folder%20 xp%20special 05_online

PREVIDÊNCIA/

XP Special/ Prev

1Nos termos da legislação em vigor, a indicação de beneficiários e a proporção da reserva a ser disponibilizada a cada um é um direito de livre indicação do participante tanto para o PGBL quanto para o VGBL. Entretanto, cabe ressaltar que, embora seja um direito do participante, tal indicação é passível de contestação futura por terceiros. A obrigação do pagamento da reserva aos beneficiários do plano existe caso o falecimento do participante ocorra durante o período de diferimento. Na hipótese de falecimento do participante durante o pagamento de benefício, devem ser observadas as regras de reversão da renda constantes no regulamento do plano contratado.

O melhor produto/ é o que se adapta aos seus objetivos.Com o XP Special Prev, você aproveita as vantagens de um plano de previdência.

› Rendimento sem incidência de IR semestral (come cotas). O dinheiro que seria usado para o pagamento do imposto potencializa a performance

do plano.

› Liberdade de investimento a qualquer tempo. As contribuições podem ser mensais, esporádicas ou feitas apenas na contratação.

› Livre indicação de beneficiários na proposta de contratação.Você define o percentual da reserva que cabe a cada um.

› Planejamento de sucessão familiar.1

No momento da sucessão familiar, os beneficiários indicados recebem os valores

acumulados, sem obrigatoriedade de participação em inventário.

............................................

.....................

..........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................

............................................

.....................

..........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................

............................................

.....................

..........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................

............................................

.....................

..........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................

............................................

.....................

..........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................

Conheça oS PLanoS de PRevIdênCIa ICatu SeguRoS/

Conheça as principais diferenças entre as modalidades de planos

oferecidos pela Icatu Seguros.

CaRaCteRíStICaS PgbL vgbL

Contribuições dedutíveis da base de cálculo de IR, até 12% da renda bruta anual

Sim Não

Cálculo de Imposto de Renda

Incide sobre o total resgatado ou sobre a renda recebida

Incide apenas sobre o ganho de capital, quando ocorre o resgate ou o recebimento de renda

Possibilidade de opção pela tabela regressiva de tributação

Sim Sim

Incidência de come-cotas Não Não

PoR que fazeR um PgbL?

O PGBL é mais adequado para quem tem renda tributável e faz a

declaração de Imposto de Renda pelo formulário completo, pois

permite a dedução das contribuições da base de cálculo de Im-

posto de Renda até o limite de 12% da renda bruta anual.

DIfERImENtO fISCAl

Benefício fiscal com dedução das contribuições no PGBL.

dIfeRImento fISCaL

Sem PgbL Com PgbL

Renda bruta anual R$ 500.000,00 R$ 500.000,00

Contrib. Previdência Privada 12% da renda bruta

- R$ 60.000,00

Base de cálculo R$ 500.000,00 R$ 440.000,00

IR a pagar2 R$ 128.812,55 R$ 112.312,55

economia anual de IR — R$ 16.500,00

Considera-se a Declaração de IR pelo formulário completo. Todas

as demais deduções foram desconsideradas para esta comparação.

PoR que fazeR um vgbL?

O VGBL é o plano ideal para quem declara o Imposto de Renda

pelo formulário simplificado ou já atingiu o limite permitido para

deduções em contribuições nos planos PGBL. No VGBL, as contri-

buições não são deduzidas do IR e o imposto, em caso de resga-

te ou pagamento de benefício de aposentadoria, incide apenas

sobre o ganho de capital.

InveStImento do Seu JeIto/

A Icatu Seguros deseja oferecer soluções de investimento de

longo prazo que visam atender às suas necessidades de diversi-

ficação e planejamento financeiro.

engenhaRIa SuCeSSóRIa3/

flEXIbIlIDADE NA SuCESSãO

Livre indicação de beneficiários e do percentual da reserva que

cabe a cada um.

PRIVACIDADE AbSOlutA

Os valores acumulados não têm obrigatoriedade de participação

em inventário.

lIquIDEz fACIlItADA

Tempo: a reserva é paga diretamente aos beneficiários indicados,

em até 15 dias úteis após a aceitação da documentação de resgate.

Impostos: não há incidência do Imposto de Transmissão Causa-

Mortis e Doações.

Custos: evita-se gastos com honorários advocatícios e despesas

judiciais, como certidões, cartórios, despachantes e outros.

2Tabela progressiva para o cálculo anual do IR da pessoa física para o exercício de 2012, ano-calendário 2011. De acordo com o art. 1 da MP 232 de 30/12/2004, para utilização do benefício fiscal, é necessário que o cliente contribua para o INSS.

3Nos termos da legislação em vigor, a indicação de beneficiários e a proporção da reserva a ser disponibilizada a cada um é um direito de livre indicação do participante tanto para o PGBL quanto para o VGBL. Entretanto, cabe ressaltar que, embora seja um direito do participante, tal indicação é passível de contestação futura por terceiros. A obrigação do pagamento da reserva aos beneficiários do plano existe caso o falecimento do participante ocorra durante o período de diferimento. Na hipótese de falecimento do participante durante o pagamento de benefício, devem ser observadas as regras de reversão da renda constantes no regulamento do plano contratado.

economia fiscal de até 17,5%

RegImeS de tRIbutação/

tAbElA PROgRESSIVA

Ideal para quem tem objetivos de curto e médio prazos.

O cálculo do Imposto de Renda segue a mesma regra de alíquotas

do Imposto de Renda Anual da Receita Federal.

tabeLa PRogReSSIva

baSe de CáLCuLo anuaL em R$

aLíquota %PaRCeLa a deduzIR do ImPoSto em R$

Até 18.799,32 - -

De 18.799,33 até 28.174,20 7,5 1.409,95

De 28.174,21 até 37.566,12 15,0 3.523,01

De 37.566,13 até 46.939,56 22,5 6.340,47

Acima de 46.939,56 27,5 8.687,45

Tabela progressiva para o cálculo anual do IR da pessoa física para o exercício de 2012, ano calendário 2011.

RENúNCIA fISCAl

Economia de IR.

Comparação entre tabela regressiva e tabela progressiva

tabeLa RegReSSIva tabeLa PRogReSSIva

PeRíodoaLíquota no resgate

baSe de CáLCuLo

aLíquota no resgate

8 – 10 anos 15% Acima deR$ 46.939,56

27,5%+ de 10 anos 10%

tAbElA REgRESSIVA

Ideal para a tributação dos recursos investidos a longo prazo.

A tabela regressiva apresenta seis faixas de alíquotas decres-

centes conforme o prazo de acumulação de cada contribuição. É

um incentivo ao investimento de longo prazo, já que a alíquota

de IR diminui com o tempo.

No regime de tributação regressivo, o IR é cobrado exclusiva-

mente na fonte e não sofre compensação ou restituição em sua

Declaração de Ajuste Anual.

tabeLa RegReSSIva

PRazo de aCumuLação de Cada ContRIbuIçãoaLíquota no resgate

De 0 a 2 anos 35%

De 2 a 4 anos 30%

De 4 a 6 anos 25%

De 6 a 8 anos 20%

De 8 a 10 anos 15%

Acima de 10 anos 10%

É permitida a portabilidade da tabela de tributação progressiva

para a regressiva. No entanto, o tempo de acumulação desta por-

tabilidade para efeitos de tributação terá início a partir da data

da efetivação do aporte no novo plano.

Previdência é investimento/Verifique os fundos, valores mínimos de contratação e taxas de administração dos fundos disponíveis no XP Special Prev

e escolha o que melhor se adapta ao seu perfil.

nome do fundo RegRa de ContRatação aLoCação do fundotaXa adm. do fundo

(% a.a.)PRoCeSSoS SuSeP

LIfe CyCLe

Icatu Seg Foco Minha Aposentadoria 2020 FIC FI Multimercado

Mínimo de R$ 5.000,00 (aporte + portabilidade) ou R$ 100,00 (contribuição mensal)

Life Cycle (alocação dinâmica)Juros pós + juros pré + índices de preços + RV

2,50%PGBL: 15414.004219/2011-54VGBL: 15414.004237/2011-36




2,50%PGBL: 15414.004215/2011-76VGBL: 15414.004290/2011-37




2,50%PGBL: 15414.004214/2011-21VGBL: 15414.004289/2011-11

Renda fIXa

Icatu Seg Moderado E FIC FI Renda Fixa


Renda fixaJuros pós + juros pré + índices de preços

1,50%PGBL: 15414.004218/2011-18VGBL: 15414.004292/2011-26

ComPoSto

Icatu Seg FIC FI Composto 20C Multimercado


CompostoRF: juros pós + juros pré + índices de preçosRV: até 20%

2,00%PGBL: 15414.004221/2011-23VGBL: 15414.004288/2011-68

Icatu Seg FIC FI Composto 49C Multimercado


Composto RF: juros pós + juros pré + índices de preçosRV: até 49%

2,00%PGBL: 15414.004220/2011-89VGBL: 15414.004287/2011-13

Planos administrados pela Icatu Seguros S/A, inscrita no CNPJ/MF sob o nº 42.283.770/0001-39. A aprovação dos planos pela SUSEP não implica, por parte da Autarquia, incentivo ou recomendação à sua comercialização. O proponente tem a possibilidade de opção ou não pelo critério de tributação por alíquotas decrescentes.

FEV

EREI

RO

/20

12_v

05

CARREgAmENtO

No XP Special Prev não há cobrança de carregamento de entrada

e o carregamento de saída varia de acordo com o período de per-

manência no plano, conforme demonstrado na tabela.

PeRíodo de PeRmanênCIa no PLano

CaRRegamento de Saída

Até 12 meses 8,00%

De 13 a 24 meses 6,00%

De 25 a 36 meses 4,00%

De 37 a 48 meses 2,00%

Acima de 48 meses 0,00%

› Para portabilidades internas o carregamento será zero;

› Não há cobrança de carregamento para recursos oriundos de

portabilidade.

RESgAtES E PORtAbIlIDADES

Durante a fase de acumulação ao XP Special Prev, você poderá

resgatar parte ou o total do que foi acumulado com suas contribui-

ções. Sobre o valor do resgate haverá incidência de impostos, na

forma da legislação em vigor.

Caso deseje, também é possível transferir para outro plano de

Previdência uma parte ou o total do valor acumulado no seu plano

durante a fase de acumulação. Para portabilidades entre planos

Icatu Seguros não há cobrança de carregamento.

A realização de resgates e portabilidades deve respeitar um

período de carência obrigatório por lei. O prazo estipulado pelo

XP Special Prev é o menor permitido pela legislação em vigor.

› Carência inicial para resgates ou portabilidades: 60 dias

› Carência entre resgates ou entre portabilidades: 60 dias

fORmAS DE PAgAmENtO

As contribuições ao XP Special Prev podem ser mensais, através

de débito em conta nos principais bancos ou boleto bancário, ou

esporádicas. A primeira contribuição pode ser realizada via TED

bancário e a periodicidade de pagamento do plano poderá ser al-

terada a qualquer tempo.

XP SPeCIaL PRev

xpi.com.br

0800 606 3700 | previdê[email protected]

folder%20 xp%20special 05_online

Economy & Finance