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OFICIO 00I@13· EXP SP!l(¡400llJl' ORDEN DE "SIT~~!"Jll!mOO'1Il ACTA PE ""'TA _C.....SE A T FI::;a,:

FOLIO 010_ "'OOlOOT·13·HI01l1'

E' lo ""-'O"' .. TON";' Coo"~Io, .-.0o In '~'OO h",u dII di. '1 do ....... <le 20,., se nace con_ <¡<JO en virtud do """ ~ _ bcal d<ri _yor<e .. oneontrO dos=_, __ <¡<JO r10 .. <x:aItU1on IeIOIroo --. que a1er>d~ lo ~09<"" l' "'" "' lo 1Ie/\t00I tIOd., SE RENH CON lET......S DE COCOR ROSA FOSFORECENTE, ''''e>~ ontro los _"";"'te... In ea..... <le ... _, ""..-_ pO< """"""' <lo ARRENOAOOllA QU1EN DIJO llMlARSE """'-lA DE LOS SANTOS MEJL> QUE I.AS PE:RSOI"AS ~UE OCUP.......N El O()I,OCR.IQ FISCAl ",",TES MENCION.4OO H.OBI>.N OESJ>.OAAEClOO DE ..... '-'OCfilO ~ LA MANANA y "O SAIlI~ DONDE ENCOI<TRARlOS YA QUE A ELLA LE OIIEl)AAON ~ DíSER UI< RECIOO DE lUZ POR SS,OOO 00 y I<ADlE s.o.eE t<AO~ DE ELLOS, tal , como """"'.., .. Ada P.."", <lo _ <le -.. 3 <lo ÓI ¡~,. ,",,'toda. "'""" doIlAOO200Ml~OO"''' 01 WlOmClT_n_-ll-<>:lll" "", .. 'lO", no .. wdo c'"",, con al <lo.at>ogo 01100 oroced"""","" .. ,_ "'" .. ~1JO"'" ""_,.,.,.,.... ""'...... "'" E._ al ~~".., lo """ _ <lo '""", 1) <le JuOo" W1I,'" _10' 10 .._ en al"- ~ l~" d<ri =90 F""oI" 11 Fndnraaon _, • "'_ .. lo =o .. "r • ~ en .,..,.. """"""",,••,,", los _ U """""'"' ......".-. .., lo V1~", ''''''''''''lo ~"" ~, _. lOo __ ~ .. E""" FoI;<o<o ""'= ....... M.)'O,.Iu_ , ..".,."', So_., 0cIu"" _,""'-"""' .. ~O" c"" ~ 00i"" o "'_ <lO com",OOOIII c"m_'" <lo lO••...,.,.__• """ ..t.O _ """'" w¡nto"l<"tt> on ~ do la .o,¡""".. C<>"!l.....,..., 101_"''' v..,. ~ .. Ronlo • ..........." e.......... • lo.. U""'" <MIO _ __ W"ln<>.o<>onoo _ .... '''' ......''' ScO' R ..., maIona" In """"'"' .. v_ Ago!'9- Eo eump--..o." "'tIon .. v;,¡,. _ 1<0 IAoo501oo1l1)~"'", al oficio t<o oo,r20,1 .. 'oc.. ,& " Mo,.., .. 2013, .,_ pO< 01 e UC D"''''O FR""'C'SCO GARel'< ORD.'I. ...... ~ .. M~ C ,., .. ,""""'..",...... la _"""" _ T_Ia .. la _ F_ (;O""'" ... E o <lo CoII'M.<Ia .. ZM'9".... .. ""'''''''':J'onl" SlOGllRIOAO f'fl"'AO~ v RESGUI\ROO OIG1TAl. s .... DE C v. " " ... fuo _. ",.... o"""" "'" lO C CEU~ AlEJANDRA AGU1RRE ESf'ARlA. .., tu carOdO< .. """"" 1 ..""....,.. ... con~"""",,,, SEOURID-'O 1'1"V-'OA v RESOUAROO otGlTN-, 8 DE C.U .., :oc,,,,,,","""'_"""""', """'.._ ~"'" _ ".,.......01_'" idonl_ ~..""" do la 0<fS0fI0 """ ._ .. lO ~ .. lOo 10ft>}<»la _la, lO' <MIO

_ ","," _ cono.... en al Acta 1'.."iaI" ir>icIo <lO 1ed1. l' .. ""'0 <lo 2011 ...ontad•• PoI""'" ~7-'3-1-OO1"J" '''oolOO7-'3-l-006l13, .. <UOI Io<m. po"" ~t<7oo", (In", ",o>en" ""'"-~~_~_ EIC _ ...... ~."'""II'... ""~_ENTREGA DE LA ORDEN ._._.__• •. ._•.• _ ._. • • ••__ •__• Se hilo _ """ lo __ .. lo Ordon .. U;'¡t.O 0<1_0 1.Al)(h020011'l 0011_ """ oI~"

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F_..E_, _ --.. la ""~l"," QIJO con..- .... '""1"""""""''' <l.cJ>• ...-. ..1"""'" ... nom"., ... fwma, Y__ ""'" <:on&tatICoI .. ,"'-"", .. lO "'''''' ....,10.., """ _ lo ..""", lo ..-..,...,.. .....ECIIlj ORlGI~ DEL PRESENTE OfICIO v UI< EJEMPlAR DE c T~ [l{ lOS DERECIlOS DEL CONTRIBUYEI<TE AuDITADO y ,""TE fJl SE 'orNTIFIC.... ON lOS \/lSlTADORES cOto SUS CONSTANCIAS DE DENTIFIC.AC>ON OFICIAl. "GENtE 110 l'..... 21 MAYO 20' '1' P>IGl>o....... P>ooIoron _ on """ l'.ooIlllI ,,,,,,,,,, <lO ""'" 21 .. -,., .. 2D1' ............ ''''"''' .. lAOO2007_"_'_OOl'13 .1

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Administración Fiscal General Administración General Tributaria

.ACTA DE VISITA

NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE: SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV ------------- ACTIVIDAD: Servicios de investigación y de protección y custodia, excepto mediante monitoreo ---------------- DOMICILIO: CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4, LA MERCED II, C.P. 27276 ------------------------------------------ MUNICIPIO: TORREÓN, COAHUILA----------------------------------- R.F.C.: SPR040628371 ------------------------- OFICIO: 091/2013 ----------------- EXP.: SPR040628371 ----------- ORDEN DE VISITA: IAD0502007/13 --------- ACTA DE VISITA: 8 --------------------------------------------------------- CLASE: ACTA FINAL ----------------------------

FOLIO No. IAD02007-13-8-002/14

------------------------------------------------VIENE_DE_FOLIO_IAD02007-13-8-001/14---------------------------------------------

---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-003/14------------------------------------------------

IAD02007-13-1-006/13, la cual forma parte integrante de la presente Acta Final.----------------------------------- IDENTIFICACION DE LOS VISITADORES.(ACTA PARCIAL DE INICIO)---------------------------------------------------- Mediante ACTA PARCIAL DE INICIO, se hizo constar que los C.C. Visitadores, se identificaron con sus Constancias de identificación oficial ante el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA, en su carácter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV como sigue:.-.-.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ NOMBRE DEL AUDITOR ------------------------------------ No. DE OFICIO ---------------- CON CARACTER DE --------------------------------

MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA ---------- SEFIN-0002/2013 ------------- AUDITOR ------------------------------------------------ ALBERTO EDUARDO GONZÁLEZ ORTEGA ---------- SEFIN-0093/2013 ------------- AUDITOR ------------------------------------------------ No. DE FILIACION -------------- FECHA DE EXPEDICION --------------------------------- FECHA DE EXPIRACION --------------------------

CUCR-670403 -------------------- 7 de Enero de 2013 ------------------------------------------ 31 de Diciembre de 2013 ---------------------------- GOOA-640619 -------------------- 8 de Enero de 2013 ------------------------------------------ 31 de Diciembre de 2013 ----------------------------

Los citados Visitadores se encuentran adscritos a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, facultados para practicar auditorias relacionadas con impuestos estatales y federales, así como también verificar el cumplimiento de obligaciones en materia del Registro Federal de Contribuyentes y en su caso de notificar los requerimientos y resoluciones que procedan, previa orden que para tales efectos expida la autoridad fiscal competente. Dichas identificaciones fueron expedidas y firmadas por el C. Lic. David Francisco García Ordaz, Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, domiciliado en el Centro de oficinas y Almacenamiento Gubernamental ubicado en el Libramiento Oscar Flores Tapia (antes Jose López Portillo) y camino a Loma Alta, en la Ciudad de Arteaga, Coahuila, Con fundamento en los artículos 13 y 14 de la Ley de Coordinación Fiscal, Clausulas TERCERA, CUARTA, párrafos primero, segundo y cuarto y OCTAVA primer párrafo, fracción I, inciso d) del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado por el Gobierno Federal por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, y el Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza, de fecha 19 de Febrero de 2009, publicado en el Diario Oficial de la Federación de fecha 20 de Marzo de 2009 y en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila No. 30 de fecha 14 de Abril de 2009; y en los Artículos 1, 2, 4, 18, 20 primer párrafo fracción VII, 22, 29, primer párrafo fracciones III, IV, párrafos penúltimo y ultimo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del estado de Coahuila de Zaragoza No. 95 de fecha 30 de noviembre de 2011, Artículos 1, 2 fracción I, 48 y 49 del Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; y en los artículos 33 primer párrafo, fracción VI y último párrafo y 42 primer párrafo fracciones II, III y IV del Código Fiscal para el Estado de Coahuila de Zaragoza, en vigor, así como en los Artículos 1, 2, 4, 6 primer párrafo fracciones I, II, VI, XII, XIX y XLI y 7 primer párrafo fracción III de la Ley de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; Artículos 1, 2 primer párrafo fracción I, 3 primer párrafo fracción II numeral 6 y último párrafo de dicha fracción, 10, 17, 25 primer párrafo fracciones VIII, XII y L, 43 primer párrafo fracción III, del Reglamento Interior de la Administración Fiscal General publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 08 de mayo de 2012.------------------------------------------------------------------------------------- En dichos documentos identificatorios aparecen sin lugar a dudas, el nombre y en el margen superior izquierdo la fotografía y firma de cada uno de los Visitadores, los cuales fueron exhibidos al tercero compareciente, quien los examinó, cerciorándose de sus datos, los cuales coinciden con los de la Orden de Visita y el perfil físico de los Visitadores, expresando su conformidad sin producir objeción alguna devolviéndolos a sus portadores.-----------------


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-003/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-004/14------------------------------------------------

Hechos que se hicieron constar en ACTA PARCIAL DE INICIO, que forman parte de la presente Acta Final.---------- IDENTIFICACION DEL VISITADOR. (ACTA PARCIAL No. 2)---------------------------------------------------------------------- Mediante ACTA PARCIAL No. 2, se hizo constar que el C. Visitador, se identifico con su Constancia de identificación oficial ante el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV como sigue:.---------- NOMBRE DEL AUDITOR ------------------------------------ No. DE OFICIO ---------------- CON CARACTER DE --------------------------------

MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA ---------- SEFIN-0002/2013 ------------- AUDITOR ------------------------------------------------ No. DE FILIACION -------------- FECHA DE EXPEDICION --------------------------------- FECHA DE EXPIRACION --------------------------

CUCR-670403 -------------------- 7 de Enero de 2013 ------------------------------------------ 31 de Diciembre de 2013 ----------------------------

El citado Visitador se encuentra adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, facultado para practicar auditorias relacionadas con impuestos estatales y federales, así como también verificar el cumplimiento de obligaciones en materia del Registro Federal de Contribuyentes y en su caso de notificar los requerimientos y resoluciones que procedan, previa orden que para tales efectos expida la autoridad fiscal competente. Dicha identificación fue expedida y firmada por el C. Lic. David Francisco García Ordaz, Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, domiciliado en el Centro de oficinas y Almacenamiento Gubernamental ubicado en el Libramiento Oscar Flores Tapia (antes Jose López Portillo) y camino a Loma Alta, en la Ciudad de Arteaga, Coahuila, Con fundamento en los artículos 13 y 14 de la Ley de Coordinación Fiscal, Clausulas TERCERA, CUARTA, párrafos primero, segundo y cuarto y OCTAVA primer párrafo, fracción I, inciso d) del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado por el Gobierno Federal por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, y el Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza, de fecha 19 de Febrero de 2009, publicado en el Diario Oficial de la Federación de fecha 20 de Marzo de 2009 y en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila No. 30 de fecha 14 de Abril de 2009; y en los Artículos 1, 2, 4, 18, 20 primer párrafo fracción VII, 22, 29, primer párrafo fracciones III, IV, párrafos penúltimo y ultimo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del estado de Coahuila de Zaragoza No. 95 de fecha 30 de noviembre de 2011, Artículos 1, 2 fracción I, 48 y 49 del Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; y en los artículos 33 primer párrafo, fracción VI y último párrafo y 42 primer párrafo fracciones II, III y IV del Código Fiscal para el Estado de Coahuila de Zaragoza, en vigor, así como en los Artículos 1, 2, 4, 6 primer párrafo fracciones I, II, VI, XII, XIX y XLI y 7 primer párrafo fracción III de la Ley de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; Artículos 1, 2 primer párrafo fracción I, 3 primer párrafo fracción II numeral 6 y último párrafo de dicha fracción, 10, 17, 25 primer párrafo fracciones VIII, XII y L, 43 primer párrafo fracción III, del Reglamento Interior de la Administración Fiscal General publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 08 de mayo de 2012.------------------------------------------------------------------------------------ En dicho documento identificatorio aparece sin lugar a dudas, el nombre y en el margen superior izquierdo la fotografía y firma del Visitador, el cual fue exhibido al tercero compareciente, quien lo examinó, cerciorándose de sus datos, los cuales coinciden con los de la Orden de Visita y el perfil físico del Visitador, expresando su conformidad sin producir objeción alguna devolviéndolo a su portador.----------------------------------------------------------- Hechos que se hicieron constar en ACTA PARCIAL No. 2, que forman parte de la presente Acta Final.----- IDENTIFICACION DEL VISITADOR.(ACTA PARCIAL No. 3)--------------------------------------------------------------------


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-004/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-005/14------------------------------------------------

Mediante ACTA PARCIAL No. 3, se hizo constar que el C. Visitador, se identifico con su Constancia de identificación oficial ante el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV como sigue:.-.-. NOMBRE DEL AUDITOR ------------------------------------ No. DE OFICIO ---------------- CON CARACTER DE --------------------------------



El citado Visitador se encuentra adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, facultado para practicar auditorias relacionadas con impuestos estatales y federales, así como también verificar el cumplimiento de obligaciones en materia del Registro Federal de Contribuyentes y en su caso de notificar los requerimientos y resoluciones que procedan, previa orden que para tales efectos expida la autoridad fiscal competente. Dicha identificación fue expedida y firmada por el C. Lic. David Francisco García Ordaz, Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, domiciliado en el Centro de oficinas y Almacenamiento Gubernamental ubicado en el Libramiento Oscar Flores Tapia (antes Jose López Portillo) y camino a Loma Alta, en la Ciudad de Arteaga, Coahuila, Con fundamento en los artículos 13 y 14 de la Ley de Coordinación Fiscal, Clausulas TERCERA, CUARTA, párrafos primero, segundo y cuarto y OCTAVA primer párrafo, fracción I, inciso d) del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado por el Gobierno Federal por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, y el Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza, de fecha 19 de Febrero de 2009, publicado en el Diario Oficial de la Federación de fecha 20 de Marzo de 2009 y en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila No. 30 de fecha 14 de Abril de 2009; y en los Artículos 1, 2, 4, 18, 20 primer párrafo fracción VII, 22, 29, primer párrafo fracciones III, IV, párrafos penúltimo y ultimo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del estado de Coahuila de Zaragoza No. 95 de fecha 30 de noviembre de 2011, Artículos 1, 2 fracción I, 48 y 49 del Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; y en los artículos 33 primer párrafo, fracción VI y último párrafo y 42 primer párrafo fracciones II, III y IV del Código Fiscal para el Estado de Coahuila de Zaragoza, en vigor, así como en los Artículos 1, 2, 4, 6 primer párrafo fracciones I, II, VI, XII, XIX y XLI y 7 primer párrafo fracción III de la Ley de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; Artículos 1, 2 primer párrafo fracción I, 3 primer párrafo fracción II numeral 6 y último párrafo de dicha fracción, 10, 17, 25 primer párrafo fracciones VIII, XII y L, 43 primer párrafo fracción III, del Reglamento Interior de la Administración Fiscal General publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 08 de mayo de 2012.------------------------------------------------------------------------------------- En dicho documento identificatorio aparece sin lugar a dudas, el nombre y en el margen superior izquierdo la fotografía y firma del Visitador, el cual fue exhibido al tercero compareciente, quien lo examinó, cerciorándose de sus datos, los cuales coinciden con los de la Orden de Visita y el perfil físico del Visitador, expresando su conformidad sin producir objeción alguna devolviéndolo a su portador.---------------------------------------------------------- Hechos que se hicieron constar en ACTA PARCIAL No. 3, que forman parte de la presente Acta Final.----- IDENTIFICACION DEL VISITADOR.(ACTA PARCIAL No. 4)-------------------------------------------------------------------- Mediante ACTA PARCIAL No. 4, se hizo constar que el C. Visitador, se identifico con su Constancia de identificación oficial ante el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero y


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-005/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-006/14------------------------------------------------

EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV como sigue:. NOMBRE DEL AUDITOR ------------------------------------ No. DE OFICIO ---------------- CON CARACTER DE --------------------------------



El citado Visitador se encuentra adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, facultado para practicar auditorias relacionadas con impuestos estatales y federales, así como también verificar el cumplimiento de obligaciones en materia del Registro Federal de Contribuyentes y en su caso de notificar los requerimientos y resoluciones que procedan, previa orden que para tales efectos expida la autoridad fiscal competente. Dicha identificación fue expedida y firmada por el C. Lic. David Francisco García Ordaz, Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, domiciliado en el Centro de oficinas y Almacenamiento Gubernamental ubicado en el Libramiento Oscar Flores Tapia (antes Jose López Portillo) y camino a Loma Alta, en la Ciudad de Arteaga, Coahuila, Con fundamento en los artículos 13 y 14 de la Ley de Coordinación Fiscal, Clausulas TERCERA, CUARTA, párrafos primero, segundo y cuarto y OCTAVA primer párrafo, fracción I, inciso d) del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado por el Gobierno Federal por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, y el Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza, de fecha 19 de Febrero de 2009, publicado en el Diario Oficial de la Federación de fecha 20 de Marzo de 2009 y en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila No. 30 de fecha 14 de Abril de 2009; y en los Artículos 1, 2, 4, 18, 20 primer párrafo fracción VII, 22, 29, primer párrafo fracciones III, IV, párrafos penúltimo y ultimo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del estado de Coahuila de Zaragoza No. 95 de fecha 30 de noviembre de 2011, Artículos 1, 2 fracción I, 48 y 49 del Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; y en los artículos 33 primer párrafo, fracción VI y último párrafo y 42 primer párrafo fracciones II, III y IV del Código Fiscal para el Estado de Coahuila de Zaragoza, en vigor, así como en los Artículos 1, 2, 4, 6 primer párrafo fracciones I, II, VI, XII, XIX y XLI y 7 primer párrafo fracción III de la Ley de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; Artículos 1, 2 primer párrafo fracción I, 3 primer párrafo fracción II numeral 6 y último párrafo de dicha fracción, 10, 17, 25 primer párrafo fracciones VIII, XII y L, 43 primer párrafo fracción III, del Reglamento Interior de la Administración Fiscal General publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 08 de mayo de 2012.----------------------------------------------------------------------------------- En dicho documento identificatorio aparece sin lugar a dudas, el nombre y en el margen superior izquierdo la fotografía y firma del Visitador, el cual fue exhibido al tercero compareciente, quien lo examinó, cerciorándose de sus datos, los cuales coinciden con los de la Orden de Visita y el perfil físico del Visitador, expresando su conformidad sin producir objeción alguna devolviéndolo a su portador.---------------------------------------------------------- Hechos que se hicieron constar en ACTA PARCIAL No. 4, que forman parte de la presente Acta Final.----- IDENTIFICACION DEL VISITADOR.(ACTA PARCIAL No. 5)------------------------------------------------------------------ Mediante ACTA PARCIAL No. 5, se hizo constar que el C. Visitador, se identifico con su Constancia de identificación oficial ante el C. DIANA PATROCINIO MUÑOZ CARRILLO, en su carácter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV como sigue:.------------------------- NOMBRE DEL AUDITOR ------------------------------------ No. DE OFICIO ---------------- CON CARACTER DE --------------------------------

MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA ---------- SEFIN-0002/2013 ------------- AUDITOR ------------------------------------------------


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-006/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-007/14------------------------------------------------

No. DE FILIACION -------------- FECHA DE EXPEDICION --------------------------------- FECHA DE EXPIRACION --------------------------


El citado Visitador se encuentra adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, facultado para practicar auditorias relacionadas con impuestos estatales y federales, así como también verificar el cumplimiento de obligaciones en materia del Registro Federal de Contribuyentes y en su caso de notificar los requerimientos y resoluciones que procedan, previa orden que para tales efectos expida la autoridad fiscal competente. Dicha identificación fue expedida y firmada por el C. Lic. David Francisco García Ordaz, Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, domiciliado en el Centro de oficinas y Almacenamiento Gubernamental ubicado en el Libramiento Oscar Flores Tapia (antes Jose López Portillo) y camino a Loma Alta, en la Ciudad de Arteaga, Coahuila, Con fundamento en los artículos 13 y 14 de la Ley de Coordinación Fiscal, Clausulas TERCERA, CUARTA, párrafos primero, segundo y cuarto y OCTAVA primer párrafo, fracción I, inciso d) del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado por el Gobierno Federal por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, y el Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza, de fecha 19 de Febrero de 2009, publicado en el Diario Oficial de la Federación de fecha 20 de Marzo de 2009 y en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila No. 30 de fecha 14 de Abril de 2009; y en los Artículos 1, 2, 4, 18, 20 primer párrafo fracción VII, 22, 29, primer párrafo fracciones III, IV, párrafos penúltimo y ultimo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del estado de Coahuila de Zaragoza No. 95 de fecha 30 de noviembre de 2011, Artículos 1, 2 fracción I, 48 y 49 del Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; y en los artículos 33 primer párrafo, fracción VI y último párrafo y 42 primer párrafo fracciones II, III y IV del Código Fiscal para el Estado de Coahuila de Zaragoza, en vigor, así como en los Artículos 1, 2, 4, 6 primer párrafo fracciones I, II, VI, XII, XIX y XLI y 7 primer párrafo fracción III de la Ley de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; Artículos 1, 2 primer párrafo fracción I, 3 primer párrafo fracción II numeral 6 y último párrafo de dicha fracción, 10, 17, 25 primer párrafo fracciones VIII, XII y L, 43 primer párrafo fracción III, del Reglamento Interior de la Administración Fiscal General publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 08 de mayo de 2012.------------------------------------------------------------------------------------ En dicho documento identificatorio aparece sin lugar a dudas, el nombre y en el margen superior izquierdo la fotografía y firma del Visitador, el cual fue exhibido al Compareciente, quien lo examinó, cerciorándose de sus datos, los cuales coinciden con los de la Orden de Visita y el perfil físico del Visitador, expresando su conformidad sin producir objeción alguna devolviéndolo a su portador.----------------------------------------------------------------------------- Hechos que se hicieron constar en ACTA PARCIAL No. 5, que forman parte de la presente Acta Final.--------------- IDENTIFICACION DEL VISITADOR.(ACTA PARCIAL No. 6)------------------------------------------------------------------ Mediante el ACTA PARCIAL NUMERO 6, se hizo constar que el C. Visitador, se encontraba facultado para practicar la diligencia conforme a lo siguiente--------------------------------------------------------------------------------------------- NOMBRE DEL AUDITOR ------------------------------------ No. DE OFICIO ---------------- CON CARACTER DE --------------------------------



El citado Visitador se encuentra adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, facultado para practicar


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-007/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-008/14------------------------------------------------

auditorias relacionadas con impuestos estatales y federales, así como también verificar el cumplimiento de obligaciones en materia del Registro Federal de Contribuyentes y en su caso de notificar los requerimientos y resoluciones que procedan, previa orden que para tales efectos expida la autoridad fiscal competente. Dicha identificación fue expedida y firmada por el C. Lic. David Francisco García Ordaz, Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, domiciliado en el Centro de oficinas y Almacenamiento Gubernamental ubicado en el Libramiento Oscar Flores Tapia (antes Jose López Portillo) y camino a Loma Alta, en la Ciudad de Arteaga, Coahuila, con fundamento en los artículos 13 y 14 de la Ley de Coordinación Fiscal, Clausulas TERCERA, CUARTA, párrafos primero, segundo y cuarto y OCTAVA primer párrafo, fracción I, inciso d) del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado por el Gobierno Federal por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, y el Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza, de fecha 19 de Febrero de 2009, publicado en el Diario Oficial de la Federación de fecha 20 de Marzo de 2009 y en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila No. 30 de fecha 14 de Abril de 2009; y en los Artículos 1, 2, 4, 18, 20 primer párrafo fracción VII, 22, 29, primer párrafo fracciones III, IV, párrafos penúltimo y ultimo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del estado de Coahuila de Zaragoza No. 95 de fecha 30 de noviembre de 2011, Artículos 1, 2 fracción I, 48 y 49 del Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; y en los artículos 33 primer párrafo, fracción VI y último párrafo y 42 primer párrafo fracciones II, III y IV del Código Fiscal para el Estado de Coahuila de Zaragoza, en vigor, así como en los Artículos 1, 2, 4, 6 primer párrafo fracciones I, II, VI, XII, XIX y XLI y 7 primer párrafo fracción III de la Ley de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; Artículos 1, 2 primer párrafo fracción I, 3 primer párrafo fracción II numeral 6 y último párrafo de dicha fracción, 10, 17, 25 primer párrafo fracciones VIII, XII y L, 43 primer párrafo fracción III, del Reglamento Interior de la Administración Fiscal General publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 08 de mayo de 2012.----------------------------------------------------------------------------------- En dicho documento identificatorio aparece sin lugar a dudas, el nombre y en el margen superior izquierdo la fotografía y firma del Visitador, el cual fue exhibido al Compareciente, quien lo examinó, cerciorándose de sus datos, los cuales coinciden con los de la Orden de Visita y el perfil físico del Visitador, expresando su conformidad sin producir objeción alguna devolviéndolo a su portador.----------------------------------------------------------------------------- Hechos que se hicieron constar en la ULTIMA ACTA PARCIAL, que forman parte de la presente Acta Final.--------- IDENTIFICACION DEL VISITADOR EN LA ULTIMA ACTA PARCIAL----------------------------------------------------------- Mediante la ULTIMA ACTA PARCIAL, se hizo constar que el C. Visitador, se encontraba facultado para practicar la diligencia conforme a lo siguiente--------------------------------------------------------------------------------------------------------- NOMBRE DEL AUDITOR ------------------------------------ No. DE OFICIO ---------------- CON CARACTER DE --------------------------------



El citado Visitador se encuentra adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, facultado para practicar auditorias relacionadas con impuestos estatales y federales, así como también verificar el cumplimiento de obligaciones en materia del Registro Federal de Contribuyentes y en su caso de notificar los requerimientos y resoluciones que procedan, previa orden que para tales efectos expida la autoridad fiscal competente. Dicha


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-008/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-009/14------------------------------------------------

identificación fue expedida y firmada por el C. Lic. David Francisco García Ordaz, Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, domiciliado en el Centro de oficinas y Almacenamiento Gubernamental ubicado en el Libramiento Oscar Flores Tapia (antes Jose López Portillo) y camino a Loma Alta, en la Ciudad de Arteaga, Coahuila, con fundamento en los artículos 13 y 14 de la Ley de Coordinación Fiscal, Clausulas TERCERA, CUARTA, párrafos primero, segundo y cuarto y OCTAVA primer párrafo, fracción I, inciso d) del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado por el Gobierno Federal por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, y el Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza, de fecha 19 de Febrero de 2009, publicado en el Diario Oficial de la Federación de fecha 20 de Marzo de 2009 y en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila No. 30 de fecha 14 de Abril de 2009; y en los Artículos 1, 2, 4, 18, 20 primer párrafo fracción VII, 22, 29, primer párrafo fracciones III, IV, párrafos penúltimo y ultimo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del estado de Coahuila de Zaragoza No. 95 de fecha 30 de noviembre de 2011, Artículos 1, 2 fracción I, 48 y 49 del Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; y en los artículos 33 primer párrafo, fracción VI y último párrafo y 42 primer párrafo fracciones II, III y IV del Código Fiscal para el Estado de Coahuila de Zaragoza, en vigor, así como en los Artículos 1, 2, 4, 6 primer párrafo fracciones I, II, VI, XII, XIX y XLI y 7 primer párrafo fracción III de la Ley de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; Artículos 1, 2 primer párrafo fracción I, 3 primer párrafo fracción II numeral 6 y último párrafo de dicha fracción, 10, 17, 25 primer párrafo fracciones VIII, XII y L, 43 primer párrafo fracción III, del Reglamento Interior de la Administración Fiscal General publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 08 de mayo de 2012.----------------------------------------------------------------------------------- En dicho documento identificatorio aparece sin lugar a dudas, el nombre y en el margen superior izquierdo la fotografía y firma del Visitador, el cual fue exhibido al Compareciente, quien lo examinó, cerciorándose de sus datos, los cuales coinciden con los de la Orden de Visita y el perfil físico del Visitador, expresando su conformidad sin producir objeción alguna devolviéndolo a su portador.----------------------------------------------------------------------------- Hechos que se hicieron constar en la ULTIMA ACTA PARCIAL, que forman parte de la presente Acta Final.--------- IDENTIFICACION DEL VISITADOR EN LA PRESENTE ACTA FINAL.----------------------------------------------------------- Se hace constar que el C. Visitador MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, se encuentra facultado para practicar la presente diligencia conforme a lo siguiente: ------------------------------------------------------------------------------ NOMBRE DEL AUDITOR ------------------------------------ No. DE OFICIO ---------------- CON CARACTER DE --------------------------------



El citado Visitador se encuentra adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, facultado para practicar auditorias relacionadas con impuestos estatales y federales, así como también verificar el cumplimiento de obligaciones en materia del Registro Federal de Contribuyentes y en su caso de notificar los requerimientos y resoluciones que procedan, previa orden que para tales efectos expida la autoridad fiscal competente. Dicha identificación fue expedida y firmada por el C. Lic. David Francisco García Ordaz, Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, domiciliado en el Centro de oficinas y Almacenamiento Gubernamental ubicado en el Libramiento


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-009/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-010/14------------------------------------------------

Oscar Flores Tapia (antes Jose López Portillo) y camino a Loma Alta, en la Ciudad de Arteaga, Coahuila, con fundamento en los artículos 13 y 14 de la Ley de Coordinación Fiscal, Clausulas TERCERA, CUARTA, párrafos primero, segundo y cuarto y OCTAVA primer párrafo, fracción I, inciso d) del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado por el Gobierno Federal por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, y el Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza, de fecha 19 de Febrero de 2009, publicado en el Diario Oficial de la Federación de fecha 20 de Marzo de 2009 y en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila No. 30 de fecha 14 de Abril de 2009; y en los Artículos 1, 2, 4, 18, 20 primer párrafo fracción VII, 22, 29, primer párrafo fracciones III, IV, párrafos penúltimo y ultimo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del estado de Coahuila de Zaragoza No. 95 de fecha 30 de noviembre de 2011, Artículos 1, 2 fracción I, 48 y 49 del Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; y en los artículos 33 primer párrafo, fracción VI y último párrafo y 42 primer párrafo fracciones II, III y IV del Código Fiscal para el Estado de Coahuila de Zaragoza, en vigor, así como en los Artículos 1, 2, 4, 6 primer párrafo fracciones I, II, VI, XII, XIX y XLI y 7 primer párrafo fracción III de la Ley de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, publicada en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 8 de mayo de 2012; Artículos 1, 2 primer párrafo fracción I, 3 primer párrafo fracción II numeral 6 y último párrafo de dicha fracción, 10, 17, 25 primer párrafo fracciones VIII, XII y L, 43 primer párrafo fracción III, del Reglamento Interior de la Administración Fiscal General publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 08 de mayo de 2012.----------------------------------------------------------------------------------- En dicho documento identificatorio aparece sin lugar a dudas, el nombre y en el margen superior izquierdo la fotografía y firma del Visitador, el cual fue exhibido al Compareciente, quien lo examinó, cerciorándose de sus datos, los cuales coinciden con los de la Orden de Visita y el perfil físico del Visitador, expresando su conformidad sin producir objeción alguna devolviéndolo a su portador.--------------------------------------------------------------------------- DESIGNACIÓN DE TESTIGOS:(ACTA PARCIAL DE INICIO)-------------------------------------------------------------------- A través del levantamiento de ACTA PARCIAL DE INICIO, se hizo constar que los C.C. Visitadores MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA y ALBERTO EDUARDO GONZÁLEZ ORTEGA, requirieron al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA, en su carácter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, en cumplimiento a lo señalado en la fracción III del Artículo 44 del Código Fiscal de la Federación en vigor, para que designe dos testigos, apercibido de que en caso de negativa de su parte, éstos serán nombrados por los C.C. Visitadores, a lo que manifiesta "no acepto el requerimiento", motivo por el cual esta autoridad en el uso de sus facultades procede a designar como testigos a los C.C. ELISA OCHOA ROMERO y LUCERO MONSERRAT PIZAÑA MARTINEZ, ambos mayores de edad y de nacionalidad Mexicana, el primero de 64 años de edad, de estado civil viuda, de ocupación AMA DE CASA, con Registro Federal de Contribuyentes OORE490303 y con domicilio en PRIV. PIEDRAS NEGRAS 274, COL. ABASTOS 27020, de la ciudad de TORREÓN, COAHUILA quien se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 003194435, clave de elector OCRMEL49030305M800, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, y el segundo de 20 años de edad, de estado civil soltera, de ocupación ESTUDIANTE con Registro Federal de Contribuyentes PIML920926 y con domicilio en AV. 2a. DE LA PERLA 32, COL. NUEVA AURORA, de la Ciudad de TORREON, COAHUILA, quien se identificó con documentos identificatorios en los que aparecen sin lugar a dudas la fotografía, su nombre y su firma de cada uno de ellos, los cuales se tuvieron a la vista, se examinaron y se devolvieron de conformidad a sus portadores, dichos testigos aceptaron el nombramiento protestando conducirse con verdad.------------------------------------------------------------------------------------------------------


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-010/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-011/14------------------------------------------------

Hechos que se hicieron constar en Acta Parcial No.1 de fecha 21 de Mayo de 2013 levantada a folios del IAD02007-13-1-001/13 al IAD02007-13-1-006/13, las cuales forman parte de la presente acta.--------------------------- DESIGNACIÓN DE TESTIGOS:(ACTA PARCIAL No. 2)------------------------------------------------------------------------- A través del levantamiento de ACTA PARCIAL No. 2, se hizo constar que el C. Visitador MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, requirió al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, en cumplimiento a lo señalado en la fracción III del Artículo 44 del Código Fiscal de la Federación en vigor, para que designe dos testigos, apercibido de que en caso de negativa de su parte, éstos serán nombrados por el C. Visitador, a lo que manifiesta "no acepto el requerimiento", motivo por el cual esta autoridad en el uso de sus facultades procede a designar como testigos a los C.C. ELISA OCHOA ROMERO y LUCERO MONSERRAT PIZAÑA MARTINEZ, ambos mayores de edad y de nacionalidad Mexicana, el primero de 64 años de edad, de estado civil viuda, de ocupación AMA DE CASA, con Registro Federal de Contribuyentes OORE490303 y con domicilio en PRIV. PIEDRAS NEGRAS 274, COL. ABASTOS 27020, de la ciudad de TORREÓN, COAHUILA quien se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 003194435, clave de elector OCRMEL49030305M800, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, y el segundo de 20 años de edad, de estado civil soltera, de ocupación ESTUDIANTE con Registro Federal de Contribuyentes PIML920926 y con domicilio en AV. 2a. DE LA PERLA 32, COL. NUEVA AURORA, de la Ciudad de TORREON, COAHUILA, quien se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 1105052110293, clave de elector PZMRLC92092605M100, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, documentos identificatorios en los que aparecen sin lugar a dudas la fotografía, su nombre y su firma de cada uno de ellos, los cuales se tuvieron a la vista, se examinaron y se devolvieron de conformidad a sus portadores, dichos testigos aceptaron el nombramiento protestando conducirse con verdad.------------------------------------------------------------------------------------------------------- Hechos que se hicieron constar en Acta Parcial No.2 de fecha 30 de Mayo de 2013 levantada a folios del IAD02007-13-2-001/13 al IAD02007-13-2-006/13, las cuales forman parte de la presente acta.-------------------------- DESIGNACIÓN DE TESTIGOS:(ACTA PARCIAL No. 3)------------------------------------------------------------------------ A través del levantamiento de ACTA PARCIAL No. 3, se hizo constar que el C. Visitador MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, requirió al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, en cumplimiento a lo señalado en la fracción III del Artículo 44 del Código Fiscal de la Federación en vigor, para que designe dos testigos, apercibido de que en caso de negativa de su parte, éstos serán nombrados por el C. Visitador, a lo que manifiesta "no acepto el requerimiento", motivo por el cual esta autoridad en el uso de sus facultades procede a designar como testigos a los C.C. ELISA OCHOA ROMERO y LUCERO MONSERRAT PIZAÑA MARTINEZ, ambos mayores de edad y de nacionalidad Mexicana, el primero de 64 años de edad, de estado civil viuda, de ocupación AMA DE CASA, con Registro Federal de Contribuyentes OORE490303 y con domicilio en PRIV. PIEDRAS NEGRAS 274, COL. ABASTOS 27020, de la ciudad de TORREÓN, COAHUILA quien se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 003194435, clave de elector OCRMEL49030305M800, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, y el segundo de 20 años de edad, de estado civil soltera, de ocupación ESTUDIANTE con Registro Federal de Contribuyentes PIML920926 y con domicilio en AV. 2a. DE LA PERLA 32, COL. NUEVA AURORA, de la Ciudad de TORREON, COAHUILA, quien se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 1105052110293, clave de elector PZMRLC92092605M100, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, documentos identificatorios en los que aparecen sin lugar a dudas la fotografía, su nombre y su firma de cada uno de ellos, los cuales se tuvieron a la vista, se examinaron y se devolvieron de conformidad a sus portadores, dichos testigos aceptaron el nombramiento


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-011/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-012/14------------------------------------------------

protestando conducirse con verdad.------------------------------------------------------------------------------------------------------- Hechos que se hicieron constar en Acta Parcial No.3 de fecha 10 de Julio de 2013 levantada a folios del IAD02007-13-3-001/13 al IAD02007-13-3-005/13, las cuales forman parte de la presente acta.---------------------------------------- DESIGNACIÓN DE TESTIGOS:(ACTA PARCIAL No. 4).---------------------------------------------------------------------- A través del levantamiento de ACTA PARCIAL No. 4, se hizo constar que el C. Visitador MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, requirió al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, en cumplimiento a lo señalado en la fracción III del Artículo 44 del Código Fiscal de la Federación en vigor, para que designe dos testigos, apercibido de que en caso de negativa de su parte, éstos serán nombrados por el C. Visitador, a lo que manifiesta "no acepto el requerimiento", motivo por el cual esta autoridad en el uso de sus facultades procede a designar como testigos a los C.C. NAOMI GUADALUPE ALVARADO SALAZAR y LUCERO MONSERRAT PIZAÑA MARTINEZ, ambos mayores de edad y de nacionalidad Mexicana, el primero de 22 años de edad, de estado civil soltera, de ocupación ESTUDIANTE, con Registro Federal de Contribuyentes SAAN910715 y con domicilio en AV. VILLANUEVA 1514 COL. ARENAL 27100, de la ciudad de TORREÓN, COAHUILA quien se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 0905052111985, clave de elector ALSLNM9107151M500, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, y el segundo de 20 años de edad, de estado civil soltera, de ocupación ESTUDIANTE con Registro Federal de Contribuyentes PIML920926 y con domicilio en AV. 2a. DE LA PERLA 32, COL. NUEVA AURORA, de la Ciudad de TORREON, COAHUILA, quien se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 1105052110293, clave de elector PZMRLC92092605M100, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, documentos identificatorios en los que aparecen sin lugar a dudas la fotografía, su nombre y su firma de cada uno de ellos, los cuales se tuvieron a la vista, se examinaron y se devolvieron de conformidad a sus portadores, dichos testigos aceptaron el nombramiento protestando conducirse con verdad.------------------------------------------------------ Hechos que se hicieron constar en Acta Parcial No.4 de fecha 15 de Julio de 2013 levantada a folios del IAD02007-13-4-001/13 al IAD02007-13-4-006/13, las cuales forman parte de la presente acta.---------------------------------------- Se hace constar que el C. ELISA OCHOA ROMERO quien fungió como testigo de asistencia en el acta parcial número 3 se encuentra imposibilitado para actuar como tal para el levantamiento de la acta número 4, en virtud de que NO SE ENCUENTRA EN EL LUGAR DE LOS HECHOS--------------------------------------------------------------------- DESIGNACIÓN DE TESTIGOS EN EL ACTA PARCIAL DE HECHOS No.5 -------------------------------------------------- A efecto de que los hechos asentados en el ACTA PARCIAL No. 5 de fecha 27 de Septiembre de 2013 sean aseverados, y en cumplimiento a lo señalado en la fracción III del Artículo 44 del Código Fiscal de la Federación en vigor, el C. Auditor designó como testigos a los C.C. ELISA OCHOA ROMERO y FERNANDO MARMOLEJO GARCIA, ambos mayores de edad y de nacionalidad mexicana, el primero de 65 años de edad, de estado civil viuda, de ocupación ama de casa, con Registro Federal de Contribuyentes OORE-490303 y con domicilio en Priv. Piedras Negras 274, Col. Abastos 27020, de la Ciudad de Torreón Coahuila, quien se identificó con Credencial para Votar folio número 003194435, clave de elector OCRMEL49030305M800, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, y el segundo de 42 años de edad, de estado civil SOLTERO de ocupación EMPLEADO, con Registro Federal de Contribuyentes MAGF710426 y con domicilio en C. RODRIGUEZ SUR 255 , COL. CENTRO 27000, de la Ciudad de TORREÓN, COAHUILA, quién se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 0000074213495, clave de elector MRGRFR71042605H500, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, documentos identificatorios en los que aparecen sin lugar a dudas la fotografía, su nombre y su firma de cada uno de ellos, los cuales se tuvieron a la vista, se examinaron y se devolvieron de conformidad a sus portadores, dichos testigos aceptaron el nombramiento protestando


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-012/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-013/14------------------------------------------------

conducirse con verdad. Hechos que se hicieron constar en el ACTA PARCIAL No. 5 de fecha 27 de Septiembre de 2013, levantada a folios del IAD02007-13-5-001/13 al IAD02007-13-5-004/13, la cual forma parte integrante de la presente Acta.------

Se hace constar que los C.C. NAOMI GUADALUPE ALVARADO SALAZAR Y LUCERO MONSERRAT PIZAÑA MARTINEZ quienes fungieron como testigos de asistencia en el acta parcial número 4 se encuentran imposibilitados para actuar como tal para el levantamiento de la acta número 5, en virtud de que NO SE ENCUENTRAN EN EL LUGAR DE LOS HECHOS-------------------------------------------------------------------------------------- DESIGNACIÓN DE TESTIGOS EN EL ACTA PARCIAL DE HECHOS No. 6 --------------------------------------------------------------------

A efecto de que los hechos asentados en el ACTA PARCIAL No. 6 de fecha 3 de Abril de 2014 sean aseverados, y en cumplimiento a lo señalado en la fracción III del Artículo 44 del Código Fiscal de la Federación en vigor, el C. Auditor designó como testigos a los C.C. ELISA OCHOA ROMERO y FERNANDO MARMOLEJO GARCIA, ambos mayores de edad y de nacionalidad mexicana, el primero de 65 años de edad, de estado civil viuda, de ocupación ama de casa, con Registro Federal de Contribuyentes OORE-490303 y con domicilio en Priv. Piedras Negras 274, Col. Abastos 27020, de la Ciudad de Torreón Coahuila, quien se identificó con Credencial para Votar folio número 003194435, clave de elector OCRMEL49030305M800, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, y el segundo de 42 años de edad, de estado civil SOLTERO de ocupación EMPLEADO, con Registro Federal de Contribuyentes MAGF710426 y con domicilio en C. RODRIGUEZ SUR 255 , COL. CENTRO 27000, de la Ciudad de TORREÓN, COAHUILA, quién se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 0000074213495, clave de elector MRGRFR71042605H500, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, documentos identificatorios en los que aparecen sin lugar a dudas la fotografía, su nombre y su firma de cada uno de ellos, los cuales se tuvieron a la vista, se examinaron y se devolvieron de conformidad a sus portadores, dichos testigos aceptaron el nombramiento protestando conducirse con verdad. Hechos que se hicieron constar en el ACTA PARCIAL DE HECHOS No. 6 de fecha 3 de Abril de 2014, levantada a folios del IAD02007-13-6-001/14 al IAD02007-13-6-003/14, la cual forma parte integrante de la presente Acta. --------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------- DESIGNACIÓN DE TESTIGOS EN LA ULTIMA ACTA PARCIAL -------------------------------------------------------------------------------

A efecto de que los hechos asentados en la ULTIMA ACTA PARCIAL de fecha 26 de mayo de 2014 sean aseverados, y en cumplimiento a lo señalado en la fracción III del Artículo 44 del Código Fiscal de la Federación en vigor, el C. Auditor designó como testigos a los C.C. ELISA OCHOA ROMERO y FERNANDO MARMOLEJO GARCIA, ambos mayores de edad y de nacionalidad mexicana, el primero de 65 años de edad, de estado civil viuda, de ocupación ama de casa, con Registro Federal de Contribuyentes OORE-490303 y con domicilio en Priv. Piedras Negras 274, Col. Abastos 27020, de la Ciudad de Torreón Coahuila, quien se identificó con Credencial para Votar folio número 003194435, clave de elector OCRMEL49030305M800, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, y el segundo de 42 años de edad, de estado civil SOLTERO de ocupación EMPLEADO, con Registro Federal de Contribuyentes MAGF710426 y con domicilio en C. RODRIGUEZ SUR 255 , COL. CENTRO 27000, de la Ciudad de TORREÓN, COAHUILA, quién se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 0000074213495, clave de elector MRGRFR71042605H500, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, documentos identificatorios en los que aparecen sin lugar a dudas la fotografía, su nombre y su firma de cada uno de ellos, los cuales se tuvieron a la vista, se examinaron y se devolvieron de conformidad a sus portadores, dichos testigos aceptaron el nombramiento protestando conducirse con verdad. Hechos que se hicieron constar en LA ULTIMA ACTA PARCIAL No. 7 de fecha 26 de Mayo de 2014, levantada a folios del IAD02007-13-7-001/14 al IAD02007-13-7-103/14, la cual forma parte integrante de la presente Acta. --------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------- DESIGNACIÓN DE TESTIGOS EN LA PRESENTE ACTA ------------------------------------------------------------------------


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FOLIO No. IAD02007-13-8-013/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-014/14------------------------------------------------

A efecto de que los hechos anteriores sean aseverados, y en cumplimiento a lo señalado en la fracción III del Artículo 44 del Código Fiscal de la Federación en vigor, el C. Auditor designó como testigos a los C.C. ELISA OCHOA ROMERO y FERNANDO MARMOLEJO GARCIA, ambos mayores de edad y de nacionalidad mexicana, el primero de 65 años de edad, de estado civil viuda, de ocupación ama de casa, con Registro Federal de Contribuyentes OORE-490303 y con domicilio en Priv. Piedras Negras 274, Col. Abastos 27020, de la Ciudad de Torreón Coahuila, quien se identificó con Credencial para Votar folio número 003194435, clave de elector OCRMEL49030305M800, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, y el segundo de 42 años de edad, de estado civil SOLTERO de ocupación EMPLEADO, con Registro Federal de Contribuyentes MAGF710426 y con domicilio en C. RODRIGUEZ SUR 255 , COL. CENTRO 27000, de la Ciudad de TORREÓN, COAHUILA, quién se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 0000074213495, clave de elector MRGRFR71042605H500, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, documentos identificatorios en los que aparecen sin lugar a dudas la fotografía, su nombre y su firma de cada uno de ellos, los cuales se tuvieron a la vista, se examinaron y se devolvieron de conformidad a sus portadores, dichos testigos aceptaron el nombramiento protestando conducirse con verdad.--------------------------------------------------------- NOTIFICACIÓN DEL OFICIO NUMERO IAD02007-13-01-093/13 DE FECHA 24 DE MAYO DE 2013, EN EL QUE SE IMPONE LA MULTA QUE SE INDICA, BAJO EL AMPARO DE LA ORDEN DE REVISIÓN NUMERO IAD0502007/13.------------------------

Se hace constar que el contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. al inicio de la visita domiciliaria número IAD0502007/13 contenida en el oficio número 091/2013 de fecha 16 de mayo de 2013 mismo que fue debidamente notificado previo citatorio, C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA, en su carácter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, el día 21 de Mayo de 2013, no presento a los CC Visitadores los libros y registros que forman parte de su contabilidad y que tenían obligación de presentar de inmediato de conformidad con el artículo 53 primer y segundo párrafos del Código Fiscal de la Federación según consta en el acta parcial que fue levantada con fecha 21 de Mayo de 2013, a folios del numero IAD02007-13-1-001/13 al folio IAD02007-13-1-006/13.---------------------------------- En virtud de que la documentación no fue proporcionada, se configuro la hipótesis normativa establecida en el artículo 85, fracción I del Código Fiscal de la Federación, vigente al momento de la emisión de la mencionada multa, por lo que se le impuso la multa mínima establecida en el artículo 86 fracción I del Código Fiscal de la Federación vigente al momento de la emisión de la mencionada multa contenida en el oficio número oficio número IAD02007-13-01-093/13 de fecha 24 de Mayo de 2013, el cual previo citatorio de espera de fecha 29 de Mayo de 2013, le fue debidamente notificado al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA, en su carácter de tercero y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, según consta en Acta de Notificación de fecha 30 de Mayo de 2013 a folios del la hoja número uno a la hoja número cuatro.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- NOTIFICACIÓN DEL OFICIO NUMERO IAD02007-13-01-094/13 DE FECHA 27 DE MAYO DE 2013, EN EL QUE SE LE SOLICITA INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN AL CONTRIBUYENTE VISITADO BAJO EL AMPARO DE LA ORDEN DE REVISIÓN NUMERO IAD0502007/13 .------------------------------------------------------------------------ Siendo las 13:15 horas del día 29 de Mayo de 2013, el C. MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA Visitador adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, se constituyo, legalmente en el domicilio ubicado en: CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4 LA MERCED II, en la ciudad de Torreón, Coahuila, domicilio fiscal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, con el objeto de hacer entrega y notificar el Oficio Número IAD02007-13-01-094/13, de fecha 27 de Mayo de 2013, en el que se le solicita información y


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FOLIO No. IAD02007-13-8-014/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-015/14------------------------------------------------

y documentación al contribuyente visitado, emitido por el C. C.P. Y M.I. MIGUEL ANGEL VARGAS QUIÑONES en su carácter de Administrador Local de Fiscalización de Torreón, de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, al contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, para tal efecto se requirió la presencia del representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, siendo que el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA en su carácter de tercero compareciente y EMPLEADA del contribuyente visitado, quien no acreditó documentalmente dicha relación, sin embargo lo manifiesto bajo protesta de decir verdad y enterado de las penas en que incurren quienes se conducen con falsedad ante esta Autoridad competente, quien se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 0605052101706, clave de elector AGESCL85051505M000, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, que contiene la fotografía que corresponde a los rasgos físicos de dicha persona, así como su nombre y su firma, manifestó que el representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, no se encontraba en el citado domicilio, en virtud de que SALIO FUERA DE LA CIUDAD, razón por la cual el C. Visitador procedió a entregarle el original del Citatorio, a efecto de que el representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, estuviera presente en el domicilio antes indicado el día 30 de Mayo de 2013 a las 12:45 Horas, para desahogar la diligencia ahí ordenada.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Ahora bien, siendo las 12:45 horas del día 30 de Mayo de 2013, el C. MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, Visitador adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, una vez constituido legalmente en: CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4 LA MERCED II, en la ciudad de Torreón, Coahuila, domicilio fiscal que ocupa el contribuyente visitado, con el objeto de notificar el Oficio número IAD02007-13-01-094/13, de fecha 27 de Mayo de 2013, en el que se le solicita información y documentación al contribuyente visitado, emitido por el C. C.P. Y M.I. MIGUEL ANGEL VARGAS QUIÑONES en su carácter de Administrador Local de Fiscalización de Torreón, de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza.------------------------------------------------------------------------------------------- Para tal efecto, se hace constar que fue requerida nuevamente la presencia física del representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero compareciente y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente visitado quien manifestó que no estaba presente en virtud de que SALIO FUERA DE LA CIUDAD, en consecuencia y al no haberse presentado en la fecha y hora fijada en el citatorio de fecha 29 de Mayo de 2013, antes referido, fue requerida la presencia física de un tercero que se encontrara en ese momento en el domicilio del contribuyente, apersonándose el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero compareciente y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente visitado, no acreditando documentalmente dicha relación, sin embargo lo manifestó bajo protesta de decir verdad y enterado de las penas en que incurren quienes se conducen con falsedad ante esta Autoridad competente, de 28 años de edad, de nacionalidad Mexicana, de estado civil casada, con Registro Federal de Contribuyentes AUEC850515 y con domicilio en PRIV. 30 530 COL. SAN MARCOS 27040, en la ciudad de TORREON, COAHUILA, y quien a petición del C. Visitador se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 0605052101706, clave de elector AGESCL85051505M000, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, que contiene la fotografía que corresponde a los rasgos físicos de dicha persona, así como su nombre y su firma, documento que se tuvo a la vista, se examinó y se devolvió de conformidad a su portador.---------------------------------------------------------------------- Se hace constar que ante el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA el Visitador C. MARIA RICARDA


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FOLIO No. IAD02007-13-8-015/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-016/14------------------------------------------------

ELBA CRUZ CASTAÑEDA, se identificó con su constancia de identificación oficial número SEFIN-0002/2013, de fecha 7 de Enero de 2013, con vigencia del 7 de Enero de 2013 al 31 de Diciembre de 2013, con número de filiación CUCR-670403, expedida por el LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ, en su carácter de Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, el cual ostenta su firma autógrafa, en la cual aparece la fotografía que corresponde a los rasgos físicos del C. Visitador.-------------------------------------------------------------------------------------- Hecho lo anterior el C. Visitador MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, notifico y entrego el Oficio número IAD02007-13-01-094/13, de fecha 27 de Mayo de 2013, en el que se le solicita información y documentación al contribuyente visitado, con firma autógrafa original del C. C.P. Y M.I. MIGUEL ANGEL VARGAS QUIÑONES, en su carácter de Administrador Local de Fiscalización de Torreón, de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza quien para constancia de recepción estampó de su puño y letra la Siguiente leyenda "RECIBI ORIGINAL DEL PRESENTE OFICIO Y ANTE MI SE IDENTIFICO EL VISITADOR CON SU CONSTANCIA DE IDENTIFICACION OFICIAL VIGENTE 30-MAYO-2013; 12:50", su nombre y firma en dos copias del Oficio antes mencionado.---------- Dicha documentación e información que se solicitó, es la que se relaciona a continuación:-------------------------------- I.-INFORMACION Y DOCUMENTACION FISCAL----------------------------------------------------------------------------------- 1.- Fotocopia legible y original, para su cotejo, del Aviso de Inscripción al Registro Federal de Contribuyentes, así como todos los avisos presentados de modificación.--------------------------------------------------------------------------------- 2.- Fotocopia legible y original, para su cotejo, de las declaraciones de pagos provisionales, pagos mensuales y anual; y en su caso complementarias así como solicitudes de devolución de saldos a favor, avisos de compensación y compensaciones presentadas del ejercicio sujeto a revisión.-------------------------------------------------- 3.- En su caso, fundamento legal que lo exime, de la obligación de efectuar los pagos a sus proveedores de bienes y servicios con cheque nominativo .------------------------------------------------------------------------------------------------------ 4.- Fotocopia legible y original, para su cotejo, de las declaraciones Informativas de Operaciones con Terceros, normales y complementarias en su caso, del ejercicio sujeto a revisión.--------------------------------------------------------- 5.- Fotocopia del Acta Constitutiva.--------------------------------------------------------------------------------------------------------- II.-CEDULAS DE TRABAJO.------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---- Papeles de trabajo del ejercicio sujeto a revisión que contengan los siguientes datos:.------------------------------------- 1.- Cédula de papeles de trabajo que contenga la integración mensual que muestre los conceptos que conforman los ingresos nominales para efectos del Impuesto Sobre la Renta y los ingresos gravados para efectos del Impuesto Empresarial a Tasa Única del ejercicio sujeto a revisión.---------------------------------------------------------------- 2.- Cédula de papeles de trabajo que contenga las cifras de la integración de los cálculos de los Pagos mensuales del Impuesto al Valor Agregado propio y retenido de los meses sujetos a revisión, así como de los cálculos de los Pagos Provisionales del Impuesto Sobre la Renta propio y retenido, del ejercicio sujeto a revisión, incluyendo la determinación del coeficiente de utilidad aplicado; así como los cálculos de los Pagos Provisionales del Impuesto Empresarial a Tasa Unica. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3.- Cédula de papeles de trabajo que contenga la determinación del cálculo de las depreciaciones y amortizaciones deducibles aplicadas en el ejercicio sujeto a revisión.--------------------------------------------------------------------------------- 4.- Papel de trabajo mediante el cual se consigne por conceptos los actos realizados que integran el Valor Neto de los Actos o Actividades identificados por cada una de las tasas afectas al Impuesto al Valor Agregado efectivamente cobrado, así como el Impuesto al Valor Agregado acreditable efectivamente pagado por cada uno de los meses sujetos a revisión. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 5.- Cédula de papeles de trabajo que contenga la integración por concepto e importe de los ingresos, así como de


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FOLIO No. IAD02007-13-8-016/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-017/14------------------------------------------------

las Deducciones Autorizadas manifestados en la declaración Anual del ejercicio que se revisa, y que fueron considerados para la base en el pago del Impuesto Sobre la Renta y del Impuesto Empresarial a Tasa Única, así como de los conceptos que se hayan acreditado a ambos impuestos de ser el caso. ---------------------------------------- 6.- Cédula de papel de trabajo para la determinación de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores pendientes de aplicar, que en su caso se aplicaron en el ejercicio sujeto a revisión. ------------------------------------------------------------- 7.- Cédula de papeles de trabajo que contenga la determinación, base y cálculo del Ajuste Anual por Inflación del ejercicio sujeto a revisión.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 8.- En su caso, cédula de papel de trabajo en el que haya determinado el inventario acumulable, si optó por Acumular sus inventarios para efectos del cálculo de los pagos provisionales y anual del Impuesto Sobre la Renta. III.-DOCUMENTACION COMPROBATORIA------------------------------------------------------------------------------------------ 1.- Libros Principales y Auxiliares, así como los Registros y Cuentas Especiales que conforme a las disposiciones legales debe llevar, de conformidad con el artículo 28 primer párrafo fracción I y último párrafo del Código Fiscal de la Federación y articulo 29 primer párrafo de su reglamento.------------------------------------------------------------------------ 2.- Consecutivo fiscal de facturas de ventas, contratos, notas de remisión, recibos, comandas, tiras de auditoría de máquinas registradoras y notas de crédito del ejercicio sujeto a revisión.--------------------------------------------------------- 3.- Pólizas de registro de Ingresos, Egresos y de Diario con su documentación soporte de los meses de Enero, Febrero, Marzo, Abril, Mayo, Junio, Julio, Agosto, Septiembre, Octubre, Noviembre y Diciembre del ejercicio sujeto a revisión.---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4.- Estados de Cuenta y fichas de Depósitos Bancarios de todas las cuentas que manejó, así como comprobantes de comisiones, traspasos, préstamos, intereses y cheques devueltos del ejercicio sujeto a revisión.---------------------- La presente documentación debió ser proporcionada a los C.C. visitadores designados en la orden de visita y analizada en el lugar donde se desarrolla la visita domiciliaria.-------------------------------------------------------------------- Esta información y documentación debió presentarse en forma completa, correcta y oportuna mediante escrito debidamente firmado por el representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, en original y dos copias, dentro del plazo de 6 (seis) días hábiles, computados a partir del día siguiente a aquél que surtió efecto la notificación del oficio en cuestión, de conformidad con lo dispuesto en el Artículo 53 inciso b), del Código Fiscal de la Federación vigente.------------------------------------------------------------------ Hechos que se hicieron constar en Acta Parcial numero 2 de fecha 30 de Mayo de 2013, levantada a folios del número IAD02007-13-2-001/13 al IAD02007-13-2-006/13, la cual forma parte integrante de la presente Acta Final.-- ESCRITO RECIBIDO EN FECHA 7 DE JUNIO DE 2013. ----------------------------------------------------------------------------- Ahora bien durante el transcurso de la revisión el contribuyente revisado presentó escrito sin número de fecha 6 de Junio de 2013, firmado por el C. ALFONSO LOPEZ VELÁZQUEZ en su carácter de APODERADO LEGAL, y recibido el día 7 de Junio de 2013, por esta unidad administrativa sito en Calle Manuel Acuña No. 276 sur, primer piso, Colonia centro en la ciudad de Torreón, Coahuila, en el que manifiesta y anexa lo siguiente:------------------------ Torreón, Coah., a 6 de junio de 2013.------------------------------------------------------------------------------------------------------ “GOBIERNO DEL ESTADO DE COAHUILA---------------------------------------------------------------------------------------------- ADMINISTRACION CENTRAL DE FISCALIZACION----------------------------------------------------------------------------------- ADMINISTRACION LOCAL DE FISCALIZACION DE TORREON.------------------------------------------------------------------ REF. OFICIO NUM. IAD02007-13-01-094/13.-------------------------------------------------------------------------------------------- EXP.: SPR04062831.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- - Asunto: Se solicita prorroga------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ -- ALFONSO LÓPEZ VELÁZQUEZ, promoviendo en mi carácter de Apoderado Legal de la persona jurídica SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL VARIABLE, con clave en el


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FOLIO No. IAD02007-13-8-017/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-018/14------------------------------------------------

Registro federal de Contribuyentes SPR-040628-371, con el domicilio fiscal y para oir y recibir toda clase de notificaciones y documentos, el ubicado en Calle Bolivar No. 28 Local 4, Colonia La Merced II, Código Postal 27276 en Torreón, Estado de Coahuila. Mi personalidad la acredito con copia certificada de la escritura No. 873 de fecha 23 de mayo de 2007, pasada ante la fe del Notario Público Número 131 del Estado de México, Lic. Emmanuel Villicaña Soto, la cual acompaño parte integrante del presente escrito, con el debido respeto comparezco y paso a exponer:----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Que en relación a su oficio de referencia donde me solicitan información y documentación relacionada con los registros contables y declaraciones correspondientes al ejercicio fiscal 2012, y con fundamento en el artículo 53 inciso c del Código Fiscal de la Federación solicito de manera atenta y respetuosa me concedan prórroga de quince dias para presentar la documentación que me solicitan en su oficio de referencia.---------------------------------------------- Para tal efecto anexo al presente copia fotóstatica de la escritura No. 873 de fecha 23 de mayo de 2007, pasada ante la fe del Notario Público Número 131 del Estado de México, Lic. Emmanuel Villicaña Soto, donde consta la representación legal que ostento en la contribuyente y copia simple de mi identificación oficial, consistente en credencial IFE No. 2388011764718 expedido por el Instituto Federal Electoral.--------------------------------------------------- A T E N T A M E N T E------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ FIRMA---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ALONSO LÓPEZ VELÁZQUEZ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Apoderado Legal”-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- NOTIFICACIÓN DEL OFICIO NUMERO IAD02007-13-01-133/13 DE FECHA 2 DE JULIO DE 2013, EN EL QUE SE LE COMUNICA LA SUSTITUCIÓN DE AUTORIDAD REVISORA PARA CONTINUAR LA VISITA BAJO EL AMPARO DE LA ORDEN DE REVISIÓN NUMERO IAD0502007/13.---------------------------------------------------------- Siendo las 15:00 horas del día 9 de Julio de 2013, el C. MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA Visitador adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, se constituyo, legalmente en el domicilio ubicado en: CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4 LA MERCED II, en la ciudad de Torreón, Coahuila, domicilio fiscal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, con el objeto de hacer entrega y notificar el Oficio número IAD02007-13-01-133/13, de fecha 2 de Julio de 2013, en el que se le comunica la sustitución de autoridad revisora para continuar la visita, emitido por el C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ en su carácter de Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, al contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, para tal efecto se requirió la presencia del representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, siendo que el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA en su carácter de tercero compareciente y EMPLEADA del contribuyente visitado, quien no acreditó documentalmente dicha relación, sin embargo lo manifiesto bajo protesta de decir verdad y enterado de las penas en que incurren quienes se conducen con falsedad ante esta Autoridad competente, quien se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 0605052101706, clave de elector AGESCL85051505M000, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, que contiene la fotografía que corresponde a los rasgos físicos de dicha persona, así como su nombre y su firma, manifestó que el representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, no se encontraba en el citado domicilio,en virtud de que SALIO FUERA DE LA CIUDAD, razón por la cual el C. Visitador procedió a entregarle el original del Citatorio, a efecto de que el representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, estuviera presente en el domicilio antes indicado el día 10 de Julio de 2013 a las 15:00 horas, para desahogar la diligencia ahí ordenada.-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-018/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-019/14------------------------------------------------

Ahora bien, siendo las 15:00 horas del día 10 de Julio de 2013, el C. MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, Visitador adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, una vez constituido legalmente en: CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4 LA MERCED II, en la ciudad de Torreón, Coahuila, domicilio fiscal que ocupa el contribuyente revisado, con el objeto de notificar el Oficio número IAD02007-13-01-133/13, de fecha 2 de Julio de 2013, en el que se le comunica la sustitución de autoridad revisora para continuar la visita, emitido por el C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ en su carácter de Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza.---------- Para tal efecto, se hace constar que fue requerida nuevamente la presencia física del representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero compareciente y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente visitado quien manifestó que no estaba presente en virtud de que SALIO FUERA DE LA CIUDAD, en consecuencia y al no haberse presentado en la fecha y hora fijada en el citatorio de fecha 9 de Julio de 2013, antes referido, fue requerida la presencia física de un tercero que se encontrara en ese momento en el domicilio del contribuyente, apersonándose el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero compareciente y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente visitado, no acreditando documentalmente dicha relación, sin embargo lo manifestó bajo protesta de decir verdad y enterado de las penas en que incurren quienes se conducen con falsedad ante esta Autoridad competente, de 28 años de edad, de nacionalidad Mexicana, de estado civil casada, con Registro Federal de Contribuyentes AUEC850515 y con domicilio en PRIV. 30 530 COL. SAN MARCOS 27040, en la ciudad de TORREON, COAHUILA, y quien a petición del C. Visitador se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 0605052101706, clave de elector AGESCL85051505M000, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, que contiene la fotografía que corresponde a los rasgos físicos de dicha persona, así como su nombre y su firma, documento que se tuvo a la vista, se examinó y se devolvió de conformidad a su portador.------------------------------------------------------------------------------------------------------ Se hace constar que ante el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA el Visitador C. MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, se identificó con su constancia de identificación oficial número SEFIN-0002/2013, de fecha 7 de Enero de 2013, con vigencia del 7 de Enero de 2013 al 31 de Diciembre de 2013, con número de filiación CUCR-670403, expedida por el LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ, en su carácter de Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, el cual ostenta su firma autógrafa, en la cual aparece la fotografía que corresponde a los rasgos físicos del C. Visitador.------------------------------------------------------------------------------------- Hecho lo anterior el C. Visitador MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, notifico y entrego el Oficio número IAD02007-13-01-133/13, de fecha 2 de Julio de 2013, en el que se le comunica la sustitución de autoridad revisora para continuar la visita, con firma autógrafa original del C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ, en su carácter de Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza quien para constancia de recepción estampó de su puño y letra la Siguiente leyenda "RECIBI ORIGINAL DEL PRESENTE OFICIO Y ANTE MI SE IDENTIFICO EL VISITADOR CON SU CONSTANCIA DE IDENTIFICACION OFICIAL VIGENTE 10-JULIO-2013, 15.10 HORAS", su nombre y firma en dos copias del Oficio antes mencionado.------------------------------------------------------------------------- Hechos que se hicieron constar en Acta Parcial numero 3 de fecha 10 de Julio de 2013, levantada a folios del número IAD02007-13-3-001/13 al IAD02007-13-3-005/13, la cual forma parte integrante de la presente Acta Final.-- NOTIFICACIÓN DEL OFICIO NUMERO IAD02007-13-01-153/13 DE FECHA 11 DE JULIO DE 2013, EN EL QUE SE COMUNICA QUE NO SE AUTORIZA LA PRORROGA SOLICITADA BAJO EL AMPARO DE LA ORDEN DE


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-019/14


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REVISIÓN NUMERO IAD0502007/13 .-------------------------------------------------------------------------------------------------- Siendo las 15:30 horas del día 12 de Julio de 2013, el C. MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA Visitador adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, se constituyo, legalmente en el domicilio ubicado en: CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4 LA MERCED II, en la ciudad de Torreón, Coahuila, domicilio fiscal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, con el objeto de hacer entrega y notificar el Oficio número IAD02007-13-01-153/13, de fecha 11 de Julio de 2013, en el que se comunica que no se autoriza la prorroga solicitada, emitido por el C. C.P. Y M.I. MIGUEL ANGEL VARGAS QUIÑONES en su carácter de Administrador Local de Fiscalización de Torreón, de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, al contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, para tal efecto se requirió la presencia del representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, siendo que el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA en su carácter de tercero compareciente y EMPLEADA del contribuyente visitado, quien no acreditó documentalmente dicha relación, sin embargo lo manifiesto bajo protesta de decir verdad y enterado de las penas en que incurren quienes se conducen con falsedad ante esta Autoridad competente, quien se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 0605052101706, clave de elector AGESCL85051505M000, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, que contiene la fotografía que corresponde a los rasgos físicos de dicha persona, así como su nombre y su firma, manifestó que el representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, no se encontraba en el citado domicilio, en virtud de que SALIO FUERA DE LA CIUDAD, razón por la cual el C. Visitador procedió a entregarle el original del Citatorio, a efecto de que el representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, estuviera presente en el domicilio antes indicado el día 15 de Julio de 2013 a las 12:00 Horas, para desahogar la diligencia ahí ordenada.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Ahora bien, siendo las 12:00 horas del día 15 de Julio de 2013, el C. MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, Visitador adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, una vez constituido legalmente en: CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4 LA MERCED II, en la ciudad de Torreón, Coahuila, domicilio fiscal que ocupa el contribuyente revisado, con el objeto de notificar el Oficio número IAD02007-13-01-153/13, de fecha 11 de Julio de 2013, en el que se comunica que no se autoriza la prorroga solicitada, emitido por el C. C.P. Y M.I. MIGUEL ANGEL VARGAS QUIÑONES en su carácter de Administrador Local de Fiscalización de Torreón, de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza.------------------------------------------------------------------------------------------ Para tal efecto, se hace constar que fue requerida nuevamente la presencia física del representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero compareciente y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente visitado quien manifestó que no estaba presente en virtud de que SALIO FUERA DE LA CIUDAD, en consecuencia y al no haberse presentado en la fecha y hora fijada en el citatorio de fecha 12 de Julio de 2013, antes referido, fue requerida la presencia física de un tercero que se encontrara en ese momento en el domicilio del contribuyente, apersonándose el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero compareciente y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente visitado, no acreditando documentalmente dicha relación, sin embargo lo manifestó bajo protesta de decir verdad y enterado de las penas en que incurren quienes se conducen con falsedad ante esta Autoridad competente, de 28 años de edad, de nacionalidad Mexicana, de


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FOLIO No. IAD02007-13-8-020/14


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estado civil casada, con Registro Federal de Contribuyentes AUEC850515 y con domicilio en PRIV. 30 530 COL. SAN MARCOS 27040, en la ciudad de TORREON, COAHUILA, y quien a petición del C. Visitador se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 0605052101706, clave de elector AGESCL85051505M000, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, que contiene la fotografía que corresponde a los rasgos físicos de dicha persona, así como su nombre y su firma, documento que se tuvo a la vista, se examinó y se devolvió de conformidad a su portador.--------------------------------------------------------------------- Se hace constar que ante el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA el Visitador C. MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, se identificó con su constancia de identificación oficial número SEFIN-0002/2013, de fecha 7 de Enero de 2013, con vigencia del 7 de Enero de 2013 al 31 de Diciembre de 2013, con número de filiación CUCR-670403, expedida por el LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ, en su carácter de Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, el cual ostenta su firma autógrafa, en la cual aparece la fotografía que corresponde a los rasgos físicos del C. Visitador.-------------------------------------------------------------------------------------- Hecho lo anterior el C. Visitador MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, notifico y entrego el Oficio número IAD02007-13-01-153/13, de fecha 11 de Julio de 2013, en el que se comunica que no se autoriza la prorroga solicitada, con firma autógrafa original del C. C.P. Y M.I. MIGUEL ANGEL VARGAS QUIÑONES, en su carácter de Administrador Local de Fiscalización de Torreón, de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza quien para constancia de recepción estampó de su puño y letra la Siguiente leyenda "RECIBI ORIGINAL DEL PRESENTE OFICIO Y ANTE MI SE IDENTIFICO EL VISITADOR CON SU CONSTANCIA DE IDENTIFICACION OFICIAL VIGENTE. 15 de Julio del 2013. 12:03 hrs.", su nombre y firma en dos copias del Oficio antes mencionado.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Hechos que se hicieron constar en Acta Parcial numero 4 de fecha 15 de Julio de 2013, levantada a folios del número IAD02007-13-4-001/13 al IAD02007-13-4-006/13, la cual forma parte integrante de la presente Acta Final.-- ACTA PARCIAL DE EXHIBICIÓN DE DOCUMENTACIÓN------------------------------------------------------------------------- Siendo las 11:00 horas del día 27 de Septiembre de 2013, el C. MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, Visitador adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, una vez constituido legalmente en: CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4 LA MERCED II, en la ciudad de Torreón, Coahuila, domicilio fiscal que ocupa el contribuyente revisado, con el objeto de levantar Acta Parcial de Exhibición de Información y Documentación------- Para tal efecto, se hace constar que fue requerida la presencia física del representante legal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, al C. DIANA PATROCINIO MUÑOZ CARRILLO, en su carácter de tercero compareciente y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente visitado quien manifestó que no estaba presente en virtud de que SALIO FUERA DE LA CIUDAD, en consecuencia y al no haberse presentado antes referido, fue requerida la presencia física de un tercero que se encontrara en ese momento en el domicilio del contribuyente, apersonándose el C. DIANA PATROCINIO MUÑOZ CARRILLO, en su carácter de tercero compareciente y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente visitado, no acreditando documentalmente dicha relación, sin embargo lo manifestó bajo protesta de decir verdad y enterado de las penas en que incurren quienes se conducen con falsedad ante esta Autoridad competente, de 21 años de edad, de nacionalidad Mexicana, de estado civil soltera, con Registro Federal de Contribuyentes MUCD911009 y con domicilio en C. TIJUANA 51 COL. NUEVA CALIFORNIA 27089, en la ciudad de TORREON, COAHUILA, y quien a petición del C. Visitador se identificó con Credencial para Votar con fotografía folio número 1005062116977, clave de elector MZCRDN91100905M900, expedida por el Instituto Federal Electoral-Registro Federal de Electores, que contiene la


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FOLIO No. IAD02007-13-8-021/14


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fotografía que corresponde a los rasgos físicos de dicha persona, así como su nombre y su firma, documento que se tuvo a la vista, se examinó y se devolvió de conformidad a su portador.----------------------------------------------------- Se hace constar que ante el C. DIANA PATROCINIO MUÑOZ CARRILLO el Visitador C. MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, se identificó con su constancia de identificación oficial número SEFIN-0002/2013, de fecha 7 de Enero de 2013, con vigencia del 7 de Enero de 2013 al 31 de Diciembre de 2013, con número de filiación CUCR-670403, expedida por el LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ, en su carácter de Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, el cual ostenta su firma autógrafa, en la cual aparece la fotografía que corresponde a los rasgos físicos del C. Visitador.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Se hace constar que en ese momento el C. Visitador MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, requirió al C. DIANA PATROCINIO MUÑOZ CARRILLO en su carácter de carácter tercero y quien dijo ser empleada del contribuyente visitado y de quien recibe el acta, exhiba la documentación e información solicitada en el oficio número IAD02007-13-01-094/13 de fecha 27 de Mayo de 2013, necesaria para el desahogo de la visita domiciliaria, manifestó lo siguiente:----------------------------------------------------- “DE MOMENTO NO PUEDO PROPORCIONAR NI EXHIBIR LA DOCUMENTACION E INFORMACION QUE ME SOLICITAN YA QUE SE ENCUENTRA EN PODER DEL CONTADOR FUERA DE LA CIUDAD DE TORREON” Hechos que se hicieron constar en Acta Parcial numero 5 de fecha 27 de Septiembre de 2013, levantada a folios del número IAD02007-13-5-001/13 al IAD02007-13-5-004/13, la cual forma parte integrante de la presente Acta Final.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- NOTIFICACIÓN DEL OFICIO NUMERO IAD02007-13-01-190/13 DE FECHA 27 DE SEPTIEMBRE DE 2013, EN EL QUE SE IMPONE LA MULTA QUE SE INDICA, BAJO EL AMPARO DE LA ORDEN DE REVISIÓN NUMERO IAD0502007/13 .-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Se hace constar que el contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, no exhibió la documentación e información solicitada mediante oficio número IAD02007-13-01-094/13 de fecha 27 de Mayo de 2013, mismo que fue debidamente notificado previo citatorio, al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, el día 30 de Mayo de 2013, según consta en el acta parcial que fue levantada con fecha 30 de Mayo de 2013, a folios del numero IAD02007-13-2-001/13 al folio IAD02007-13-2-006/13, en el cual se le solicito lo siguiente:----- I.-INFORMACION Y DOCUMENTACION FISCAL.--------------------------------------------------------------------------------------- 1.- Fotocopia legible y original, para su cotejo, del Aviso de Inscripción al Registro Federal de Contribuyentes, así como todos los avisos presentados de modificación.------------------------------------------------------------------------------------ 2.- Fotocopia legible y original, para su cotejo, de las declaraciones de pagos provisionales, pagos mensuales y anual; y en su caso complementarias así como solicitudes de devolución de saldos a favor, avisos de compensación y compensaciones presentadas del ejercicio sujeto a revisión..-------------------------------------------------- 3.- En su caso, fundamento legal que lo exime, de la obligación de efectuar los pagos a sus proveedores de bienes y servicios con cheque nominativo .---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4.- Fotocopia legible y original, para su cotejo, de las declaraciones Informativas de Operaciones con Terceros, normales y complementarias en su caso, del ejercicio sujeto a revisión.--------------------------------------------------------- 5.- Fotocopia del Acta Constitutiva.---------------------------------------------------------------------------------------------------------- II.-CEDULAS DE TRABAJO.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Papeles de trabajo del ejercicio sujeto a revisión que contengan los siguientes datos:--------------------------------------- 1.- Cédula de papeles de trabajo que contenga la integración mensual que muestre los conceptos que conforman los ingresos nominales para efectos del Impuesto Sobre la Renta y los ingresos gravados para efectos del


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FOLIO No. IAD02007-13-8-022/14


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Impuesto Empresarial a Tasa Única del ejercicio sujeto a revisión..-------------------------------------------------------------- 2.- Cédula de papeles de trabajo que contenga las cifras de la integración de los cálculos de los Pagos mensuales del Impuesto al Valor Agregado propio y retenido de los meses sujetos a revisión, así como de los cálculos de los Pagos Provisionales del Impuesto Sobre la Renta propio y retenido, del ejercicio sujeto a revisión, incluyendo la determinación del coeficiente de utilidad aplicado; así como los cálculos de los Pagos Provisionales del Impuesto Empresarial a Tasa Unica. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 3.- Cédula de papeles de trabajo que contenga la determinación del cálculo de las depreciaciones y amortizaciones deducibles aplicadas en el ejercicio sujeto a revisión.---------------------------------------------------------------------------------- 4.- Papel de trabajo mediante el cual se consigne por conceptos los actos realizados que integran el Valor Neto de los Actos o Actividades identificados por cada una de las tasas afectas al Impuesto al Valor Agregado efectivamente cobrado, así como el Impuesto al Valor Agregado acreditable efectivamente pagado por cada uno de los meses sujetos a revisión. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 5.- Cédula de papeles de trabajo que contenga la integración por concepto e importe de los ingresos, así como de las Deducciones Autorizadas manifestados en la declaración Anual del ejercicio que se revisa, y que fueron considerados para la base en el pago del Impuesto Sobre la Renta y del Impuesto Empresarial a Tasa Única, así como de los conceptos que se hayan acreditado a ambos impuestos de ser el caso.---------------------------------------- 6.- Cédula de papel de trabajo para la determinación de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores pendientes de aplicar, que en su caso se aplicaron en el ejercicio sujeto a revisión. ------------------------------------------------------------- 7.- Cédula de papeles de trabajo que contenga la determinación, base y cálculo del Ajuste Anual por Inflación del ejercicio sujeto a revisión.-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 8.- En su caso, cédula de papel de trabajo en el que haya determinado el inventario acumulable, si optó por Acumular sus inventarios para efectos del cálculo de los pagos provisionales y anual del Impuesto Sobre la Renta.- III.-DOCUMENTACION COMPROBATORIA----------------------------------------------------------------------------------------- 1.- Libros Principales y Auxiliares, así como los Registros y Cuentas Especiales que conforme a las disposiciones legales debe llevar, de conformidad con el artículo 28 primer párrafo fracción I y último párrafo del Código Fiscal de la Federación y articulo 29 primer párrafo de su reglamento.------------------------------------------------------------------------- 2.- Consecutivo fiscal de facturas de ventas, contratos, notas de remisión, recibos, comandas, tiras de auditoría de máquinas registradoras y notas de crédito del ejercicio sujeto a revisión.------------------------------------------------------- 3.- Pólizas de registro de Ingresos, Egresos y de Diario con su documentación soporte de los meses de Enero, Febrero, Marzo, Abril, Mayo, Junio, Julio, Agosto, Septiembre, Octubre, Noviembre y Diciembre del ejercicio sujeto a revisión.---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4.- Estados de Cuenta y fichas de Depósitos Bancarios de todas las cuentas que manejó, así como comprobantes de comisiones, traspasos, préstamos, intereses y cheques devueltos del ejercicio sujeto a revisión.--------------------- Por lo que una vez transcurrido el plazo de seis días hábiles, computados a partir del día siguiente a aquel en que se le notifico el oficio No. IAD02007-13-01-094/13 de fecha 27 de Mayo de 2013, al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, y en virtud de que la documentación no fue proporcionada se configuro la hipótesis normativa establecida en el artículo 85, fracción I del Código Fiscal de la Federación, vigente al momento de la emisión de la mencionada multa, por lo que se le impuso la multa mínima establecida en el artículo 86 fracción I del Código Fiscal de la Federación vigente al momento de la emisión de la mencionada multa contenida en el oficio número IAD02007-13-01-190/13 de fecha 27 de Septiembre de 2013, el cual previo citatorio de espera de fecha 27 de Septiembre de 2013, le fue debidamente notificado al C. DIANA PATROCINIO MUÑOZ CARRILLO, en su carácter de tercero y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-023/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-024/14------------------------------------------------

DIGITAL, SA DE CV, según consta en Acta de Notificación el día 30 de Septiembre de 2013.----------------------------- NOTIFICACIÓN DEL OFICIO NUMERO IAD02007-13-01-214/13 DE FECHA 18 DE OCTUBRE DE 2013, EN EL QUE SE IMPONE LA MULTA QUE SE INDICA, BAJO EL AMPARO DE LA ORDEN DE REVISIÓN NUMERO IAD0502007/13 .--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- En virtud de que el Contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., no presentó al personal autorizado los libros y registros que forman parte de su contabilidad y que tenía obligación de presentar de inmediato, de conformidad con el artículo 53 primer y segundo párrafos inciso a), del Código Fiscal de la Federación vigente, lo cual se hizo constar en el acta parcial de inicio, levantada el 21 de Mayo de 2013, a folios del IAD02007-13-1-001/13 al IAD02007-13-1-006/13, por tal motivo, mediante el oficio número IAD02007-13-01-093/13 del 24 de Mayo de 2013, expedido por el suscrito C.P. y M.I. MIGUEL ANGEL VARGAS QUIÑONES en su carácter de Administrador Local de Fiscalización de Torreón, de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, a su nombre y, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 40 primer párrafo fracción II, 70, 85 primer párrafo fracción I y 86 primer párrafo fracción I del Código Fiscal de la Federación vigente, se le impuso una multa en cantidad de 13,720.00 (TRECE MIL SETECIENTOS VEINTE PESOS 00/100 M.N.), misma que fue notificada el 30 de Mayo de 2013, al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA, en su carácter de tercero y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV. Así mismo, mediante oficio número IAD02007-13-01-094/13 del 27 de Mayo de 2013, y oficio número IAD02007-13-01-190/13 del 27 de Septiembre de 2013 expedido por el C.P. y M.I. MIGUEL ANGEL VARGAS QUIÑONES, en su carácter de Administrador Local de Fiscalización de Torreón, de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 53 primer y segundo párrafo inciso b), del Código Fiscal de la Federación, se le concedió un plazo de 6 (seis) días para que proporcionara la información y documentación solicitada y en razón de haber vencido el plazo otorgado, y no haber cumplido con lo solicitado, incurre en reincidencia y se hace acreedor (a) a que se le sancione por la comisión de la infracción, que da como consecuencia el incumplimiento a que se hace referencia; por lo que se procede a imponerle una multa, considerando lo siguiente: Que de conformidad con el artículo 75 del Código Fiscal de la Federación, ese contribuyente incurrió en la agravante prevista en la fracción I, inciso b), del referido artículo, en virtud de que es la segunda vez que se sanciona al contribuyente por no proporcionar la contabilidad, datos, informes y documentos. ACTA CIRCUNSTANCIADA DE HECHOS------------------------------------------------------------------------------------------------ En la ciudad de Torreón, Coahuila siendo las 16:00 horas del día 3 de Abril de 2014 el C. MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, Visitador adscrito a la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, una vez constituido legalmente en: CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4 LA MERCED II, en la ciudad de Torreón, Coahuila, domicilio del contribuyente visitado, SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, con el objeto de hacer entrega y notificar el oficio IAD02007-13-01-051/14 de fecha 2 de Abril de 2014 en el que se le dan a conocer información y documentación obtenida del contribuyente en su carácter de tercero, relativa a la Visita Domiciliaria que se le está practicando al mencionado contribuyente, al amparo de la Orden de Visita número IAD0502007/13 de fecha 16 de Mayo de 2013, contenida en el oficio número 091/2013 la cual fue girada por el Administrador Central de Fiscalización, el C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ, al contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV; misma que fue recibida previo citatorio, el día 21 de Mayo de 2013 por el C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA, en su carácter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, habiéndose cumplido con todos los


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-024/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-025/14------------------------------------------------

requisitos formales de identificación de la visitadora, así como la designación de los Testigos de Asistencia, según consta en Acta Parcial de Inicio, que fue levantada con fecha 21 de Mayo de 2013 a folios del IAD02007-13-1-001/13, al IAD02007-13-1-006/13. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- Se hace constar que el día 3 de Abril de 2014, el personal de visita mencionado en el inicio de esta acta se constituyo en el domicilio también referido para hacer entrega y notificar el oficio IAD02007-13-01-051/14 de fecha 2 de Abril de 2014 en el que se dan a conocer información y documentación obtenida del contribuyente en su carácter de tercero, por lo que al llegar al domicilio fiscal, me percate que en la ventana principal decía: SE RENTA CON LETRAS DE COLOR ROSA FOSFORECENTE Y TAMBIEN OTRO LETRERO QUE DECIA INFORMES EN LA ESQUINA ME DIRIJI HACIA EL LOCAL DE LA ESQUINA EL CUAL TIENE COMO ACTIVIDAD LA VENTA DE VESTIDOS DE PRIMERA COMUNION Y DIRIJIENDOME HACIA LA PERSONA QUE SE ENCONTRABA EN ESE LUGAR LA CUAL DIJO LLAMARSE MARIA DE LOS SANTOS MEJIA LE PREGUNTE QUE SI ELLA SABIA DONDE SE ENCONTRABAN LAS PERSONAS QUE OCUPABAN EL LOCAL A LO QUE MANIFESTO " HACE DOS MESES DESAPARECIERON DE LA MAÑANA Y NO SABEMOS A DONDE SE FUERON PUES ME QUEDARON A DEBER DOS MESES DE RENTA Y UN RECIBO DE LA LUZ POR 5,000.00 (CINCO MIL PESOS) Y NADIE SABE NADA DE ELLOS, asi mismo me comentó que estaba dispuesta a mostrarme el local a lo cual accedí y nos dirigimos al mismo observando que en el interior se encontraba desocupado y deshabitado, sin mobiliario de oficina ni personal alguno, únicamente una mesa y un estante propiedad de la señora MARIA DE LOS SANTOS MEJIA, procediendo a tomar fotografías del interior y del exterior del domicilio fiscal los cuales muestran lo antes descrito por lo que el C. Visitador se encuentra imposibilitado para hacer entrega y notificar el oficio IAD02007-13-01-051/14 de fecha 2 de abril de 2914, en el que se dan a conocer información y documentación obtenida del contribuyente en su carácter de tercero., por lo que para dar efectos de dar aseveración de los hechos anteriores el C. Visitador MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA designó como testigos de asistencia a los C.C. ELISA OCHOA ROMERO Y FERNANDO MARMOLEJO GARCIA, ambos mayores de edad y de nacionalidad mexicana, quienes aceptaron el nombramiento protestando conducirse con verdad, antes quienes el C. Visitador MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA, se identificó.---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Por lo que ante tales hechos, el C. Visitador solicita a los testigos que se trasladaran a las oficinas de esta Autoridad Fiscal en la cual levantaría un Acta de Hechos en la que consignará lo hechos ocurridos y lo observado por tanto el C. Visitador así como por los testigos designados procediendo a retirarnos de dicho lugar y trasladarnos a las oficinas que ocupan la Administración Local de fiscalización de Torreón, de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza sito en Calle Manuel Acuña No. 276 sur, primer piso, Colonia centro en la ciudad de Torreón, Coahuila, donde ya instalada se hace constar lo siguiente:------------------------- Una vez, instalada en las Oficinas de esta Autoridad Sito en Calle Manuel Acuña No. 276 sur, primer piso, Colonia Centro en la ciudad de Torreón, Coahuila, donde ya instalados se hace constar lo siguiente:------------------------------

Una vez, instalados en las Oficinas de esta Autoridad Sitio en calle Manuel Acuña No. 276 sur, primer piso, Colonia centro en la ciudad de Torreón, Coahuila se le comunicó al Jefe del Departamento que el domicilio fiscal del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV ubicado en CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4 LA MERCED II, en la ciudad de Torreón, Coahuila se encuentra desocupado y deshabitado, por lo que el Jefe de Departamento se lo comunicó al Administrador Local y se tomó un acuerdo en el que se mandarían oficios de investigación a la Administración Local de Recaudación, para así continuar con los procedimientos de Fiscalización.--------------------------------------------------------- -----------------


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-025/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-026/14------------------------------------------------

Posteriormente el C. Visitador consultó la información contenida en la base de datos del Registro Federal de Contribuyentes, perteneciente a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, para conocer si el contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, había presentado aviso de cambio de domicilio, de baja o de suspensión de actividades, conociéndose de dicha consulta que no ha presentado a la fecha de la presente Acta de Hechos algún aviso de cambio de domicilio, de baja o suspensión de actividades, a través de los cuales se conociera el nuevo domicilio fiscal de la contribuyente para su ubicación; por lo que el C. Visitador procedió al levantamiento de la presente Acta Parcial de Hechos, haciendo constar que resulta imposible hacer entrega y notificar el Oficio número IAD02007-13-01-051/14 de fecha 2 de Abril de 2014, en el que se dan a conocer información y documentación obtenida del contribuyente en su carácter de tercero., debido a que no se le localizo en su domicilio fiscal manifestado ante el Registro Federal de Contribuyente. Hechos que se hicieron constar en el Acta Parcial de hechos numero 6 levantada a folios del IAD02007-13-6-001/14 al IAD02007-13-6-003/14, la cual forma parte de la Presente Acta.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- NOTIFICACION DEL OFICIO IAD02007-13-01-051/14 DE FECHA 2 DE ABRIL DE 2014, EN EL QUE SE DAN A CONOCER INFORMACION Y DOCUMENTACION OBTENIDA DE LA CONTRIBUYENTE EN SU CARÁCTER DE TERCERO.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Se hace constar que en la ciudad de Torreón, Coahuila, siendo las 9:00 horas del día 10 de Abril de 2014, el domicilio fiscal del contribuyente se encontró desocupado, observando que no se localizaron terceros relacionados que atendieran la diligencia, ya que en la ventana decía: SE RENTA CON LETRAS DE COLOR ROSA FOSFORECENTE; investigando entre los transeúntes de las causas de tales hechos, conociéndose por informes de LA ARRENDADORA QUIEN DIJO LLAMARSE MARIA DE LOS SANTOS MEJIA QUE LAS PERSONAS QUE OCUPABAN EL DOMICILIO FISCAL ANTES MENCIONADO HABIAN DESAPARECIDO DE LA NOCHE A LA MAÑANA Y NO SABIA DONDE ENCONTRARLOS YA QUE A ELLA LE QUEDARON A DEBER UN RECIBO DE LUZ POR $5,000.00 Y NADIE SABE NADA DE ELLOS., tal y como consta en el Acta Parcial de hechos de fecha 3 de abril de 2014, levantada a folios del IAD02007-13-6-001/14 al IAD02007-13-6-003/14 y dado que el personal designado para el desahogo de la revisión bajo el amparo de la orden de visita número IAD0502007/13, contenida en el oficio No.091/2013 de fecha 16 de Mayo de 2013, expedida por el Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ, no pudo continuar con el desahogo de los procedimientos de revisión, esta Autoridad procedió a notificar por estrados número IAD02007-13-01-051/14 de fecha 2 de Abril de 2014, en el que se dan a conocer información y documentación obtenida del contribuyente en su carácter de tercero., que se le ha venido practicando, colocándose el citado documento durante quince días consecutivos a partir del 10 de Abril de 2014, en los estrados de la Administración Local de Fiscalización de Torreón, de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, ubicada en Calle Manuel Acuña No. 276 sur, primer piso, Colonia centro en la ciudad de Torreón, Coahuila, y publicar dicho documento por el mismo plazo en la página electrónica http://www.pagafacil.gob.mx/pagafacil/estrados.html. ------------------------------------------------------------------- Posteriormente en la Ciudad de Torreón, Coahuila, siendo las 9:00 horas del día 8 de Mayo de 2014, se hizo constar que habiendo transcurrido el plazo de quince días hábiles consecutivos señalados en el constancia de notificación de fijación de fecha 10 de abril de 2014, se procedió a retirar de los estrados de ésta Administración Local de Fiscalización de Torreón dependiente de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, número IAD02007-13-

http://www.pagafacil.gob.mx/pagafacil/estrados.html


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-026/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-027/14------------------------------------------------

01-051/14 de fecha 2 de Abril de 2014, en el que se dan a conocer información y documentación obtenida del contribuyente en su carácter de tercero, en la visita domiciliaria que se le ha venido practicando, siendo notificado el citado documento a las 9:00 horas del día 8 de Mayo de 2014, de conformidad con lo establecido en el Artículo 139 del Código Fiscal de la Federación. ---------------------------------------------------------------------------------------------------- Ante los hechos ocurridos ya descritos en hojas que anteceden, ésta Autoridad para efectos de conocer la situación fiscal que prevalece del contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., llevo a cabo consulta a la Base de Datos perteneciente a la Secretaria de Hacienda y Crédito Público, conociéndose que SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. llevo a cabo operaciones en su carácter de Tercero con los contribuyentes que se mencionan a continuación y por los importes que se consignan en el cuadro siguiente:-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE IMPORTE FACTURADO

EN EL EJERCICIO IMPORTE COBRADO EN EL

EJERCICIO

SUBURBIA, S. DE R.L. DE C.V. $9,849,232.80 $9,849,232.80

NUEVA WAL MART DE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. 8,649,146.77 8,649,146.77

UNIVERSIDAD AUTONOMA DEL ESTADO DE MEXICO 2,075,079.89 2,550,433.01

VIDRIO FORMAS, S.A. DE C.V. 772,199.93 772,199.92

IMPORTE TOTAL $ 21,345,659.39 $21,821,012.50

SE SOLICITO AUXILIO A OTRAS AUTORIDADES.------------------------------------------------------------------------------- A.1-ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL, ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DEL NORTE DEL DISTRITO FEDERAL, MEDIANTE OFICIO NÚMERO COM0502307/13 DE FECHA 17 DE SEPTIEMBRE DE 2013.-------------------------------------------------------------------------------------------- Ante los hechos ocurridos ya descritos en hojas que anteceden, el C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila, solicitó mediante Oficio número COM0502307/13, de fecha 17 de Septiembre de 2013, al LIC. ALEJANDRO URQUIZA MARTINEZ ADMINISTRADOR LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DEL NORTE DEL D.F., auxilio para la realización de la Compulsa Personal al contribuyente SUBURBIA S DE RL DE CV con domicilio en NEXTENGO No. 78, SANTA CRUZ ACAYUCAN en el Municipio de AZCAPOTXALCO en el DISTRITO FEDERAL con Registro Federal de Contribuyentes numero SUB910603SB3 en relación con operaciones que llevo a cabo con el contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. con domicilio en CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4, LA MERCED II, en la ciudad de TORREON, COAHUILA C. P. 27276, por el ejercicio comprendido del 1 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, con Registro Federal de Contribuyentes SPR040628371, a quien se le practica revisión de Visita Domiciliaria al amparo de la orden número IAD0502007/13, de fecha 16 de Mayo de 2013.--------------------------------------------------------------------- A.1.1.-RESULTADO DEL AUXILIO SOLICITADO A OTRAS AUTORIDADES:------------------------------------------- A.1.2.-EMISION DEL OFICIO QUE CONTIENE LA ORDEN NUMERO COM1101481/13 DE FECHA 29 DE OCTUBRE DE 2013 AL CONTRIBUYENTE SUBURBIA, S. DE R.L. DE C.V.---------------------------------------------- El C.P. LUIS FERNANDO ROMERO VADILLO, en suplencia por ausencia del Administrador Local de Auditoria Fiscal del Norte del Distrito Federal, giro orden de compulsa numero COM1101481/13 de fecha 29 de Octubre de 2013 al contribuyente SUBURBIA, S. DE R.L. DE C.V. a fin de verificar las operaciones efectuadas con el contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., con domicilio en CALLE BOLIVAR


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-027/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-028/14------------------------------------------------

No. 28 LOCAL 4, LA MERCED II, en la ciudad de TORREON, COAHUILA C. P. 27276, por el ejercicio comprendido del 1 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, el cual fue notificado legalmente el día 7 de Noviembre de 2013 misma que fue recibida por el C. JUAN LUIS RODRIGUEZ COLMENERO, en su carácter de tercero quien manifestó tener calidad de EMPLEADO del contribuyente según consta en Acta Parcial de Inicio de en Relación a Operaciones en su Carácter de Tercero de fecha 7 de Noviembre de 2013 quien se identifico con Credencial para votar, folio número 04484109526 expedida por el Instituto Federal Electoral, Registro Federal de Electores, que contiene la fotografía que corresponde a los rasgos físicos de dicha persona, así como su nombre y su firma.----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ------------- A.1.3. CONTESTACION DE LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL, ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DEL NORTE DEL DISTRITO FEDERAL, MEDIANTE EL OFICIO NUMERO 500-72-06-02-03-2014-12034.------------------------------------------------------------------------------------- Mediante oficio de contestación numero 500-72-06-02-03-2014-12034 de fecha 10 de Marzo de 2014 emitido por la Lic. LAURA VERONICA LUNA CRUZ SUBADMINISTRADORA “6-2” DE REVISIONES MASIVAS Y COMPULSAS DE LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL, ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DEL NORTE DEL DISTRITO FEDERAL, es remitido expediente de la compulsa realizada a la contribuyente SUBURBIA, S DE R.L., DE C.V. por el ejercicio del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, el cual es dirigido al C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ en su carácter de Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila.---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- A.1.4.-INFORMACION APORTADA POR LA CONTRIBUYENTE SUBURBIA, S. DE R.L. DE C.V.------------------- La documentación aportada mediante escrito de fecha 19 de Febrero de 2014 y recibida el día 19 de Febrero de 2014 por ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DEL NORTE DEL D.F. firmado por el C. PLACIDO AURELIO DEL ANGEL HERRERA, en su carácter de Representante Legal del Contribuyente SUBURBIA, S. DE R.L. DE C.V., consistente en copias fotostáticas de la póliza de cheque, factura y de las declaraciones informativas de operaciones con terceros (DIOT) correspondiente al ejercicio comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de diciembre de 2012 la cual se analiza a continuación:----------------------------------------------------------------------------------

FACTURA No. IMPORTE I.V.A. TOTAL FORMA DE

PAGO FECHA DE PAGO

6875 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000000118 02.01.2012

6872 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000000118 02.01.2012

6866 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000000118 02.01.2012

6890 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000000118 02.01.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000000118 02.01.2012

71,480.81 11,436.93 82,917.74

6644 25,066.64 4,010.66 29,077.30 2000000944 09.01.2012

6772 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000000944 09.01.2012

6927 31,000.00 4,960.00 35,960.00 2000000944 09.01.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-028/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-029/14------------------------------------------------

6928 31,000.00 4,960.00 35,960.00 2000000944 09.01.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000000944 09.01.2012

105,556.24 16,889.00 122,445.24

7041 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000002465 23.01.2012

7043 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000002465 23.01.2012

7037 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000002465 23.01.2012

7035 19,733.34 3,157.33 22,890.67 2000002465 23.01.2012

7036 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000002465 23.01.2012

7042 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000002465 23.01.2012

7057 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000002465 23.01.2012

7033 18,933.36 3,029.34 21,962.70 2000002465 23.01.2012

7061 22,933.36 3,669.34 26,602.70 2000002465 23.01.2012

7044 36,682.94 5,869.27 42,552.21 2000002465 23.01.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000002465 23.01.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000002465 23.01.2012

186,271.00 29,803.36 216,074.36

7045 18,187.34 2,909.97 21,097.31 2000002973 30.01.2012

7039 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000002973 30.01.2012

7046 27,743.40 4,438.94 32,182.34 2000002973 30.01.2012

7048 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000002973 30.01.2012

7047 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000002973 30.01.2012

7130 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000002973 30.01.2012

110,921.94 17,747.51 128,669.45

TOTAL ENERO 474,229.99 75,876.80 550,106.79


PAGO FECHA DE PAGO

7127 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000003584 13.02.2012

7060 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000003584 13.02.2012

7090 62,000.00 9,920.00 71,920.00 2000003584 13.02.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000003584 13.02.2012

97,113.50 15,538.16 112,651.66


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-029/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-030/14------------------------------------------------

7121 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000004345 07.02.2012

7107 18,187.34 2,909.97 21,097.31 2000004345 07.02.2012

7120 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000004345 07.02.2012

7124 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000004345 07.02.2012

7117 15,733.34 2,517.33 18,250.67 2000004345 07.02.2012

7108 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000004345 07.02.2012

7106 27,743.40 4,438.94 32,182.34 2000004345 07.02.2012

7125 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000004345 07.02.2012

7038 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000004345 07.02.2012

7129 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000004345 07.02.2012

7128 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000004345 07.02.2012

7126 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000004345 07.02.2012

7109 22,811.24 3,649.80 26,461.04 2000004345 07.02.2012

7104 36,682.94 5,869.27 42,552.21 2000004345 07.02.2012

7123 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000004345 07.02.2012

7122 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000004345 07.02.2012

7105 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000004345 07.02.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000004345 07.02.2012

354,143.46 56,662.95 410,806.41

7040 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000004958 20.02.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000004958 20.02.2012

11,994.00 1,919.04 13,913.04

TOTAL FEBRERO 463,250.96 74,120.15 537,371.11

Continua cuadro anterior


PAGO FECHA DE PAGO

7179 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000007475 05.03.2012

7269 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000007475 05.03.2012

7270 19,733.34 3,157.33 22,890.67 2000007475 05.03.2012

7253 18,187.34 2,909.97 21,097.31 2000007475 05.03.2012

7170 17,879.08 2,860.65 20,739.73 2000007475 05.03.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-030/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-031/14------------------------------------------------

7189 32,266.66 5,162.67 37,429.33 2000007475 05.03.2012

24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000007475 05.03.2012

12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000007475 05.03.2012

7268 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000007475 05.03.2012

7277 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000007475 05.03.2012

-12,000.00 -1,920.00 -13,920.00 2000007475 05.03.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000007475 05.03.2012

196,060.41 31,369.67 227,430.08

7133 2,999.54 479.93 3,479.47 2000007832 12.03.2012

7275 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000007832 12.03.2012

7280 15,733.34 2,517.33 18,250.67 2000007832 12.03.2012

7264 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000007832 12.03.2012

7273 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000007832 12.03.2012

7188 16,266.66 2,602.67 18,869.33 2000007832 12.03.2012

7254 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000007832 12.03.2012

7252 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000007832 12.03.2012

7279 19,733.34 3,157.33 22,890.67 2000007832 12.03.2012

7276 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000007832 12.03.2012

7271 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000007832 12.03.2012

7187 20,266.66 3,242.67 23,509.33 2000007832 12.03.2012

7172 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000007832 12.03.2012

7255 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000007832 12.03.2012

7257 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000007832 12.03.2012

7278 23,733.34 3,797.33 27,530.67 2000007832 12.03.2012

7251 27,126.88 4,340.30 31,467.18 2000007832 12.03.2012

7272 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000007832 12.03.2012

7281 31,733.34 5,077.33 36,810.67 2000007832 12.03.2012

7282 35,733.34 5,717.33 41,450.67 2000007832 12.03.2012

7250 36,991.20 5,918.59 42,909.79 2000007832 12.03.2012

7217 55,000.00 8,800.00 63,800.00 2000007832 12.03.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000007832 12.03.2012

503,661.34 80,585.81 584,247.15


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-031/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-032/14------------------------------------------------

TOTAL MARZO 699,721.75 111,955.48 811,677.23 Continua cuadro anterior-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------


PAGO FECHA DE PAGO

7305 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000008599 02.04.2012

7285 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000008599 02.04.2012

7292 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000008599 02.04.2012

7303 17,570.82 2,811.33 20,382.15 2000008599 02.04.2012

7304 18,187.34 2,909.97 21,097.31 2000008599 02.04.2012

7341 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000008599 02.04.2012

7306 22,194.72 3,551.16 25,745.88 2000008599 02.04.2012

7290 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000008599 02.04.2012

7334 36,374.68 5,819.95 42,194.63 2000008599 02.04.2012

7335 27,126.88 4,340.30 31,467.18 2000008599 02.04.2012

7363 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000008599 02.04.2012

7358 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000008599 02.04.2012

7298 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000008599 02.04.2012

7360 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000008599 02.04.2012

7359 19,733.34 3,157.33 22,890.67 2000008599 02.04.2012

7338 17,879.08 2,860.65 20,739.73 2000008599 02.04.2012

7289 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000008599 02.04.2012

7365 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000008599 02.04.2012

7372 31,466.68 5,034.67 36,501.35 2000008599 02.04.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000008599 02.04.2012

413,647.03 66,183.53 479,830.56

7366 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000009240 16.04.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000009240 16.04.2012

23,994.00 3,839.04 27,833.04

7368 15,733.34 2,517.33 18,250.67 2000009929 09.04.2012

7371 36,000.00 5,760.00 41,760.00 2000009929 09.04.2012

7339 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000009929 09.04.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-032/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-033/14------------------------------------------------

7296 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000009929 09.04.2012

7364 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000009929 09.04.2012

7337 17,262.56 2,762.01 20,024.57 2000009929 09.04.2012

7336 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000009929 09.04.2012

7361 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000009929 09.04.2012

7357 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000009929 09.04.2012

7356 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000009929 09.04.2012

7331 55,000.00 8,800.00 63,800.00 2000009929 09.04.2012

7340 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000009929 09.04.2012

7377 19,466.68 3,114.67 22,581.35 2000009929 09.04.2012

7362 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000009929 09.04.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000009929 09.04.2012

316,191.18 50,590.59 366,781.77

7396 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000011086 23.04.2012

7399 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000011086 23.04.2012

7404 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000011086 23.04.2012

7402 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000011086 23.04.2012

7388 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000011086 23.04.2012

7392 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000011086 23.04.2012

7401 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000011086 23.04.2012

7403 36,000.00 5,760.00 41,760.00 2000011086 23.04.2012

7395 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000011086 23.04.2012

7398 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000011086 23.04.2012

7394 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000011086 23.04.2012

7390 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000011086 23.04.2012

7391 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000011086 23.04.2012

7381 27,126.88 4,340.30 31,467.18 2000011086 23.04.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000011086 23.04.2012

283,120.88 45,299.34 328,420.22

7389 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000011863 30.04.2012

7378 36,991.20 5,918.59 42,909.79 2000011863 30.04.2012

7393 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000011863 30.04.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-033/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-034/14------------------------------------------------

7386 22,502.98 3,600.48 26,103.46 2000011863 30.04.2012

7384 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000011863 30.04.2012

7383 17,879.08 2,860.65 20,739.73 2000011863 30.04.2012

7382 17,879.08 2,860.65 20,739.73 2000011863 30.04.2012

7387 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000011863 30.04.2012

7458 15,733.33 2,517.33 18,250.66 2000011863 30.04.2012

7473 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000011863 30.04.2012

7477 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000011863 30.04.2012

7476 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000011863 30.04.2012

12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000011863 30.04.2012

80,000.00 12,800.00 92,800.00 2000011863 30.04.2012

570,184.34 91,229.49 661,413.83 2000011863 30.04.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000011863 30.04.2012

918,779.10 147,004.66 1,065,783.76

TOTAL ABRIL 1,955,732.20 312,917.15 2,268,649.35 Continua cuadro anterior------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

FACTURA No. IMPORTE I.V.A. TOTAL FORMA DE PAGO FECHA DE

PAGO

7470 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000011554 07.05.2012

7474 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000011554 07.05.2012

7451 36,991.20 5,918.59 42,909.79 2000011554 07.05.2012

7469 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000011554 07.05.2012

7485 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000011554 07.05.2012

7468 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000011554 07.05.2012

7479 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000011554 07.05.2012

7484 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000011554 07.05.2012

7400 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000011554 07.05.2012

7453 27,743.40 4,438.94 32,182.34 2000011554 07.05.2012

7480 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000011554 07.05.2012

7471 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000011554 07.05.2012

7456 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000011554 07.05.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-034/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-035/14------------------------------------------------

7483 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000011554 07.05.2012

7478 36,000.00 5,760.00 41,760.00 2000011554 07.05.2012

7475 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000011554 07.05.2012

7455 17,879.08 2,860.65 20,739.73 2000011554 07.05.2012

7418 8,799.88 1,407.98 10,207.86 2000011554 07.05.2012

7406 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000011554 07.05.2012

7443 55,000.00 8,800.00 63,800.00 2000011554 07.05.2012

7452 18,187.34 2,909.97 21,097.31 2000011554 07.05.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000011554 07.05.2012

482,209.99 77,153.60 559,363.59

7454 18,187.34 2,909.97 21,097.31 2000012182 14.05.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000012182 14.05.2012

18,181.34 2,909.01 21,090.35

7537 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000012537 21.05.2012

7532 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000012537 21.05.2012

7519 15,733.34 2,517.33 18,250.67 2000012537 21.05.2012

7536 36,000.00 5,760.00 41,760.00 2000012537 21.05.2012

7538 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000012537 21.05.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000012537 21.05.2012

103,727.34 16,596.37 120,323.71

7526 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000012995 28.05.2012

7509 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000012995 28.05.2012

7504 36,682.94 5,869.27 42,552.21 2000012995 28.05.2012

7534 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000012995 28.05.2012

7508 17,879.08 2,860.65 20,739.73 2000012995 28.05.2012

7528 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000012995 28.05.2012

7524 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000012995 28.05.2012

7525 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000012995 28.05.2012

7506 26,202.10 4,192.34 30,394.44 2000012995 28.05.2012

7510 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000012995 28.05.2012

7457 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000012995 28.05.2012

7507 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000012995 28.05.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-035/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-036/14------------------------------------------------

7530 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000012995 28.05.2012

7505 18,187.34 2,909.97 21,097.31 2000012995 28.05.2012

7527 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000012995 28.05.2012

7523 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000012995 28.05.2012

7533 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000012995 28.05.2012

7535 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000012995 28.05.2012

7531 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000012995 28.05.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000012995 28.05.2012

406,799.56 65,087.93 471,887.49 --------------------- ------------------

TOTAL MAYO 1,010,918.22 161,746.92 1,172,665.14 --------------------------- -----------------



PAGO

7592 36,000.00 5,760.00 41,760.00 2000013360 04.06.2012

7564 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000013360 04.06.2012

7558 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000013360 04.06.2012

7569 36,991.20 5,918.59 42,909.79 2000013360 04.06.2012

7578 15,733.34 2,517.33 18,250.67 2000013360 04.06.2012

7560 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000013360 04.06.2012

7552 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000013360 04.06.2012

7565 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000013360 04.06.2012

7563 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000013360 04.06.2012

7556 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000013360 04.06.2012

7567 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000013360 04.06.2012

7557 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000013360 04.06.2012

7577 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000013360 04.06.2012

7571 27,126.88 4,340.30 31,467.18 2000013360 04.06.2012

7553 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000013360 04.06.2012

7566 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000013360 04.06.2012

7576 22,811.25 3,649.80 26,461.05 2000013360 04.06.2012

7561 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000013360 04.06.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-036/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-037/14------------------------------------------------

7554 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000013360 04.06.2012

7511 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000013360 04.06.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000013360 04.06.2012

423,647.87 67,783.66 491,431.53

7575 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000014339 11.06.2012

7559 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000014339 11.06.2012

7573 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000014339 11.06.2012

7570 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000014339 11.06.2012

7555 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000014339 11.06.2012

7529 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000014339 11.06.2012

7551 55,000.00 8,800.00 63,800.00 2000014339 11.06.2012

7572 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000014339 11.06.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000014339 11.06.2012

181,600.31 29,056.05 210,656.36

7613 36,991.20 5,918.59 42,909.79 2000014933 18.06.2012

7604 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000014933 18.06.2012

7617 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000014933 18.06.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000014933 18.06.2012

67,480.80 10,796.93 78,277.73

7605 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000015342 25.06.2012

7612 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000015342 25.06.2012

7638 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000015342 25.06.2012

7600 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000015342 25.06.2012

7603 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000015342 25.06.2012

7615 27,743.40 4,438.94 32,182.34 2000015342 25.06.2012

7611 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000015342 25.06.2012

7598 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000015342 25.06.2012

7610 36,000.00 5,760.00 41,760.00 2000015342 25.06.2012

7607 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000015342 25.06.2012

7609 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000015342 25.06.2012

7608 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000015342 25.06.2012

7643 23,733.33 3,797.33 27,530.66 2000015342 25.06.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-037/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-038/14------------------------------------------------

7624 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000015342 25.06.2012

7602 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000015342 25.06.2012

7606 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000015342 25.06.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000015342 25.06.2012

321,966.33 51,514.61 373,480.94

TOTAL JUNIO 994,695.31 159,151.25 1,153,846.56

Continua cuadro anterior---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------


PAGO

7619 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000016916 02.07.2012

7597 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000016916 02.07.2012

7668 36,000.00 5,760.00 41,760.00 2000016916 02.07.2012

7667 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000016916 02.07.2012

7658 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000016916 02.07.2012

7655 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000016916 02.07.2012

7661 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000016916 02.07.2012

7669 31,466.64 5,034.66 36,501.30 2000016916 02.07.2012

7601 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000016916 02.07.2012

7614 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000016916 02.07.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000016916 02.07.2012

225,075.74 36,012.12 261,087.86

7675 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000017257 09.07.2012

7662 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000017257 09.07.2012

7616 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000017257 09.07.2012

7674 18,187.34 2,909.97 21,097.31 2000017257 09.07.2012

7660 15,733.32 2,517.33 18,250.65 2000017257 09.07.2012

7670 7,733.34 1,237.33 8,970.67 2000017257 09.07.2012

7671 36,374.68 5,819.95 42,194.63 2000017257 09.07.2012

7686 15,733.34 2,517.33 18,250.67 2000017257 09.07.2012

7664 11,733.33 1,877.33 13,610.66 2000017257 09.07.2012

7656 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000017257 09.07.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-038/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-039/14------------------------------------------------

7672 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000017257 09.07.2012

7653 17,879.08 2,860.65 20,739.73 2000017257 09.07.2012

7649 48,000.00 7,680.00 55,680.00 2000017257 09.07.2012

7666 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000017257 09.07.2012

7659 27,733.30 4,437.33 32,170.63 2000017257 09.07.2012

7673 25,893.84 4,143.01 30,036.85 2000017257 09.07.2012

7623 22,503.00 3,600.48 26,103.48 2000017257 09.07.2012

7676 22,811.24 3,649.80 26,461.04 2000017257 09.07.2012

7652 21,333.20 3,413.31 24,746.51 2000017257 09.07.2012

7663 19,733.30 3,157.33 22,890.63 2000017257 09.07.2012

7677 21,578.20 3,452.51 25,030.71 2000017257 09.07.2012

7654 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000017257 09.07.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000017257 09.07.2012

464,441.30 74,310.61 538,751.91

7700 25,585.58 4,093.69 29,679.27 2000018399 23.07.2012

7713 23,466.66 3,754.67 27,221.33 2000018399 23.07.2012

7725 36,000.00 5,760.00 41,760.00 2000018399 23.07.2012

7712 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000018399 23.07.2012

7704 21,886.50 3,501.84 25,388.34 2000018399 23.07.2012

7717 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000018399 23.07.2012

7721 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000018399 23.07.2012

7711 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000018399 23.07.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000018399 23.07.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000018399 23.07.2012

174,926.74 27,988.28 202,915.02

7724 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000019429 30.07.2012

7699 17,879.08 2,860.65 20,739.73 2000019429 30.07.2012

7715 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000019429 30.07.2012

7718 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000019429 30.07.2012

7719 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000019429 30.07.2012

7723 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000019429 30.07.2012

7726 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000019429 30.07.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-039/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-040/14------------------------------------------------

7702 18,187.34 2,909.97 21,097.31 2000019429 30.07.2012

7727 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000019429 30.07.2012

7728 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000019429 30.07.2012

7698 36,374.68 5,819.95 42,194.63 2000019429 30.07.2012

7703 22,502.98 3,600.48 26,103.46 2000019429 30.07.2012

7738 15,721.28 2,515.40 18,236.68 2000019429 30.07.2012

7745 23,733.33 3,797.33 27,530.66 2000019429 30.07.2012

7710 48,000.00 7,680.00 55,680.00 2000019429 30.07.2012

318,398.68 50,943.79 369,342.47

TOTAL JULIO 1,182,842.47 189,254.79 1,372,097.26

Continua cuadro anterior--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------


PAGO

7720 19,733.38 3,157.34 22,890.72 2000019959 06.08.2012

7746 15,733.31 2,517.33 18,250.64 2000019959 06.08.2012

7767 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000019959 06.08.2012

7768 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000019959 06.08.2012

7757 19,733.38 3,157.34 22,890.72 2000019959 06.08.2012

7743 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000019959 06.08.2012

7742 36,682.94 5,869.27 42,552.21 2000019959 06.08.2012

7756 16,029.50 2,564.72 18,594.22 2000019959 06.08.2012

7766 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000019959 06.08.2012

7753 18,495.63 2,959.30 21,454.93 2000019959 06.08.2012

7751 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000019959 06.08.2012

7776 15,733.31 2,517.33 18,250.64 2000019959 06.08.2012

7775 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000019959 06.08.2012

7763 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000019959 06.08.2012

7752 18,495.63 2,959.30 21,454.93 2000019959 06.08.2012

7765 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000019959 06.08.2012

7772 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000019959 06.08.2012

7773 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000019959 06.08.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-040/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-041/14------------------------------------------------

7771 36,000.00 5,760.00 41,760.00 2000019959 06.08.2012

7755 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000019959 06.08.2012

7769 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000019959 06.08.2012

7734 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000019959 06.08.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000019959 06.08.2012

419,493.94 67,119.03 486,612.94

7754 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000021063 13.08.2012

7750 18,495.63 2,959.30 21,454.93 2000021063 13.08.2012

7716 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000021063 13.08.2012

7770 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000021063 13.08.2012

7764 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000021063 13.08.2012

7777 11,097.38 1,775.58 12,872.96 2000021063 13.08.2012

7752 18,495.63 2,959.30 21,454.93 2000021063 13.08.2012

7701 18,495.63 2,959.30 21,454.93 2000021063 13.08.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000021063 13.08.2012

177,697.75 28,431.64 206,129.30

4498 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000021442 20.08.2012

7797 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000021442 20.08.2012

7799 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000021442 20.08.2012

7807 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000021442 20.08.2012

7803 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000021442 20.08.2012

7783 22,503.00 3,600.48 26,103.48 2000021442 20.08.2012

7809 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000021442 20.08.2012

7804 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000021442 20.08.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000021442 20.08.2012

166,497.00 26,639.52 193,136.50

7808 36,000.00 5,760.00 41,760.00 2000021769 27.08.2012

7782 17,570.81 2,811.33 20,382.14 2000021769 27.08.2012

7786 18,495.63 2,959.30 21,454.93 2000021769 27.08.2012

7806 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000021769 27.08.2012

7781 15,721.25 2,515.40 18,236.65 2000021769 27.08.2012

7785 18,495.63 2,959.30 21,454.93 2000021769 27.08.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-041/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-042/14------------------------------------------------

7801 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000021769 27.08.2012

7779 14,179.94 2,268.79 16,448.73 2000021769 27.08.2012

7810 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000021769 27.08.2012

7780 26,818.63 4,290.98 31,109.61 2000021769 27.08.2012

7812 7,733.31 1,237.33 8,970.64 2000021769 27.08.2012

7792 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000021769 27.08.2012

7802 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000021769 27.08.2012

7784 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000021769 27.08.2012

7800 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000021769 27.08.2012

7813 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000021769 27.08.2012

7778 34,216.88 5,474.70 39,691.58 2000021769 27.08.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000021769 27.08.2012

332,345.56 53,175.29 385,520.85

TOTAL AGOSTO 1,096,034.25 175,365.48 1,271,399.59



PAGO

FECHA DE

PAGO

7826 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000020609 03.09.2012

7835 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000020609 03.09.2012

7831 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000020609 03.09.2012

7834 36,000.00 5,760.00 41,760.00 2000020609 03.09.2012

7846 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000020609 03.09.2012

7824 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000020609 03.09.2012

7836 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000020609 03.09.2012

7838 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000020609 03.09.2012

7833 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000020609 03.09.2012

7825 23,733.33 3,797.33 27,530.66 2000020609 03.09.2012

7839 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000020609 03.09.2012

7823 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000020609 03.09.2012

7796 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000020609 03.09.2012

7840 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000020609 03.09.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-042/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-043/14------------------------------------------------

7829 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000020609 03.09.2012

7844 26,188.26 4,190.12 30,378.38 2000020609 03.09.2012

7850 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000020609 03.09.2012

-18,495.60 -2,959.30 -21,454.90 2000020609 03.09.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000020609 03.09.2012

324,411.19 51,905.79 376,316.98

7849 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000023426 10.09.2012

7832 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000023426 10.09.2012

7827 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000023426 10.09.2012

7847 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000023426 10.09.2012

7842 35,758.16 5,721.31 41,479.47 2000023426 10.09.2012

7830 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000023426 10.09.2012

7848 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000023426 10.09.2012

7843 17,879.08 2,860.65 20,739.73 2000023426 10.09.2012

7864 1,866.62 298.66 2,165.28 2000023426 10.09.2012

7841 19,200.00 3,072.00 22,272.00 2000023426 10.09.2012

7828 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000023426 10.09.2012

7865 1,866.62 298.66 2,165.28 2000023426 10.09.2012

7845 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000023426 10.09.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000023426 10.09.2012

227,794.69 36,447.15 264,241.84

7844 630.00 100.80 730.80 2000023773 17.09.2012

7820 48,000.00 7,680.00 55,680.00 2000023773 17.09.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000023773 17.09.2012

48,624.00 7,779.84 56,403.84

7889 36,000.00 5,760.00 41,760.00 2000024094 24.09.2012

7882 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000024094 24.09.2012

7898 23,733.34 3,797.33 27,530.67 2000024094 24.09.2012

7899 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000024094 24.09.2012

7890 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000024094 24.09.2012

7897 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000024094 24.09.2012

7886 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000024094 24.09.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-043/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-044/14------------------------------------------------

7900 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000024094 24.09.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000024094 24.09.2012

159,727.34 25,556.37 185,283.71

TOTAL SEPTIEMBRE 760,557.22 121,689.15 882,246.37



PAGO

7950 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000022224 08.10.2012

7935 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000022224 08.10.2012

7874 17,879.08 2,860.65 20,739.73 2000022224 08.10.2012

7937 11,466.69 1,834.67 13,301.36 2000022224 08.10.2012

7934 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000022224 08.10.2012

7954 19,733.34 3,157.33 22,890.67 2000022224 08.10.2012

7928 23,733.34 3,797.33 27,530.67 2000022224 08.10.2012

7939 34,933.32 5,589.33 40,522.65 2000022224 08.10.2012

7947 25,893.84 4,143.01 30,036.85 2000022224 08.10.2012

7927 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000022224 08.10.2012

7943 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000022224 08.10.2012

7932 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000022224 08.10.2012

7938 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000022224 08.10.2012

7929 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000022224 08.10.2012

7948 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000022224 08.10.2012

7952 17,570.84 2,811.33 20,382.17 2000022224 08.10.2012

7880 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000022224 08.10.2012

7876 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000022224 08.10.2012

7949 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000022224 08.10.2012

7945 36,991.20 5,918.59 42,909.79 2000022224 08.10.2012

7942 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000022224 08.10.2012

7944 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000022224 08.10.2012

7811 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000022224 08.10.2012

7930 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000022224 08.10.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-044/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-045/14------------------------------------------------

7892 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000022224 08.10.2012

7837 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000022224 08.10.2012

7774 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000022224 08.10.2012

7953 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000022224 08.10.2012

7955 15,733.32 2,517.33 18,250.65 2000022224 08.10.2012

7946 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000022224 08.10.2012

7887 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000022224 08.10.2012

7926 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000022224 08.10.2012

7936 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000022224 08.10.2012

7951 23,119.50 3,699.12 26,818.62 2000022224 08.10.2012

7924 47,911.08 7,665.77 55,576.85 2000022224 08.10.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000022224 08.10.2012

749,052.65 119,848.42 868,901.07

7884 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000023092 01.10.2012

7873 36,374.68 5,819.95 42,194.63 2000023092 01.10.2012

7861 1,866.62 298.66 2,165.28 2000023092 01.10.2012

7893 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000023092 01.10.2012

7891 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000023092 01.10.2012

7907 11,733.33 1,877.33 13,610.66 2000023092 01.10.2012

7883 28,000.00 4,480.00 32,480.00 2000023092 01.10.2012

7885 12,000.00 1,920.00 13,920.00 2000023092 01.10.2012

7879 22,811.20 3,649.79 26,460.99 2000023092 01.10.2012

7895 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000023092 01.10.2012

7881 18,495.60 2,959.30 21,454.90 2000023092 01.10.2012

7878 22,811.24 3,649.80 26,461.04 2000023092 01.10.2012

7875 27,126.88 4,340.30 31,467.18 2000023092 01.10.2012

20120098 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000023092 01.10.2012

7941 20,000.00 3,200.00 23,200.00 2000023092 01.10.2012

7877 18,187.34 2,909.97 21,097.31 2000023092 01.10.2012

7862 1,866.62 298.66 2,165.28 2000023092 01.10.2012

7722 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000023092 01.10.2012

7665 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000023092 01.10.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-045/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-046/14------------------------------------------------

7894 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000023092 01.10.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000023092 01.10.2012

381,267.51 61,002.80 442,270.31

7925 16,954.28 2,712.68 19,666.96 2000024552 15.10.2012

7933 16,000.00 2,560.00 18,560.00 2000024552 15.10.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000024552 15.10.2012

32,948.28 5,271.72 38,220.00

TOTAL OCTUBRE 1,163,268.43 186,122.95 1,349,391.38

Continua cuadro anterior-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------


PAGO FECHA DE

PAGO

7961 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000025285 05.11.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000025285 05.11.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000025285 05.11.2012

23,988.00 3,838.08 27,826.08

TOTAL NOVIEMBRE 23,988.00 3,838.08 27,826.08



PAGO FECHA DE

PAGO

226 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000030383 10.12.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000030383 10.12.2012

23,994.00 3,839.04 27,833.04

TOTAL DICIEMBRE 23,994.00 3,839.04 27,833.04

GRAN TOTAL 9,849,232.80

SUBURBIA, S. DE R.L. DE C.V.

B.-ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL, ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DEL NORTE DEL DISTRITO FEDERAL, MEDIANTE OFICIO NÚMERO COM0502309/13 DE FECHA 17 DE SEPTIEMBRE DE 2013.-------------------------------------------------------------------------------------------- Ante los hechos ocurridos ya descritos en hojas que anteceden, el C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila, solicitó mediante Oficio número COM0502309/13, de fecha 17 de Septiembre de 2013, al LIC. C. ALEJANDRO URQUIZA MARTINEZ ADMINISTRADOR LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DEL NORTE DEL


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-046/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-047/14------------------------------------------------

D.F., auxilio para la realización de la Compulsa Personal al contribuyente NUEVA WAL MART DE MEXICO S DE RL DE CV con domicilio en NEXTENGO No. 78, COL. SANTA CRUZ ACAYUCAN en el Municipio de AZCAPOTXALCO en el DISTRITO FEDERAL con Registro Federal de Contribuyentes numero NWM9709244W4 en relación con operaciones que llevo a cabo con el contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. con domicilio en CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4, LA MERCED II, en la ciudad de TORREON, COAHUILA C. P. 27276, por el ejercicio comprendido del 1 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, con Registro Federal de Contribuyentes SPR040628371, a quien se le practica revisión de Visita Domiciliaria al amparo de la orden número IAD0502007/13, de fecha 16 de Mayo de 2013.------------------------------------------------- B.1.1.-RESULTADO DEL AUXILIO SOLICITADO A OTRAS AUTORIDADES:------------------------------------------------ B.1.2.-EMISION DEL OFICIO QUE CONTIENE LA ORDEN NUMERO COM1101480/13 DE FECHA 29 DE OCTUBRE DE 2013 AL CONTRIBUYENTE NUEVA WAL MART DE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.------------------- El C.P. LUIS FERNANDO ROMERO VADILLO, en suplencia por ausencia del Administrador Local de Auditoria Fiscal del Norte del Distrito Federal, giro orden de compulsa numero COM1101480/13 de fecha 29 de Octubre de 2013 al contribuyente NUEVA WAL MART DE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. a fin de verificar las operaciones efectuadas con el contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., con domicilio en CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4, LA MERCED II, en la ciudad de TORREON, COAHUILA C. P. 27276, por el ejercicio comprendido del 1 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, el cual fue notificado legalmente el día 7 de Noviembre de 2013 misma que fue recibida por el C. JUAN LUIS RODRIGUEZ COLMENERO, en su carácter de tercero según consta en Acta de Notificación en Relación a Operaciones en su Carácter de Tercero de fecha 7 de Noviembre de 2013 quien se identifico con Credencial para votar, folio número 04484109526 expedida por el Instituto Federal Electoral, Registro Federal de Electores, que contiene la fotografía que corresponde a los rasgos físicos de dicha persona, así como su nombre y su firma.--------------------------------------------------------------------------- B.1.3. CONTESTACION DE LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL, ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DEL NORTE DEL DISTRITO FEDERAL, MEDIANTE EL OFICIO NUMERO 500-72-06-02-03-2014-6750.---------------------------------------------------------------------------------------- Mediante oficio de contestación numero 500-72-06-02-03-2014-6750 de fecha 17 de Febrero de 2014 emitido por la Lic. LAURA VERONICA LUNA CRUZ SUBADMINISTRADORA “6-2” DE REVISIONES MASIVAS Y COMPULSAS DE LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL, ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DEL NORTE DEL DISTRITO FEDERAL, es remitido expediente de la compulsa realizada a la contribuyente NUEVA WAL MART DE MEXICO, S DE R.L., DE C.V. por el ejercicio del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, el cual es dirigido al C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ en su carácter de Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila.--------------------------------------------------------------------------------------------------- B.1.4.-INFORMACION APORTADA POR LA CONTRIBUYENTE NUEVA WAL MART DE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- La documentación aportada mediante escrito de fecha 13 de Enero de 2014 y recibida el día 27 de Enero de 2014 por ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DEL NORTE DEL D.F. firmado por el C. PLACIDO AURELIO DEL ANGEL HERRERA, consistente en copias fotostáticas de la póliza de cheque, facturas y de las declaraciones informativas de operaciones con terceros (DIOT) correspondiente al ejercicio comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de diciembre de 2012 la cual se analiza a continuación:--------------------------------------------------

FACTURA No. IMPORTE IVA TOTAL FORMA DE

PAGO FECHA DE PAGO


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-047/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-048/14------------------------------------------------

6887 13,871.69 2,219.47 16,091.16 2000002726 02.01.2012

6980 13,871.69 2,219.47 16,091.16 2000002726 02.01.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000002726 02.01.2012

27,737.38 4,437.98 32,175.36

679 7,423.94 1,187.83 8,611.77 2000009100 09.01.2012

6802 17,700.00 2,832.00 20,532.00 2000009100 09.01.2012

6920 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000009100 09.01.2012

6924 22,500.00 3,600.00 26,100.00 2000009100 09.01.2012

6930 14,400.00 2,304.00 16,704.00 2000009100 09.01.2012

6931 13,500.00 2,160.00 15,660.00 2000009100 09.01.2012

6909 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000009100 09.01.2012

6911 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000009100 09.01.2012

6933 22,500.00 3,600.00 26,100.00 2000009100 09.01.2012

6910 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000009100 09.01.2012

6922 20,500.00 3,280.00 23,780.00 2000009100 09.01.2012

6925 13,500.00 2,160.00 15,660.00 2000009100 09.01.2012

6610 50,000.00 8,000.00 58,000.00 2000009100 09.01.2012

6921 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000009100 09.01.2012

6932 24,900.00 3,984.00 28,884.00 2000009100 09.01.2012

6913 34,000.00 5,440.00 39,440.00 2000009100 09.01.2012

6912 20,500.00 3,280.00 23,780.00 2000009100 09.01.2012

6914 22,500.00 3,600.00 26,100.00 2000009100 09.01.2012

6468 32,966.56 5,274.65 38,241.21 2000009100 09.01.2012

6949 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000009100 09.01.2012

6612 50,000.00 8,000.00 58,000.00 2000009100 09.01.2012

6926 13,500.00 2,160.00 15,660.00 2000009100 09.01.2012

5923 34,000.00 5,440.00 39,440.00 2000009100 09.01.2012

6788 17,700.00 2,832.00 20,532.00 2000009100 09.01.2012

6915 13,500.00 2,160.00 15,660.00 2000009100 09.01.2012

6916 13,500.00 2,160.00 15,660.00 2000009100 09.01.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000009100 09.01.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-048/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-049/14------------------------------------------------

651,084.50 104,173.52 755,258.02

6802 4,800.00 768.00 5,568.00 2000015581 16.01.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000015581 16.01.2012

4,794.00 767.04 5,561.04

7059 38,100.25 6,096.04 44,196.29 2000023706 23.01.2012

7053 41,615.13 6,658.42 48,273.55 2000023706 23.01.2012

7052 36,991.19 5,918.59 42,909.78 2000023706 23.01.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000023706 23.01.2012

116,700.56 18,672.09 135,372.65

7054 36,991.19 5,918.59 42,909.78 2000030287 30.01.2012

7056 12,946.94 2,071.51 15,018.45 2000030287 30.01.2012

7058 33,333.31 5,333.33 38,666.64 2000030287 30.01.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000030287 30.01.2012

83,265.44 13,322.47 96,587.91

TOTAL ENERO 883,581.88 141,373.10 1,024,954.98 Continua cuadro anterior----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------


PAGO FECHA DE PAGO

7116 12,638.69 2,022.19 14,660.88 2000037605 07.02.2012

7112 36,066.44 5,770.63 41,837.07 2000037605 07.02.2012

7119 38,385.00 6,141.60 44,526.60 2000037605 07.02.2012

7118 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000037605 07.02.2012

7054 (7051) 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000037605 07.02.2012

7050 8,328.00 1,332.48 9,660.48 2000037605 07.02.2012

7055 53,945.50 8,631.28 62,576.78 2000037605 07.02.2012

7115 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000037605 07.02.2012

7114 36,066.44 5,770.63 41,837.07 2000037605 07.02.2012

7113 41,615.13 6,658.42 48,273.55 2000037605 07.02.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000037605 07.02.2012

337,645.44 54,023.27 391,668.71

6776 8,328.00 1,332.48 9,660.48 2000043764 13.02.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-049/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-050/14------------------------------------------------

7084 42,900.00 6,864.00 49,764.00 2000043764 13.02.2012

7086 27,000.00 4,320.00 31,320.00 2000043764 13.02.2012

7085 27,000.00 4,320.00 31,320.00 2000043764 13.02.2012

7081 64,000.00 10,240.00 74,240.00 2000043764 13.02.2012

7087 27,000.00 4,320.00 31,320.00 2000043764 13.02.2012

7080 64,000.00 10,240.00 74,240.00 2000043764 13.02.2012

7079 64,000.00 10,240.00 74,240.00 2000043764 13.02.2012

7082 41,000.00 6,560.00 47,560.00 2000043764 13.02.2012

7083 53,400.00 8,544.00 61,944.00 2000043764 13.02.2012

7088 45,000.00 7,200.00 52,200.00 2000043764 13.02.2012

7089 33,600.00 5,376.00 38,976.00 2000043764 13.02.2012

7111 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000043764 13.02.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000043764 13.02.2012

524,965.38 83,994.46 608,959.84

7110 7,587.19 1,213.95 8,801.14 2000051640 20.02.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000051640 20.02.2012

7,581.19 1,212.99 8,794.18

TOTAL DE FEBRERO 870,192.00 139,230.72 1,009,422.72 Continua cuadro anterior-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

FACTURA No. IMPORTE IVA TOTAL FORMA DE PAGO FECHA DE PAGO

7266 38,384.56 6,141.53 44,526.09 2000068557 05.03.2012

7262 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000068557 05.03.2012

7200 49,629.88 7,940.78 57,570.66 2000068557 05.03.2012

7261 35,141.63 5,622.66 40,764.29 2000068557 05.03.2012

7201 13,563.44 2,170.15 15,733.59 2000068557 05.03.2012

7265 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000068557 05.03.2012

7263 12,946.94 2,071.51 15,018.45 2000068557 05.03.2012

7207 46,500.00 7,440.00 53,940.00 2000068557 05.03.2012

7209 34,000.00 5,440.00 39,440.00 2000068557 05.03.2012

7206 48,933.31 7,829.33 56,762.64 2000068557 05.03.2012

7515 45,000.00 7,200.00 52,200.00 2000068557 05.03.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-050/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-051/14------------------------------------------------

7212 45,000.00 7,200.00 52,200.00 2000068557 05.03.2012

7214 27,000.00 4,320.00 31,320.00 2000068557 05.03.2012

7206 45,733.38 7,317.34 53,050.72 2000068557 05.03.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000068557 05.03.2012

524,690.00 83,950.40 608,640.40

7259 36,374.69 5,819.95 42,194.64 2000074941 12.03.2012

7260 39,149.00 6,263.84 45,412.84 2000074941 12.03.2012

7195 6,538.13 1,046.10 7,584.23 2000074941 12.03.2012

7267 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000074941 12.03.2012

7211 26,700.00 4,272.00 30,972.00 2000074941 12.03.2012

7249 12,600.00 2,016.00 14,616.00 2000074941 12.03.2012

7213 27,000.00 4,320.00 31,320.00 2000074941 12.03.2012

7210 36,000.00 5,760.00 41,760.00 2000074941 12.03.2012

7258 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000074941 12.03.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000074941 12.03.2012

220,099.19 35,215.87 255,315.06

TOTAL MARZO 744,789.19 119,166.27 863,955.46 Continua cuadro anterior

FACTURA No. IMPORTE IVA TOTAL FORMA DE PAGO FECHA DE PAGO

7314 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000097660 02.04.2012

7315 11,713.88 1,874.22 13,588.10 2000097660 02.04.2012

7346 35,758.19 5,721.31 41,479.50 2000097660 02.04.2012

7310 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000097660 02.04.2012

7347 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000097660 02.04.2012

7342 7,215.56 1,154.49 8,370.05 2000097660 02.04.2012

7343 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000097660 02.04.2012

7345 38,840.75 6,214.52 45,055.27 2000097660 02.04.2012

7348 13,255.19 2,120.83 15,376.02 2000097660 02.04.2012

263,996.06 42,239.37 306,235.43

7350 38,384.56 6,141.53 44,526.09 2000104159 09.04.2012

7351 6,400.00 1,024.00 7,424.00 2000104159 09.04.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-051/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-052/14------------------------------------------------

7344 36,991.19 5,918.59 42,909.78 2000104159 09.04.2012

7205 6,799.94 1,087.99 7,887.93 2000104159 09.04.2012

7321 50,000.00 8,000.00 58,000.00 2000104159 09.04.2012

7324 34,000.00 5,440.00 39,440.00 2000104159 09.04.2012

7328 27,000.00 4,320.00 31,320.00 2000104159 09.04.2012

7349 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000104159 09.04.2012

7322 35,700.00 5,712.00 41,412.00 2000104159 09.04.2012

7327 43,200.00 6,912.00 50,112.00 2000104159 09.04.2012

7323 40,933.38 6,549.34 47,482.72 2000104159 09.04.2012

7376 27,000.00 4,320.00 31,320.00 2000104159 09.04.2012

7330 45,000.00 7,200.00 52,200.00 2000104159 09.04.2012

7325 54,000.00 8,640.00 62,640.00 2000104159 09.04.2012

7329 27,000.00 4,320.00 31,320.00 2000104159 09.04.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000104159 09.04.2012

504,403.06 80,704.49 585,107.55

7318 6,896.56 1,103.45 8,000.01 2000117731 23.04.2012

7416 38,100.25 6,096.04 44,196.29 2000117731 23.04.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000117731 23.04.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000117731 23.04.2012

44,984.81 7,197.57 52,182.38

7410 35,758.19 5,721.31 41,479.50 2000124513 30.04.2012

7412 34,525.13 5,524.02 40,049.15 2000124513 30.04.2012

7408 7,217.56 1,154.81 8,372.37 2000124513 30.04.2012

7415 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000124513 30.04.2012

398,280.31 63,724.85 462,005.16 2000124513 30.04.2012

507,781.19 81,244.99 589,026.18

TOTAL ABRIL 1,321,165.13 211,386.42 1,532,551.55 Continua cuadro anterior-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

FACTURA

No. IMPORTE IVA TOTAL

FORMA DE

PAGO FECHA DE PAGO

7417 6,933.31 1,109.33 8,042.64 2000131643 07.05.2012

7466 31,733.31 5,077.33 36,810.64 2000131643 07.05.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-052/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-053/14------------------------------------------------

7414 9,247.81 1,479.65 10,727.46 2000131643 07.05.2012

7413 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000131643 07.05.2012

7464 50,554.63 8,088.74 58,643.37 2000131643 07.05.2012

7462 34,833.38 5,573.34 40,406.72 2000131643 07.05.2012

7411 37,607.75 6,017.24 43,624.99 2000131643 07.05.2012

7467 38,384.56 6,141.53 44,526.09 2000131643 07.05.2012

7442 45,000.00 7,200.00 52,200.00 2000131643 07.05.2012

7439 44,400.00 7,104.00 51,504.00 2000131643 07.05.2012

7440 600.00 96.00 696.00 2000131643 07.05.2012

7444 2,733.19 437.31 3,170.50 2000131643 07.05.2012

7461 36,991.19 5,918.59 42,909.78 2000131643 07.05.2012

7441 1,500.00 240.00 1,740.00 2000131643 07.05.2012

7435 1,966.69 314.67 2,281.36 2000131643 07.05.2012

7438 1,500.00 240.00 1,740.00 2000131643 07.05.2012

7434 49,066.69 7,850.67 56,917.36 2000131643 07.05.2012

7432 42,000.06 6,720.01 48,720.07 2000131643 07.05.2012

7436 53,100.00 8,496.00 61,596.00 2000131643 07.05.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000131643 07.05.2012

539,009.44 86,241.51 625,250.95

7463 33,908.63 5,425.38 39,334.01 2000138457 14.05.2012

7409 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000138457 14.05.2012

7465 10,172.56 1,627.61 11,800.17 2000138457 14.05.2012

7459 7,772.75 1,243.64 9,016.39 2000138457 14.05.2012

7460 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000138457 14.05.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000138457 14.05.2012

107,334.69 17,173.55 124,508.24

7498 7,466.69 1,194.67 8,661.36 2000146170 21.05.2012

7515 40,690.31 6,510.45 47,200.76 2000146170 21.05.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000146170 21.05.2012

48,151.00 7,704.16 55,855.16

7541 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000153281 28.05.2012

7518 13,255.19 2,120.83 15,376.02 2000153281 28.05.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-053/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-054/14------------------------------------------------

7514 36,991.19 5,918.59 42,909.78 2000153281 28.05.2012

7521 38,384.56 6,141.53 44,526.09 2000153281 28.05.2012

7516 35,449.88 5,671.98 41,121.86 2000153281 28.05.2012

7517 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000153281 28.05.2012

7540 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000153281 28.05.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000153281 28.05.2012

230,424.44 36,867.91 267,292.35

TOTAL MAYO 924,919.56 147,987.13 1,072,906.69 Continua cuadro anterior------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

FACTURA No.

IMPORTE IVA TOTAL FORMA DE

PAGO FECHA DE PAGO

7545 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000160995 04.06.2012

7512 8,328.00 1,332.48 9,660.48 2000160995 04.06.2012

7513 26,510.38 4,241.66 30,752.04 2000160995 04.06.2012

7522 7,466.69 1,194.67 8,661.36 2000160995 04.06.2012

7544 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000160995 04.06.2012

7580 38,384.56 6,141.53 44,526.09 2000160995 04.06.2012

7593 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000160995 04.06.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000160995 04.06.2012

187,033.25 29,925.32 216,958.57

7590 36,682.94 5,869.27 42,552.21 2000167519 11.06.2012

7588 26,510.38 4,241.66 30,752.04 2000167519 11.06.2012

7592 36,991.19 5,918.59 42,909.78 2000167519 11.06.2012

7594 11,713.88 1,874.22 13,588.10 2000167519 11.06.2012

7591 40,998.63 6,559.78 47,558.41 2000167519 11.06.2012

7550 44,400.00 7,104.00 51,504.00 2000167519 11.06.2012

7548 54,000.00 8,640.00 62,640.00 2000167519 11.06.2012

7549 41,400.00 6,624.00 48,024.00 2000167519 11.06.2012

7547 38,800.00 6,208.00 45,008.00 2000167519 11.06.2012

7585 27,126.88 4,340.30 31,467.18 2000167519 11.06.2012

7581 7,217.56 1,154.81 8,372.37 2000167519 11.06.2012

7543 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000167519 11.06.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-054/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-055/14------------------------------------------------

7582 27,435.19 4,389.63 31,824.82 2000167519 11.06.2012

7587 27,126.88 4,340.30 31,467.18 2000167519 11.06.2012

7584 26,818.63 4,290.98 31,109.61 2000167519 11.06.2012

7586 27,126.88 4,340.30 31,467.18 2000167519 11.06.2012

7546 49,466.69 7,914.67 57,381.36 2000167519 11.06.2012

7620 31,200.00 4,992.00 36,192.00 2000167519 11.06.2012

7542 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000167519 11.06.2012

7520 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000167519 11.06.2012

7589 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000167519 11.06.2012

-129,310.31 -20,689.65 -149,999.96 2000167519 11.06.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000167519 11.06.2012

540,929.50 86,548.72 627,478.22

7630 27,126.81 4,340.29 31,467.10 2000183231 25.06.2012

7633 39,149.00 6,263.84 45,412.84 2000183231 25.06.2012

7626 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000183231 25.06.2012

7635 36,066.38 5,770.62 41,837.00 2000183231 25.06.2012

7637 35,758.19 5,721.31 41,479.50 2000183231 25.06.2012

7639 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000183231 25.06.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000183231 25.06.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000183231 25.06.2012

197,831.75 31,653.08 229,484.83

TOTAL JUNIO 925,794.50 148,127.12 1,073,921.62 CONTINUA CUADRO ANTERIOR----------------------------------------------------------------------------------------------------------


PAGO FECHA DE PAGO

7629 26,202.06 4,192.33 30,394.39 2000191039 02.07.2012

7625 8,328.00 1,332.48 9,660.48 2000191039 02.07.2012

7631 27,126.81 4,340.29 31,467.10 2000191039 02.07.2012

7636 10,789.06 1,726.25 12,515.31 2000191039 02.07.2012

7627 25,585.56 4,093.69 29,679.25 2000191039 02.07.2012

7640 38,384.56 6,141.53 44,526.09 2000191039 02.07.2012

7635 50,246.38 8,039.42 58,285.80 2000191039 02.07.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-055/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-056/14------------------------------------------------

7632 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000191039 02.07.2012

214,405.81 34,304.93 248,710.74

7683 26,818.63 4,290.98 31,109.61 2000197506 09.07.2012

7641 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000197506 09.07.2012

7680 25,585.56 4,093.69 29,679.25 2000197506 09.07.2012

7692 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000197506 09.07.2012

7691 35,449.81 5,671.97 41,121.78 2000197506 09.07.2012

7689 33,908.56 5,425.37 39,333.93 2000197506 09.07.2012

7679 25,893.81 4,143.01 30,036.82 2000197506 09.07.2012

7646 54,000.00 8,640.00 62,640.00 2000197506 09.07.2012

7685 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000197506 09.07.2012

7644 50,000.00 8,000.00 58,000.00 2000197506 09.07.2012

7647 43,800.00 7,008.00 50,808.00 2000197506 09.07.2012

7693 8,014.75 1,282.36 9,297.11 2000197506 09.07.2012

7645 42,000.00 6,720.00 48,720.00 2000197506 09.07.2012

7688 38,384.56 6,141.53 44,526.09 2000197506 09.07.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000197506 09.07.2012

470,455.94 75,272.95 545,728.89

7694 7,466.69 1,194.67 8,661.36 2000205007 16.07.2012

7657 24,000.00 3,840.00 27,840.00 2000205007 16.07.2012

7539 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000205007 16.07.2012

7568 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000205007 16.07.2012

7681 24,352.50 3,896.40 28,248.90 2000205007 16.07.2012

7621 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000205007 16.07.2012

7628 23,736.00 3,797.76 27,533.76 2000205007 16.07.2012

7690 41,306.75 6,609.08 47,915.83 2000205007 16.07.2012

7682 27,126.81 4,340.29 31,467.10 2000205007 16.07.2012

7687 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000205007 16.07.2012

7678 7,772.75 1,243.64 9,016.39 2000205007 16.07.2012

7684 26,510.31 4,241.65 30,751.96 2000205007 16.07.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000205007 16.07.2012

238,265.81 38,122.53 276,388.34


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-056/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-057/14------------------------------------------------

7729 34,525.13 5,524.02 40,049.15 2000221048 30.07.2012

7736 38,384.56 6,141.53 44,526.09 2000221048 30.07.2012

7731 33,908.63 5,425.38 39,334.01 2000221048 30.07.2012

10 27,743.38 4,438.94 32,182.32 2000221048 30.07.2012

4 7,772.75 1,243.64 9,016.39 2000221048 30.07.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000221048 30.07.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000221048 30.07.2012

142,322.44 22,771.59 165,094.03

TOTAL JULIO 1,065,450.00 170,472.00 1,235,922.00 Continua cuadro anterior:--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------


PAGO FECHA DE PAGO

7732 49,623.00 7,939.68 57,562.68 2000228630 06.08.2012

7730 40,073.88 6,411.82 46,485.70 2000228630 06.08.2012

7747 31,466.63 5,034.66 36,501.29 2000228630 06.08.2012

7737 7,466.69 1,194.67 8,661.36 2000228630 06.08.2012

7761 49,629.94 7,940.79 57,570.73 2000228630 06.08.2012

7748 38,384.56 6,141.53 44,526.09 2000228630 06.08.2012

7708 45,000.00 7,200.00 52,200.00 2000228630 06.08.2012

7706 39,866.75 6,378.68 46,245.43 2000228630 06.08.2012

7705 47,333.00 7,573.28 54,906.28 2000228630 06.08.2012

7709 44,700.00 7,152.00 51,852.00 2000228630 06.08.2012

7707 46,200.00 7,392.00 53,592.00 2000228630 06.08.2012

439,744.44 70,359.11 510,103.55

7760 34,525.13 5,524.02 40,049.15 2000235760 13.08.2012

7733 10,480.88 1,676.94 12,157.82 2000235760 13.08.2012

7735 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000235760 13.08.2012

7758 35,449.94 5,671.99 41,121.93 2000235760 13.08.2012

7762 7,398.25 1,183.72 8,581.97 2000235760 13.08.2012

7749 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000235760 13.08.2012

7759 39,149.00 6,263.84 45,412.84 2000235760 13.08.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000235760 13.08.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-057/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-058/14------------------------------------------------

166,997.19 26,719.55 193,716.74

7791 12,638.63 2,022.18 14,660.81 2000249968 27.08.2012

7789 33,600.31 5,376.05 38,976.36 2000249968 27.08.2012

7793 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000249968 27.08.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000249968 27.08.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000249968 27.08.2012

78,226.94 12,516.31 90,743.25

TOTAL AGOSTO 684,968.56 109,594.97 794,563.53

Continua cuadro anterior:-----


PAGO FECHA DE PAGO

7794 38,384.56 6,141.53 44,526.09 2000256969 03.09.2012

7854 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000256969 03.09.2012

7790 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000256969 03.09.2012

7856 35,141.56 5,622.65 40,764.21 2000256969 03.09.2012

7855 13,871.69 2,219.47 16,091.16 2000256969 03.09.2012

189,123.56 30,259.77 219,383.33

7853 34,525.13 5,524.02 40,049.15 2000264418 10.09.2012

7851 36,682.88 5,869.26 42,552.14 2000264418 10.09.2012

7857 32,000.00 5,120.00 37,120.00 2000264418 10.09.2012

7795 8,000.00 1,280.00 9,280.00 2000264418 10.09.2012

7858 38,384.56 6,141.53 44,526.09 2000264418 10.09.2012

7787 31,134.25 4,981.48 36,115.73 2000264418 10.09.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000264418 10.09.2012

180,720.81 28,915.33 209,636.14

7852 39,765.50 6,362.48 46,127.98 2000272226 17.09.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000272226 17.09.2012

39,759.50 6,361.52 46,121.02

7870 40,998.50 6,559.76 47,558.26 2000279640 24.09.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000279640 24.09.2012

40,992.50 6,558.80 47,551.30



.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-058/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-059/14------------------------------------------------



PAGO FECHA DE PAGO

7915 44,700.00 7,152.00 51,852.00 2000286836 01.10.2012

7909 43,066.69 6,890.67 49,957.36 2000286836 01.10.2012

7911 39,340.00 6,294.40 45,634.40 2000286836 01.10.2012

7913 42,900.00 6,864.00 49,764.00 2000286836 01.10.2012

7914 39,900.00 6,384.00 46,284.00 2000286836 01.10.2012

65 13,871.69 2,219.47 16,091.16 2000286836 01.10.2012

62 40,073.75 6,411.80 46,485.55 2000286836 01.10.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000286836 01.10.2012

263,846.13 42,215.38 306,061.51

64 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000293928 08.10.2012

89 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000293928 08.10.2012

7923 47,866.69 7,658.67 55,525.36 2000293928 08.10.2012

7921 44,700.00 7,152.00 51,852.00 2000293928 08.10.2012

7922 44,400.00 7,104.00 51,504.00 2000293928 08.10.2012

7919 48,400.00 7,744.00 56,144.00 2000293928 08.10.2012

7920 45,600.00 7,296.00 52,896.00 2000293928 08.10.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000293928 08.10.2012

332,686.44 53,229.83 385,916.27

7868 34,400.13 5,504.02 39,904.15 2000301300 15.10.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000301300 15.10.2012

34,394.13 5,503.06 39,897.19

90 13,563.44 2,170.15 15,733.59 2000317099 29.10.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000317099 29.10.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000317099 29.10.2012

13,551.44 2,168.23 15,719.67

TOTAL OCTUBRE 644,478.13 103,116.50 747,594.63 Continua cuadro anterior:---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------


PAGO FECHA DE PAGO

146 13,871.69 2,219.47 16,091.16 2000324474 05.11.2012


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-059/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-060/14------------------------------------------------

13,871.69 2,219.47 16,091.16

145 50,246.38 8,039.42 58,285.80 2000328075 05.11.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000328075 05.11.2012

50,240.38 8,038.46 58,278.84

204 50,554.69 8,088.75 58,643.44 2000332817 06.11.2012

50,554.69 8,088.75 58,643.44

TOTAL NOVIEMBRE 114,666.75 18,346.68 133,013.43 Continua cuadro anterior:--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

FACTURA NUMERO

IMPORTE IVA TOTAL FORMA DE

PAGO FECHA DE PAGO

284 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000376909 24.12.2012

7964 22,933.31 3,669.33 26,602.64 2000376909 24.12.2012

7974 23,733.38 3,797.34 27,530.72 2000376909 24.12.2012

205 12,330.38 1,972.86 14,303.24 2000376909 24.12.2012

63 9,247.81 1,479.65 10,727.46 2000376909 24.12.2012

285 13,255.19 2,120.83 15,376.02 2000376909 24.12.2012

62 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000376909 24.12.2012

324 5,000.00 800.00 5,800.00 2000376909 24.12.2012

306 50,862.88 8,138.06 59,000.94 2000376909 24.12.2012

320 9,247.81 1,479.65 10,727.46 2000376909 24.12.2012

309 13,871.69 2,219.47 16,091.16 2000376909 24.12.2012

308 13,871.69 2,219.47 16,091.16 2000376909 24.12.2012

-129,310.31 -20,689.65 -149,999.96 2000376909 24.12.2012

-129,310.31 -20,689.65 -149,999.96 2000376909 24.12.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000376909 24.12.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000376909 24.12.2012

-6.00 -0.96 -6.96 2000376909 24.12.2012

17,441.25 2,790.60 20,231.85

7318 1,103.44 176.55 1,279.99 2000384271 31.12.2012

1,103.44 176.55 1,279.99


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-060/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-061/14------------------------------------------------

TOTAL DICIEMBRE 18,544.69 2,967.15 21,511.84

GRAN TOTAL 8,649,146.77 NUEVA WALMART DE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. C.-SECRETARIA DE FINANZAS DE TOLUCA ESTADO DE MEXICO, MEDIANTE OFICIO NÚMERO AFG-ACF-OF-0346/2013 DE FECHA 17 DE SEPTIEMBRE DE 2013.---------------------------------------------------------- Ante los hechos ocurridos ya descritos en hojas que anteceden, el C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila, solicitó mediante Oficio número AFG.ACF-OF-0346/2013, de fecha 17 de Septiembre de 2013, a la C.P. C. JUDITH CUEVAS MOYA DIRECTORA GENERAL DE FISCALIZACION DE LA SECRETARIA DE FINANZAS DEL ESTADO DE MEXICO, auxilio para la realización de la Compulsa Personal al contribuyente UNIVERSIDAD AUTONOMA DEL ESTADO DE MEXICO con domicilio en INSTITUTO LITERARIO OTE. No. 100, TOLUCA DE LERDO CENTRO, C.P. 50000, TOLUCA ESTADO DE MEXICO con Registro Federal de Contribuyentes numero UAE560321II2 en relación con operaciones que llevo a cabo con el contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. con domicilio en CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4, LA MERCED II, en la ciudad de TORREON, COAHUILA C. P. 27276, por el ejercicio comprendido del 1 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, con Registro Federal de Contribuyentes SPR040628371, a quien se le practica revisión de Visita Domiciliaria al amparo de la orden número IAD0502007/13, de fecha 16 de Mayo de 2013.---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- C.1.1.-RESULTADO DEL AUXILIO SOLICITADO A OTRAS AUTORIDADES:-------------------------------------------___ C.1.2.-EMISION DEL OFICIO QUE CONTIENE LA ORDEN NUMERO COM1600234/13 DE FECHA 9 DE OCTUBRE DE 2013 AL CONTRIBUYENTE UNIVERSIDAD AUTONOMA DEL ESTADO DE MEXICO.-----------__ El C.P. MIREYA CONTRERAS CUEVAS, en su carácter de Subadministradora Local de Auditoría Fiscal “5” en suplencia por ausencia del Administrador Local de Auditoría Fiscal de Toluca, giro orden de compulsa numero COM1600234/13 de fecha 9 de Octubre de 2013 al contribuyente UNIVERSIDAD AUTONOMA DEL ESTADO DE MEXICO. a fin de verificar las operaciones efectuadas con el contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., con domicilio en CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4, LA MERCED II, en la ciudad de TORREON, COAHUILA C. P. 27276, por el ejercicio comprendido del 1 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, el cual fue notificado legalmente el día 21 de Octubre de 2013 misma que fue recibida por la C.YUNUEN IMELDA CORTES ARCE, en su carácter de tercero quien manifestó ser AUXILIAR DEL DEPARTAMENTO DE CONTROL FINANCIERO del contribuyente según consta en Acta Parcial de Inicio de Aportación de Datos por Terceros de fecha 21 de Octubre de 2013 levantada a folios del COM1600234/13-0113001 al COM1600234/13-0113008 quien se identifico con Credencial para votar, folio número 0000024356580 y clave de elector CRARYN73071615M900 expedida por el Instituto Federal Electoral, Registro Federal de Electores, que contiene la fotografía que corresponde a los rasgos físicos de dicha persona, así como su nombre y su firma.------------------------------------------------------------------------------------------------------------ C.1.3. CONTESTACION DE LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL, ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DE TOLUCA CON SEDE EN EL ESTADO DE MEXICO, MEDIANTE EL OFICIO NUMERO 500-75-00-06-02-2013-15325.---------------------------------------------------------------- Mediante oficio de contestación numero 500-75-00-06-02—2013-15325 de fecha 01 de Noviembre de 2013 emitido por la Lic. AMERICA MIROSLAVA MURILLO LOPEZ ADMINISTRADORA LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DE TOLUCA, es remitido expediente de la compulsa realizada a la contribuyente UNIVERSIDAD AUTONOMA DEL ESTADO DE MEXICO por el ejercicio del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, el cual es dirigido al


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-061/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-062/14------------------------------------------------

C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ en su carácter de Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila.---------------------------- C.1.4.-INFORMACION APORTADA POR LA CONTRIBUYENTE UNIVERSIDAD AUTONOMA DEL ESTADO DE MEXICO .----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- -----------__ La documentación aportada por la C. YUNUEN IMELDA CORTES ARCE, en su carácter de tercero quien manifestó ser AUXILIAR DEL DEPARTAMENTO DE CONTROL FINANCIERO del Contribuyente UNIVERSIDAD AUTONOMA, según consta en Acta Final de Aportación de Datos por Terceros de fecha 29 de Octubre de 2013, levantada a folios del No. COM1600234/13-0213001 al COM1600234/13-02130019, consistente en copias fotostáticas de la póliza de cheque, factura y transferencias electrónicas y de las declaraciones informativas de operaciones con terceros (DIOT) correspondiente al ejercicio comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de diciembre de 2012 la cual se analiza a continuación:---------------------------------------------------------------------------------

NOMBRE DEL COMPULSADO FACTURA FECHA DE LA

FACTURA IMPORTE IVA TOTAL

UNIVERSIDAD AUTONOMA DEL ESTADO DE MEXICO 7031 05/01/2012

51,344.13

8,215.06

59,559.19


18,162.36

2,905.98

21,068.34


55,562.41

8,889.99

64,452.40


1,746.36

279.42

2,025.78


6,112.26

977.96

7,090.22


4,256.80

681.09

4,937.89


8,513.60

1,362.18

9,875.78


18,067.69

2,890.83

20,958.52


3,201.66

512.27

3,713.93


3,121.58

499.45

3,621.03


18,162.36

2,905.98

21,068.34


3,121.58

499.45

3,621.03


3,973.00

635.68

4,608.68


1,746.36

279.42

2,025.78


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-062/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-063/14------------------------------------------------


27,471.15

4,395.38

31,866.53


22,135.38

3,541.66

25,677.04


9,081.18

1,452.99

10,534.17


3,201.66

512.27

3,713.93


27,447.03

4,391.52

31,838.55


55,562.41

8,889.99

64,452.40


36,628.92

5,860.63

42,489.55


45,786.15

7,325.78

53,111.93


22,320.74

3,571.32

25,892.06


30,908.49

4,945.36

35,853.85


7,945.94

1,271.35

9,217.29


9,648.62

1,543.78

11,192.40


49,641.45

7,942.63

57,584.08


17,169.57

2,747.13

19,916.70


103,796.96

16,607.51

120,404.47


27,471.69

4,395.47

31,867.16


18,314.46

2,930.31

21,244.77


13,637.23

2,181.96

15,819.19


4,731.30

757.01

5,488.31


9,252.59

1,480.41

10,733.00


4,566.71

730.67

5,297.38


4,683.69

749.39

5,433.08


4,566.71

730.67

5,297.38


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-063/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-064/14------------------------------------------------


59,036.64

9,445.86

68,482.50


5,896.81

943.49

6,840.30


23,119.55

3,699.13

26,818.68


52,276.94

8,364.31

60,641.25


18,505.17

2,960.83

21,466.00


106,907.30

17,105.17

124,012.47


18,635.75

2,981.72

21,617.47


23,313.00

3,730.08

27,043.08


27,471.69

4,395.47

31,867.16


4,614.38

738.30

5,352.68


4,683.69

749.39

5,433.08


9,228.76

1,476.60

10,705.36


37,320.33

5,971.25

43,291.58


46,650.41

7,464.07

54,114.48


27,990.25

4,478.44

32,468.69


23,656.47

3,785.04

27,441.51


9,462.59

1,514.01

10,976.60


4,139.89

662.38

4,802.27


4,731.29

757.01

5,488.30


28,625.52

4,580.08

33,205.60


29,843.52

4,774.96

34,618.48


18,925.18

3,028.03

21,953.21


4,435.59

709.69

5,145.28


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-064/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-065/14------------------------------------------------


4,245.99

679.36

4,925.35


27,990.22

4,478.44

32,468.66


29,106.00

4,656.96

33,762.96


52,612.87

8,418.06

61,030.93


10,378.04

1,660.49

12,038.53


10,573.93

1,691.83

12,265.76


18,501.20

2,960.19

21,461.39


4,852.55

776.41

5,628.96


9,166.88

1,466.70

10,633.58


57,895.90

9,263.34

67,159.24


10,813.93

1,730.23

12,544.16


32,010.81

5,121.73

37,132.54


19,083.30

3,053.33

22,136.63


108,838.88

17,414.22

126,253.10


23,854.41

3,816.71

27,671.12


6,543.50

1,046.96

7,590.46


14,533.28

2,325.32

16,858.60


32,799.91

5,247.99

38,047.90


14,876.78

2,380.28

17,257.06


38,167.36

6,106.78

44,274.14


28,625.52

4,580.08

33,205.60


19,083.68

3,053.39

22,137.07


47,709.20

7,633.47

55,342.67


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-065/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-066/14------------------------------------------------


4,435.59

709.69

5,145.28


27,990.25

4,478.44

32,468.69


18,660.16

2,985.63

21,645.79


7,096.88

1,135.50

8,232.38


4,549.27

727.88

5,277.15


18,925.18

3,028.03

21,953.21


28,625.52

4,580.08

33,205.60

TOTALES TOTALES

2,075,079.89

332,012.78

2,407,092.67

FORMA DE PAGO DE LAS FACTURAS DEL EJERCICIO Y ANTERIORES:--------------------------------------------------

FACTURA VALOR DE ACTOS O ACTIVIDADES A LA TASA DEL 16%

IVA TOTAL FOLIO DE

TRANSFERENCIA

FECHA DE TRANSFERENCIA O

CHEQUE BANCO

7009 4,256.80

681.09 4,937.89 74695225 19/01/2012 BANCOMER

7012 18,162.36

2,905.98 21,068.34 74695225 19/01/2012 BANCOMER

7019 1,702.68

272.43 1,975.11 74695225 19/01/2012 BANCOMER

7020 4,540.58

726.49 5,267.07 74695225 19/01/2012 BANCOMER

7023 27,471.15

4,395.38 31,866.53 74695225 19/01/2012 BANCOMER

6856 27,471.69

4,395.47 31,867.16 74695225 19/01/2012 BANCOMER

6958 25,754.73

4,120.76 29,875.49 74695225 19/01/2012 BANCOMER

6965 27,471.69

4,395.47 31,867.16 74695225 19/01/2012 BANCOMER

7031 51,344.13

8,215.06 59,559.19 60678036 20/01/2012 BANCOMER

7028 18,162.36

2,905.98 21,068.34 60678036 20/01/2012 BANCOMER


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-066/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-067/14------------------------------------------------

7030 55,562.41

8,889.99 64,452.40 60678036 20/01/2012 BANCOMER

6939 4,365.90

698.54 5,064.44 21665 31/01/2012 BANCOMER

7029 1,746.36

279.42 2,025.78 21665 31/01/2012 BANCOMER

7062 6,112.26

977.96 7,090.22 21665 31/01/2012 BANCOMER

7063 4,256.80

681.09 4,937.89 21665 31/01/2012 BANCOMER

7065 8,513.60

1,362.18 9,875.78 21665 31/01/2012 BANCOMER

7066 18,067.69

2,890.83 20,958.52 21665 31/01/2012 BANCOMER

7067 3,201.66

512.27 3,713.93 21665 31/01/2012 BANCOMER

7068 3,121.58

499.45 3,621.03 21665 31/01/2012 BANCOMER

7069 18,162.36

2,905.98 21,068.34 21665 31/01/2012 BANCOMER

7073 3,121.58

499.45 3,621.03 21665 31/01/2012 BANCOMER

7074 3,973.00

635.68 4,608.68 21665 31/01/2012 BANCOMER

7032 1,746.36

279.42 2,025.78 21665 31/01/2012 BANCOMER

7077 27,471.15

4,395.38 31,866.53 21665 31/01/2012 BANCOMER

7071 22,135.38

3,541.66 25,677.04 21665 31/01/2012 BANCOMER

7070 9,081.18

1,452.99 10,534.17 21665 31/01/2012 BANCOMER

7064 3,201.66

512.27 3,713.93 21665 31/01/2012 BANCOMER

TOTAL ENERO 400,179.10

64,028.66 464,207.76

6949 26,850.60

4,296.10 31,146.70 3466146 08/02/2012 BANCOMER

7076 27,447.03

4,391.52 31,838.55 3466146 08/02/2012 BANCOMER

7072 55,562.41

8,889.99 64,452.40 3466146 08/02/2012 BANCOMER

7092 36,628.92

5,860.63 42,489.55 3466146 08/02/2012 BANCOMER


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-067/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-068/14------------------------------------------------

7094 45,786.15

7,325.78 53,111.93 3466146 08/02/2012 BANCOMER

7100 22,320.74

3,571.32 25,892.06 3466146 08/02/2012 BANCOMER

7093 30,908.49

4,945.36 35,853.85 3466146 08/02/2012 BANCOMER

7102 7,945.94

1,271.35 9,217.29 3466146 08/02/2012 BANCOMER

7101 9,648.62

1,543.78 11,192.40 3466146 08/02/2012 BANCOMER

7075 49,641.45

7,942.63 57,584.08 3466146 08/02/2012 BANCOMER

6858 104,451.87

16,712.30 121,164.17 3466146 08/02/2012 BANCOMER

7095 17,169.57

2,747.13 19,916.70 3466146 08/02/2012 BANCOMER

7099 103,796.96

16,607.51 120,404.47 3466146 08/02/2012 BANCOMER

6963 104,451.87

16,712.30 121,164.17 3466146 08/02/2012 BANCOMER

7098 27,471.69

4,395.47 31,867.16 3466146 08/02/2012 BANCOMER

7096 18,314.46

2,930.31 21,244.77 3466146 08/02/2012 BANCOMER

6960 98,401.20

15,744.19 114,145.39 3466146 08/02/2012 BANCOMER

7091 13,637.23

2,181.96 15,819.19 70552352 16/02/2012 BANCOMER

7146 4,731.30

757.01 5,488.31 70552352 16/02/2012 BANCOMER

7153 9,252.59

1,480.41 10,733.00 70552352 16/02/2012 BANCOMER

7140 4,566.71

730.67 5,297.38 70552352 16/02/2012 BANCOMER

7139 4,683.69

749.39 5,433.08 70552352 16/02/2012 BANCOMER

7145 4,566.71

730.67 5,297.38 70552352 16/02/2012 BANCOMER

7144 59,036.64

9,445.86 68,482.50 70552352 16/02/2012 BANCOMER

7134 5,896.81

943.49 6,840.30 70552352 16/02/2012 BANCOMER

7154 23,119.55

3,699.13 26,818.68 70552352 16/02/2012 BANCOMER


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-068/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-069/14------------------------------------------------

7155 52,276.94

8,364.31 60,641.25 70552352 16/02/2012 BANCOMER

7152 18,505.17

2,960.83 21,466.00 70552352 16/02/2012 BANCOMER

7164 106,907.30

17,105.17 124,012.47 72919020 16/02/2012 BANCOMER

7160 18,635.75

2,981.72 21,617.47 72919020 16/02/2012 BANCOMER

7165 23,313.00

3,730.08 27,043.08 72919020 16/02/2012 BANCOMER

7097 27,471.69

4,395.47 31,867.16 72919020 16/02/2012 BANCOMER

7135 4,614.38

738.30 5,352.68 72919020 16/02/2012 BANCOMER

7136 4,683.69

749.39 5,433.08 72919020 16/02/2012 BANCOMER

7137 9,228.76

1,476.60 10,705.36 72919020 16/02/2012 BANCOMER

7157 37,320.33

5,971.25 43,291.58 72919020 16/02/2012 BANCOMER

7159 46,650.41

7,464.07 54,114.48 72919020 16/02/2012 BANCOMER

7163 27,990.25

4,478.44 32,468.69 72919020 16/02/2012 BANCOMER

TOTAL FEBRERO 1,293,886.87

207,021.90 1,500,908.77

7228 23,656.47

3,785.04 27,441.51 37351178 01/03/2012 BANCOMER

7227 9,462.59

1,514.01 10,976.60 37351178 01/03/2012 BANCOMER

7231 4,139.89

662.38 4,802.27 37351178 01/03/2012 BANCOMER

7232 4,731.29

757.01 5,488.30 37351178 01/03/2012 BANCOMER

7233 28,625.52

4,580.08 33,205.60 37351178 01/03/2012 BANCOMER

7235 29,843.52

4,774.96 34,618.48 37351178 01/03/2012 BANCOMER

7226 18,925.18

3,028.03 21,953.21 37351178 01/03/2012 BANCOMER

7219 4,435.59

709.69 5,145.28 37351178 01/03/2012 BANCOMER

7223 4,245.99

679.36 4,925.35 37351178 01/03/2012 BANCOMER


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-069/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-070/14------------------------------------------------

7149 27,990.22

4,478.44 32,468.66 37351178 01/03/2012 BANCOMER

7148 29,106.00

4,656.96 33,762.96 37351178 01/03/2012 BANCOMER

7229 52,612.87

8,418.06 61,030.93 37288252 01/03/2012 BANCOMER

7078 10,378.04

1,660.49 12,038.53 37288252 01/03/2012 BANCOMER

7150 10,573.93

1,691.83 12,265.76 37288252 01/03/2012 BANCOMER

7151 18,501.20

2,960.19 21,461.39 37288252 01/03/2012 BANCOMER

7218 4,852.55

776.41 5,628.96 37288252 01/03/2012 BANCOMER

7221 9,166.88

1,466.70 10,633.58 37288252 01/03/2012 BANCOMER

7230 57,895.90

9,263.34 67,159.24 37288252 01/03/2012 BANCOMER

7236 10,813.93

1,730.23 12,544.16 37288252 01/03/2012 BANCOMER

7158 32,010.81

5,121.73 37,132.54 86278380 27/03/2012 BANCOMER

7242 19,083.30

3,053.33 22,136.63 86278380 27/03/2012 BANCOMER

7246 108,838.88

17,414.22 126,253.10 86278380 27/03/2012 BANCOMER

7247 23,854.41

3,816.71 27,671.12 86278380 27/03/2012 BANCOMER

7166 6,543.50

1,046.96 7,590.46 86278380 27/03/2012 BANCOMER

7156 14,533.28

2,325.32 16,858.60 86278380 27/03/2012 BANCOMER

7240 32,799.91

5,247.99 38,047.90 86278380 27/03/2012 BANCOMER

7237 14,876.78

2,380.28 17,257.06 86278380 27/03/2012 BANCOMER

7239 38,167.36

6,106.78 44,274.14 86278380 27/03/2012 BANCOMER

7245 28,625.52

4,580.08 33,205.60 86278380 27/03/2012 BANCOMER

7243 19,083.68

3,053.39 22,137.07 86278380 27/03/2012 BANCOMER

7241 47,709.20

7,633.47 55,342.67 86278380 27/03/2012 BANCOMER


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-070/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-071/14------------------------------------------------

7224 4,435.59

709.69 5,145.28 86278380 27/03/2012 BANCOMER

7162 27,990.25

4,478.44 32,468.69 86278380 27/03/2012 BANCOMER

7161 18,660.16

2,985.63 21,645.79 86278380 27/03/2012 BANCOMER

TOTAL MARZO 797,170.19

127,547.23 924,717.42

7248 7,096.88

1,135.50 8,232.38 70420024 04/05/2012 BANCOMER

7220 4,549.27

727.88 5,277.15 70420024 04/05/2012 BANCOMER

7222 18,925.18

3,028.03 21,953.21 70420024 04/05/2012 BANCOMER

7244 28,625.52

4,580.08 33,205.60 70420024 04/05/2012 BANCOMER

Continua cuadro anterior:-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------

TOTAL MAYO 59,196.85

9,471.50 68,668.35

TOTAL DE ENERO A MAYO 2,550,433.01

408,069.28 2,958,502.29

D.- ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DE TOLUCA, MEDIANTE OFICIO NÚMERO COM0502308/13 DE FECHA 17 DE SEPTIEMBRE DE 2013.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Ante los hechos ocurridos ya descritos en hojas que anteceden, el C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila, solicitó mediante Oficio número COM0502308/13, de fecha 17 de Septiembre de 2013, a la C.P. C. MIREYA CONTRERAS CUEVAS ENCARGADA DE LA ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DE TOLUCA, auxilio para la realización de la Compulsa Personal al contribuyente VIDRIO FORMAS, S.A. DE C.V. con domicilio en SAN RAFAEL No. 37 PARQUE INDUSTRIAL LERMA, C.P. 52000, LERMA, ESTADO DE MEXICO con Registro Federal de Contribuyentes numero VFO8808159IA en relación con operaciones que llevo a cabo con el contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. con domicilio en CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4, LA MERCED II, en la ciudad de TORREON, COAHUILA C. P. 27276, por el ejercicio comprendido del 1 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, con Registro Federal de Contribuyentes SPR040628371, a quien se le practica revisión de Visita Domiciliaria al amparo de la orden número IAD0502007/13, de fecha 16 de Mayo de 2013.--------------------------------------------------------------------------------------- D.1.1.-RESULTADO DEL AUXILIO SOLICITADO A OTRAS AUTORIDADES:---------------------------------------------- D.1.2.-EMISION DEL OFICIO QUE CONTIENE LA ORDEN NUMERO COM1600233/13 DE FECHA 9 DE OCTUBRE DE 2013 AL CONTRIBUYENTE VIDRIO FORMAS, S.A. DE C.V.--------------------------------------------- El C.P. MIREYA CONTRERAS CUEVAS, en su carácter de Subadministradora Local de Auditoría Fiscal “5” en suplencia por ausencia del Administrador Local de Auditoría Fiscal de Toluca, giro orden de compulsa numero


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-071/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-072/14------------------------------------------------

COM1600233/13 de fecha 9 de Octubre de 2013 al contribuyente VIDRIO FORMAS, S.A. DE C.V. a fin de verificar las operaciones efectuadas con el contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., con domicilio en CALLE BOLIVAR No. 28 LOCAL 4, LA MERCED II, en la ciudad de TORREON, COAHUILA C. P. 27276, por el ejercicio comprendido del 1 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, el cual fue notificado legalmente el día 15 de Octubre de 2013 misma que fue recibida por el C. SERGIO CARLOS VARGAS LOPEZ, en su carácter de tercero quien manifestó ser EMPLEADO con cargo de CONTRALOR del contribuyente según consta en Acta Parcial de Inicio con Relación a Operaciones en su carácter de Terceros de fecha 15 de Octubre de 2013 levantada a folios del COM1600233/13-01130001 al COM1600233/13-01130010 quien se identifico con Credencial para votar, folio número 0000024319669 y clave de elector VRLPSR55120215H800 expedida por el Instituto Federal Electoral, Registro Federal de Electores, que contiene la fotografía que corresponde a los rasgos físicos de dicha persona, así como su nombre y su firma.-------------------------------------------------------------------------- D.1.3.- CONTESTACION DE LA ADMINISTRACION GENERAL DE AUDITORIA FISCAL FEDERAL, ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DE TOLUCA CON SEDE EN EL ESTADO DE MEXICO, MEDIANTE EL OFICIO NUMERO 500-75-00-06-02-2013-16088.----------------------------------------------------------------- Mediante oficio de contestación numero 500-75-00-06-02—2013-16088 de fecha 26 de Noviembre de 2013 emitido por la Lic. AMERICA MIROSLAVA MURILLO LOPEZ ADMINISTRADORA LOCAL DE AUDITORIA FISCAL DE TOLUCA, es remitido expediente de la compulsa realizada a la contribuyente VIDRIO FORMAS, S.A. DE C.V. por el ejercicio del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, el cual es dirigido al C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ en su carácter de Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila.----------------------------------------------- D.1.4.-INFORMACION APORTADA POR LA CONTRIBUYENTE VIDRIO FORMAS, S.A. DE C.V. -------------------- La documentación aportada por el C. SERGIO CARLOS VARGAS LOPEZ, en su carácter de tercero quien manifestó ser EMPLEADO con cargo de contralor del Contribuyente VIDRIO FORMAS, S.A. DE C.V. según consta en Acta Final con Relación a Operaciones en su carácter de Terceros de fecha 14 de Noviembre de 2013, levantada a folios del No. COM1600233/13-02130001 al COM1600233/13-02130017, consistente en copias fotostáticas de la póliza de cheque, factura y transferencias electrónicas y de las declaraciones informativas de operaciones con terceros (DIOT) correspondiente al ejercicio comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de diciembre de 2012 la cual se analiza a continuación:---------------------------------------------------------------------------------

NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE

COMPULSADO

FACTURAS EXPEDIDAS POR SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. Y EN

PODER DEL COMPULSADO

NUMERO DE

FACTURA FECHA DE LA FACTURA IMPORTE IVA TOTAL

VIDRIOFORMAS, S,A. DE C.V. T 7376 22/03/2012 78,533.34 12,565.33 91,098.67


TOTAL MARZO 157,066.68 25,130.67 182,197.35



TOTAL MAYO 153,173.28 24,507.72 177,681.00


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-072/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-073/14------------------------------------------------


TOTAL JULIO 76,400.00 12,224.00 88,624.00


TOTAL AGOSTO 76,400.00 12,224.00 88,624.00




TOTAL OCTUBRE 77,413.31 12,386.13 89,799.44



TOTAL NOVIEMBRE 155,346.66 24,855.47 714,297.00

Total 772,199.93 123,551.99 895,751.92

FORMA DE PAGO DE LAS FACTURAS ANTERIORES:-

FACTURA

IMPORTE DE

LAS

FACTURAS FORMA DE PAGO

NUMERO DE

TRANSFERENCIA

FECHA

BANCO

IMPORTE

TOTAL

PAGADO ENTRE

(IGUAL) A VALOR

DE ACTOS O

ACTIVIDADES

GRAVADOS A LA

TASA DEL 16%

T-7376 91,098.67 TRANSFERENCIA PAG000045279

12/04/2012 BANAMEX,

SA 91,098.67 1.16 78,533.34

T-7284 91,098.67 TRANSFERENCIA PAG000045402

19/04/2012 BANAMEX,

SA 91,098.67 1.16 78,533.34

IMPORTE TOTAL PAGADO DE EL MES DE ABRIL 182,197.34 157,066.67

T7502 86,102.90 TRANSFERENCIA PAG000045926

17/05/2012 BANAMEX,

SA 86,102.90 1.16 74,226.64

TOTAL MAYO 86,102.90 1.16 74,226.64

T 7622 91,578.10 TRANSFERENCIA PAG000046275

14/06/2012 BANAMEX,

SA 91,578.10 1.16 78,946.64

TOTAL JUNIO 91,578.10 1.16 78,946.64


26/07/2012 BANAMEX,

SA 88,624.00 1.16 76,400.00

TOTAL JULIO 88,624.00 1.16 76,400.00


16/08/2012 BANAMEX,

SA 88,624.00 1.16 76,400.00

TOTAL AGOSTO 88,624.00 1.16 76,400.00


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-073/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-074/14------------------------------------------------


27/09/2012 BANAMEX,

SA 88,624.00 1.16 76,400.00

TOTAL SEPTIEMBRE 88,624.00 76,400.00


25/10/2012 BANAMEX,

SA 89,799.44 1.16 77,413.31

TOTAL OCTUBRE 89,799.44 1.16 77,413.31


22/11/2012 BANAMEX,

SA 88,624.00 1.16 76,400.00

TOTAL NOVIEMBRE 88,624.00 76,400.00


20/12/2012 BANAMEX,

SA 91,578.13 1.16 78,946.66

TOTAL DICIEMBRE 91,578.13 78,946.66

TOTAL DE OPERACIONES DE ENERO A DICIEMBRE 895,751.91 772,199.92

E.- SOLICITUD DE COMPULSA A LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES:-------------------------- Así mismo en ejercicio de sus facultades de comprobación esta Autoridad, mediante Oficio número IAD02007-13-01-235/13 de fecha 07 de Noviembre de 2013, el LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ, en su carácter de Administrador Central de Fiscalización de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, solicitó a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, Estados de cuenta bancarios por el ejercicio comprendido del 1 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, relacionados con el contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V.------------------------------------------------------------------------------------------------------ E-1.-BANCO NACIONAL DE MEXICO, S.A. por el ejercicio comprendido del 1 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Mediante oficio de contestación de fecha 10 de Febrero de 2014 emitido por BANAMEX, S.A., a la C. LIC. LUCILA SAUL HERNANDEZ DIRECTORA GENERAL ADJUNTA, en donde dan a conocer que en dicha Institución se localizó la cuenta bancaria número 520/7636896, a la cual se anexan copias simples de los Estados de Cuenta correspondientes al período comprendido del 1 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, a nombre del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V.; donde dicha información es remitida mediante oficio número 214-3/OTR-4407382/2014 de fecha 14 de Febrero de 2014 emitido por el C. LIC. LUCILA SAUL HERNANDEZ, Director General Adjunta de Atención a Autoridades, de la Dirección General Adjunta de Atención a Autoridades “C”, de la Vicepresidencia de supervisión de Procesos Preventivos de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, México, D. F., el cual es dirigido al C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ, en su carácter de Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, el análisis debidamente circunstanciado de los depósitos que no se identifican con la información proporcionada por terceros se muestra a continuación:---------

BANAMEX CTA 520-7636896

FECHA CONCEPTO IMPORTE DEL DEPOSITO

03/01/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO, SUC. SAN CARLOS, EDO MEX $ 10,577.82

03/01/2012 TRASPASO DE BBVA BANCOMER, REF. 0030112 $ 100,000.00



.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-074/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-075/14------------------------------------------------

05/01/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO, SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 200,000.00

06/01/2012 PAGO HSBC DE SUNSET DESARROLLO SA DE CV, REF 0000011 $ 15,080.00

06/01/2012 PAGO SANTANDER DE GRUPO INMOBILIARIO PHARMA SA DE CV, REF. 0006995 $ 11,071.71

09/01/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO, SUC. SAN CARLOS, EDO MEX $ 3,305.44

09/01/2012 TRASPASO DE BBVA BANCOMER, REF. 0090112 $ 500.00



11/01/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO, SUC. GALERIAS METEPEC, MEX $ 19,245.10

11/01/2012 DEPOSITO MIXTO EFECTIVO/DOCUMENTOS BNM SUC. GALERIAS METEPEC, MEX $ 4,330.66

12/01/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO, SUC. GALERIAS METEPEC, MEX $ 222.29

13/01/2012 PAGO BBVA BANCOMER DE MANUFACTURAS ARRIAGA CARMONA, REF. 0130112 $ 10,103.68


30/01/2012 PAGO DE TECNI LLANTAS SA DE CV, REF. 0000203319 $ 19,706.84

02/02/2012 PAGO BBVA BANCOMER DE SERVICIOS PRENDARIOS LATINOAMERICANOS, REF. 0020212 $ 350,000.00

03/02/2012 PAGO HSBC DE SUNSET DESARROLLO SA DE CV, REF 0000012 $ 9,130.29





16/02/2012 PAGO BBVA BANCOMER DE MANUFACTURAS ARRIAGA CARMONA, REF. 0160212 $ 10,777.26










08/03/2012 TRASPASO DE BBVA BANCOMER, REF 0080312 $ 50.00



.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-075/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-076/14------------------------------------------------




29/03/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. GALERIAS METEPEC, MEX $ 200.00



13/04/2012 DEPOSITO MIXTO EFECTIVO/DOCUMENTOS BNM SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 400,000.00

18/04/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. CAMELINAS $ 307.00

19/04/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. SALTILLO, COAH $ 8,352.00


23/04/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 9,280.00


24/04/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. OBISPADO $ 8,352.00

25/04/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 221.92



30/04/2012 DEPOSITO GLOBAL ABO X DEV DE OP. PAGO QUINCENAL $ 1,863.00









14/05/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 927.05

14/05/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 826.36







.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-076/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-077/14------------------------------------------------



31/05/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 220,000.00

31/05/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 120,748.68








22/06/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. OBISPADO $ 173.00












16/07/2012 DEPOSITO MIXTO EFECTIVO/DOCUMENTOS BNM SUC. OBISPADO $ 3,800.00










.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-077/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-078/14------------------------------------------------



03/08/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. CAMELINAS $ 950.00





















11/09/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. SAN CARLOS, EDO MEX $ 626.40










.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-078/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-079/14------------------------------------------------






















04/12/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. OBISPADO NL $ 4,872.00

05/12/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. OBISPADO NL $ 1,100.00





TOTAL DE DEPOSITOS $ 12,035,988.50

E-2.- BBVA BANCOMER, S.A. por el ejercicio comprendido del 1 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012. Mediante oficio de contestación de fecha 20 de Enero de 2014 emitido por BBVA BANCOMER, S.A. a la C. LIC. LUCILA SAUL HERNANDEZ DIRECTORA GENERAL ADJUNTA, en donde dan a conocer que en dicha Institución se localizó la cuenta bancaria número 0144485378, a la cual se anexan copias simples de los Estados de Cuenta correspondientes al período comprendido de Enero de 2012 al Diciembre de 2012, a nombre del contribuyente


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-079/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-080/14------------------------------------------------

SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V.; donde dicha información es remitida mediante oficio número 214—3/OTR-4406776/2014 de fecha 27 de Enero de 2014 emitido por el C. LIC. LUCILA SAUL HERNANDEZ, Director General Adjunta de Atención a Autoridades, de la Dirección General Adjunta de Atención a Autoridades “C”, de la Vicepresidencia de supervisión de Procesos Preventivos de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, México, D. F., el cual es dirigido al C. LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ, en su carácter de Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, el análisis debidamente circunstanciado de los depósitos que no se identifican con la información proporcionada por terceros se muestra a continuación:----------------------------------------

BBVA BANCOMER CTA 0144485378

FECHA CONCEPTO IMPORTE DEL DEPOSITO

04/01/2012 DEPOSITO CHEQUES DE OTRO BANCO $ 12,064.00

10/01/2012 DEPOSITO CHEQUE BANCOMER $ 600,000.00


13/01/2012 DEPOSITO DE TERCERO REF 7586CTO06226 $ 59,024.80

17/01/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO $ 522.00

18/01/2012 SPEI RECIBIDO SCOTIABANK REF 0001050204 $ 9,367.60



23/01/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO $ 26,406.00

25/01/2012 PAGO CUENTA DE TERCERO REF 0004603034 $ 23,159.96



31/01/2012 SPEI RECIBIDO BANAMEX REF 0001068915 $ 40,000.00

31/01/2012 SPEI RECIBIDO BANAMEX REF 0001134933 $ 15,000.00


29/02/2012 SPEI RECIBIDO SCOTIABANK REF 0001056515 $ 19,178.66







09/04/2012 SPEI RECIBIDO BANAMEX REF 0001025991 $ 100.00


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-080/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-081/14------------------------------------------------









28/05/2012 DEPOSITO CHEQUES DE OTRO BANCO $ 927.05















14/12/2012 SPEI RECIBIDO SANTANDER REF 0005066229 $ 90,178.40


21/12/2012 SPEI RECIBIDO SANTANDER REF REF 0005047674 $ 18,096.00

TOTAL DE DEPOSITOS $ 2,653,902.46

F.- CERTIFICACIÓN-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Es importante mencionar que los hechos plasmados en la presente Acta Final se conocieron de la información y documentación aportada por terceros, y junto con las ordenes de compulsa las cuales forman parte integrante del presente oficio, así como del expediente abierto a nombre del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., las cuales fueron debidamente foliadas y certificadas por el C.P. y M.I. MIGUEL ANGEL VARGAS QUIÑONES, en su carácter de Administrador Local de Fiscalización de Torreón, de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-081/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-082/14------------------------------------------------

General del Estado de Coahuila de Zaragoza, de conformidad con el artículo, 26 primer párrafo fracción XIX, 43 primer párrafo fracción VI del Reglamento Interior de la Administración Fiscal General publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza No. 37 de fecha 08 de mayo de 2012; las cuales se integran a continuación:--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

CONCEPTO FOLIO

DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE SUBURBIA, S. DE R.L. DE C.V. CONSISTENTE EN: FACTURAS DE INGRESOS, TRANSFERENCIAS BANCARIAS ELECTRONICAS Y DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON TERCEROS.. Del 00001 al

00454

DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE NUEVA WAL MART DE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. CONSISTENTE EN: FACTURAS DE INGRESOS, TRANSFERENCIAS BANCARIAS ELECTRONICAS Y DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON TERCEROS.. Del 00455 al

00799

DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE UNIVERSIDAD AUTONOMA DEL ESTADO DE MEXICO CONSISTENTE EN: FACTURAS DE INGRESOS, POLIZAS DE CHEQUE, Y DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON TERCEROS. Del 00800 al

00981

DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE VIDRIO FORMAS, S.A. DE C.V. CONSISTENTE EN: FACTURAS DE INGRESOS, POLIZAS DE CHEQUE, TRANSFERENCIAS BANCARIAS ELECTRONICAS Y DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON TERCEROS. Del 00982 al

01107

ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS DE LOS MESES DE ENERO A DICIEMBRE DE 2012 DE LA CUENTA NUMERO 5207636896 DEL BANCO BANAMEX, S.A.

Del 01108 al 01169

ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS DE LOS MESES DE ENERO A DICIEMBRE DE 2012 DE LA CUENTA NUMERO 0144485378 DEL BANCO BBVA BANCOMER, S.A.

Del 01170 al 01235

Hechos que se hicieron constar en el oficio número IAD02007-13-01-051/14 de fecha 2 de Abril de 2014, en el que se dan a conocer información y documentación obtenida del contribuyente en su carácter de tercero.------------------ NOTIFICACIÓN DE LA ÚLTIMA ACTA PARCIAL DE FECHA 26 DE MAYO DE 2014, BAJO EL AMPARO DE LA ORDEN DE REVISIÓN NUMERO IAD0502007/13 ---------------------------------------------------------------------------------- Se hace constar que en la ciudad de Torreón, Coahuila, siendo las 10:00 horas del día 26 de Mayo de 2014, en virtud de que el domicilio fiscal del contribuyente se encontró desocupado, observando que no se localizaron terceros relacionados que atendieran la diligencia, ya que en la ventana decía: SE RENTA CON LETRAS DE COLOR ROSA FOSFORECENTE; investigando entre los transeúntes de las causas de tales hechos, conociéndose por informes de LA ARRENDADORA QUIEN DIJO LLAMARSE MARIA DE LOS SANTOS MEJIA QUE LAS PERSONAS QUE OCUPABAN EL DOMICILIO FISCAL ANTES MENCIONADO HABIAN DESAPARECIDO DE LA NOCHE A LA MAÑANA Y NO SABIA DONDE ENCONTRARLOS YA QUE A ELLA LE QUEDARON A DEBER UN RECIBO DE LUZ POR $5,000.00 Y NADIE SABE NADA DE ELLOS., tal y como consta en el Acta Parcial de hechos de fecha 3 de abril de 2014, levantada a folios del IAD02007-13-6-001/14 al IAD02007-13-6-003/14 y dado que el personal designado para el desahogo de la revisión bajo el amparo de la orden de visita número IAD0502007/13, contenida en el oficio No.091/2013 de fecha 16 de Mayo de 2013, expedida por el Administrador Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, LIC. DAVID FRANCISCO GARCIA ORDAZ, no pudo continuar con el desahogo de los procedimientos de revisión, esta Autoridad procedió a notificar por


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-082/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-083/14------------------------------------------------

estrados la Última Acta Parcial de fecha 26 de mayo de 2014, mediante la cual se dan a conocer en forma circunstanciada, los hechos u omisiones detectados en la visita domiciliaria que se le ha venido practicando, colocándose el citado documento durante quince días consecutivos a partir del 26 de Mayo de 2014, en los estrados de la Administración Local de Fiscalización de Torreón, de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, ubicada en Calle Manuel Acuña No. 276 sur, primer piso, Colonia centro en la ciudad de Torreón, Coahuila, y publicar dicho documento por el mismo plazo en la página electrónica http://www.pagafacil.gob.mx/pagafacil/estrados.html. ------------------------------------------------------------------- Posteriormente en la Ciudad de Torreón, Coahuila, siendo las 11:30 horas del día 17 de Junio de 2014, se hizo constar que habiendo transcurrido el plazo de quince días hábiles consecutivos señalados en el acta de notificación de fijación de fecha 26 de mayo de 2014, se procedió a retirar de los estrados de ésta Administración Local de Fiscalización de Torreón dependiente de la Administración Central de Fiscalización, de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila de Zaragoza, la Última Acta Parcial de fecha 26 de mayo de 2014, mediante la cual se dan a conocer en forma circunstanciada, los hechos u omisiones detectados en la visita domiciliaria que se le ha venido practicando, siendo notificado el citado documento a las 11:30 horas del día 17 de Junio de 2014, de conformidad con lo establecido en el Artículo 139 del Código Fiscal de la Federación. -------------------------------------------------------------------------------------------------------- EN VISTA DE LO ANTERIOR SE HACEN CONSTAR LOS SIGUIENTES HECHOS:------------------------------------- I.- EJERCICIO REVISADO.- DEL 1 DE ENERO DE 2012 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012--------------------------------- 1.- REGIMEN FISCAL-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Según consulta efectuada a la base de datos del Registro Federal de Contribuyentes, al Rubro de Avisos Presentados perteneciente a la Secretaria de Hacienda y Crédito Público el Contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., se encuentra inscrita con las siguientes obligaciones fiscales:

CLAVE

OBLIGACIONES FECHA DE MOVIMIENTO

FECHA DE ALTA DE OPERACIÓN

A3 IMPAC (Es sujeto del Impuesto al Activo) 28/06/2004 07/07/2004

R17 RETENCION (Salarios y demás prestaciones que deriven de una relación laboral)

28/06/2004 07/07/2004

R19 RETENCION (Prestación de se servicios profesionales.) 28/06/2004 07/07/2004

R6 RETENCION (Arrendamiento y en general por otorgar el uso o goce temporal de inmuebles a personas físicas)

28/06/2004 07/07/2004

S200 Sociedad Mercantil u otra persona moral (Régimen General de Ley de personas morales)

28/06/2004 07/07/2004

V5 IVA (Por los actos o actividades que realicen causa este impuesto)

28/06/2004 07/07/2004

V8 IVA (Es retenedor de este Impuesto).

2.- FECHA DE INICIO DE OPERACIONES.------------------------------------------------------------------------------------------- Según consulta efectuada a la Base de Datos del Registro Federal de Contribuyentes al rubro avisos presentados, perteneciente a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, se conoció que el contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. inició operaciones el día 28 de Junio de 2004.---------------------- 3.- GIRO DEL CONTRIBUYENTE VISITADO-------------------------------------------------------------------------------------------- Según consulta efectuada a la base de datos del Registro Federal de Contribuyentes, al Rubro de Avisos Presentados perteneciente a la Secretaria de Hacienda y Crédito Público el Contribuyente SEGURIDAD PRIVADA

http://www.pagafacil.gob.mx/pagafacil/estrados.html


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-083/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-084/14------------------------------------------------

Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., se encuentra registrada con la actividad de: SERVICIO DE PROTECCION Y DE CUSTODIA.----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4.- CAUSAL DE DETERMINACIÓN PRESUNTIVA------------------------------------------------------------------------------------ En virtud de que el contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. no proporcionó a ésta Administración Local de Fiscalización de Torreón, de la Administración Central de Fiscalización de la Administración General Tributaria de la Administración Fiscal General del Estado de Coahuila, la Información y documentación solicitada por el Ejercicio Fiscal comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, mediante Oficio de Información y Documentación número IAD02007-13-01-094/13 de fecha 27 de Mayo de 2013, notificado legalmente el día 30 de Mayo de 2013, a la C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA, en su carácter de tercero compareciente y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente visitado, no acreditando documentalmente dicha relación, hechos que se hicieron constar en Acta Parcial de Solicitud de Información y Documentación de fecha 30 de Mayo de 2013, levantada a folios del número IAD02007-13-2-001/13 al IAD02007-13-2-006/13 la cual forma parte integrante de la presente Acta Final.-------------------------------------------------- Por no haber proporcionado la documentación e información solicitada el día del inicio de Facultades de comprobación y que tiene obligación de tener en su domicilio fiscal se le impuso la multa mínima de conformidad con lo establecido en el artículo 85 primer párrafo fracción I en relación con el artículo 86 primer párrafo fracción I del Código Fiscal de la Federación vigente al momento de la emisión de la mencionada multa contenida en el oficio número IAD02007-13-01-093/13 de fecha 24 de Mayo de 2013, el cual previo citatorio de espera de fecha 29 de Mayo de 2013, le fue debidamente notificado el día 30 de Mayo de 2013 al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su carácter de tercero y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. según consta en Acta de Notificación de fecha 30 de Mayo de 2013.----------- Así mismo no exhibió la documentación e información solicitada mediante el oficio numero IAD02007-13-01-094/13 de fecha 27 de Mayo de 2013, ni con la imposición de la multa mínima contenida en el Oficio IAD02007-13-01-190/13 de fecha 27 de Septiembre de 2013,por lo que se le considera reincidente configurándose la hipótesis normativa establecida en el artículo 85 primer párrafo fracción I del Código Fiscal de la Federación, vigente en la emisión de la mencionada multa, por lo que se le impuso la multa máxima establecida en el artículo 86 primer párrafo fracción I del Código Fiscal de la Federación, vigente en la emisión de la mencionada multa, contenida en el Oficio IAD02007-13-01-214/13 de fecha 18 de Octubre de 2013, la cual previo citatorio de espera de fecha 04 de Noviembre de 2013, le fue debidamente notificada el día 05 de Noviembre de 2013, al C. DIANA PATROCINIO MUÑOZ CARRILLO, en su carácter de tercero y quien dijo ser EMPLEDA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. según consta en Acta de Notificación de misma fecha.------------- Por todo lo anteriormente expuesto se desprende que el Contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. ha obstaculizado el desarrollo de las facultades de comprobación ya que no proporcionó la documentación e Información del ejercicio fiscal comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, que de acuerdo a las disposiciones fiscales que está obligado a llevar de conformidad con lo establecido en el artículo 28 primer párrafo fracciones I y II, tercer y cuarto párrafos del Código Fiscal de la Federación, 29 primer párrafo fracciones I, II y III, 30 primer y segundo párrafos, 31 primer y segundo párrafo y 32 primero, segundo y tercer párrafos del Reglamento del Código Fiscal de la Federación, ambos ordenamientos vigentes en el ejercicio que se revisa, por lo que se coloca en la causal establecida en el artículo 55 primer párrafo fracción I del Código Fiscal de la Federación vigente, el cual señala: "LAS AUTORIDADES FISCALES PODRAN DETERMINAR PRESUNTIVAMENTE LA UTILIDAD FISCAL DE LOS CONTRIBUYENTES, O EL REMANENTE DISTRIBUIBLE DE LAS PERSONAS QUE TRIBUTAN CONFORME AL TITULO III DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, SUS INGRESOS Y EL VALOR DE LOS ACTOS, ACTIVIDADES O ACTIVOS, POR LOS QUE


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-084/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-085/14------------------------------------------------

DEBAN PAGAR CONTRIBUCIONES, CUANDO:----------------------------------------------------------------------------------- I.- SE OPONGAN U OBSTACULICEN LA INICIACION O DESARROLLO DE LAS FACULTADES DE COMPROBACION DE LAS AUTORIDADES FISCALES; U OMITAN PRESENTAR LA DECLARACION DEL EJERCICIO DE CUALQUIER CONTRIBUCION HASTA EL MOMENTO EN QUE SE INICIE EL EJERCICIO DE DICHAS FACULTADES Y SIEMPRE QUE HAYA TRANSCURRIDO MAS DE UN MES DESDE EL DIA EN QUE VENCIO EL PLAZO PARA LA PRESENTACION DE LA DECLARACION DE QUE SE TRATE.”------------------------ 5.- PROCEDIMIENTO DE LA DETERMINACIÓN PRESUNTIVA.-------------------------------------------------------------- Así mismo y en virtud de que el Contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., se colocó en la causal de determinación presuntiva a que se refiere el Artículo 55 primer párrafo fracción I, en relación con los Artículos 62 primer párrafo fracción I y 63 primer párrafo, del Código Fiscal de la Federación vigente, ésta Autoridad procedió a determinar los Ingresos Acumulables del contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL,S.A. DE C.V., así como los Ingresos Gravados y el Valor de los Actos o Actividades sobre los que proceda el pago de contribuciones por el Ejercicio Fiscal comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, con el procedimiento establecido en las fracciones III y IV del Artículo 56 primer párrafo del Código Fiscal de la Federación vigente, la cual establece “III.- A partir de la información que proporcionen terceros a solicitud de las autoridades fiscales, cuando tengan relación de negocios con el contribuyente”, y “IV.- Con otra información obtenida por las autoridades fiscales en el ejercicio de sus facultades de comprobación”. Por lo que para la determinación presuntiva de los Ingresos Acumulables, los Ingresos Gravados y el Valor de Actos o Actividades, se procedió tomando como base la información proporcionada por terceros”, y por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.----------------------------------------------------------------------- 6.- IMPUESTO SOBRE LA RENTA-------------------------------------------------------------------------------------------------------- A).- DECLARACIÓN ANUAL PRESENTADA.------------------------------------------------------------------------------------------ Según consulta efectuada a la Base de Datos del Registro Federal de Contribuyentes, perteneciente a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, al rubro de declaraciones presentadas, se conoció que el contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. no tiene presentada la declaración anual por el ejercicio comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012.------------------------------------------- B).- PAGOS PROVISIONALES.----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Según consulta efectuada a la Base de Datos del Registro Federal de Contribuyentes, perteneciente a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, al rubro de declaraciones presentadas, se conoció que el contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. no tiene presentados los pagos provisionales por el ejercicio comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012.------------------------- C).- DETERMINACIÓN PRESUNTIVA DE LOS INGRESOS ACUMULABLES:----------------------------------------------- Por lo consignado en el Apartado I.- Ejercicio Revisado.- Del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012.- Punto 4.- Causal de Determinación Presuntiva, de la presente Acta Final, esta Administración Local de Fiscalización de Torreón procede a determinar de la siguiente manera:----------------------------------------------------------- De la revisión practicada a la información y documentación proporcionada por Terceros y a los Estados de Cuenta Bancarios, proporcionados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores; se procede a determinar presuntivamente sus ingresos sobre los que proceda el pago de contribuciones para el Ejercicio Fiscal comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, determinando presuntivamente Ingresos Acumulables en cantidad de $ 34,009,358.50 de conformidad con los artículos, 55 primer párrafo fracción I, 56 primer párrafo, fracción III, y IV, 62 primer párrafo fracción I y 63 primer párrafo del Código Fiscal de la Federación vigente, como se muestra a continuación:--------------------------------------------------------------------------------------------------

CONCEPTO IMPORTE


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-085/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-086/14------------------------------------------------

INGRESOS ACUMULABLES DETERMINADOS PRESUNTIVAMENTE

$34,009,358.50

Los ingresos acumulables determinados presuntivamente en cantidad de $34,009,358.50 se integran de la siguiente manera:----------------------------------------------------------------------------------------------------------------

CONCEPTO IMPORTE DE INGRESOS

TOTAL DE INGRESOS SEGÚN INFORMACION OBTENIDA DE TERCEROS

$ 21,345,659.39

TOTAL DE INGRESOS SEGUN INFORMACION OBTENIDA DE LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

12,663,699.11

TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES DETERMINADOS PRESUNTIVAMENTE

$ 34,009,358.50

Los Ingresos Acumulables determinados presuntivamente en base a la información obtenida de terceros en cantidad de $21,345,659.39 se integran de la siguiente manera:-------------------------------------------------

NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE IMPORTE FACTURADO EN EL EJERCICIO

SUBURBIA, S. DE R.L. DE C.V. 9,849,232.80

NUEVA WAL MART DE MEXICO, S. DE R. L. DE C.V. 8,649,146.77

UNIVERSIDAD AUTONOMA DEL ESTADO DE MEXICO 2,075,079.89

VIDRIO FORMAS, S.A. DE C.V. 772,199.93

IMPORTE TOTAL 21,345,659.39

El análisis de los Ingresos Acumulables determinados presuntivamente en base a la información obtenida de Terceros relacionados con el contribuyente visitado, en cantidad de $ 21,345,659.39 se consigno en las hojas folios del IAD02007-13-8-026/14 al IAD02007-13-8-073/14, de la presente Acta Final, el cual se da por reproducido en todo su contenido y alcance para efectos del presente apartado.-- Los Ingresos Acumulables determinados presuntivamente, en base a los depósitos bancarios proporcionados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en cantidad de $12,663,699.11 , se integran de la siguiente manera:-----------------------------------------------------------------------------------------------

DEPOSITOS BANCARIOS TOTAL DEPOSITO

TOTAL DE DEPOSITOS DEL BANCO BANAMEX, S.A. CUENTA NUMERO 520-7636896 10,375,852.15

TOTAL DE DEPOSITOS DEL BANCO BBVA BANCOMER CUENTA NUMERO 0144485378 2,287,846.96

SUMA DE DEPOSITOS $12,663,699.11

Los Ingresos Acumulables determinados presuntivamente en base a los depósitos bancarios, proporcionados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en cantidad de $ 12,663,699.11, se integran de la siguiente manera:

MES 2011

BANAMEX CUENTA 520-7636896

BBVA BANCOMER CUENTA 0144485378

TOTAL DE LOS DEPOSITOS BANCARIOS SIN INCLUIR EL IMPUESTO AL VALOR

AGREGADO

ENERO 603,140.98 1,332,821.09 1,935,962.07

FEBRERO 1,108,109.96 68,216.82 1,176,326.78


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-086/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-087/14------------------------------------------------

MARZO 610,258.62 221,642.03 831,900.65

ABRIL 1,291,703.38 108,929.49 1,400,632.87

MAYO 1,850,989.73 284,627.84 2,135,617.57

JUNIO 1,356,218.10 31,920.00 1,388,138.10

JULIO 1,138,620.69 33,110.09 1,171,730.78

AGOSTO 844,245.69 0.00 844,245.69

SEPTIEMBRE 552,716.72 0.00 552,716.72

OCTUBRE 813,793.10 43,200.37 856,993.47

NOVIEMBRE 120,689.66 35,556.47 156,246.13

DICIEMBRE 85,365.52 127,822.76 213,188.28

TOTAL $10,375,852.15 $2,287,846.96 $12,663,699.11

El análisis debidamente circunstanciado de los depósitos bancarios, del banco Banamex, S.A. cuenta numero 520-7636896 proporcionados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en cantidad de $ 10,375,852.15 se integran de la siguiente manera:-----------------------------------------------------------------

BANAMEX CTA 520-7636896

FECHA CONCEPTO IMPORTE DEL

DEPOSITO ENTRE

IGUAL A: IMPORTE DEL DEPOSITO SIN INCLUIR EL

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

03/01/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO, SUC. SAN CARLOS, EDO MEX $ 10,577.82 1.16 $ 9,118.81

03/01/2012 TRASPASO DE BBVA BANCOMER, REF. 0030112 $ 100,000.00 1.16 $ 86,206.90


05/01/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO, SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 200,000.00 1.16 $ 172,413.79

06/01/2012 PAGO HSBC DE SUNSET DESARROLLO SA DE CV, REF 0000011 $ 15,080.00 1.16 $ 13,000.00

06/01/2012 PAGO SANTANDER DE GRUPO INMOBILIARIO PHARMA SA DE CV, REF. 0006995 $ 11,071.71 1.16 $ 9,544.58

09/01/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO, SUC. SAN CARLOS, EDO MEX $ 3,305.44 1.16 $ 2,849.52

09/01/2012 TRASPASO DE BBVA BANCOMER, REF. 0090112 $ 500.00 1.16 $ 431.03



11/01/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO, SUC. GALERIAS METEPEC, MEX $ 19,245.10 1.16 $ 16,590.60

11/01/2012 DEPOSITO MIXTO EFECTIVO/DOCUMENTOS BNM SUC. GALERIAS METEPEC, MEX $ 4,330.66 1.16 $ 3,733.33

12/01/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO, SUC. GALERIAS METEPEC, MEX $ 222.29 1.16 $ 191.63

13/01/2012 PAGO BBVA BANCOMER DE MANUFACTURAS ARRIAGA CARMONA, REF. 0130112 $ 10,103.68 1.16 $ 8,710.07



.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-087/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-088/14------------------------------------------------

30/01/2012 PAGO DE TECNI LLANTAS SA DE CV, REF. 0000203319 $ 19,706.84 1.16 $ 16,988.66

TOTAL ENERO $ 699,643.54 $ 603,140.98

02/02/2012 PAGO BBVA BANCOMER DE SERVICIOS PRENDARIOS LATINOAMERICANOS, $ 350,000.00 1.16 $ 301,724.14

03/02/2012 PAGO HSBC DE SUNSET DESARROLLO SA DE CV, REF 0000012 $ 9,130.29 1.16 $ 7,870.94





16/02/2012 PAGO BBVA BANCOMER DE MANUFACTURAS ARRIAGA CARMONA, REF. 0160212 $ 10,777.26 1.16 $ 9,290.74





TOTAL FEBRERO $ 1,285,407.55 $ 1,108,109.96






08/03/2012 TRASPASO DE BBVA BANCOMER, REF 0080312 $ 50.00 1.16 $ 43.10





29/03/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. GALERIAS METEPEC, MEX $ 200.00 1.16 $ 172.41

TOTAL MARZO $ 707,900.00 1.16 $ 610,258.62



13/04/2012 DEPOSITO MIXTO EFECTIVO/DOCUMENTOS BNM SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 400,000.00 1.16 $ 344,827.59

18/04/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. CAMELINAS $ 307.00 1.16 $ 264.66

19/04/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. SALTILLO, COAH $ 8,352.00 1.16 $ 7,200.00


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-088/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-089/14------------------------------------------------


23/04/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 9,280.00 1.16 $ 8,000.00


24/04/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. OBISPADO $ 8,352.00 1.16 $ 7,200.00

25/04/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 221.92 1.16 $ 191.31



30/04/2012 DEPOSITO GLOBAL ABO X DEV DE OP. PAGO QUINCENAL $ 1,863.00 1.16 $ 1,606.03

TOTAL ABRIL $ 1,498,375.92 $ 1,291,703.38









14/05/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 927.05 1.16 $ 799.18

14/05/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 826.36 1.16 $ 712.38








31/05/2012 DEPOSITO SALVO BUEN COBRO SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 220,000.00 1.16 $ 189,655.17

31/05/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 120,748.68 1.16 $ 104,093.69

TOTAL MAYO $ 2,147,148.09 $ 1,850,989.73





.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-089/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-090/14------------------------------------------------





22/06/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. OBISPADO $ 173.00 1.16 $ 149.14






TOTAL JUNIO $ 1,573,213.00 $ 1,356,218.10







16/07/2012 DEPOSITO MIXTO EFECTIVO/DOCUMENTOS BNM SUC. OBISPADO $ 3,800.00 1.16 $ 3,275.86









TOTAL JULIO $ 1 ,320,800.00 $ 1,138,620.69



03/08/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. CAMELINAS $ 950.00 1.16 $ 818.97




.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-090/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-091/14------------------------------------------------

09/08/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. LAS TORR. PILARES, MEX $ 1,000.00 1.16 $ 862.07













TOTAL AGOSTO $ 979,325.00 $ 844,245.69






11/09/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. SAN CARLOS, EDO MEX $ 626.40 1.16 $ 540.00











TOTAL SEPTIEMBRE $ 641,151.40 $ 552,716.72



.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-091/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-092/14------------------------------------------------














TOTAL OCTUBRE $ 944,000.00 $ 813,793.10






TOTAL NOVIEMBRE $ 140,000.00 $ 120,689.66

04/12/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. OBISPADO NL $ 4,872.00 1.16 $ 4,200.00

05/12/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO SUC. OBISPADO NL $ 1,100.00 1.16 $ 948.28





TOTAL DICIEMBRE $ 99,024.00 1.16 $ 85,365.52

TOTAL DE DEPOSITOS $ 12,035,988.50 $ 10,375,852.16

El análisis debidamente circunstanciado de los depósitos bancarios, del banco BBVA BANCOMER, S.A. cuenta numero 0144485378 proporcionados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en cantidad de $ 2,287,846.96 se integran de la siguiente manera:-------------------------------------------------------------------------------------

BBVA BANCOMER CTA 0144485378


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-092/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-093/14------------------------------------------------

FECHA CONCEPTO IMPORTE DEL

DEPOSITO ENTRE

IGUAL A IMPORTE DEL DEPOSITO SIN INCLUIR EL IMPUESTO AL

VALOR AGREGADO

04/01/2012 DEPOSITO CHEQUES DE OTRO BANCO $ 12,064.00 1.16 10,400.00

10/01/2012 DEPOSITO CHEQUE BANCOMER $ 600,000.00 1.16 517,241.38


13/01/2012 DEPOSITO DE TERCERO REF 7586CTO06226 $ 59,024.80 1.16 50,883.45

17/01/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO $ 522.00 1.16 450.00

18/01/2012 SPEI RECIBIDO SCOTIABANK REF 0001050204 $ 9,367.60 1.16 8,075.52



23/01/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO $ 26,406.00 1.16 22,763.79

25/01/2012 PAGO CUENTA DE TERCERO REF 0004603034 $ 23,159.96 1.16 19,965.48



31/01/2012 SPEI RECIBIDO BANAMEX REF 0001068915 $ 40,000.00 1.16 34,482.76

31/01/2012 SPEI RECIBIDO BANAMEX REF 0001134933 $ 15,000.00 1.16 12,931.03

TOTAL ENERO $ 1,546,072.46

$ 1,332,821.09


29/02/2012 SPEI RECIBIDO SCOTIABANK REF 0001056515 $ 19,178.66 1.16 16,533.33

TOTAL FEBRERO $ 79,131.51 $ 68,216.82






TOTAL MARZO $ 257,104.76

$ 221,642.03



.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-093/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-094/14------------------------------------------------

09/04/2012 SPEI RECIBIDO BANAMEX REF 0001025991 $ 100.00 1.16 86.21




TOTAL ABRIL $ 126,358.21 $ 108,929.49






28/05/2012 DEPOSITO CHEQUES DE OTRO BANCO $ 927.05 1.16 799.18




TOTAL MAYO $ 330,168.29 $ 284,627.84




TOTAL JUNIO $ 37,027.20 $ 31,920.00



TOTAL JULIO $ 38,407.70 $ 33,110.09




TOTAL OCTUBRE $ 50,112.43 $ 43,200.37


14/11/2012 DEPOSITO EN EFECTIVO $ 1,000.00 1.16 862.07


TOTAL NOVIEMBRE $ 41,245.50 $ 35,556.47

14/12/2012 SPEI RECIBIDO SANTANDER REF 0005066229 $ 90,178.40 1.16 77,740.00



.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-094/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-095/14------------------------------------------------

21/12/2012 SPEI RECIBIDO SANTANDER REF REF 0005047674 $ 18,096.00 1.16 15,600.00

TOTAL DICIEMBRE $ 148,274.40 $ 127,822.76

TOTAL DE OPERACIONES $ 2,653,902.46 $ 2,287,846.95

Los Ingresos Acumulables determinados presuntivamente en base a la información de los depósitos bancarios, proporcionados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en cantidad de $ 10,375,852.15 de la Institución Bancaria Banamex, cuenta número 520-7636896, y la cantidad de $2,287,846.96 de la Institución Bancaria BBVA Bancomer, cuenta número 0144485378 en el ejercicio sujeto a revisión, se determinaron de la siguiente manera: El importe de $12,035,988.50 que corresponden a depósitos efectuados en la institución Bancaria Banamex, cuenta número 520-7636896, y la cantidad de $2,653,902.46 que corresponden a depósitos efectuados en la Institución Bancaria BBVA Bancomer, S.A. cuenta número 0144485378, dichos importes se dividieron conforme al Artículo 72 Ultimo Párrafo del Reglamento del Impuesto al Valor Agregado vigente en el ejercicio que se revisa, entre el factor del 1.16 correspondiente a la unidad mas la tasa del 16% del Impuesto al Valor Agregado, impuesto que no se encuentra incluido en el total y que no forma parte de los Ingresos Acumulables.-------------------------------- D).- UTILIDAD FISCAL DETERMINADA PRESUNTIVAMENTE. ------------------------------------------------------------------ Como ya quedo consignado en párrafos anteriores de la presente Ultima Acta Parcial, la conducta del Contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., al no proporcionar sus registros contables ni su documentación comprobatoria, y que su conducta encuadra en la hipótesis normativa establecida en el artículo 55 primer párrafo fracción I del Código Fiscal de la Federación vigente, estando facultada está Autoridad en determinar presuntivamente la utilidad fiscal del contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. y que por lo tanto no existen elementos que permitan conocer o determinar el margen de utilidad con el cual operó el Contribuyente visitado, durante el ejercicio sujeto a revisión y de conformidad con el artículo 58 fracción IX del Código Fiscal de la Federación vigente, el cual señala: " SE APLICARA 50% EN EL CASO DE PRESTACION DE SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES", y de acuerdo a los comprobantes conocidos de terceros su actividad consiste en “SERVICIOS DE SEGURIDAD”, por lo que se considera que la Actividad del Contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A DE C.V., se encuentra dentro de la fracción IX que integra el mencionado artículo 58 del Código Fiscal de la Federación vigente, el cual menciona: " SE APLICARA 50% EN EL CASO DE PRESTACION DE SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES". Por lo que el coeficiente de utilidad fiscal que le corresponde es el 50%, mismo que se aplica sobre los Ingresos Acumulables determinados presuntivamente, de acuerdo al apartado anterior en cantidad de $34,009,358.50 por lo cual la utilidad fiscal determinada presuntivamente es por la cantidad de $ 17,004,679.25 como se observa en el siguiente cuadro: ---------------------------------------------------------------------

EJERCICIO DE 2012

INGRESOS DETERMINADOS

PRESUNTIVAMENTE

(MULTIPLICADO POR) COEFICIENTE DE UTILIDAD FISCAL

(IGUAL A) UTILIDAD FISCAL

DETERMINADA PRESUNTIVAMENTE

ENERO A DICIEMBRE $34,009,358.50 50% 17,004,679.25

Se hace constar que a la utilidad fiscal determinada presuntivamente en cantidad de $ 17,004,679.25 se le podrán disminuir las perdidas fiscales que haya tenido el Contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., en ejercicios anteriores y que estén pendientes de amortizar; esto de conformidad con el último párrafo del artículo 58 del Código Fiscal de la Federación vigente, el cual señala: "PARA OBTENER EL RESULTADO FISCAL, SE RESTARÁ A LA UTILIDAD FISCAL DETERMINADA CONFORME A LO DISPUESTO


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-095/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-096/14------------------------------------------------

EN ESTE ARTÍCULO, LAS PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTES DE DISMINUIR DE EJERCICIOS ANTERIORES." -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- La determinación de la utilidad fiscal correspondiente al ejercicio fiscal comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, se hizo en base a lo establecido en el artículo 58 fracción IX, del Código Fiscal de la Federación vigente, en relación con el articulo 55 primer párrafo fracción I, 56 primer párrafo fracciónes III y IV, 62 primer párrafo fracción I y 63 primer párrafo, del Código Fiscal de la Federación, ordenamientos vigentes en el ejercicio que se revisa.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ E.- DEDUCCIONES AUTORIZADAS--------------------------------------------------------------------------------------------------- --- Por lo consignado en el Apartado I.- Ejercicio Revisado.- Del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012.- Punto 4.- Causal de Determinación Presuntiva, de la presente Acta Final, esta Administración Local de Fiscalización de Torreón procede a determinar de la siguiente manera:--------------------------------------------------------- En virtud de que el contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C,V, obstaculiza el desarrollo de las facultades de comprobación de esta Autoridad, al no proporcionar la Información y Documentación solicitada mediante Oficio de Información y Documentación número IAD02007-13-01-094/13 de fecha 27 de Mayo de 2013, notificado legalmente el día 30 de Mayo de 2013, a la C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA, en su carácter de tercero compareciente y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente visitado, no acreditando documentalmente dicha relación, hechos que se hicieron constar en Acta Parcial de Solicitud de Información de fecha 30 de Mayo de 2013, levantada a folios del número IAD02007-13-2-001/13 al IAD02007-13-2-006/13 tal y como se menciona en el Apartado I.- punto 4.- denominado CAUSAL DE DETERMINACIÓN PRESUNTIVA de la presente Acta Final, y toda vez que esta autoridad no cuenta con documentación que le permita verificar que reúne los requisitos establecidos en el Artículo 31 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta vigente en el ejercicio que se revisa, por lo cual esta Autoridad considera que el contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., efectuó deducciones autorizadas en el ejercicio comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, por un importe de $ 0.00.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------- F).- COMO RETENEDOR DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.------------------------------------------------------------------- Por lo consignado en el Apartado I.- Ejercicio Revisado.- Del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012.- Punto 4.- Causal de Determinación Presuntiva, de la presente Acta Final, esta Administración Local de Fiscalización de Torreón procede a determinar de la siguiente manera:----------------------------------------------------------- Cabe hacer mención que respecto al presente apartado esta Autoridad no cuenta con documentación para determinar si hubo retenciones del Impuesto Sobre la Renta en el Ejercicio que se revisa, por el contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., por lo tanto no se pronuncia.--------------- 7.- IMPUESTO AL VALOR AGREGADO-------------------------------------------------------------------------------------------------- A).- PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS.------------------------------------------------------------------------------------------------ Según consulta efectuada a la Base de Datos del Registro Federal de Contribuyentes, perteneciente a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, al rubro de declaraciones presentadas, se conoció que el contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., no tiene presentadas las declaraciones mensuales correspondientes a los meses de Enero, Febrero, Marzo, Abril, Mayo, Junio, Julio, Agosto, Septiembre, Octubre, Noviembre y Diciembre de 2012.-----------------------------------------------------------------------------------------------

B).- DETERMINACIÓN PRESUNTIVA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16 %.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Por lo consignado en el Apartado I.- Ejercicio Revisado.- Del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012.- Punto 4.- Causal de Determinación Presuntiva, de la presente Acta Final, esta Administración Local de


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-096/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-097/14------------------------------------------------

Fiscalización de Torreón procede a determinar de la siguiente manera:---------------------------------------------------------- De la revisión practicada a la información y documentación proporcionada por Terceros y a los Estados de Cuenta Bancarios, proporcionados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores; se determinaron Valor de Actos o Actividades Gravados a la tasa del 16 % presuntivamente en cantidad de $ 34,484,711.61 de conformidad con el Artículo 55 Primer Párrafo fracción I en relación con el artículo 56 Primer Párrafo fracciones III y IV, 62 primer párrafo fracción I y 63 primer párrafo, como se muestra a continuación:---------------------------------------------------------

EJERCICIO 2012

VALOR DE ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADAS A LA TASA DEL 16% DETERMINADOS PRESUNTIVAMENTE SEGÚN INFORMACIÓN DE TERCEROS RELACIONADOS CON EL CONTRIBUYENTE VISITADO Y A LA INFORMACIÓN DE LOS DEPÓSITOS BANCARIOS

OBTENIDA DE LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

ENERO 3,693,953.04

FEBRERO 3,803,656.61

MARZO 3,073,581.78

ABRIL 4,834,596.87

MAYO 4,204,878.84

JUNIO 3,387,574.55

JULIO 3,496,423.25

AGOSTO 2,701,648.50

SEPTIEMBRE 1,840,270.32

OCTUBRE 2,742,153.34

NOVIEMBRE 371,300.88

DICIEMBRE 334,673.63 SUMAS $34,484,711.61

El Valor de Actos o Actividades Gravados a la Tasa del 16 %, determinados presuntivamente en base a la información obtenida por terceros y a la información de los depósitos bancarios obtenida de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, en cantidad de $ 34,484,711.61 se integran mensualmente de la siguiente manera:------------------------------------------------------------------------------------------------------------


TOTAL DE INGRESOS COBRADOS SEGÚN INFORMACION OBTENIDA DE TERCEROS

21,821,012.50

TOTAL DE INGRESOS COBRADOS SEGUN INFORMACION OBTENIDA DE LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

12,663,699.11

TOTAL DEL VALOR DE ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16% DETERMINADOS PRESUNTIVAMENTE

34,484,711.61

La integración mensual del Valor de Actos o Actividades Gravadas a la Tasa del 16% determinados presuntivamente, se integran de la siguiente manera:---------------------------------------------------------------------

MES 2012 SUBURBIA, S. DE R.L.

DE C.V. NUEVA WALMART DE MEXICO, S.A. DE C.V.

UNIVERSIDAD AUTONOMA DEL ESTADO DE MEXICO


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-097/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-098/14------------------------------------------------

ENERO 474,229.99 883,581.88 400,179.10

FEBRERO 463,250.96 870,192.00 1,293,886.87

MARZO 699,721.75 744,789.19 797,170.19

ABRIL 1,955,732.20 1,321,165.13 0.00

MAYO 1,010,918.22 924,919.56 59,196.85

JUNIO 994,695.31 925,794.50 0.00

JULIO 1,182,842.47 1,065,450.00 0.00

AGOSTO 1,096,034.25 684,968.56 0.00

SEPTIEMBRE 760,557.22 450,596.38 0.00

OCTUBRE 1,163,268.43 644,478.13 0.00

NOVIEMBRE 23,988.00 114,666.75 0.00

DICIEMBRE 23,994.00 18,544.69 0.00

TOTAL $9,849,232.80 $8,649,146.77 $2,550,433.01

Continua cuadro anterior:---------------------------------------------------------------------------------------------------

VIDRIOFORMAS, S.A. DE C.V.

BANAMEX CTA. 520-7636896

BBVA BANCOMER CTA. 0144485378

TOTAL DEL VALOR DE ACTOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA

DEL 16%

0.00 603,140.98 1,332,821.09 3,693,953.04

0.00 1,108,109.96 68,216.82 3,803,656.61

0.00 610,258.62 221,642.03 3,073,581.78

157,066.67 1,291,703.38 108,929.49 4,834,596.87

74,226.64 1,850,989.73 284,627.84 4,204,878.84

78,946.64 1,356,218.10 31,920.00 3,387,574.55

76,400.00 1,138,620.69 33,110.09 3,496,423.25

76,400.00 844,245.69 0.00 2,701,648.50

76,400.00 552,716.72 0.00 1,840,270.32

77,413.31 813,793.10 43,200.37 2,742,153.34

76,400.00 120,689.66 35,556.47 371,300.88

78,946.66 85,365.52 127,822.76 334,673.63

$772,199.92 $10,375,852.15 $2,287,846.96 $34,484,711.61

El Valor de Actos o Actividades Gravadas a la Tasa del 16% determinados presuntivamente, en base a la información obtenida por Terceros en cantidad de $21,821,012.50 se integran de la siguiente manera:----------------

NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE IMPORTE NETO DE LAS OPERACIONES





.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-098/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-099/14------------------------------------------------


IMPORTE TOTAL $ 21,821,012.50

El análisis del Valor de Actos o Actividades Gravadas a la Tasa del 16% determinados presuntivamente en base a la información obtenida de Terceros relacionados con el contribuyente visitado, en cantidad de $ 21,821,012.50 se consigno en los folios del IAD02007-13-8-026/14 a la IAD02007-13-8-073/14, de la presente Acta final, el cual se da por reproducido en todo su contenido y alcance para efectos del presente apartado.--------------------------------------------------------------------------------------------------------- El Valor de Actos o Actividades Gravadas a la Tasa del 16% determinados presuntivamente, en base a los depósitos bancarios proporcionados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en cantidad de $12,663,699.11 se integran de la siguiente manera:---------------------------------------------------------------------------------





El Valor de Actos o Actividades Gravadas a la Tasa del 16% determinados presuntivamente en base a la información de los depósitos bancarios, obtenida de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en cantidad de $12,663,699.11 se integran mensualmente de la siguiente manera:--------------------------------------------------------------

MES 2011


BBVA BANCOMER CUENTA

0144485378 TOTAL DE LOS DEPOSITOS BANCARIOS SIN

INCLUIR EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

ENERO 603,140.98 1,332,821.09 1,935,962.07

FEBRERO 1,108,109.96 68,216.82 1,176,326.78

MARZO 610,258.62 221,642.03 831,900.65

ABRIL 1,291,703.38 108,929.49 1,400,632.87

MAYO 1,850,989.73 284,627.84 2,135,617.57

JUNIO 1,356,218.10 31,920.00 1,388,138.10

JULIO 1,138,620.69 33,110.09 1,171,730.78

AGOSTO 844,245.69 0.00 844,245.69

SEPTIEMBRE 552,716.72 0.00 552,716.72

OCTUBRE 813,793.10 43,200.37 856,993.47

NOVIEMBRE 120,689.66 35,556.47 156,246.13

DICIEMBRE 85,365.52 127,822.76 213,188.28

TOTAL $10,375,852.15 $2,287,846.96 $12,663,699.11

El valor de los Actos o Actividades Gravados a la Tasa del 16% determinados presuntivamente en base a la información de los depósitos bancarios, proporcionados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en cantidad de $ 10,375,852.15 de la Institución Bancaria Banamex, cuenta número 520-7636896, y la cantidad de $2,287,846.96 de la Institución Bancaria BBVA Bancomer, cuenta número 0144485378 en el ejercicio sujeto a


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-099/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-100/14------------------------------------------------

revisión, se determinaron de la siguiente manera:--------------------------------------------------------------------------------------- El importe de $12,035,988.50 que corresponden a depósitos efectuados en la institución Bancaria Banamex, cuenta número 520-7636896, y la cantidad de $2,653,902.46 que corresponden a depósitos efectuados en la Institución Bancaria BBVA Bancomer, S.A. cuenta número 0144485378, dichos importes se dividieron conforme al Artículo 72 Ultimo Párrafo del Reglamento del Impuesto al Valor Agregado vigente en el ejercicio que se revisa, entre el factor del 1.16 correspondiente a la unidad mas la tasa del 16% del Impuesto al Valor Agregado, impuesto que no se encuentra incluido en el total y que no forma parte del Valor de los Actos o Actividades., cuyo análisis se consigno en los folios del IAD02007-13-8-085/14 al IAD02007-13-8-094/14, de la presente Acta Final, la cual se da por reproducido en todo su contenido y alcance para efectos del presente apartado.------------------------------------------ Lo anterior en virtud de que el artículo 1-B primer párrafo de la Ley del Impuesto al Valor Agregado vigente en los meses que se revisan, se establece que “Para los efectos de esta ley se consideran efectivamente cobradas las contraprestaciones cuando se reciban en efectivo, en bienes o en servicios, aun cuando aquellos correspondan a anticipos, a depósitos o a cualquier otro concepto, sin importar el nombre con el que se designe.------------------------ C.- IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE.-------------------------------------------------------------------------- Por lo consignado en el Apartado I.- Ejercicio Revisado.- Del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012.- Punto 4.- Causal de Determinación Presuntiva, de la presente Acta Final, esta Administración Local de Fiscalización de Torreón procede a determinar de la siguiente manera:--------------------------------------------------------- El contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., se encuadra en la causal normativa establecida en el Artículo 55 primer párrafo fracción I del Código Fiscal de la Federación vigente, al no proporcionar la Información y documentación solicitada mediante Oficio número IAD02007-13-01-094/13 de fecha 27 de Mayo de 2013, notificado legalmente el día 30 de Mayo de 2013, a la C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA, en su carácter de tercero compareciente y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente visitado, no acreditando documentalmente dicha relación, hechos que se hicieron constar en Acta Parcial de Solicitud de Información de fecha 30 de Mayo de 2013, levantada a folios del número IAD02007-13-2-001/13 al IAD02007-13-2-006/13 obstaculizando el desarrollo de las Facultades de Comprobación por parte de ésta Autoridad; y en virtud de que se determina presuntivamente el Valor de los Actos o Actividades Gravados a la Tasa del 16% consignados en el PUNTO 7.-IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCISO B).- DETERMINACIÓN PRESUNTIVA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%, de la presente Acta Final, de conformidad con el Artículo 39 de la Ley del Impuesto al Valor Agregado vigente, el cual señala: "AL IMPORTE DE LA DETERMINACIÓN PRESUNTIVA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE SE DEBA PAGAR EL IMPUESTO EN LOS TÉRMINOS DE ESTA LEY, SE APLICARÁ LA TASA DEL IMPUESTO QUE CORRESPONDA CONFORME A LA MISMA, Y EL RESULTADO SE REDUCIRÁ CON LAS CANTIDADES ACREDITABLES QUE SE COMPRUEBEN.", al resultado de aplicar la tasa del impuesto que le corresponda al Valor de los Actos o Actividades Gravados determinados presuntivamente, se le disminuirán las cantidades acreditables que el contribuyente compruebe, hecho que no se consuma, toda vez que ésta autoridad no cuenta con documentación que le permita verificar que reúne los requisitos para que sea acreditable el Impuesto al Valor Agregado que establece el Artículo 5 de la Ley del Impuesto al Valor Agregado vigente en los meses que se revisan, por lo cual esta Autoridad considera que al contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., le trasladaron un Impuesto al Valor Agregado por los meses de Enero, Febrero, Marzo, Abril, Mayo, Junio, Julio, Agosto, Septiembre, Octubre, Noviembre y Diciembre del 2012, por un importe de $ 0.00. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ D).- COMO RETENEDOR DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.------------------------------------------------------------ Por lo consignado en el Apartado I.- Ejercicio Revisado.- Del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012.-


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-100/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-101/14------------------------------------------------

Punto 4.- Causal de Determinación Presuntiva, de la presente Acta Final, esta Administración Local de Fiscalización de Torreón procede a determinar de la siguiente manera:----------------------------------------------------------- Cabe hacer mención que respecto al presente apartado esta Autoridad no cuenta con documentación para determinar si hubo retenciones del Impuesto al Valor Agregado en el Ejercicio que se revisa, por el contribuyente -visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., por lo tanto no se pronuncia.--------------- 8.- IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA---------------------------------------------------------------------------------------- EJERCICIO REVISADO: 1 DE ENERO DE 2012 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012.------------------------------------------- A).- DECLARACIÓN ANUAL PRESENTADA-------------------------------------------------------------------------------------------- Según consulta efectuada a la Base de Datos del Registro Federal de Contribuyentes, perteneciente a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, al rubro de declaraciones presentadas, se conoció que el contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. no tiene presentada la declaración anual por el ejercicio comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012.------------------------------------------- B).- PAGOS PROVISIONALES.-------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Según consulta efectuada a la Base de Datos del Registro Federal de Contribuyentes, perteneciente a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, al rubro de declaraciones presentadas, se conoció que el contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. no tiene presentados los pagos provisionales por el ejercicio comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012.------------------------- C).- DETERMINACIÓN PRESUNTIVA DE LOS INGRESOS GRAVADOS.-------------------------------------------------- Por lo consignado en el Apartado I.- Ejercicio Revisado.- Del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012.- Punto 4.- Causal de Determinación Presuntiva, de la presente Acta Final, esta Administración Local de Fiscalización de Torreón procede a determinar de la siguiente manera:----------------------------------------------------------- De la revisión practicada a la información y documentación proporcionada por Terceros y a los Estados de Cuenta Bancarios, proporcionados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores; se determinaron presuntivamente Ingresos Gravados en cantidad de $34,484,711.61 de conformidad con los artículos 55 primer párrafo fracción I, 56 primer párrafo, fracción III y IV, 62 primer párrafo fracción I y 63 primer párrafo del Código Fiscal de la Federación vigente, como se muestra a continuación:----------------------------------------------------------------------------------

CONCEPTO DETERMINADOS

INGRESOS GRAVADOS DETERMINADOS PRESUNTIVAMENTE $34,484,711.61

Los Ingresos Gravados determinados presuntivamente en base a la información obtenida por terceros y a la información de los depósitos bancarios obtenida de la Comisión Nacional Bancaria, en cantidad de $34,484,711.61 se integran de la siguiente manera:---------------------------------


TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS SEGÚN INFORMACION OBTENIDA DE TERCEROS

21,821,012.50

TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS SEGUN INFORMACION OBTENIDA DE LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

12,663,699.11

TOTAL DE LOS INGRESOS GRAVADOS DETERMINADOS PRESUNTIVAMENTE

34,484,711.61

La integración mensual de los Ingresos Gravados determinados presuntivamente, es de la siguiente manera:-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-101/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-102/14------------------------------------------------

MES 2012 SUBURBIA, S. DE R.L.

DE C.V. NUEVA WALMART DE MEXICO, S.A. DE C.V.

UNIVERSIDAD AUTONOMA DEL ESTADO DE MEXICO

ENERO 474,229.99 883,581.88 400,179.10

FEBRERO 463,250.96 870,192.00 1,293,886.87

MARZO 699,721.75 744,789.19 797,170.19

ABRIL 1,955,732.20 1,321,165.13 0.00

MAYO 1,010,918.22 924,919.56 59,196.85

JUNIO 994,695.31 925,794.50 0.00

JULIO 1,182,842.47 1,065,450.00 0.00

AGOSTO 1,096,034.25 684,968.56 0.00

SEPTIEMBRE 760,557.22 450,596.38 0.00

OCTUBRE 1,163,268.43 644,478.13 0.00

NOVIEMBRE 23,988.00 114,666.75 0.00

DICIEMBRE 23,994.00 18,544.69 0.00

TOTAL $9,849,232.80 $8,649,146.77 $2,550,433.01

Continua cuadro anterior:-----------------------------------------------------------------------------------------------------

VIDRIOFORMAS, S.A. DE C.V.

BANAMEX CTA. 520-7636896

BBVA BANCOMER CTA. 0144485378 TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS

0.00 603,140.98 1,332,821.09 3,693,953.04

0.00 1,108,109.96 68,216.82 3,803,656.61

0.00 610,258.62 221,642.03 3,073,581.78

157,066.67 1,291,703.38 108,929.49 4,834,596.87

74,226.64 1,850,989.73 284,627.84 4,204,878.84

78,946.64 1,356,218.10 31,920.00 3,387,574.55

76,400.00 1,138,620.69 33,110.09 3,496,423.25

76,400.00 844,245.69 0.00 2,701,648.50

76,400.00 552,716.72 0.00 1,840,270.32

77,413.31 813,793.10 43,200.37 2,742,153.34

76,400.00 120,689.66 35,556.47 371,300.88

78,946.66 85,365.52 127,822.76 334,673.63

$772,199.92 $10,375,852.15 $2,287,846.96 $34,484,711.61

Los Ingresos Gravados determinados presuntivamente, en base a la información obtenida por Terceros en


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-102/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-103/14------------------------------------------------

cantidad de $ 21,821,012.50 se integran de la siguiente manera:-------------------------------------------------------------------

NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE IMPORTE NETO DE LAS OPERACIONES





IMPORTE TOTAL $ 21,821,012.50

El análisis de los Ingresos Gravados determinados presuntivamente en base a la información obtenida de Terceros relacionados con el contribuyente visitado, en cantidad de $ 21,821,012.50 se consigno en los Folios del IAD02007-13-8-026/14 al IAD02007-13-8-073/14, de la presente Acta Final, el cual se da por reproducido en todo su contenido y alcance para efectos del presente apartado.-------------------- Los Ingresos Gravados determinados presuntivamente, en base a los depósitos bancarios proporcionados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en cantidad de $ 12,663,699.11, se integran de la siguiente manera:----------------------------------------------------------------------------------------------





Los Ingresos Gravados determinados presuntivamente en base a la información de los depósitos bancarios, obtenida de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en cantidad de $ 12,663,699.11, se integran mensualmente de la siguiente manera:----------------------------------------------------------------------------

MES 2011


BBVA BANCOMER CUENTA

0144485378 TOTAL DE LOS DEPOSITOS BANCARIOS

ENERO 603,140.98 1,332,821.09 1,935,962.07

FEBRERO 1,108,109.96 68,216.82 1,176,326.78

MARZO 610,258.62 221,642.03 831,900.65

ABRIL 1,291,703.38 108,929.49 1,400,632.87

MAYO 1,850,989.73 284,627.84 2,135,617.57

JUNIO 1,356,218.10 31,920.00 1,388,138.10

JULIO 1,138,620.69 33,110.09 1,171,730.78

AGOSTO 844,245.69 0.00 844,245.69

SEPTIEMBRE 552,716.72 0.00 552,716.72

OCTUBRE 813,793.10 43,200.37 856,993.47

NOVIEMBRE 120,689.66 35,556.47 156,246.13


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-103/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-104/14------------------------------------------------

DICIEMBRE 85,365.52 127,822.76 213,188.28

TOTAL $10,375,852.15 $2,287,846.96 $12,663,699.11

Los ingresos Gravados determinados presuntivamente en base a la información de los depósitos bancarios, proporcionados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en cantidad de $10,375,852.15 de la Institución Bancaria Banamex, cuenta número 520-7636896, y la cantidad de $2,287,846.96 de la Institución Bancaria BBVA Bancomer, cuenta número 0144485378 en el ejercicio sujeto a revisión, se determinaron de la siguiente manera:--- El importe de $12,035,988.50 que corresponden a depósitos efectuados en la institución Bancaria Banamex, cuenta número 520-7636896, y la cantidad de $2,653,902.46 que corresponden a depósitos efectuados en la Institución Bancaria BBVA Bancomer, S.A. cuenta número 0144485378, dichos importes se dividieron conforme al Artículo 72 Ultimo Párrafo del Reglamento del Impuesto al Valor Agregado vigente en el ejercicio que se revisa, entre el factor del 1.16 correspondiente a la unidad mas la tasa del 16% del Impuesto al Valor Agregado, impuesto que no se encuentra incluido en el total y que no forma parte de Los Ingresos Gravados, cuyo análisis se consigno en los folios del IAD02007-13-8-085/14 al IAD02007-13-8-094/14, de la presente Acta Final, la cual se da por reproducido en todo su contenido y alcance para efectos del presente apartado.------------------------------------------ D.- DEDUCCIONES AUTORIZADAS-------------------------------------------------------------------------------------------------------- Por lo consignado en el Apartado I.- Ejercicio Revisado.- Del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012.- Punto 4.- Causal de Determinación Presuntiva, de la presente Acta Final, esta Administración Local de Fiscalización de Torreón procede a determinar de la siguiente manera:--------------------------------------------------------- En virtud de que el contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., obstaculiza el desarrollo de las facultades de comprobación de esta Autoridad, al no proporcionar la Información y Documentación solicitada mediante Oficio número IAD02007-13-01-094/13 de fecha 27 de Mayo de 2013, notificado legalmente el día 30 de Mayo de 2013, a la C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA, en su carácter de tercero compareciente y quien dijo ser EMPLEADA del contribuyente visitado, no acreditando documentalmente dicha relación, hechos que se hicieron constar en Acta Parcial de Solicitud de Información de fecha 30 de Mayo de 2013, levantada a folios del número IAD02007-13-2-001/13 al IAD02007-13-2-006/13 tal y como se menciona en el Apartado I.- punto 4.- denominado CAUSAL DE DETERMINACIÓN PRESUNTIVA de la presente Acta Final, y toda vez que esta autoridad no cuenta con documentación que le permita verificar que reúne los requisitos establecidos en el Artículo 6 de la Ley del Impuesto Empresarial a Tasa Única vigente en el ejercicio que se revisa, por lo cual esta Autoridad considera que el contribuyente visitado SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V. efectuó deducciones autorizadas en el ejercicio comprendido del 01 de Enero de 2012 al 31 de Diciembre de 2012, por un importe de $ 0.00.------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 9.- CONSULTA A LA BASE DE DATOS----------------------------------------------------------------------------------------------- La consulta a la base de datos perteneciente a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público que se detalla en la presente Acta Final, misma que llevó a cabo ésta Autoridad con el objeto de conocer la información plasmada en los puntos donde se menciona la consulta efectuada a la base de datos, con motivo de la revisión practicada al contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, S.A. DE C.V., se realizó con fundamento en la CLÁUSULA SEXTA primer y segundo párrafo del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado por el Gobierno Federal por conducto de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, y el Gobierno del Estado de Coahuila de Zaragoza con fecha 19 de febrero de 2009 publicado en el Diario Oficial de la Federación de fecha 20 de marzo de 2009 y en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Coahuila No. 30 de fecha 14 de abril de 2009; la cual establece: “LA ENTIDAD Y LA SECRETARÍA SE SUMINISTRARÁN RECÍPROCAMENTE LA INFORMACIÓN QUE REQUIERAN RESPECTO DE ACTIVIDADES E INGRESOS COORDINADOS. LA SECRETARÍA JUNTO CON LA ENTIDAD, CREARÁ UNA BASE DE DATOS CON


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-104/14


---------------------------------------------PASA_A_FOLIO_IAD02007-13-8-105/14------------------------------------------------

INFORMACIÓN COMÚN, A LA QUE CADA UNA DE LAS PARTES PODRÁ TENER ACCESO PARA INSTRUMENTAR PROGRAMAS DE VERIFICACIÓN Y SOBRE EL EJERCICIO DE FACULTADES DE COMPROBACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES FISCALES”; de conformidad con lo dispuesto en el primer párrafo del Artículo 63 del Código Fiscal de la Federación en vigor, que a la letra dice: “LOS HECHOS QUE SE CONOZCAN CON MOTIVO DEL EJERCICIO DE LAS FACULTADES DE COMPROBACIÓN PREVISTAS EN ESTE CÓDIGO O EN LAS LEYES FISCALES, O BIEN QUE CONSTEN EN LOS EXPEDIENTES, DOCUMENTOS O BASES DE DATOS QUE LLEVEN, TENGAN ACCESO O EN SU PODER LAS AUTORIDADES FISCALES, ASÍ COMO AQUELLOS PROPORCIONADOS POR OTRAS AUTORIDADES, PODRÁN SERVIR PARA MOTIVAR LAS RESOLUCIONES DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PUBLICO Y DE CUALQUIER OTRA AUTORIDAD U ORGANISMO DESCENTRALIZADO COMPETENTE EN MATERIA DE CONTRIBUCIONES FEDERALES”. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ENTREGA DE LA CARTA DE LOS DERECHOS DEL CONTRIBUYENTE AUDITADO. –--------------------------------- Se hace constar que fue entregada al Inicio de la Visita Domiciliaria al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA, en su carácter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, un ejemplar de la Carta de los Derechos del Contribuyente Auditado según consta en Acta Parcial de Inicio de fecha 21 de Mayo de 2013, levantada a folios del IAD02007-13-1-001/13 al IAD02007-13-1-006/13, la cual forma parte integrante de la presente Acta Final. -------------------------------------------------------- ENTREGA DEL ACTA PARCIAL DE INICIO-------------------------------------------------------------------------------------------- Se hace constar que fue entregada al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA, en su caracter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, copia legible del Acta Parcial de Inicio de fecha 21 de Mayo de 2013 levantada a folios del IAD02007-13-1-001/13 al IAD02007-13-1-006/13, la cual forma parte integrante de la presente Acta Final------------------------------------------------------ ENTREGA DEL ACTA PARCIAL No. 2-------------------------------------------------------------------------------------------------- Se hace constar que fue entregada al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su caracter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, copia legible del Acta Parcial No.2 de fecha 30 de Mayo de 2013 levantada a folios del IAD02007-13-2-001/13 al IAD02007-13-2-006/13, la cual forma parte integrante de la presente Acta Final.--------------------------------------------------------------------------------------------------------- ENTREGA DEL ACTA PARCIAL No. 3.---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Se hace constar que fue entregada al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su caracter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, copia legible del Acta Parcial No.3 de fecha 10 de Julio de 2013 levantada a folios del IAD02007-13-3-001/13 al IAD02007-13-3-005/13, la cual forma parte integrante de la presente Acta Final.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ENTREGA DEL ACTA PARCIAL No. 4.---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Se hace constar que fue entregada al C. CELIA ALEJANDRA AGUIRRE ESPARZA , en su caracter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, copia legible del Acta Parcial No.4 de fecha 15 de Julio de 2013 levantada a folios del IAD02007-13-4-001/13 al IAD02007-13-4-006/13, la cual forma parte integrante de la presente Acta Final.---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ENTREGA DEL ACTA PARCIAL No. 5.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Se hace constar que fue entregada al C. DIANA PATROCINIO MUÑOZ CARRILLO , en su caracter de tercero y EMPLEADA del contribuyente SEGURIDAD PRIVADA Y RESGUARDO DIGITAL, SA DE CV, copia legible del Acta Parcial No.5 de fecha 27 de Septiembre de 2013 levantada a folios del IAD02007-13-5-001/13 al IAD02007-13-5-004/13, la cual forma parte integrante de la presente Acta Final.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- LEVANTAMIENTO DEL ACTA PARCIAL No. 6 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------

Se hace constar que fue levantada en las oficinas de ésta Autoridad Fiscal, el Acta Parcial No.6 de fecha 3 de abril de 2014 levantada a folios del IAD02007-13-6-001/14 al IAD02007-13-6-003/14, la cual forma parte integrante de la presente Acta


.ACTA DE VISITA


FOLIO No. IAD02007-13-8-105/14


Final.- -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

LEVANTAMIENTO DE LA ÚLTIMA ACTA PARCIAL -------------------------------------------------------------------------------- Se hace constar que fue levantada en las oficinas de ésta Autoridad Fiscal, la Última Acta Parcial de fecha 26 de mayo de 2014 levantada a folios del IAD02007-13-7-001/14 al IAD02007-13-7-103/14, la cual forma parte integrante de la presente Acta Final -------------------------------------------------------------------------------------------------------- LECTURA Y CIERRE DEL ACTA. No habiendo más hechos que hacer constar, se da por terminada esta fase de la diligencia siendo las 11:00 horas del día 17 de Julio de 2014, levantándose la presente Acta Final en original y dos copias después de firmar todos los que en ella intervinieron al final del Acta y rubricar al margen de todos y cada uno de sus folios, que la integran. --------------------------------------------------------------------------------------------------- CONSTE.. FE DE ERRATAS.- Todo lo testado en la presente acta no vale.

POR LA ADMINISTRACIÓN FISCAL GENERAL DEL ESTADO DE COAHUILA DE ZARAGOZA

C. MARIA RICARDA ELBA CRUZ CASTAÑEDA

TESTIGOS C. ELISA OCHOA ROMERO C. FERNANDO MARMOLEJO GARCIA

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