foi realizada uma avaliação dos equipamentos

Dinheiro público é da sua conta www.portaldatransparencia.gov.br 1

Relatório Nº 201603284

Auditoria de Acompanhamento da gestão

Programa 2032

Educação Superior - Graduação, Pós-Graduação, Ensino, Pesquisa e Extensão

Ação de Governo 20RX

Reestruturação e Modernização de Instituições Hospitalares Federais

Unidade Examinada

155902 - Empresa Brasileira de Serviços Hospitalares - CHC-UFPR O presente trabalho foi realizado em Curitiba/PR, na sede do Complexo Hospital de Clínicas da Universidade Federal do Paraná, com o objetivo avaliar a gestão de controle dos equipamentos hospitalares disponíveis no Complexo Os trabalhos de campo foram realizados no período de 01 a 28 de fevereiro de 2017, em estrita observância às normas de auditoria aplicáveis ao Serviço Público Federal.

Foi realizada uma avaliação dos equipamentos hospitalares do Complexo Hospital de Clínicas de Curitiba – CHC, com base no Inventário do exercício de 2015, levando em consideração o estado de conservação do bem, a localização do bem frente à indicação no Inventário, se o bem apresenta condições de utilização pelo usuário e se o bem atende à demanda de pacientes aos quais é destinado. Realizou-se uma amostra de 82 equipamentos hospitalares, considerando os critérios de materialidade e relevância, sobre o universo total de 9.358 bens elencados na planilha encaminhada pelo Serviço de Patrimônio do CHC (Bens HC Inventariados em 2015) para verificação in loco. Resultado Foram encontrados Equipamentos com restrições de funcionamento, obsoletos e ociosos. A Unidade foi orientada a estabelecer um cronograma de manutenção preventiva e corretiva para os seus equipamentos, priorizando aqueles cuja ausência pode tornar inviáveis a realização de procedimentos no Hospital. Orientou-se ainda sobre a definição de fluxos administrativos para que situações de obsolescência, desuso e não localização dos bens sejam comunicados tempestivamente ao Serviço de Patrimônio. Houve ainda a Incidência de falhas de cadastros no Inventário atual da Unidade referente ao exercício de 2015. Neste caso, será instaurada uma Comissão de Inventário, com reuniões periódicas para tornar mais factível a atualização anual do Inventário Físico do CHC.

Ministério da Transparência e Controladoria-Geral da União


SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO

Unidade Auditada: Empresa Brasileira de Serviços Hospitalares - CHC-UFPR

Município - UF: Curitiba - PR

Relatório nº: 201603284

UCI Executora: CONTROLADORIA REGIONAL DA UNIÃO NO

ESTADO DO PARANÁ

RELATÓRIO DE AUDITORIA Senhor Superintendente da CGU-Regional/PR,

Em atendimento à determinação contida na Ordem de Serviço nº 201603284, seguem resultados dos exames realizados sobre atos e consequentes fatos de gestão, ocorridos no Complexo Hospital de Clínicas de Curitiba, no período de 01 de setembro de 2015 a 30 de novembro de 2016, na gestão dos equipamentos hospitalares do CHC.

I – ESCOPO DO TRABALHO

Os trabalhos foram realizados mediante análise dos documentos e inspeção física, em estrita observância às normas de auditoria aplicáveis ao serviço público federal, objetivando a avaliação dos atos e fatos de gestão ocorridos na gestão dos equipamentos hospitalares do CHC. Nenhuma restrição foi imposta aos nossos exames.

II – RESULTADO DOS EXAMES

1 GESTÃO PATRIMONIAL

1.1 BENS MÓVEIS E EQUIPAMENTOS

1.1.1 CONSERVAÇÃO DE BENS MÓVEIS E EQUIPAMENTOS

1.1.1.1 INFORMAÇÃO Avaliação dos equipamentos hospitalares disponíveis no Complexo Hospital de Clínicas de Curitiba - CHC. Fato Foi realizada uma avaliação dos equipamentos hospitalares do Complexo Hospital de Clínicas de Curitiba – CHC, com base no Inventário do exercício de 2015, levando em consideração o estado de conservação do bem, a localização do bem frente à indicação no Inventário, se o bem apresenta condições de utilização pelo usuário e se o bem atende à demanda de pacientes aos quais é destinado.


Realizou-se uma amostra de 82 equipamentos hospitalares, considerando os critérios de materialidade e relevância, sobre o universo total de 9.358 bens elencados na planilha encaminhada pelo Serviço de Patrimônio do CHC (Bens HC Inventariados em 2015) para verificação in loco.

Dos 82 equipamentos verificados, 50 deles estavam em funcionamento no momento da visita. Estes 50 equipamentos verificados encontravam-se em boas condições de uso e estavam atendendo as suas demandas. São eles:

Quadro 01: Equipamentos em funcionamento Tombo Descrição Valor

Tombo Data Tombo Fonte de Recurso SITUAÇÃO*

01 399434 VIDEOBRONCOSCOPIO COM MONITOR, NOBREAK, ARMARIO E DEMAIS EQUIPAMENTOS

145.000,00 19/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS

Em funcionamento



Em funcionamento



Em funcionamento

04 439866 BRONCOSCOPIO 31.542,99 12/05/2015 RECURSOS ORDINÁRIOS

Em funcionamento

05 439867 BRONCOSCOPIO 31.542,99 12/05/2015 RECURSOS ORDINÁRIOS

Em funcionamento

06 151613 SISTEMA DE VIDEO LARINGOSCOPIA

98.444,96 01/06/2004 MEC-PROGRAMA DE MODERNIZACAO DAS IFES

Em funcionamento

07 132105 CONGELADOR HORIZONTAL

17.150,30 27/10/2000 ORIUNDOS DE CONVÊNIOS

Em funcionamento

08 151682 MESA CIRURGICA 51.386,09 02/06/2004 MEC-PROGRAMA DE MODERNIZACAO DAS IFES

Em funcionamento

09 392088 Torre de laparoscopia 181.543,55 27/04/2011 RECURSOS ORDINÁRIOS

Em funcionamento

10 395763 MONITOR DE OXIMETRIA E CAPTONOGRAFIA


Em funcionamento

11 395760 CARRINHO (5248) 43.000,00 12/02/2014 RECURSOS ORDINÁRIOS

Em funcionamento

12 395762 CADEIRA DE RODAS 43.000,00 12/02/2014 RECURSOS ORDINÁRIOS

Em funcionamento


Em funcionamento

14 151372 MONITOR MULTIPARAMETRICO


Em funcionamento



Em funcionamento



Em funcionamento


Em funcionamento




Em funcionamento

19 327945 GANHO DE INSERCAO 22.000,00 09/11/2005 BENS DE TERCEIROS - CEDIDO EM COMODATO

Em funcionamento

20 126382 CAPELA DE FLUXO LAMINAR VERTICAL


Em funcionamento

21 138772 SISTEMA DE ELETROFORESE


Em funcionamento

22 126377 CAPELA DE FLUXO LAMINAR VERTICAL


Em funcionamento

23 409145 TERMOCICLADOR 9.487,69 10/06/2013 FUNDACAO ARAUCARIA/CONVENIOS

Em funcionamento

24 121303 CONTAINER PARA CRIOPRESERVAÇÃO


Em funcionamento

25 132106 INCUBADORA AUTOMATICA


Em funcionamento

26 132233 INCUBADORA AUTOMATICA


Em funcionamento

27 150586 SISTEMA AUTOMATICO DE CARIOTIPAGEM


Em funcionamento

28 151625 CENTRIFUGA DE MESA 19.806,35 01/06/2004 MEC-PROGRAMA DE MODERNIZACAO DAS IFES

Em funcionamento

29 127673 GERADOR DE ENERGIA ELETRICA A DIESEL


Em funcionamento

30 232902 TERMOCICLADOR 12.638,37 07/10/2009 CNPQ Em funcionamento

31 396670 CAMA HOSPITALAR 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS

Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento


Em funcionamento



Em funcionamento


Em funcionamento

49 121303

CONTAINER PARA CRIOPRESERVAÇÃO

6.409,07

12/05/2000

RECURSOS ORDINÁRIOS

Em funcionamento

50 146828

APARELHO PARA MAMOGRAFIA

215.291,99

16/09/2003

MEC-PROGRAMA DE MODERNIZACAO DAS IFES

Em funcionamento

*Situação do bem quando da verificação in loco pela equipe de auditoria

Ocorre que no momento da visita in loco verificou-se que dois equipamentos estavam em manutenção no Setor de Engenharia Clínica do CHC, impossibilitando a avaliação da equipe de auditoria. São eles:

Quadro 02: Equipamentos em manutenção

Tombo Descrição Valor Tombo Data Tombo Fonte de Recurso SITUAÇÃO*

01

399433

VIDEOBRONCOSCOPIO COM MONITOR, NOBREAK, ARMARIO E DEMAIS EQUIPAMENTOS 145.000,00 19/11/2013

RECURSOS ORDINÁRIOS Em manutenção

02 395765

MONITOR MULTIPARAMETRICO 26.500,00 12/02/2014

RECURSOS ORDINÁRIOS Em manutenção


Os demais equipamentos verificados apresentaram situações anômalas que serão descritas em itens específicos deste Relatório.

##/Fato##

1.1.1.2 INFORMAÇÃO Análise do Contrato nº 31/2015 de locação de equipamentos para a realização de exames. Fato Foi analisado o Contrato nº 31/2015, celebrado entre o Hospital de Clínicas e a empresa Abbott Laboratórios do Brasil Ltda, cujo objeto é a locação de equipamentos de Bioquímica, Imunologia e Hormônios, como integração flexível, para atender o CHC. O Contrato engloba o fornecimento de todos os acessórios, insumos e produtos necessários para o perfeito funcionamento dos equipamentos, bem como manutenção preventiva e corretiva com o fornecimento de peças.

A quantidade prevista de exames por mês é de 131.179 e o valor previsto do contrato para o período de um ano é de R$ 3.359.520,00. O contrato foi assinado em 09/07/2015 e vem sendo renovado desde então.

Este contrato abrange 05 equipamentos que estão localizados no 2º andar do Setor de Ciências e Saúde do Hospital. Os aparelhos emitem relatórios de todos os exames realizados.


Foram analisados os relatórios emitidos pelos equipamentos no mês de julho/2015 em contraposição ao relatório emitido pelo SIH. Desta análise têm-se:

a) Os custos individuais de cada exame conferem com os estabelecidos no Contrato; e

b) O total de exames realizados constantes do Relatório do SIH é de 98.300. Já os

relatórios gerados pelos equipamentos apresentam um total de 100.141 exames

realizados no período.

A diferença de 9,8 % entre os relatórios dos equipamentos e o relatório do SIH consiste no fato do SIH registrar os exames por resultado e os relatórios de equipamento registram todas as vezes em que o exame é realizado. Uma amostra pode gerar uma repetição do mesmo exame, por exemplo, e no SIH será gerado apenas um resultado (o válido). Considera-se que a diferença registrada é aceitável.

##/Fato##

1.1.1.3 CONSTATAÇÃO Equipamentos com restrições de funcionamento. Fato Na verificação in loco foram encontrados 06 equipamentos em funcionamento, porém com restrições que podem impedir a continuidade da realização dos exames que deles dependam. São eles:

Quadro 03: Equipamentos com restrições de funcionamento

Tombo Descrição Valor Tombo

Fonte de Recurso SITUAÇÃO*

RESPOSTA CHC** CONCLUSÃO

01

149253 BRONCOSCOPIO 19.785,63

MEC-PROGRAMA DE MODERNIZACAO DAS IFES

Obsoleto, porém em funcionamento.

O equipamento está em funcionamento normal no Serviço de Endoscopia Peroral, mesmo sendo obsoleto.

Equipamento em funcionamento, apesar de obsoleto. Atende à demanda.

02

398155

EQUIPAMENTO DE DE ECOCARDIOGRAFIA-SOFTWARE PARA CARDIOLOGIA(ADULTO,PEDIÁTRICO, NEONATAL E TEE)SOFTWARE PARA EXAME VASCULAR (CEREBRAL, PERIFÉRICO), ALTO FRAME RATE ACIMA DE 450 QUADROS/SEG. ETC. 456.000,00


A sonda esofágica adulta não está funcionando, impossibilitando a realização de exames de Ecotrans esofágico adulto. No momento este exame é realizado na sala 02, em outro aparelho, não prejudicando a demanda deste exame no Hospital. Não tem contrato de manutenção preventiva nem corretiva.

Este equipamento está em funcionamento e a manutenção preventiva e corretiva estão contempladas no processo n. 23075.156730/2016-61, aguardando recursos financeiros.

Apesar de estar com defeito, a demanda está sendo atendida satisfatoriamente.

03

357363

APARELHO DE ECOCARDIOGRAFIA, ELETRÔNICO 116.637,83


É um aparelho muito antigo. A peça que é utilizada para a realização do exame Trans Toráxixo adulto é emprestada do Hospital Constantine. Pois a peça original do

Foram adquiridos dois equipamentos novos para a Unidade de Métodos Cardiológicos em substituição a este. O Setor de

Se o HC tiver que devolver a peça emprestada, o aparelho não vai atender a demanda. No entanto, foram adquiridos mais 2 aparelhos como


aparelho foi consertada, mas não atua satisfatoriamente.

Engenharia Clínica está avaliando se existem peças no mercado, bem como o custo/benefício do conserto.

este, que ainda não estavam em funcionamento no momento da visita in loco.

04

327940*** CABINE DE AUDIOMETRIA 6.000,00


Cabine sem calibração desde 2014.

Este equipamento está em funcionamento e a manutenção preventiva e corretiva estão contempladas no processo n. 23075.159976/2016-95, aguardando recursos financeiros.

Considerando que este é o único aparelho que realiza o exame de Audiometria no hospital, essa manutenção deve ser priorizada, pois se corre o risco da Vigilância Sanitária bloquear o uso do equipamento.

05

327938*** AUDIOMETRO CLINICO 8.000,00


Aparelho sem calibração desde 2014. Um dos botões mais utilizados do aparelho está com defeito.

Este equipamento está em funcionamento e a manutenção preventiva e corretiva está contemplada no processo n. 23075.159976/2016-95, aguardando recursos financeiros.


06

347438*** IMPEDANCIOMETRO 20.000,00


Aparelho sem calibração desde 2014. Faltam algumas olivas de alguns calibres para o melhor aproveitamento dos exames.

Este equipamento está em funcionamento e a manutenção preventiva e corretiva está contemplada no processo n. 23075.159976/2016-95, aguardando recursos financeiros.


*Situação do bem quando da verificação in loco pela equipe de auditoria. **Ofício n. 817/2016_GAB_Super/CHC-UFPR/EBSERH, de 03/11/2016. ***Os três equipamentos formam um conjunto para a realização do exame de audiometria

##/Fato##

Causa O Hospital não tem recursos financeiros suficientes para atender à manutenção periódica de seus equipamentos. ##/Causa##

Manifestação da Unidade Examinada Por meio do Ofício nº 210/2017_GERAD/CHC-UFPR/EBSERH, de 12/06/2017, encaminhado pela Gerente Administrativa do CHC/UFPR, em resposta ao Relatório Preliminar, a Unidade manifestou-se como segue: “Visando aprimorar o Gerenciamento Patrimonial de todo o Hospital, foi deliberada a reestruturação da Unidade de Patrimônio, alterando a Chefia da Unidade e melhorando a estrutura física, aumentando a quantidade de pessoal para realizar todas as tarefas de


gestão patrimonial, contando atualmente com 07 pessoas. Estão sendo observados os números deflagrados nos últimos inventários e realizadas ações de melhoria e aprimoramento dos procedimentos de Gestão Patrimoniais de cadastro, movimentação, inventário, redistribuição e baixa dos bens. Ainda em relação ao Patrimônio, foram designadas 123 pessoas, entre servidores RJU, funcionários FUNPAR e empregados públicos EBSERH, representantes das Unidades de lotação, compreendendo todo o Complexo Hospital de Clínicas e a Maternidade Vitor Ferreira do Amaral, para comporem s Subcomissão de Patrimônio do Complexo Hospital de Clínicas. Os membros desta Subcomissão participarão efetivamente do Inventário do ano de 2017. Inclusive já estão recebendo treinamento e orientações para a prática de inventário, que será gerenciado pela Unidade de Patrimônio, e que será realizado entre os dias 15 de agosto a 30 de setembro do corrente ano”. Sobre a Unidade de Engenharia Clínica: “Foi elaborado um planejamento preliminar que está em vias de aprovação pela direção e Superintendência (ANEXO II). Este planejamento contempla, entre outras atividades: - Contratação de uma empresa para fornecer mão de obra técnica especializada (in loco), peças, software e procedimentos de manutenção, que aumentará sensivelmente o número e qualidade das manutenções preventivas e corretivas e consequentemente a disponibilidade de equipamentos médicos; - Controle e qualificação de inventário de equipamentos médicos; - Ampliação do número de peças com registros de preço em pregão; - Melhoria nos principais fluxos do setor (aquisição, manutenção corretiva, preventiva, treinamentos, etc.); - Implementação de ferramentas de gestão da qualidade (indicadores e relatórios periódicos); - Revisão nos contratos existentes e execução de ações afim de contratar empresas para serviços indispensáveis e não renovar contratos dispensáveis”. Ainda, no mesmo Ofício, o CHC juntou os laudos de manutenção preventiva dos equipamentos CABINE DE AUDIOMETRIA, AUDIÔMETRO E IMPEDANCIÔMETRO, realizadas em 2017. ##/ManifestacaoUnidadeExaminada##

Análise do Controle Interno Conforme informações prestadas por meio do Ofício n. 001/2017, de 05 de junho de 2017, emitido pelo Serviço de Engenharia Clínica, em relação aos equipamentos constantes no Quadro 03: Item 1 – broncoscópio – apesar de obsoleto, vem atendendo a demanda; Item 2 – equipamento de ecocardiografia – processo licitatório em andamento para manutenção; Item 3 – aparelho de ecocardiografia – apesar de antigo, ainda funcional. Com o conserto do equipamento do item 2, pretende-se manter este aparelho como backup; Item 4 – Cabine de audiometria – equipamento recebeu manutenção preventiva, conforme certificado de março/2017; Item 5 – Audiômetro - equipamento recebeu manutenção preventiva, conforme certificado de março/2017; Item 6 – Impedanciômetro - equipamento recebeu manutenção preventiva, conforme certificado de março/2017.


Assim sendo, em relação às situações apontadas no quadro 03 (que constitui uma amostra), entende-se que somente um equipamento (do item 2) ficou pendente de resolução. Ademais, com a finalidade de criar uma rotina, a Unidade estabeleceu um cronograma para realização da manutenção preventiva e corretiva para os seus equipamentos e para a finalização do Inventário de 2017. Considerando a necessidade de verificar o efetivo implemento do cronograma de manutenção preventiva, o apontamento será mantido. ##/AnaliseControleInterno##

Recomendações: Recomendação 1: O Complexo Hospital das Clínicas deve observarestabelecer um o cronograma de manutenção preventiva e corretiva para os seus equipamentos, priorizando aqueles cuja ausência pode tornar inviáveis a realização de procedimentos no Hospital. 1.1.1.4 CONSTATAÇÃO Existência de equipamentos obsoletos e não baixados no Inventário Físico de 2015. Fato Na inspeção in loco verificou-se que 06 equipamentos estão em desuso, sendo que 02 deles nem foram localizados. São eles:

Quadro 04: Equipamentos em desuso

Tombo Descrição Valor Tombo Data Tombo Fonte de Recurso SITUAÇÃO* CONCLUSÃO

01

149252 BRONCOSCOPIO 20.517,68 03/02/2004

MEC-PROGRAMA DE MODERNIZACAO DAS IFES Em manutenção

Será baixado do Patrimônio do Hospital.

02

386574 AUTOCLAVE 50.000,00 16/12/2009 RECURSOS ORDINÁRIOS Em desuso

Não está sendo utilizado porque está sem manutenção desde 2014 na central de materiais. Conforme declarações, a autoclave poderia melhorar o serviço caso estivesse em funcionamento.

03

132058

ANALISADOR DE GASES SANGUINEOS 132.762,60 27/12/1999

RECURSOS ORDINÁRIOS Não localizado

Conforme declarações, o aparelho estava em comodato e foi devolvido para a empresa por não apresentar mais condições de uso.

04

387464

APARELHO DE ULTRASONOGRAFIA 135.000,00 16/12/2009

RECURSOS ORDINÁRIOS Em desuso

O aparelho se encontra trancado numa sala no 6º andar da Maternidade, sem utilização.

05

150783

SISTEMA P/VIDEO-MONITORACAO DE EPILEPSIA 201.068,80 25/05/2004

RECURSOS ORDINÁRIOS Em desuso

Equipamento em desuso há mais de 02 anos. Impossibilidade de recuperação por falta de peças de reposição

06 146785

REVELADOR DE RAIO-X 65.441,20 16/09/2003

MEC-PROGRAMA DE Não localizado

Encaminhado para a Doca. Será baixado


MODERNIZACAO DAS IFES

do patrimônio do hospital.


Os equipamentos descritos nos itens 01 e 05 não apresentam mais condições de utilização para a realização de procedimentos no CHC. Desta forma, devem ser baixados do Patrimônio do Hospital, tendo sua destinação definida sob critérios dos gestores. O equipamento descrito no item 04 se encontra trancado fora de uso. Conforme informações coletadas, trata-se de bem obsoleto.

Os equipamentos descritos nos itens 03 e 06, que já foram destinados para baixa patrimonial, devem ser efetivamente baixados do Inventário do Hospital.

A autoclave, descrita no item 02 do quadro, está em condições de funcionamento. Por meio do Ofício n. 817/2016_GAB_Super/CHC-UFPR/EBSERH, de 03/11/2016, o CHC informou que “a equipe da Unidade de processamento de Materiais, Setor de Infraestrutura e Setor de Engenharia Clínica estão realizando análises para instalação do equipamento na Unidade de Processamento de Materiais. O equipamento foi adquirido para UTI Pediátrica, no entanto a Vigilância Sanitária proibiu sua instalação. Esta avaliação será concluída num prazo de aproximadamente sessenta dias”. ##/Fato##

Causa O CHC não mantém um acompanhamento adequado dos seus bens patrimoniais. Não há fluxos definidos para o usuário do bem comunicar ao Serviço de Bens, situações de obsolescência e desuso dos bens para fins de atualização cadastral.

##/Causa##

Manifestação da Unidade Examinada Por meio do Ofício nº 210/2017_GERAD/CHC-UFPR/EBSERH, de 12/06/2017, encaminhado pela Gerente Administrativa do CHC/UFPR, em resposta ao Relatório Preliminar, a Unidade manifestou-se como segue: “2.3 Quanto aos equipamentos descritos no Quadro 04 – Equipamentos em Desuso - Item 1. Tombo 149252 BRONCOSCÓPIO Equipamento foi enviado para a Olympus em janeiro de 2016. O orçamento foi registrado na Ordem de Serviços nº 17538 (ANEXO V). O reparo foi orçado em mais de R$ 34.000,00 (valor acima do plano de aquisição), por esse motivo, foi realizada a baixa do equipamento, que foi registrada no parecer técnico 020/2017 (ANEXO VI). - Item 2. Tombo 386574 AUTOCLAVE O equipamento está instalado na UPME, porém, desde sua instalação apresentou falhas em seu funcionamento (software). Por este motivo os engenheiros clínicos solicitaram (em maio de 2017) ao fabricante uma avaliação do equipamento. A Avaliação foi feita no dia 18/05/2017 e foi detectada fuga de corrente elétrica na impressora, essa fuga ocasionava a falha no software. O fabricante (SERCON) então recomendou a troxa da impressora e encaminhou orçamento da mesma (ANEXO VII). No momento que


identificamos o item a ser adquirido, percebemos que tal peça é de livre mercado, sendo assim solicitamos orçamento a outros fornecedores. Já recebemos o orçamento da empresa Borini e estamos aguardando o orçamento da empresa Suprema (ANEXO VIII E IX). - Item 3. Tombo: 132058 ANALISADOR DE GASES SANGUÍNEOS Equipamento baixado do patrimônio do hospital. Laudo nº 089/2015 em anexo (ANEXO X). - Item 4. Tombo 387464 ULTRASSOM O equipamento está em funcionamento corretamente, disponibilizado como backup no setor. - Item 5. Tombo 150783 SISTEMA PARA VÍDEO-MONITORAÇÃO DE EPILEPSIA Equipamento encaminhado para avaliação quanto à baixa patrimonial. O relatório para eventual baixa será realizado pelos novos engenheiros do setor está em processo de emissão. Prazo para conclusão do laudo: 30/06/2017. - Item 6. Tombo 146785 REVELADOR DE RAIO X Equipamento baixado do patrimônio do hospital. Laudo em anexo (ANEXO XI)”. ##/ManifestacaoUnidadeExaminada##

Análise do Controle Interno Em relação aos itens 1, 3 e 6, a análise dos laudos demonstrou a pertinência da baixa patrimonial. Em relação à destinação dos bens baixados, por meio do Memorando nº 37/2017, de 25 de maio de 2017, a Unidade de Patrimônio do CHC informou que o recolhimento destes bens é realizado pela UFPR, conforme calendário fixo, e são depositados em armazém específico localizado na Fazenda Canguiri. Sobre os demais itens, entende-se que as informações apresentadas indicam a adequação dos encaminhamentos. Considera-se pendente a implantação de rotinas administrativas para que situações semelhantes não ocorram no futuro. Também devem ser definidas as políticas/rotinas de destinação dos bens baixados, nos casos de alienação ou descarte. Ainda que a UFPR seja responsável pela destinação dos bens baixados, entende-se pertinente à Engenharia Clínica, como setor detentor da expertise, realizar uma avaliação sobre a possibilidade de alienação e definir metodologias para o descarte (especialmente daqueles equipamentos médicos que contém elementos radioativos/tóxicos).ControleInterno##

##/AnaliseControleInterno##

Recomendações: Recomendação 1: Recomenda-se a definição de fluxos administrativos para que situações de obsolescência, desuso e não localização dos bens sejam comunicados tempestivamente ao Serviço de Patrimônio para que a mesma promova a baixa e destinação. 1.1.1.5 CONSTATAÇÃO Existência de bens ociosos no Complexo Hospital de Clínicas. Fato


Da amostra de 82 equipamentos hospitalares, 33 deles são camas hospitalares. Na inspeção in loco verificou-se que 13 das 33 camas (40% do total) encontram-se desocupadas e guardadas em diversas salas pelo Hospital, sendo chamadas de “camas reserva”. São elas:

Quadro 05: Equipamentos ociosos Tombo Descrição Valor Tombo Data Tombo Fonte de Recurso 01 397904 CAMA HOSPITALAR R$ 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS 02 397906 CAMA HOSPITALAR R$ 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS 03 397909 CAMA HOSPITALAR R$ 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS 04 397910 CAMA HOSPITALAR R$ 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS 05 397989 CAMA HOSPITALAR R$ 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS 06 398122 CAMA HOSPITALAR R$ 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS 07 398128 CAMA HOSPITALAR R$ 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS 08 398129 CAMA HOSPITALAR R$ 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS 09 399161 CAMA HOSPITALAR R$ 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS 10 399172 CAMA HOSPITALAR R$ 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS 11 399176 CAMA HOSPITALAR R$ 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS 12 399185 CAMA HOSPITALAR R$ 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS 13 399191 CAMA HOSPITALAR R$ 8.690,00 25/11/2013 RECURSOS ORDINÁRIOS

Atente-se para o fato de que as camas foram adquiridas com recursos próprios. Considerando-se que o Hospital tem mantido seus leitos ocupáveis em números restritos, não se faria necessária a aquisição de tantas camas hospitalares para deixá-las como reserva.

Quadro 06: Registro Fotográfico de camas reserva

/Fato##

##/Fato##


Causa O Hospital não realizou estudo sobre a real necessidade da compra de camas hospitalares em número tão maior que seus leitos disponíveis para ocupação.

##/Causa##

Manifestação da Unidade Examinada Por meio do Ofício nº 210/2017_GERAD/CHC-UFPR/EBSERH, de 12/06/2017, encaminhado pela Gerente Administrativa do CHC/UFPR, em resposta ao Relatório Preliminar, a Unidade manifestou-se como segue: “Visando aprimorar o Gerenciamento Patrimonial de todo o Hospital, foi deliberada a reestruturação da Unidade de Patrimônio, alterando a Chefia da Unidade e melhorando a estrutura física, aumentando a quantidade de pessoal para realizar todas as tarefas de gestão patrimonial, contando atualmente com 07 pessoas. Estão sendo observados os números deflagrados nos últimos inventários e realizadas ações de melhoria e aprimoramento dos procedimentos de Gestão Patrimoniais de cadastro, movimentação, inventário, redistribuição e baixa dos bens. Ainda em relação ao Patrimônio, foram designadas 123 pessoas, entre servidores RJU, funcionários FUNPAR e empregados públicos EBSERH, representantes das Unidades de lotação, compreendendo todo o Complexo Hospital de Clínicas e a Maternidade Vitor Ferreira do Amaral, para comporem s Subcomissão de Patrimônio do Complexo Hospital de Clínicas. Os membros desta Subcomissão participarão efetivamente do Inventário do ano de 2017. Inclusive já estão recebendo treinamento e orientações para a prática de inventário, que será gerenciado pela Unidade de Patrimônio, e que será realizado entre os dias 15 de agosto a 30 de setembro do corrente ano”. Sobre a Unidade de Engenharia Clínica: “Foi elaborado um planejamento preliminar que está em vias de aprovação pela direção e Superintendência (ANEXO II). Este planejamento contempla, entre outras atividades: - Contratação de uma empresa para fornecer mão de obra técnica especializada (in loco), peças, software e procedimentos de manutenção, que aumentará sensivelmente o número e qualidade das manutenções preventivas e corretivas e consequentemente a disponibilidade de equipamentos médicos; - Controle e qualificação de inventário de equipamentos médicos; - Ampliação do número de peças com registros de preço em pregão; - Melhoria nos principais fluxos do setor (aquisição, manutenção corretiva, preventiva, treinamentos, etc.); - Implementação de ferramentas de gestão da qualidade (indicadores e relatórios periódicos); - Revisão nos contratos existentes e execução de ações afim de contratar empresas para serviços indispensáveis e não renovar contratos dispensáveis”. ##/ManifestacaoUnidadeExaminada##

Análise do Controle Interno Em sua manifestação, o CHC/UFPR, por meio do Memorando nº 37/2017, informou que as camas já foram destinadas ao uso, apresentando um quadro com a identificação do local. Em análise do referido quadro, verificou-se que das 13 camas: - 05 estão localizados na “7500.01.09.38-HC9PC Cirurgia Plástica”. Mesma localidade registrada na foto do quadro 06;


- 06 estão localizados na “7500.71.05 – HC1G SL Equipamento Linear”; - 01 está localizada na “7500.13.01-HC 3A NEO CHEFIA”; e - 01 está localizada na “7500.01.03.20 – HC 3PC UNP SERV NEURO SL EXAMES ELETRO”. Considerando as localizações, entende-se que as camas não estão em uso pelos pacientes, mas guardadas para eventual necessidade, como um “backup”. Além disso, o CHC informou sobre estratégias e ações gerais a serem implementadas, no propósito de aprimorar a gestão de equipamentos enfatizando, sobretudo, a manutenção preventiva e corretiva. Em complemento à estratégia de manutenção preventiva e corretiva, entende-se pertinente a elaboração de rotinas para a aquisição de novos equipamentos, considerando fatores como: disponibilidade de recursos orçamentários para custear os insumos; disponibilidade de espaço físico adequado para a instalação; disponibilidade de profissional qualificado para o uso do equipamento; existência de demanda por serviço em volume que justifique a compra do equipamento; entre outros aspectos. A viabilidade da compra de um novo equipamento também deve ser objeto de análise da unidade de engenharia clínica, considerando que esta possui expertise no que tange aos custos relacionados à manutenção do equipamento. ##/AnaliseControleInterno##

##/AnaliseControleInterno##

Recomendações: Recomendação 1: O Complexo Hospital de Clínicas deve realizar estudo preliminar às suas aquisições para não incidir em desperdício de recursos. 1.1.1.6 CONSTATAÇÃO Incidência de falhas de cadastros no Inventário atual da Unidade referente ao exercício de 2015. Fato Durante a inspeção in loco a equipe de auditoria teve dificuldades em encontrar os equipamentos hospitalares selecionados na amostra porque, em no mínimo 50% dos casos, a localização dos bens estava incorreta no Inventário.

O Inventário apresentou ainda falhas no preenchimento de outros campos descritivos, conforme apresentado no quadro a seguir:

Quadro 07: Equipamentos com dados indevidos

Tombo Descrição Valor Tombo

Data Tombo Fonte de Recurso SITUAÇÃO*

OBSERVAÇÕES CGU

01

132058

ANALISADOR DE GASES SANGUINEOS 132.762,60 27/12/1999

RECURSOS ORDINÁRIOS Não localizado

Conforme declarações, o aparelho estava em comodato e foi devolvido para a empresa por não apresentar mais condições de uso.

02

236038 CADEIRA 215.291,99 16/09/2003

MEC-PROGRAMA DE MODERNIZACAO DAS IFES Não localizado Em funcionamento


03

236041 CADEIRA 215.291,99 16/09/2003

MEC-PROGRAMA DE MODERNIZACAO DAS IFES Não localizado

Em funcionamento

04

236043 CADEIRA 215.291,99 16/09/2003


Em funcionamento

05

236047 CADEIRA 215.291,99 16/09/2003


Em funcionamento

06

236042 CADEIRA 215.291,99 16/09/2003


Em funcionamento


No item 01 o analisador de gases sanguíneos foi adquirido com recursos próprios do Hospital. O item não foi localizado no local onde o Inventário indicava. Em resposta a Solicitação de Auditoria n. 16, de 26/09/2016, por meio do Ofício n. 817/2016_GAB_Super/CHC-UFPR/EBSERH, de 03/11/2016, o CHC informou que “este equipamento não é patrimônio do HC. Estava em um contrato de comodato, o qual foi finalizado”. Destarte, o próprio Hospital admitiu que as informações do Inventário de 2015 não são fidedignas.

Já no caso dos itens 02 a 06, cujo valor individual está avaliado em R$ 215.291,99, tratam-se de simples cadeiras fixas de escritório, conforme registro fotográfico a seguir:

Quadro 08: Registro fotográfico das cadeiras


Nota-se claramente que essas cadeiras não podem ter seu custo avaliado em R$ 215.291,99 cada uma.

##/Fato##

Causa As deficiências nas informações demonstram necessidade de aperfeiçoar o procedimento de inventário.

##/Causa##

Manifestação da Unidade Examinada Por meio do Ofício nº 210/2017_GERAD/CHC-UFPR/EBSERH, de 12/06/2017, encaminhado pela Gerente Administrativa do CHC/UFPR, em resposta ao Relatório Preliminar, a Unidade manifestou-se como segue: “Visando aprimorar o Gerenciamento Patrimonial de todo o Hospital, foi deliberada a reestruturação da Unidade de Patrimônio, alterando a Chefia da Unidade e melhorando a estrutura física, aumentando a quantidade de pessoal para realizar todas as tarefas de gestão patrimonial, contando atualmente com 07 pessoas. Estão sendo observados os números deflagrados nos últimos inventários e realizadas ações de melhoria e aprimoramento dos procedimentos de Gestão Patrimoniais de cadastro, movimentação, inventário, redistribuição e baixa dos bens. Ainda em relação ao Patrimônio, foram designadas 123 pessoas, entre servidores RJU, funcionários FUNPAR e empregados públicos EBSERH, representantes das Unidades de lotação, compreendendo todo o Complexo Hospital de Clínicas e a Maternidade Vitor Ferreira do Amaral, para comporem s Subcomissão de Patrimônio do Complexo Hospital de Clínicas. Os membros desta Subcomissão participarão efetivamente do Inventário do ano de 2017. Inclusive já estão recebendo treinamento e orientações para a prática de inventário, que será gerenciado pela Unidade de Patrimônio, e que será realizado entre os dias 15 de agosto a 30 de setembro do corrente ano”.

Ainda, no Memorando nº 37/2017, de 25 de maio de 2017, a Unidade de Patrimônio do CHC informou: - que o cadastro dos bens passará por uma minuciosa análise qualitativa e quantitativa; - estão sendo reformulados os códigos da árvore de patrimônio, estruturados em Gerências/Divisões/Setores/Unidades; - sobre as cadeiras do quadro 08, está em andamento o processo de revisão, mediante avaliação da nota fiscal de compra; e Sobre a Unidade de Engenharia Clínica: “Foi elaborado um planejamento preliminar que está em vias de aprovação pela direção e Superintendência (ANEXO II). Este planejamento contempla, entre outras atividades: - Contratação de uma empresa para fornecer mão de obra técnica especializada (in loco), peças, software e procedimentos de manutenção, que aumentará sensivelmente o número e qualidade das manutenções preventivas e corretivas e consequentemente a disponibilidade de equipamentos médicos; - Controle e qualificação de inventário de equipamentos médicos; - Ampliação do número de peças com registros de preço em pregão;


- Melhoria nos principais fluxos do setor (aquisição, manutenção corretiva, preventiva, treinamentos, etc.); - Implementação de ferramentas de gestão da qualidade (indicadores e relatórios periódicos); - Revisão nos contratos existentes e execução de ações afim de contratar empresas para serviços indispensáveis e não renovar contratos dispensáveis”. ##/ManifestacaoUnidadeExaminada##

Análise do Controle Interno A Unidade estabeleceu um cronograma para melhoramento da manutenção preventiva e corretiva para os seus equipamentos e para a finalização do Inventário de 2017. Destarte, será objeto de monitoramento. ##/AnaliseControleInterno##

Recomendações: Recomendação 1: Recomenda-se a realização do inventário completo dos bens do CHC, de forma a manter atualizado a situação patrimonial. 1.1.2 UTILIZAÇÃO DE BENS MÓVEIS E EQUIPAMENTOS

1.1.2.1 CONSTATAÇÃO Ausência de política de manutenção preventiva e corretiva dos equipamentos hospitalares Fato Conforme descrito ao longo do presente relatório, da amostra de 82 bens inspecionados, foram identificadas ocorrências de: 06 equipamentos com restrição de funcionamento; 06 equipamentos em desuso ou obsoletos; e 13 bens ociosos. Em suma, 30% dos bens inspecionados apresentaram algum tipo de apontamento. Vale ressaltar que, o universo dos bens do CHC supera 9.500 itens, ensejando existência de risco significativo na gestão patrimonial quanto à ocorrência de: - Bens com defeito: o CHC possui diversos bens para diagnóstico clínico e suporte à vida. A ocorrência de defeitos nestes bens prejudica a precisão dos diagnósticos e o atendimento aos pacientes. Conforme informações coletadas em entrevistas, em muitas clínicas não há equipamentos reserva, assim, o defeito do equipamento resulta na interrupção do atendimento, o que gera prejuízo aos pacientes e ociosidade da força de trabalho; - Bens obsoletos ou em desuso: bem obsoleto ou em desuso não significa bem não utilizável, eventualmente podendo ser doado para algum interessado. Os exames demonstraram que os bens obsoletos, em regra, ficam “encostados”, gerando o risco de se tornarem “sucatas” com o passar do tempo; e - Bens ociosos: tratam-se de bens novos sem utilização. Também resulta em prejuízo, uma vez que significa alocação de recurso em objeto sem utilidade/necessidade.


Entende-se que, especialmente os equipamentos hospitalares, merecem um tratamento diferenciado dos bens em comum (como cadeira, mesa, armário, etc.) pelas suas características, tais como: valor unitário elevado; necessidade de manutenção preventiva e corretiva; e essencialidade para a atividade finalística do CHC. É sabido que os equipamentos hospitalares são compostos por peças que possuem “vida útil”, cujos catálogos já definem a periodicidade das trocas (podendo existir, também, situações de defeitos inesperados). Uma vez sabida a necessidade de manutenção preventiva, entende-se pertinente a elaboração de um “mapa” contendo todas as necessidades de manutenção preventiva, considerando as previsões mensuráveis. Também é pertinente o levantamento, em um único “mapa”, de todos os equipamentos com necessidade de manutenção corretiva. Independente da disponibilidade de recursos ou não, é necessário o CHC ter conhecimento dos riscos relacionados ao defeito, obsolescência e desuso dos equipamentos hospitalares. Desta forma, o CHC terá uma previsão quanto à necessidade de recursos orçamentários, bem como, possíveis interrupções de serviços no futuro (e formas de tentar evitar tal interrupção). Neste contexto, entende-se pertinente a elaboração de uma política de manutenção preventiva e corretiva de equipamentos hospitalares contemplando aspectos como: - Mapa de todos os equipamentos hospitalares com: identificação do bem; valor; idade; situação de uso (se plenamente operacional, com limitação de uso, totalmente não funcional ou funcional, porém ocioso); tempo estimado para sua obsolescência; necessidade de manutenção preventiva (época estimada e valor); necessidade de manutenção corretiva (indicação do defeito e valor); entre outras informações; - Plano de aquisição de novos equipamentos, conforme: previsão de obsolescência dos atuais; nível de suficiência do atendimento dos pacientes com os equipamentos atualmente disponíveis; perspectiva de abertura de novos serviços clínicos; e de novas tecnologias lançadas no mercado; - Definição de fluxo de comunicação entre os usuários dos equipamentos (que possuem conhecimento sobre situação de uso e necessidade de manutenção) e o Serviço de Patrimônio (responsável pelo gerenciamento da política patrimonial no CHC), de forma que as informações sejam atuais e tempestivas; - Definição de critérios para destinação de bens obsoletos, porém funcionais, em desuso no CHC, abordando aspectos como: critério para doação ou descarte; critério para caracterização de um bem obsoleto; etc.; - Rotinas e estudos necessários, previamente à aquisição de novos equipamentos, de forma a evitar a ocorrência de ociosidade; - Inclusão no Plano de Desenvolvimento Institucional (PDI) da UFPR (ou EBSERH) a necessidade de aquisição de novos equipamentos e de manutenções, de forma a facilitar o planejamento orçamentário e técnico; - Critérios para definição do responsável pela guarda e manutenção do bem. De preferência, a responsabilidade do equipamento deve recair àquele que manuseia rotineiramente o mesmo.


As situações descritas são meramente exemplificativas, cabendo ao CHC a definição de uma política conforme sua necessidade.

##/Fato##

Causa Ausência de diretrizes, normativos e fluxos visando a disponibilização de informação atualizada sobre uso dos equipamentos hospitalares, de forma a subsidiar a elaboração de uma política de manutenção preventiva e corretiva destes equipamentos.

A falta desta política sujeita à organização a riscos relacionados à descontinuidade da prestação do serviço.

##/Causa##

Manifestação da Unidade Examinada Por meio do Ofício nº 210/2017_GERAD/CHC-UFPR/EBSERH, de 12/06/2017, encaminhado pela Gerente Administrativa do CHC/UFPR, em resposta ao Relatório Preliminar, a Unidade manifestou-se como segue: “Visando aprimorar o Gerenciamento Patrimonial de todo o Hospital, foi deliberada a reestruturação da Unidade de Patrimônio, alterando a Chefia da Unidade e melhorando a estrutura física, aumentando a quantidade de pessoal para realizar todas as tarefas de gestão patrimonial, contando atualmente com 07 pessoas. Estão sendo observados os números deflagrados nos últimos inventários e realizadas ações de melhoria e aprimoramento dos procedimentos de Gestão Patrimoniais de cadastro, movimentação, inventário, redistribuição e baixa dos bens. Ainda em relação ao Patrimônio, foram designadas 123 pessoas, entre servidores RJU, funcionários FUNPAR e empregados públicos EBSERH, representantes das Unidades de lotação, compreendendo todo o Complexo Hospital de Clínicas e a Maternidade Vitor Ferreira do Amaral, para comporem s Subcomissão de Patrimônio do Complexo Hospital de Clínicas. Os membros desta Subcomissão participarão efetivamente do Inventário do ano de 2017. Inclusive já estão recebendo treinamento e orientações para a prática de inventário, que será gerenciado pela Unidade de Patrimônio, e que será realizado entre os dias 15 de agosto a 30 de setembro do corrente ano”. Sobre a Unidade de Engenharia Clínica: “Foi elaborado um planejamento preliminar que está em vias de aprovação pela direção e Superintendência (ANEXO II). Este planejamento contempla, entre outras atividades: - Contratação de uma empresa para fornecer mão de obra técnica especializada (in loco), peças, software e procedimentos de manutenção, que aumentará sensivelmente o número e qualidade das manutenções preventivas e corretivas e consequentemente a disponibilidade de equipamentos médicos; - Controle e qualificação de inventário de equipamentos médicos; - Ampliação do número de peças com registros de preço em pregão; - Melhoria nos principais fluxos do setor (aquisição, manutenção corretiva, preventiva, treinamentos, etc.); - Implementação de ferramentas de gestão da qualidade (indicadores e relatórios periódicos);


- Revisão nos contratos existentes e execução de ações afim de contratar empresas para serviços indispensáveis e não renovar contratos dispensáveis”. ##/ManifestacaoUnidadeExaminada##

Análise do Controle Interno A Unidade estabeleceu um cronograma para melhoramento da manutenção preventiva e corretiva para os seus equipamentos e para a finalização do Inventário de 2017. O planejamento apresentado pela unidade contempla aspectos relacionados à manutenção preventiva e corretiva dos equipamentos, porém, carece de tópicos relacionados a: - política/estratégia para aquisição de novos bens; - plano de destinação de bens obsoletos, especialmente equipamentos médicos que contém elementos tóxicos e/ou radioativos; - previsão de demanda de equipamentos no médio e longo prazo; - previsão de despesas futuras (em função da necessidade de reposição de peças e/ou do próprio equipamento); - disponibilidade de estrutura física e logística para instalação dos equipamentos; e - plano de alienação/locação/cessão de equipamentos ociosos. A exemplo do equipamento de radioterapia que foi descartado após 21 anos sem uso por falta de espaço físico adequado, em havendo um plano de alienação, o mesmo equipamento poderia ter sido cedido (temporariamente ou definitivamente) a uma outra instituição enquanto não houvesse perspectiva de uso pelo CHC. ##/AnaliseControleInterno##

Recomendações: Recomendação 1: Recomenda-se a elaboração de uma política de gerenciamento de bens patrimoniais (especialmente equipamentos médicos), definindo aspectos como: mapa de equipamentos; plano de aquisição/manutenção/reposição; plano de guarda e conservação; plano de destinação de bens obsoletos; previsões de demandas por equipamentos no médio e longo prazo; previsão de demanda pelos serviços ofertados pelos equipamentos; entre outros aspectos. III – CONCLUSÃO

Considerando a elevada dependência da medicina moderna aos equipamentos clínicos, a disponibilidade destes em situação funcional e em quantitativo suficiente é fundamental para a eficiência do hospital.

Conforme relatado em outras auditorias da CGU, tais como Relatório nº 201505178 (que tratou dos exames de endoscopia/colonoscopia) e nº 201505179 (que tratou dos exames de imagens e radiologia), foram verificadas situações de disponibilidade de profissional médico em quantitativo superior à capacidade operacional dos equipamentos, resultando na ociosidade daqueles.

Assim, o gerenciamento de equipamentos no hospital não se limita ao controle patrimonial e inventário dos mesmos, mas na manutenção da capacidade de prestar serviços no hospital. Neste contexto, as decisões quanto à aquisição de equipamentos requerem planejamento estratégico global, vez que a simples aquisição do equipamento, sem observar aspectos como disponibilidade orçamentária para insumos e manutenção;


disponibilidade de profissional; volume de demanda pelos serviços; disponibilidade de espaço físico, entre outros, poderá resultar na subutilização do equipamento.

Curitiba/PR, 10 de agosto de 2017.

foi realizada uma avaliação dos equipamentos

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