EFD – SPED PIS/COFINS

Identificação FIS_014

Data Revisão 21/10/2013

Objetivos:

O texto explica como gerar o arquivo fiscal SPED

PIS/COFINS dos estabelecimentos comerciais.

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A EFD (Escrituração Fiscal Digital) é um dos subprojetos do

SPED (Sistema Público de Escrituração Fiscal Digital).

Em sua nova fase o EFD realizará a apuração dos tributos de

PIS e COFINS para empresas que optaram pelo regime tributário

Lucro Real ou Presumido.

É preciso gerar um arquivo digital com as informações dos

tributos de PIS e COFINS dos produtos comercializados. O arquivo

gerado para ser transmitido para a receita Federal do Brasil utilizando

um certificado digital do tipo A3.

EFD – SPED PIS/COFINS

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O novo modelo de escrituração do PIS/ Pasep e da COFINS

contribui para a modernização do acompanhamento fiscal e

uniformização do processo de recolhimento destes impostos.

As informações que serão inseridas no arquivo EFD

PIS/COFINS são as informações contidas nas notas de entrada, saída

e nos cupons fiscais da empresa. Também constarão nesse arquivo as

informações da empresa emitente do arquivo, regime de incidência e

dados do contabilista responsável pela empresa.

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Os dados dos clientes contidos na nota fiscal de saída e os

dados das notas fiscais de entrada serão importantes para a emissão do

arquivo EFD PIS/COFINS.

Todos os produtos inclusos em notas de compra, notas de saída

e cupom fiscal serão encontrados no arquivo EFD PIS/COFINS.

Os arquivos conterão a situação tributária do PIS e COFINS

nas notas de entrada e saída, alíquota do PIS e COFINS, tributação

monofásica e CST dos produtos. Todas essas informações serão

importantes para o arquivo de escrituração digital SPED PIS/COFINS.

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Para gerar o arquivo a ser transmitido, abra o módulo Fiscal

do sistema, menu Arquivos Fiscais e abra a tela Gerar Arquivo EFD-

PIS/COFINS.

Como gerar o EFD – SPED PIS/COFINSno Sismoura

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• Na aba mês informe o mês e o ano referente ao arquivo a ser gerado.

• Pressione o botão Gerar.

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• Na aba Resumo dos documentos fiscais serão exibidas as notas de

entrada e saída referentes ao mês selecionado para gerar o arquivo.

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Observação: Os erros que aparecerem deverão ser corrigidos, pois caso

contrário o arquivo poderá ser exportado, mas não será validado no PVA

do governo (programa validador da Receita Federal). Assim que os erros

forem corrigidos, o arquivo deve ser gerado novamente.

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• Caso o estabelecimento trabalhe com a impressora fiscal na aba cupons

fiscais serão exibidos todas as informações dos cupons emitidos no mês

selecionado.

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• Clique sobre o botão Exportar.

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• Clique no botão sim caso deseje visualizar o arquivo txt.

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• Clique no arquivo de extensão txt caso deseje visualizar.

Observação: O arquivo estará salvo na pasta indicada na tela que será aberta.

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• Um arquivo de texto será gerado com as informações que serão

transmitidas às receita federal do Brasil. É preciso ainda realizar a

validação do arquivo. Após a validação, o contador da empresa

realizará a transmissão do arquivo.

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• O campo indicador de situação especial deve ser utilizado somente

quando a empresa gerar o SPED PIS/COFINS no mês referente à

abertura, cisão, fusão, incorporação ou encerramento da empresa.

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Dúvidas?Acesse o site

www.jnmoura.com.bre conecte-se ao suporte on-line.

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