análisecompreende o estudo do grau de autoridade do executivo financeiro naadministração dos aspectos de crédito da organização.O processo de aprovação de crédito a clientes, deve constituir matéria deresponsabilidade do órgão de crédito, enquanto a definição a definição dapolítica de crédito, afetando diretamente os aspectos globais de caráterfinanceiro, deve receber tratamento amplo, de forma perfeitamente integrada,compreendidas as áreas de Finanças, vendas e Produção, além da altaadministração da empresa.Em termos práticos, estamos preocupados em que o esforço na determinaçãodos limites globais de crédito na empresa deve desenvolver-se obedecidosalguns parâmetros básicos, onde se destacam:

Além dos aspectos de crédito dos clientes, o dimensionamento de vendas e acapacidade de produção ou operação da empresa.

VENDAS

FINANÇAS

PRODUÇÃO


25

Podemos afirmar que o sucesso da organização depende fundamentalmentedo grau de integração entre estes três componentes básicos, cujo conceito,quando aceito, poderá dar origem ás colocações seguintes:

a) Os volumes de vendas devem equacionar-se á capacidade de crédito daempresa.

b) Os limites globais de crédito, devem garantir a manutenção dos volumesde vendas da empresa.

c) O processo produtivo deve equacionar-se aos volumes de venda e ácapacidade de crédito da empresa.

Somente dessa forma, dentro de um conceito de perfeita integração, é que aempresa poderá otimizar os recursos disponíveis e garantir lucratividade dentrodos padrões de retorno de investimento previamente definidos.Além do órgão de crédito, também os integrantes do quadro de vendas daempresa deverão receber responsabilidades quanto á identificação deeventuais problemas com clientes a fim de evitarem perdas adicionaisprovenientes de contas incobráveis. Os profissionais de vendas devementender o que representa realmente um bom negócio para a empresa e parao vendedor conjuntamente, e não apenas de maneira unilateral, caso em que aempresa pode figurar na posição de única perdedora.


26

Determinação do grau de centralização de crédito

Um ponto bastante discutido em crédito refere-se ao grau de centralizaçãooperacional que o mesmo deve receber. Uma organização de créditocentralizada deve ser interpretada como aquela em que todo o processo deanálise e determinação do limite de crédito de cada cliente ocorre naadministração central sob a responsabilidade da gerência de crédito daempresa. Pode acorrer a participação de outros departamentos, filiais ourepresentantes, mas apenas como função auxiliar e sob a orientação e controleda gerência central de crédito. Normalmente, quando a empresa mantêm umaorganização de vendas centralizada, a estrutura de crédito segue o mesmopadrão, centralizando as decisões e as aprovações de crédito.

I – Vantagens do sistema Centralizado:

Maior economia na operação do sistema Maior simplicidade estrutural e de suporte Maior grau de uniformidade no tratamento do cliente Maior uniformidade na aplicação de procedimentos sistêmicos Maior facilidade no treinamento do pessoal envolvido Maior facilidade na implantação de novos procedimentos Maior simplificação na definição dos sistemas de informações

operacionais e gerenciais Menor custo com treinamento do pessoal envolvido.

II – Vantagens do sistema Descentralizado:

Melhor qualidade de atendimento a nível regional


27

Maior facilidade de adaptação ás necessidades do cliente Maior familiaridade com as condições locais Maior grau de informação regional para a concessão de crédito Maior velocidade no processo de concessão de crédito.

Na prática, identificamos empresas em que a aprovação de crédito étotalmente descentralizada e que, em casos especiais, promovem, de formaindependente, todo o processo de atendimento ao cliente , desde a venda atéo recebimento de valores.Por outro lado, existem empresas de regime totalmente centralizado em que agerência mantém a autoridade total sobre o processo de aprovação de crédito.Tecnicamente, o mais recomendável é que a empresa adote uma posição queotimize sua decisões de crédito, cabendo á gerência de Crédito, como órgãoda área financeira da empresa, a análise de informações, bem como a decisãofinal sobre o crédito a ser concedido.Paralelamente, porém, à área de vendas, filiais ou representantes serãoresponsáveis pelo processo de obtenção de informações, aconselhamento eidentificação do limite a ser proposto como sugestão mercadológica de crédito.Este limite não terá validade no processo de aprovação, servindo,porém, comoinstrumento orientativo ao órgão de crédito. Os elementos externos à área decrédito, embora não diretamente responsáveis pela aprovação, deverão serconscientizados quanto à sua responsabilidade no processo como membrosintegrantes de um sistema participativo global.

Crédito: possíveis sinais de perigo

Fatores externos


28

Informações/rumores de mercado sobre o cliente

Acontecimentos adversos no setor

Deterioração do poder de compra da população

Fatores gerenciais

Uso de práticas incomuns de comercialização

Recusa as solicitações de informações internas

Respostas evasivas quanto a performance projetada

Massificação de publicidade na mídia em horário nobre

Crescimento do volume de compras sem estruturação paracomercialização

Organização global da empresa

Fatores financeiros

Pedidos de prorrogação nos prazos de vencimentos

Atrasos de pagamentos

Pagamento de juros altos

Venda de ativos

Compra de ativos sem vinculação ao negócio

Representação do crédito associado ao risco


29

C´S DO CRÉDITO

CRÉDITO

VENDAS

FORNECEDOR COMPRADOR

PROMESSA DE PAGAMENTO

RISCO

CARÁTER CAPACIDADE CONDIÇÕES CAPITAL COLATERAL

OS “C”S DO CRÉDITO


30

1 - Caráter

Pontualidade Protestos e outros desabonos

Convênios e fontes de informação

2 – Capacidade

Decisões estratégicas da empresa Estrutura organizacional da empresa

Idade da empresa

3 – Condições

Sensibilidade dos ramos de atividade Influência do ramo de atividade

Sazonalidade do produto Porte da empresa

4 – Capital

Situação econômico-financeira da empresa

5 – Colateral

Capacidade da empresa em oferecer garantias complementares

Definição de políticas básicasProblema básico Política definida Objetivo principal


31

Quais meios decobrança que serãoutilizados pelaempresa?

A cobrança de títiulosemitidos deverá serintegralmenterealizada através darede bancária.

Manter um controlemais efetivo docontas a receber

Qual o tratamentoque deverá serconcedido aempresasconcordatárias?

A venda paraempresasconcordatárias,somente deverá serrealizada compagamentoantecipado/ a vista.

Manter um baixonível de perdasdecorrente dedevedoresduvidósos.

Qual o tratamentoque deverão receberos títulos queapresentamacentuado grau deatraso?

Os títulos vencidos axxx dias, com valorsuperior a R$ xxxxserão protestados,recebendo umtratamento jurídico.

Manter um baixonível de contas areceber em atraso.

Qual o volume devendas que aempresa poderárealizar a um únicocliente?

Cada cliente daempresa deverárepresentar nomáximo xx% dasvendas anuais.

Manter um grau dedistribuição de riscoconsideradoaceitável.

Organização do cadastramento de clientes


32

Definição de informações

A. Informações estruturais

Estatuto ou contrato social Atas de assembléia geral Contratos de concessão ou operação

B. Informações operacionais

Balanço operacional / balancete Demonstração de resultados Peças contábeis complementares/parecer de auditoria

C. Informações comportamentais

Informações de fornecedores Informações bancárias Consulta ao cadastro de empresa especializada em informações.


33

Interface - financeiro/comercial

Comprometimento da área comercial.

Posição financeira do cliente com acompanhamento pelovendedor/representante

Monitoramento da ocupação do limite de crédito do cliente

Parecer da área comercial sobre o cliente – comprometimento

Relacionamento: Áreas comercial/financeiro


34

Níveis de alçada para aprovação de limites de crédito

- Pessoa Jurídica -

Limite em R$ Aprovador

Até R$1.000 Analista de Crédito / Vendedor

R$1001 a R$5.000 Supervisor de crédito/Supervisor Vendas

R$5.001 a R$20.000 Gerente financeiro /Gerente Vendas

Valores > R$20.001 Diretor financeiro /Diretor Vendas

Ficha cadastral – Pessoa jurídica


35

01 Razão social:Verificar: Contrato Social - CNPJ – Balanços e Balancetes

02 CNPJ / Inscrição estadual:Deverá ser conferido com os documentos apresentados

03 Data da constituição:Nem sempre coincide com a data do início das atividades

04 Ramo de atividade:Verificar se é compatível com a mercadoria que esta adquirindo.

05 Endereço:Endereço de Cobrança x Endereço da Matriz

06 Telefone:Registrar também o telefone do depto. Financeiro/ Contas a Pagar.

07 Denominação comercial:Nome comercial da empresa – Fantasia -

08Capital inicial:É o valor registrado no contrato e nas alterações contratuais.

09 Capital integralizado:Verificar se todos os sócios o fizeram

10 Número de funcionários:Nos dá avaliação parcial do “tamanho ”da empresa

11 Média mensal de vendas x valor do estoqueNos Permitem avaliar o giro comercial do negócio

12 Bens imóveisVerificar se estão livres ou não de ônus.

13 Referencias bancária e comercial:A empresa informará como referencia, Fornecedores e Bancos que mantenha boasrelações Comerciais.

14Participação em outras empresas:Verificar qual o percentual de participação e conceito da empresa no mercado

15Principais sócios:Identificar bem os nomes, datas de nascimento, cargo na empresa e percentual departicipação de cada um na formação do capital social

16 Pessoas autorizadas a comprar em nome da empresa: Relação das pessoas autorizadas a utilizar o nome da empresa para faturamento Cópia do instrumento de procuração e se essa autoriza o procurador para compras.

17 Assinatura do proponente ou seu procurador autorizado:Conferida por seu RG, Contrato Social e Procuração


36

Limites de crédito – pessoa jurídica

Scoring

ITEM E PONTUAÇÃO

ITEM POUCO SIGNIFICATIVO ATRIBUIR 01 PONTO

ITEM DE SIGINIFICADO RAZOÁVEL ATRIBUIR 02 PONTOS

ITEM DE SIGNIFICADO BOM ATRIBUIR 03 PONTOS

ITEM DE SIGNIFICADO ÓTIMO ATRIBUIR 04 PONTOS


37

Itens a serem considerados

1 . A EMPRESA TEM A SEGUINTE DATA DE CONSTITUIÇÃO1.1 – Menos de um ano de Constituição 01 ponto1.2 – de um a nove anos de Constituição 02 pontos1.3 – de 10 a 20 anos de Constituição 03 pontos1.4 – Empresa com 20 anos ou mais no mesmo ramo 04 pontos

1. EMPRESA LIGADA A UM SETOR ESPECÍFICO

2.1 – empresa ligada ao setor têxtil 01 ponto2.2 – empresa ligada á construção civil 02 pontos2.3 – empresa ligada ao setor de eletroeletrônico/veículos 03 pontos2.4 - empresa ligada a outros setores( que não acima) 04 pontos

3. QUANTO AO NOSSO RELACIONAMENTO COM A EMPRESA (Cliente)

3.1 – Primeiro pedido, ainda sem experiência 01 ponto3.2 - Operou conosco apenas uma vez 02 pontos3.3 – Operou conosco algumas vezes ( compras até R$ 5.000) 03 pontos3.4 – Opera conosco de forma contínua e possui experiência 04 pontos

4. RELACIONAMENTO COM A EMPRESA, GRUPO, LIGADAS OUFILIAIS.

4.1 – Operamos apenas com a empresa, não há grupo. 01 ponto4.2 – Operamos com a empresa e suas filiais 02 pontos4.3 – Operamos com a empresa e suas ligadas 03 pontos4.4 – Operamos com a empresa, existe matriz no exterior. 04 pontos


38

5 . INFORMAÇÕES CADASTRAIS

5.1 – A Consulta revela apontamentos recentes 01 ponto5.2 – A Consulta revela apontamentos já regularizados 02 pontos5.3. – A consulta revela apontamentos sem expressão 03 pontos5.4 – A Consulta não revela apontamentos desabonadores 04 pontos

6. EMPRESAS LIGADAS ( Por meio de sócios)

6.1 – Apresentam apontamentos recentes 01 ponto6.2 – Apresentam apontamentos já regularizados 02 pontos6.3 – Não existem apontamentos para as empresas ligadas 03 pontos6.4– Não existem empresas ligadas e os sócios não têmapontamentos.

04 pontos

7. QUANTO A ALTERAÇÃO DE CAPITAL

7.1 – A empresa não elevou o capital nos dois últimos anos 01 ponto7.2 – Empresa que elevou o capital no último exercício 02 pontos7.3 – Empresa que elevou o capital no atual exercício 03 pontos7.4 – Empresa que elevou o capital no semestre atual 04 pontos

8. QUANTO ÁS GARANTIAS

8.1 - Operação sem garantias , apenas cadastro 01 ponto8.2 – Operação com aval de sócio 02 pontos8.3 – Operação com aval de outras empresas 03 pontos

8.4 – Operação com garantias pessoais (aval) e real ( bens) 04 pontos


39

9. PERÍODOS DE PRODUÇÃO

9.1 – Empresa que depende de sazonalidade (Natal, Páscoaetc.)

01 ponto

9.2 – Empresa que depende de contingências do setor (safra) 02 pontos9.3 – Empresa que mantém produção constante, sem picos 03 pontos9.4 – Empresa com domínio de mercado ( pouca concorrência) 04 pontos

9. QUANTO AO PORTE DA EMPRESA (Faturamento bruto)

10.1 – MICRO – Faturamento até R$ 500 mil/ano 01 ponto10.2 – PEQUENA – Faturamento até R$ 2,0 milhões/ano 02 pontos10.3 – MÉDIA – Faturamento até R$ 6,0 milhões/ano 03 pontos10.4 – Grande – Faturamento acima de R$6,0 milhões/ano 04 pontos

10. PRODUTOS COMERCIALIZADOS

11.1 – Fabrica/revende produtos específicos 01 ponto11.2 – Produtos têm similares concorrentes 02 pontos11.3 – São produtos variados e não específicos 03 pontos11.4 – Produtos com grande aceitação no mercado (monopólio)

04 pontos

12. ENDIVIDAMENTO

12.1 – Elevadas dívidas com obrigações sociais e fiscais 01 ponto12.2 – Elevados financiamentos bancários 02 pontos12.3 – Moderado nível de financiamento bancário 03 pontos12.4 – Não apresenta financiamentos bancários 04 pontos


40

13. DESEMPENHO OPERACIONAL

13.1 – A empresa não efetuou nenhum tipo de expansão 01 ponto13.2 – Ampliou suas atividades há mais de cinco anos 02 pontos13.3 – Existe projeto para uma expansão futura 03 pontos13.4 - Passou por uma expansão de atividades recente 04 pontos

14. LIGAÇÕES COM EMPRESAS NO EXTERIOR

14.1- Não possui ligações nenhuma com o exterior 01 ponto14.2 –Possui ligações indiretas com o exterior 02 pontos14.3 – Possui ligações com exterior não expressivas 03 pontos14.4 – Possui Matriz no exterior ( maioria do capital) 04 pontos


41

Tabulação dos dados analisados

Tópicos abordados na análise Pontuação

1. Data de constituição da empresa 1 2 3 4

2.ramo de atividade da empresa 1 2 3 4

3.volume de negócios com aempresa

1 2 3 4

4.informações cadastrais 1 2 3 4

5. Quanto as garantias 1 2 3 4

6. Quanto a períodos de produção 1 2 3 4

7. Quanto ao porte da empresa

1 2 3 4

11. Produtos comercializados

1 2 3 4

12. Endividamento da empresa

1 2 3 4

13. Desempenho operacional

1 2 3 4

14. Ligações com empresas noexterior

1 2 3 4

Subtotal:

Pontuação geral obtida:


42

CLASSIFICAÇÃO PARA CONCESSÃO DE CRÉDITO

Pontuação Limite de crédito

<=14 Pontos Crédito será negado.

de 15 a 28 Pontos Limite de Crédito deve girar entre 20% doFaturamento mensal ou ¼ do PL(patrimônio (líquido) da empresa

de 29 a 48 PontosLimite de Crédito deve girar entre 25% dofaturamento mensal ou 1/3 do PL daempresa

de 49 a 56 Pontos Limite de Crédito deve girar entre 30% dofaturamento mensal ou ½ do PL daempresa


43

Perfil das empresas golpistas

Não possuem ocorrências negativas

Têm em média de 01 a 02 anos de existência

Utilizam empresas/indivíduos da mesma empresa como fonte de referências

Apresenta um repentino aumento no número de consultas em empresas de informações

Fazem pedidos com valores em torno de R$2mil

Prevenção

Checar os endereços residenciais dos sócios

Verificar as fontes de referência pessoalmente

Colher informações no mercado sobre a “historia” da empresa

Observar a data da fundação da empresa; se for antiga, verificar sehouveram alterações recentes.


44

Principais imprevistos/acidentes de percurso que levam“boas” empresas a insolvência

Exportações mal sucedidas

Quebra do principal cliente ou fornecedor

Substituição por importações de seus principais produtos

Retração do mercado

Sazonalidade da produção da empresa

Outras causas que não dependam da má administração daempresa


45

Serviço de análise de crédito de:Micro e pequenas empresas.

As micro e pequenas empresas geralmente confundem-se com a pessoa deseu proprietário, e seus demonstrativos contábeis, geralmente são efetuadospor mera necessidade fiscal, não condizendo com a realidade.Daí, a analise das solicitações de crédito de empresas de tal gênero deveponderar, principalmente, os seguintes itens:

Data da fundação

Rendimento mensal dos prorietários/sócios

Informações do mercado

Patrimônio imobiliário dos proprietários/sócios.

Comportamento do setor em que atua.

Faturamento mensal da empresa

Apesar da importância de uma análise completa, o fundamental édeterminar a Capacidade de pagamento da empresa


46

Participação das MPEs no Brasil

2,7 milhões de empresas 48% da produção nacional 42% dos salários pagos 68% da oferta de mão-de-obra 30% do PIB

Fonte: Sebrae/10

Garantias nas operações de crédito:


47

Todo credor, que ver o seu crédito pago no vencimento da obrigação. Assim,no início a garantia do cumprimento da promessa de pagamento era física, ouseja: o devedor respondia com a própria vida, o credor poderia matar odevedor ou vendê-lo como escravo. Em meados do século V fez-se a distinçãoentre pessoa e patrimônio, passando este a responder pela dívida, embora demaneira muito formal. Com o passar do tempo as garantias não perderam suafinalidade, porém sua constituição e execução foram facilitadasO que veio a trazer maior agilidade no processo de concessão de crédito.

Algumas formalidades:

A principal formalidade na concessão do crédito e na dação de garantia é aassinatura do devedor e garantidores, se houver, de documento escrito, noqual há a promessa de pagamento futuro com todas as condições do negócio.Esse documento assinado pelas partes, e por duas testemunhas gera direitos eobrigações a todos que nele comparecem. Podemos dizer que ele “faz lei entreas partes”.No entanto, para ter validade contra terceiros, todo documento deve serregistrado em cartório.

Aspectos gerais sobre garantias:

Na concessão de crédito, a primeira garantia da empresa é o próprio devedor,assim deve-se ter o conhecimento geral do pretendente ao crédito. Para isto éfeito o “cadastro” do cliente para, através dele. Chegar-se a uma conclusão desua capacidade de retorno de crédito.As primeiras informações do cliente são dadas por ele mesmo, mediante opreenchimento da “ficha cadastral” e entrega de seus dados informativos, edocumentos sociais, se pessoa jurídica


48

Garantias nas operações de crédito

GARANTIAS

PESSOAIS

Não vincula nenhumbem específico aocumprimento daobrigação

A V A L Constituída através de título de

crédito Não requer outorga uxória O avalista pode ser acionado

diretamente pelo credor

F I A N Ç A Garantia estabelecida em contrato Requer concordância do cônjuge Credor deve acionar primeiro o

devedor principal

REAIS

Vincula um ou maisbens, ao cumprimentoda obrigação

P E N H O R Bens móveis Transfere posse do bem Credor é depositário Através de documento público ou

particular

A L I E N A Ç A O Bens móveis Transfere a propriedade ao credor Devedor é depositário H I P O T É C A Bens imóveis Através do registro de imóveis Não há transferência do bem ao

credor Requer anuência do cônjuge


49

Garantias – Fatores relevantes

O risco representado pela operação A praticidade na sua constituição Os custos incorridos O valor da garantia x valor da dívida A depreciabilidade A liquidez da garantia


50

ANEXO:

Informações cadastrais

Urgente

Em caráter estritamente confidencial, solicitamos a especial gentileza de fornecer, paranosso uso exclusivo, as informações comerciais sobre a empresa abaixo:

Cliente: CNPJ::

__.____.____/_____-__

Cliente desde: _____/____/_____ Limite de crédito: R$ ______________Última compra: R$ _________________ Data: _____/____/_____Maior compra: R$ _________________ Data: _____/____/_____Maior acumulo: R$ _________________ Data: _____/____/_____

Condição de pagamento: _________ diasForma de pagamento: ( ) CHEQUE ( ) BOLETO ( ) CARTEIRA ( ) A VISTA

Título vencido? R$ _________________ Data: _____/____/_____Saldo atual: R$ _________________ de _____/____/_____ até _____/____/_____

Pagamentos: ( ) Pontuais ( ) Com atraso de ______ diasConceito: ( ) ÓTIMO ( ) BOM ( ) REGULAR ( ) RUIM

Outras informações: ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Responsável pelas informações:

_______________________________________________ Data: _____/____/_____

FAVOR ENVIAR PARA O E-MAIL OU FAX( ) _______________________________

LEI Nº 9.492, DE 10 DE SETEMBRO DE 1997.


51

Define competência, regulamenta osserviços concernentes ao protesto detítulos e outros documentos de dívida edá providências.

O PRESIDENTE DA REPÚBLICA , faço saber que o Congresso Nacionaldecreta e eu sanciono a seguinte Lei:

CAPÍTULO I

Da Competência e das AtribuiçõesArt 1º Protesto é o ato formal e solene pelo qual se prova a inadimplência e odescumprimento de obrigação originada em títulos e outros documentos dedívida.Art 2º Os serviços concernentes ao protesto, garantidores da autenticidade,publicidade, segurança e eficácia dos atos jurídicos, ficam sujeitos ao regimeestabelecido nesta Lei.Art 3º Compete privativamente ao Tabelião de Protesto de Títulos, na tutelados interesses públicos e privados, a protocolização, a intimação, oacolhimento da devolução ou do aceite, o recebimento do pagamento, do títuloe de outros documentos de dívida, bem como lavrar e registrar o protesto ouacatar a desistência do credor em relação ao mesmo, proceder às averbações,prestar informações e fornecer certidão relativas a todos os atos praticados, naforma da Lei.

CAPÍTULO II

Da Ordem dos ServiçosArt 4º O atendimento ao público será, no mínimo, de seis horas diárias.Art 5º Todos os documentos apresentados ou distribuídos no horárioregulamentar serão protocolizados dentro de vinte e quatro horas, obedecendoà ordem lógica de entrega.Parágrafo único. Ao apresentante será entregue recibo com as característicasessenciais do título ou documento de dívida, sendo de sua responsabilidade osdados fornecidos.Art 6º Tratando-se de cheque, poderá o protesto ser lavrado no lugar dopagamento ou do domicílio do emitente, devendo do referido cheque constar a


52

prova de apresentação ao Banco sacado, salvo se o protesto tenha por fiminstruir medidas pleiteadas contra o estabelecimento de crédito.

CAPÍTULO III

Da DistribuiçãoArt 7º Os títulos e documentos de dívida destinados a protesto somenteestarão sujeitos a prévia distribuição obrigatória nas localidades onde houvermais de um Tabelionato de Protesto de Títulos.Parágrafo único. Onde houver mais de um Tabelionato de Protesto de Títulos,a distribuição será feita por um Serviço instalado e mantido pelos própriosTabelionatos, salvo se já existir Ofício Distribuidor organizado antes dapromulgação desta Lei.Art 8º Os títulos e documentos de dívida serão recepcionados, distribuídos eentregues na mesma data aos Tabelionatos de Protesto, obedecidos oscritérios de quantidade e qualidade.Parágrafo único. Poderão ser recepcionadas as indicações a protestos dasDuplicatas Mercantis e de Prestação de Serviços, por meio magnético ou degravação eletrônica de dados, sendo de inteira

responsabilidade do apresentante os dados fornecidos, ficando a cargo dosTabelionatos a mera instrumentalização das mesmas.

CAPÍTULO IV

Da Apresentação e ProtocolizaçãoArt 9º Todos os títulos e documentos de dívida protocolizados serãoexaminados em seus caracteres formais e terão curso se não apresentaremvícios, não cabendo ao Tabelião de Protesto investigar a ocorrência deprescrição ou caducidade.Parágrafo único. Qualquer irregularidade formal observada pelo Tabeliãoobstará o registro do protesto.Art 10. Poderão ser protestados títulos e outros documentos de dívida emmoeda estrangeira, emitidos fora do Brasil, desde que acompanhados detradução efetuada por tradutor público juramentado.


53

§ 1º Constarão obrigatoriamente do registro do protesto a descrição dodocumento e sua tradução.§ 2º Em caso de pagamento, este será efetuado em moeda corrente nacional,cumprindo ao apresentante a conversão na data de apresentação dodocumento para protesto.§ 3º Tratando-se de títulos ou documentos de dívidas emitidos no Brasil, emmoeda estrangeira, cuidará o Tabelião de observar as disposições do Decreto-lei nº 857, de 11 de setembro de 1969, e legislação complementar ousuperveniente.Art 11. Tratando-se de títulos ou documentos de dívida sujeitos a qualquer tipode correção, o pagamento será feito pela conversão vigorante no dia daapresentação, no valor indicado pelo apresentante.

CAPÍTULO V

Do PrazoArt 12. O protesto será registrado dentro de três dias úteis contados daprotocolização do título ou documento de dívida.§ 1º Na contagem do prazo a que se refere o caput exclui-se o dia daprotocolização e inclui-se o do vencimento.§ 2º Consideram-se não útil o dia em que não houver expediente bancário parao público ou aquele em que este não obedecer ao horário normal.Art 13. Quando a intimação for efetivada excepcionalmente no último dia doprazo ou além dele, por motivo de força maior, o protesto será tirado noprimeiro dia útil subseqüente.

CAPÍTULO VI

Da IntimaçãoArt 14. Protocolizado o título ou documento de dívida, o Tabelião de Protestoexpedirá a intimação ao devedor, no endereço fornecido pelo apresentante dotítulo ou documento, considerando-se cumprida quando comprovada a suaentrega no mesmo endereço.§ 1º A remessa da intimação poderá ser feita por portador do próprio tabelião,ou por qualquer outro meio, desde que o recebimento fique assegurado ecomprovado através de protocolo, aviso de recepção (AR) ou documentoequivalente.


54

§ 2º A intimação deverá conter nome e endereço do devedor, elementos deidentificação do título ou documento de dívida, e prazo limite para cumprimentoda obrigação no Tabelionato, bem como número do protocolo e valor a serpago.Art 15. A intimação será feita por edital se a pessoa indicada para aceitar oupagar for desconhecida, sua localização incerta ou ignorada, for residente oudomiciliada fora da competência territorial do Tabelionato, ou, ainda, ninguémse dispuser a receber a intimação no endereço fornecido pelo apresentante.§ 1º O edital será afixado no Tabelionato de Protesto e publicado pelaimprensa local onde houver jornal de circulação diária.§ 2º Aquele que fornecer endereço incorreto, agindo de má-fé, responderá porperdas e danos, sem prejuízo de outras sanções civis, administrativas oupenais.

CAPÍTULO VII

Da Desistência e Sustação do ProtestoArt 16. Antes da lavratura do protesto, poderá o apresentante retirar o titulo oudocumento de dívida, pagos os emolumentos e demais despesas.Art 17. Permanecerão no Tabelionato, à disposição do Juízo respectivo, ostítulos ou documentos de dívida cujo protesto for judicialmente sustado.§ 1º O título do documento de dívida cujo protesto tiver sido sustadojudicialmente só poderá ser pago, protestado ou retirado com autorizaçãojudicial.§ 2º Revogada a ordem de sustação, não há necessidade de se proceder anova intimação do devedor, sendo a lavratura e o registro do protestoefetivados até o primeiro dia útil subseqüente ao do recebimento da revogação,salvo se a materialização do ato depender de consulta a ser formulada aoapresentante, caso em que o mesmo prazo será contado da data da respostadada.§ 3º Tomada definitiva a ordem de sustação, o título ou o documento de dívidaserá encaminhado ao Juízo respectivo, quando não constar determinaçãoexpressa a qual das partes o mesmo deverá ser entregue, ou se decorridostrinta dias sem que a parte autorizada tenha comparecido no Tabelionato pararetirá-lo.


55

Art 18. As dúvidas do Tabelião de Protesto serão resolvidas pelo Juízocompetente.

CAPÍTULO VIII

Do Pagamento

Art 19. O pagamento do título ou do documento de dívida apresentado paramesmo será feito diretamente no Tabelionato competente, no valor igual aodeclarado pelo apresentante, acrescido dos emolumentos e demais despesas.§ 1º Não poderá ser recusado pagamento oferecido dentro do prazo legal,desde que feito no Tabelionato de Protesto competente e no horário defuncionamento dos serviços.§ 2º No ato do pagamento, o Tabelionato de Protesto dará a respectivaquitação, e o valor devido será colocado à disposição do apresentante noprimeiro dia útil subseqüente ao do recebimento.§ 3º Quando for adotado sistema de recebimento do pagamento por meio decheque, ainda que de emissão de estabelecimento bancário, a quitação dadapelo Tabelionato fica condicionada à efetiva liquidação.§ 4º Quando do pagamento no Tabelionato ainda subsistirem parcelasvincendas, será dada quitação da parcela paga em apartado, devolvendo-se ooriginal ao apresentante.

CAPÍTULO IX


56

Do Registro do ProtestoArt 20. Esgotado o prazo previsto no art. 12, sem que tenham ocorrido ashipóteses dos Capítulos VII e VIII, o Tabelião lavrará e registrará o protesto,sendo o respectivo instrumento entregue ao apresentante.Art 21. O protesto será tirado por falta de pagamento, de aceite ou dedevolução.§ 1º O protesto por falta de aceite somente poderá ser efetuado antes dovencimento da obrigação e após o decurso do prazo legal para o aceite ou adevolução.§ 2º Após o vencimento, o protesto sempre será efetuado por falta depagamento, vedada a recusa da lavratura e registro do protesto por motivo nãoprevisto na lei cambial.§ 3º Quando o sacado retirar a letra de câmbio ou a duplicata enviada paraaceite e não proceder à devolução dentro do prazo legal, o protesto poderá serbaseado na segunda via da letra de câmbio ou nas indicações da duplicata,que se limitarão a conter os mesmos requisitos lançados pelo sacador aotempo da emissão da duplicata, vedada a exigência de qualquer formalidadenão prevista na Lei que regula a emissão das duplicatas.

§ 4º Os devedores, assim compreendidos os emitentes de notas promissóriase cheques, os sacados nas letras de câmbio e duplicatas bem como osindicados pelo apresentante ou credor como responsáveis pelo cumprimentoda obrigação, não poderão deixar de figurar no termo lavratura e registro deprotesto.Art 22. O registro do protesto e seu instrumento deverão conter:

I - data e número de protocolização;II - nome do apresentante e endereço;III - reprodução ou transcrição do documento ou das indicações feitas peloapresentante e declaração nele inseridas;IV - certidão das intimações feitas e das respostas eventualmente oferecidas;V - indicação dos intervenientes voluntários e das firmas por eles honradas;VI - a aquiescência do portador ao aceite por honra;VII - nome, número do documento de identificação do devedor e endereço;VIII - data e assinatura do Tabelião de Protesto, de seus substitutos ou deEscrevente autorizado.Parágrafo único. Quando o Tabelião de Protesto conservar em seus arquivosgravação eletrônica da imagem, cópia reprográfica ou micrográfica do título ou


57

documento de dívida, dispensa-se, no registro e no instrumento, a suatranscrição literal, bem como das demais declarações nele inseridas.Art 23. Os termos dos protestos lavrados, inclusive para fins especiais, porfalta de pagamento, de aceite ou de devolução serão registrados em um únicolivro e conterão as anotações do tipo e do motivo do protesto, além dosrequisitos previstos no artigo anterior.Parágrafo único. Somente poderão ser protestados para fim falimentares, ostítulos ou documentos de dívida de responsabilidade das pessoas sujeitas àsconseqüências da legislação falimentar.Art 24. O deferimento do processamento de concordata não impede o protesto.

CAPÍTULO X

Das Averbações e do CancelamentoArt 25. A averbação de retificação de erros materiais pelo serviço poderá serefetuada de ofício ou a requerimento do interessado, sob responsabilidade doTabelião de Protesto de Títulos.§ 1º Para a averbação da retificação será indispensável a apresentação doinstrumento eventualmente expedido e de documentos que comprovem o erro.§ 2º Não são devidos emolumentos pela averbação prevista neste artigo.Art 26. O cancelamento do registro do protesto será solicitado diretamente noTabelionato de Protesto de Títulos, por qualquer interessado, medianteapresentação do documento protestado, cuja cópia ficará arquivada.§ 1º Na impossibilidade de apresentação do original do título ou documento dedívida protestado, será exigida a declaração de anuência, com identificação efirma reconhecida, daquele que figurou no registro de protesto como credor,originário ou por endosso translativo.§ 2º Na hipótese de protesto em que tenha figurado apresentante por endosso-mandato, será suficiente a declaração de anuência passada pelo credorendossante.§ 3º O cancelamento do registro do protesto, se fundado em outro motivo quenão no pagamento do título ou documento de dívida, será efetivado pordeterminação judicial, pagos os emolumentos devidos ao Tabelião.§ 4º Quando a extinção da obrigação decorrer de processo judicial, ocancelamento do registro do protesto poderá ser solicitado com a apresentação


58

da certidão expedida pelo Juízo processante, com menção do trânsito emjulgado, que substituirá o título ou o documento de dívida protestado.§ 5º O cancelamento do registro do protesto será feito pelo Tabelião titular, porseus Substitutos ou por Escrevente autorizado.§ 6º Quando o protesto lavrado for registrado sob forma de microfilme ougravação eletrônica, o termo do cancelamento será lançado em documentoapartado, que será arquivado juntamente com os documentos que instruíram opedido, e anotado no índice respectivo.

CAPÍTULO XI

Das Certidões do Protesto

Art 27. O Tabelião de Protesto expedirá as certidões solicitadas dentro decinco dias úteis, no máximo, que abrangerão o período mínimo dos cinco anosanteriores, contados da data do pedido, salvo quando se referir a protestoespecífico.

§ 1º As certidões expedidas pelos serviços de protesto de títulos, inclusive asrelativas à prévia distribuição, deverão obrigatoriamente indicar, além do nomedo devedor, seu número no Registro Geral (R.G.), constante da Cédula deIdentidade, ou seu número no Cadastro de Pessoas Físicas (C.P.F.), sepessoa física, e o número de inscrição no Cadastro Geral de Contribuintes(C.G.C.), se pessoa jurídica cabendo ao apresentante do título para protestofornecer esses dados, sob pena de recusa.§ 2º Das certidões não constarão os registros cujos cancelamentos tiveremsido averbados, salvo por requerimento escrito do próprio devedor ou porordem judicial.Art 28. Sempre que a harmonia poder ser verificada simplesmente pelo conflitodo número de documento de identificação, o Tabelião de Protesto dará certidãonegativa.Art 29. Os Tabeliães de Protesto de Títulos somente poderão fornecercertidão, em forma de relação, para as entidades representativas do comércio,da indústria e das instituições financeiras, das pessoas cujos nomes edocumentos forem indicados no pedido, com a nota de se tratar de informação


59

reservada, para uso institucional exclusivo do solicitante, da qual não sepoderá dar divulgação.§ 1º O fornecimento da certidão a que se refere o caput será suspenso caso sedesatenda o seu caráter sigiloso ou se forneçam informações de protestoscancelados.§ 2º Dos cadastros ou bancos de dados, das entidades referidas no caput ,somente serão prestadas informações, mesmo sigilosas, restritas de créditooriundas de títulos ou documentos de dívidas regularmente protestados, cujosregistros não foram cancelados.§ 3º Na localidade onde houver mais de um Tabelionato de Protesto de Títulos,poderá haver um Serviço de Informações de Protesto, organizado, instalado emantido pelos próprios Tabelionatos.Art 30. As certidões, informações e relações serão elaboradas pelo nome dosdevedores, conforme previstos no § 4º do art. 21 desta Lei devidamenteidentificados, e abrangerão os protestos lavrados e registrados por falta depagamento, de aceite ou de devolução, vedada a exclusão ou omissão denomes e de protestos, ainda que provisória ou parcial.Art 31. Do protocolo somente serão fornecidas informações ou certidõesmediante solicitação escrita do devedor ou por determinação judicial.

CAPÍTULO XII


60

Dos Livros e Arquivos

Art 32. O livro de Protocolo poderá ser escriturado mediante processo manual,mecânico, eletrônico ou informatizado, em folhas soltas e com colunasdestinadas às seguintes anotações: número de ordem, natureza do título oudocumento de dívida, valor, apresentante, devedor e ocorrências.Parágrafo único. A escrituração será diária, constando do termo deencerramento o número de documentos apresentados no dia, sendo a data daprotocolização a mesma do termo diário do encerramento.Art 33. Os livros de Registros de Protesto serão abertos e encerrados peloTabelião de Protestos ou seus Substitutos, ou ainda por Escrevente autorizado,com suas folhas numeradas e rubricadas.

Art 34. Os índices serão de localização dos protestos registrados e conterão osnomes dos devedores, na forma do § 4º do art. 21, vedada a exclusão ouomissão de nomes e de protestos, ainda que em caráter provisório ou parcial,não decorrente do cancelamento definitivo do protesto.§ 1º Os índices conterão referências ao livro e à folha, ao microfilme ou aoarquivo eletrônico onde estiver registrado o protesto, ou ao número do registro,e aos cancelamentos de protestos efetuados.§ 2º Os índices poderão ser elaborados pelo sistema de fichas, microfichas oubanco eletrônico de dados.Art 35. O Tabelião de Protestos arquivará ainda:I - intimações;II - editais;III - documentos apresentados para a averbação no registro de protestos eordens de cancelamentos;IV - mandados e ofícios judiciais;V - solicitações de retirada de documentos pelo apresentante;VI - comprovantes de entrega de pagamentos aos credores;VII - comprovantes de devolução de documentos de dívida irregulares.§ 1º Os arquivos deverão ser conservados, pelo menos, durante os seguintesprazos:I - um ano, para as intimações e editais correspondentes a documentosprotestados e ordens de cancelamento;


61

II - seis meses, para as intimações e editais correspondentes a documentospagos ou retirados além do tríduo legal;

III - trinta dias, para os comprovantes de entrega de pagamento aos credorespara as solicitações de retirada dos apresentantes e para os comprovantes dedevolução, por irregularidades, aos mesmos, dos títulos e documentos dedívidas.§ 2º Para os livros e documentos microfilmados ou gravados por processoeletrônico de imagens não subsiste a obrigatoriedade de sua conservação.§ 3º Os mandados judiciais de sustação de protesto deverão ser conservados,juntamente com os respectivos documentos, até solução definitiva por parte doJuízo.Art 36. O prazo de arquivamento é de três anos para livros de protocolo e dedez anos para os livros de registros de protesto e respectivos títulos.

CAPÍTULO XIII

Dos Emolumentos

Art 37. Pelos atos que praticarem em decorrência desta Lei, os Tabeliães deProtesto perceberão, diretamente das partes, a título de remuneração, osemolumentos fixados na forma da lei estadual e de seus decretosregulamentadores, salvo quando o serviço for estatizado.§ 1º Poderá ser exigido depósito prévio dos emolumentos e demais despesasdevidas, caso em que, igual importância deverá ser reembolsada aoapresentante por ocasião da prestação de contas, quando ressarcidas pelodevedor no Tabelionato.§ 2º Todo e qualquer ato praticado pelo Tabelião de Protesto será cotado,identificando-se as parcelas componentes do seu total.§ 3º Pelo ato de digitalização e gravação eletrônica dos títulos e outrosdocumentos, cobrados os mesmos valores previstos na tabela de emolumentospara o ato de microfilmagem.

CAPÍTULO XIV


62

Disposições Finais

Art 38. Os Tabeliães de Protesto de Títulos são civilmente responsáveis portodos os prejuízos que causarem, por culpa ou dolo, pessoalmente, pelossubstitutos que designarem ou Escreventes que autorizarem, assegurado odireito de regresso.Art 39. A reprodução de microfilme ou do processamento eletrônico daimagem, do título ou de qualquer documento arquivado no Tabelionato, quandoautenticado pelo Tabelião de Protesto, por seu Substituto ou Escreventeautorizado, guarda o mesmo valor do original, independentemente derestauração judicial.Art 40. Não havendo prazo assinado, a data do registro do protesto é o termoinicial da incidência de juros, taxa e atualização sobre o valor da obrigaçãocontida no original ou documento de dívida.Art 41. Para os serviços previstos nesta Lei os Tabeliães poderão adotar,independentemente de autorização, sistemas de computação, gravação,microfilmagem, gravação eletrônica de imagem e quaisquer outros meios dereprodução.Art 42. Esta Lei entra em vigor na data de um publicação.Art 43. Revogam-se as disposições em contrário.Brasília, 10 de setembro de 1997; 176º da Independência e 109º da República.

FERNANDO HENRIQUE CARDOSO


63

Reprodução:

É proibida a reprodução total ou parcial desta obra, de qualquerforma ou por qualquer meio. A violação dos direitos do autor (Lei9.610/98) é crime estabelecido pelo artigo 184 do Código PenalBrasileiro.


64

Equipe:

SM/BRASIL

55 - 47 – 3330-1143

[email protected]

www.smbrasilcursos.com.br

manual - análise, gestão e concessão de credito - análise, gestão e...- comprovante de...

Documents