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XI - AVALIAO DE INDICADORES DE GESTO
Em continuidade ao monitoramento e avaliao
das aes governamentais do Estado de So Paulo, esta
Diretoria, utilizando Sistema informatizado da Secretaria
Estadual de Economia e Planejamento, obteve dados relativos s
realizaes governamentais diretamente vinculados Lei
Oramentria Anual, Lei de Diretrizes Oramentrias e Plano
Plurianual (PPA).
Neste exerccio de 2010, continua em vigor o
Plano Plurianual do Estado de So Paulo, que abarca os
exerccios de 2008 a 2011, tendo a Secretaria Estadual de
Economia e Planejamento disponibilizado dados do Sistema de
Informaes sobre o Acompanhamento dos Programas Aprovados
naquela pea oramentria (SIMPA), contendo informaes sobre
a realizao de metas previstas pelo Governo.
No entanto, observamos, ainda, carncias quanto
s informaes financeiras dos investimentos realizados pelas
empresas no dependentes mediante recursos recebidos a ttulo
de subscrio de aes.
Referidos valores, somados a recursos prprios
das estatais, so vinculados a programas previstos anualmente
na Lei Oramentria Anual, porm, no sofrem atualizao
oramentria ao longo do exerccio, quando podem ocorrer
complementaes financeiras de investimentos pelas empresas.
Este fato impossibilita o cotejamento entre os
valores previstos e realizados nestes programas, em que pese o
artigo 2, inciso IV, da Lei Complementar 101/00 que desonera
aquelas entidades de inclurem-se na consolidao oramentria
do Estado.
Outra questo que reflete no resultado do
trabalho aqui tratado, ainda em relao s empresas no
dependentes, a correlao entre o valor atualizado por ao
governamental e a realizao das metas (as metas informadas
podem ser decorrentes de recursos de vrios exerccios).
No menos relevante, insta ressaltar a questo
atinente a indicadores de desempenho. Tais indicadores podem
oferecer informaes importantes acerca do desempenho dos
programas governamentais, demonstrando em que medida os
resultados previamente estabelecidos foram, de fato,
alcanados. H indicadores que se prestam a explicitar a
eficcia das aes implementadas pela Administrao Pblica;
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outros podem tratar mais especificamente da eficincia com que
os servios pblicos so executados, ou, ainda, quais os
impactos provocados por aqueles na realidade social sobre a
qual incidem. A produo de indicadores que abordem cada uma
das dimenses acima mencionadas permite uma criteriosa
avaliao dos programas governamentais e, conseqentemente,
gera as informaes necessrias para tomar decises em fases
sucessivas e repetidas (algumas vezes chamadas iteraes),
na medida em que os programas so implementados. Com base nas
descobertas da avaliao de um ciclo, um novo conjunto de
decises programticas estabelecido e o ciclo seguinte
comea. A variao de decises nesses ciclos tambm indica que
as funes da administrao so ajustadas em constantes
mudanas 1. Portanto, a definio de indicadores adequados e
suficientes configura-se em um elemento fundamental ao
gerenciamento das aes promovidas pelo Estado, permitindo-lhe
promover modificaes e ajustamentos quando as informaes
coletadas revelarem a inadequao parcial entre os objetivos
perseguidos e o conjunto de medidas adotado para alcan-los.
Evidentemente, em alguns casos, embora a acurada avaliao do
desempenho de determinado programa reclame o conhecimento de
alguma informao no disponvel, o custo de sua produo pode
torn-la invivel, restando Administrao recolher dados
que, indiretamente, possam compensar em parte a respectiva
lacuna.
A este respeito, cabe-nos observar que para os
programas cujas aes foram analisadas ao longo do exerccio
de 2010, a exemplo do exerccio anterior, verificamos a
predominncia de indicadores relativos exclusivamente ao
cumprimento das metas quantitativas estabelecidas na pea
oramentria.
Evidentemente, a avaliao da eficcia das
medidas implementadas pela Administrao isto , o total de
servios prestados ou bens produzidos em face das metas
previamente definidas um dos fatores que no podem ser
negligenciados na avaliao e no monitoramento de qualquer
programa. Entretanto, restam ainda outros aspectos da atuao
governamental que demandam, igualmente, a produo constante
de informaes, de modo a permitir o conhecimento da real
extenso dos benefcios proporcionados populao-alvo e dos
procedimentos de execuo que podem, eventualmente, dificultar
a obteno dos resultados desejados, reclamando, portanto, a
adoo de estratgias capazes de sanar as deficincias
operacionais detectadas.
1 GRAHAM JR., Cole Blease & Hays, Steven W., Para Administrar a Organizao Pblica, Rio de Janeiro,
Jorge Zahar Editor, 1994, pg. 240
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Destarte, alm dos indicadores voltados
mensurao da eficcia j utilizados pela Administrao em
praticamente todas as suas aes , necessrio a adoo de
outros que tratem diretamente de aspectos relacionados
economicidade, eficincia e efetividade. Enquanto o
primeiro se refere mais especificamente ao carter
quantitativo da execuo das aes governamentais, os trs
ltimos revestem uma dimenso mais propriamente qualitativa,
trazendo luz no apenas a questo da minimizao dos custos
envolvidos na gerao dos bens ou servios e da melhor
utilizao dos recursos postos disposio do programa, mas
tambm dos impactos reais previstos ou no provocados pela
atuao dos entes pblicos sobre a realidade social em
questo. Sob esta perspectiva, portanto, a informao que d
conta do total de equipamentos sociais instalados ao longo de
um determinado perodo, por exemplo, deve ser acompanhada de
outras que explicitem, igualmente, o bom emprego dos recursos
pblicos reservados para tanto, bem como as alteraes que
aqueles proporcionaram vida de seus beneficirios, avaliando
em que medida tais impactos coincidem com os objetivos que
motivaram a criao do programa.
Assim, podemos afirmar que, apesar de os
instrumentos de planejamento estarem legalmente constitudos,
o pleno funcionamento do modelo de planejamento e gesto por
programas requer ajustes.
Aps essas observaes, apresentamos a seguir
os itens que compem o tema:
PLANEJAMENTO
O planejamento um processo administrativo que
visa determinar a direo a ser seguida para alcanar um
resultado desejado (Lacombe 2003, pg 162).
Ferramenta administrativa, o PPA possibilita
perceber a realidade, avaliar os caminhos e construir
referencial futuro.
O administrador deve antecipar cenrios,
avaliar alternativas e propor aes necessrias para o
desenvolvimento do Estado.
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BASE LEGAL
Constituio Federal: artigo 165;
Constituio Federal: artigo 74 (Controle Interno);
Constituio Estadual: artigos 156, 157 e 174 a 176;
Lei de Responsabilidade Fiscal: Artigos 5 e 15 a 17;
Decreto Federal n 2829, de 29 de outubro de 1998;
Portaria n 9, de 28 de janeiro de 1974 (MPO);
Portaria n 42, de 14 de abril de 1999 (MPO).
PEAS DE PLANEJAMENTO
Plano Plurianual PPA
O Plano Plurianual, previsto no artigo 165 da
Constituio Federal, estabelece as medidas, gastos e
objetivos a serem seguidos pelo Governo Estadual ao longo do
perodo de quatro anos. Tem vigncia do 2 ano de um mandato
estadual at o final do 1 ano do mandato seguinte, de modo
que haja continuidade do processo de planejamento, mesmo no
caso de troca de governo. Tambm prev a atuao do Governo,
durante o perodo mencionado, em programas de durao
continuada j institudos ou a instituir no mdio prazo.
Os ajustes ou reavaliaes do PPA podero ser
estabelecidos, anualmente, na Lei de Diretrizes Oramentrias,
que por sua vez ser base para a elaborao das Leis
Oramentrias.
A partir do PPA, torna-se obrigatrio ao
Governo planejar suas aes e tambm seu oramento de modo a
no ferir as diretrizes nele contidas, devendo efetuar
investimentos em programas estratgicos previstos na redao
do PPA.
O PPA tem como princpios bsicos a
identificao clara dos objetivos e prioridades do Governo; a
organizao dos propsitos da administrao pblica em
programas; a integrao do plano com o oramento, por meio de
programas; e a transparncia das aes de governo.
Lei de Diretrizes Oramentrias LDO
A Lei de Diretrizes Oramentrias foi
instituda pela Constituio Federal de 1988 e tem
periodicidade anual.
A LDO estabelece metas e prioridades e orienta
a elaborao da LOA.
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Lei Oramentria Anual LOA
Esta lei estima a receita e fixa a despesa para
cada exerccio financeiro. Sua elaborao deve atender
disposio constitucional, lembrando que esses oramentos
devem ser elaborados em consonncia com as polticas
integrantes do PPA e com a LDO.
A LOA deve conter metas fsicas e financeiras.
METODOLOGIA DE TRABALHO
Para visualizar determinados aspectos da gesto
do Governo do Estado, de acordo com uma amostragem que
considerou a relevncia e o interesse especfico de aes e
programas, no contexto das Secretarias a que esto vinculados,
solicitamos Secretaria Estadual de Economia e Planejamento,
elementos que permitissem avaliar os resultados obtidos, com
base nas peas de planejamento oramentrio, especialmente a
Lei Oramentria e o Plano Plurianual 2008-2011.
Nossa anlise abarcou os programas das reas
que j vinham sendo acompanhadas por esta Diretoria em
exerccios anteriores alcanando quarenta e cinco programas
com o total de 258 aes.
Os programas selecionados so:
a) 0803 Melhoria da Qualidade do Ensino Fundamental; b) 0804 Melhoria da Qualidade do Ensino Mdio; c) 0805 Parceria Escola, Comunidade e Sociedade Civil; d) 0815 Gesto Institucional e Manuteno da Educao; e) 0910 Produo de Medicamentos; f) 0914 Preveno e Controle de Endemias; g) 0928 Atendimento Integral e de Alta Complexidade em
Assistncia Mdica em Ribeiro Preto;
h) 0929 Atendimento Integral e de Alta Complexidade em Assistncia Mdica em So Paulo;
i) 0930 Atendimento Integral e Descentralizado no SUS/SP; j) 0932 Controle de Doenas e Promoo de Sade; k) 0935 Produo de Imunobiolgicos, Biofrmacos e
Hemoderivados;
l) 1023 Ensino Pblico Tecnolgico; m) 1024 Ensino Pblico Tcnico (Secretaria do
Desenvolvimento);
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n) 1024 Ensino Pblico Tcnico (Secretaria do Ensino Superior);
o) 1308 Segurana Alimentar; p) 1602 Gesto da Malha Hidroviria; q) 1605 Operao e Controle de Rodovias; r) 1606 Ampliao, Recuperao e Modernizao da Malha
Rodoviria;
s) 1609 Conservao da Malha Rodoviria; t) 1611 Transposio Rodo-Ferroviria da Regio
Metropolitana de So Paulo;
u) 1729 Ateno Integral ao Adolescente e Integrao das Medidas Scio-educativas;
v) 1801 Preveno e Represso Criminalidade; w) 1807 Policiamento Ostensivo; x) 1818 Modernizao da Segurana Pblica; y) 2508 - Proviso de Moradias; z) 2509 - Requalificao de Moradias; aa) 2510 - Urbanizao de Favelas e Assentamentos Precrios; bb) 2901 Processo Oramentrio do Estado de So Paulo; cc) 2906 Sistema Estadual de Planejamento e Avaliao; dd) 3513 - Proteo Social Bsica (rgo 35000 Secretaria
de Assistncia Social);
ee) 3513 - Proteo Social Bsica (rgo 28000 Casa Civil); ff) 3703 Gesto Estratgica de Transporte Metropolitano
PITU vivo;
gg) 3706 Expanso e Gesto do Transporte de Baixa e Mdia Capacidade PITU em Marcha;
hh) 3707 Expanso, Modernizao e Operao do Transporte Ferrovirio PITU em Marcha;
ii) 3708 - Expanso, Modernizao e Operao do Transporte Metrovirio PITU em Marcha;
jj) 3801 Modernizao do Sistema Penitencirio; kk) 3906 Saneamento Ambiental em Mananciais de Interesse
Regional (Secretaria do Saneamento e Energia);
ll) 3906 Saneamento Ambiental em Mananciais de Interesse Regional (Secretaria da Habitao);
mm) 3907 Infra-estrutura Hdrica de Saneamento e Combate s Enchentes.
nn) 3930 Fortalecimento das Competncias Reguladoras do Estado em Saneamento e Energia;
oo) 3931 Gesto Administrativa em Saneamento e Energia; pp) 4301 Assistncia Mdica, Hospitalar e Ambulatorial em
Hospitais Universitrios;
qq) 4302 Ensino Pblico Superior; rr) 4304 Desenvolvimento da Cincia e da Tecnologia; ss) 0102 Obrigaes Previdencirias em Complementao
(rgo 39000 Secretaria de Saneamento e Energia);
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Salientamos que o PPA estabelece as diretrizes,
objetivos e metas fsicas e financeiras da administrao
pblica organizadas em programas. Estes, por sua vez, conjugam
aes para atender a um problema ou a uma demanda da
populao.
As anlises procedidas neste tpico,
individualizadas por Programas de Governo, consideraram os
resultados quantitativos apresentados e trouxeram comparativo
desses resultados com as metas da Lei Oramentria Anual.
Preliminarmente, cabe tecer algumas
consideraes acerca da leitura dos quadros que
apresentaremos, esclarecendo que o Plano Plurianual 2008-2011
estabeleceu como parmetros de avaliao governamental,
indicadores e metas.
Cabe esclarecer que tratam-se de previses
quantitativas, no compreendendo mtodos de avaliaes de
qualidade da gesto.
Os quantitativos dos indicadores refletem os
objetivos governamentais a serem alcanados ao trmino do
perodo 2008-2011, ao passo que os quantitativos das metas,
anuais e plurianuais, refletem as aes de governo a serem
implementadas para que os objetivos propostos sejam atendidos.
Assim, o trabalho contido neste tpico
concentrou-se na verificao dos quantitativos das metas
anuais aferidas ao trmino do exerccio de 2010, sendo que os
indicadores e as metas plurianuais, com atingimento previsto
para o trmino do exerccio de 2011, sero analisadas naquele
exerccio.
No obstante, agregamos concluses resultantes
das auditorias operacionais (XII), ao fito de encadear
anlises distintas e/ou complementares sobre mesmo objeto, que
pode ser tanto o programa, como ao integrante.
Assim, adotamos as seguintes observaes nas
aes de governo constantes dos quadros apresentados:
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a) No consta na LOA 2010
As metas indicadas com esta expresso revelam que no houve
previso de metas na Lei Oramentria Anual para o exerccio
de 2010;
b) LOA 2010 sem quantitativos de metas
Trata-se dos casos em que a Lei Oramentria indicou metas,
porm no as quantificou no exerccio de 2010, impedindo a
conferncia com as realizaes do exerccio.
c) Ao sem nmero
So aes governamentais que constaram somente no Plano
Plurianual, no constando na lei oramentria nem no relatrio
da Secretaria Estadual de Economia e Planejamento, no
indicando realizao fsica nem financeira.
d) Considerado para anlise do PPA, o ltimo exerccio
analisado
Referem-se s aes com caracterstica de manuteno de
determinado nvel de atendimento ao longo dos exerccios, onde
est sendo considerada a ltima medio acumulada obtida no
exerccio de 2010.
e) Aes executadas por empresas estatais no dependentes
Trata-se de informaes de execuo financeira obtidas fora do
Sistema SIAFEM, fornecidas pela Secretaria Estadual de
Economia e Planejamento, sendo as dotaes iniciais obtidas na
LOA 2010.
f) Aes executadas por empresas estatais no dependentes sem
informao da dotao atualizada pela Secretaria Estadual de
Economia e Planejamento.
Trata-se de situaes em que o valor financeiramente executado
encontra-se maior que aquele previsto nas dotaes iniciais
das Leis Oramentrias, indicando ocorrncias de crditos
oramentrios suplementares ao longo dos exerccios
considerados. A verificao fica impossibilitada pelo fato de
que as suplementaes oramentrias das empresas no
dependentes so discriminadas no Sistema SIAFEM de maneira
genrica, em forma de subscrio de aes, no indicando
individualizadamente as aes governamentais que receberam os
recursos suplementados, sendo que as previses atualizadas no
so fornecidas pela Secretaria Estadual de Economia e
Planejamento.
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Os quadros apresentam, tambm, informaes
financeiras, dotao atualizada e despesa liquidada,
evidenciando os dados do exerccio ora em anlise.
Os resultados das metas e valores realizados
podem ser acompanhados por meio de grficos apresentados neste
trabalho que apresentam os percentuais de realizao em
relao Lei Oramentria Anual (LOA).
Uma das possibilidades da leitura desses
grficos acompanhar o desempenho financeiro frente
realizao fsica.
Cabe mencionar que, dos programas
governamentais selecionados para este trabalho, trs programas
so executados por mais de uma Secretaria Estadual: so os
Programas 1024 Ensino Pblico Tcnico (Secretaria do
Desenvolvimento e Secretaria do Ensino Superior); 3513
Proteo Social Bsica (Secretaria da Assistncia Social e
Casa Civil) e 3906 Saneamento Ambiental em Mananciais de
Interesse Regional (Secretaria de Energia e Secretaria de
Habitao).
Quanto ao Programa 0102 Obrigaes
Previdencirias em Complementao, este executado por
diversas Secretarias Estaduais. Escolhemos para anlise a
execuo prevista no oramento pela Secretaria Estadual da
Energia e Saneamento.
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PROGRAMA: 0803 MELHORIA DA QUALIDADE DO ENSINO FUNDAMENTAL OBJETIVO: Assegurar a todos os alunos do ensino fundamental, incluindo aqueles com necessidades especiais, a permanncia e o percurso escolar, com aes que implementem programas de alfabetizao, destinados s classes de 1 4 srie, reorganizao do currculo, reviso dos ciclos da progresso continuada, proviso dos recursos didticos inovadores, entre outros.
LIQUIDADO LIQ/DOT LOA REALIZAO %
5156 - Atendimento Educacional Especializado 119.686.309 114.140.437 95,37%
alunos com
necessidades
especiais atendidos
81.833 93.984 114,85%
5808 - Desenvolvimento Curricular do Ensino
Fundamental(2) 20.189.999 20.189.998 100,00%
% dos alunos
aprovados94% 93,3% 99,26%
4087 - Desenvolvimento de Recursos Fsicos e
Servios Educacionais(1) 54.212.622 49.961.704 92,16% Municpios envolvidos
5300 unidades
escolares
atendidas
5300 unidades
escolares
atendidas
100,00%
5144 - Implementao de Projetos
Descentralizados nas Unidades de Ensino 3.150.000 2.362.200 74,99%
projetos pedaggicos
implementados1.000 1.487 148,70%
5143 - Incluso de Jovens e Adultos no Ensino
Fundamental - EJA 8.463.732 8.463.732 100,00%
jovens e adultos
atendidos138.000 96.210 69,72%
5743 - Ler e Escrever - Interveno Pedaggica
nos Anos Iniciais do Ensino Fundamental 49.199.965 49.199.964 100,00% alunos abrangidos 863.120 764.058 88,52%
5744 - Proviso de Materiais de Apoio Pedaggico
para as Classes do Ensino Fundamental (4) 160.262.383 143.452.969 89,51% escolas atendidas
1.889.000 alunos
atendidos
1.889.000 alunos
atendidos100,00%
5161 - Remunerao e Encargos dos Profissionais
do Magistrio - Ens. Fund. - FUNDEB 5.461.633.073 5.460.503.199 99,98%
profissionais do
magistrio
beneficiados
161.811 160.640 99,28%
5160 - Remunerao e Encargos dos Servidores -
Ensino Fundamental - FUNDEB 624.937.726 623.075.876 99,70%
funcionrios e
servidores
beneficiados
34.572 37.071 107,23%
2028 - Reviso de Centros de Estudos de Lngua e
Parcerias com outras Instituies (3) 1.007.500 809.582 80,36% alunos atendidos
sem quantitativo
de metas54.577 -
TOTAL 6.502.743.309 6.472.159.660 99,53%
DOTAO
2010
METAS2010
AO PARMETRO
(1) A partir do exerccio de 2009, houve mudanas de parmetros de medio. (2) Considerado para acompanhamento do PPA, o ltimo exerccio analisado. (3) LOA sem quantitativo de metas (4) A partir do exerccio de 2010, houve mudana de parmetros de medio
LEI ORAMENTRIA ANUAL 2010
Comentrio: Das 10 aes constantes na LOA 2010, 09 aes apresentaram metas passveis de aferio sendo que 5 aes atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos. Quanto s demais, 4 aes, alm de no atingirem os quantitativos inicialmente previstos, apresentaram percentual de realizao de metas inferior ao percentual de execuo oramentria
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a) Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas
AO JUSTIFICATIVA
5808 - Desenvolvimento Curricular do Ensino Fundamental (2)
A meta mede o desempenho final dos alunos do ensino fundamental. Desde a elaborao e a implantao do plano plurianual, esta ao vem gradativamente, experimentando um acrscimo, com taxas de 2,4% na aprovao e uma efetiva reduo na reprovao dos alunos de 2,2% nesse nvel de ensino. Tambm experimentou uma oscilao positiva em relao s taxas de abandono para o mesmo perodo.
5143 - Incluso de Jovens e Adultos no Ensino Fundamental EJA
A reduo da meta executada em relao orada decorre de vrios fatores entre os quais: A anlise dos resultados nos anos anteriores dos cursos da Educao de Jovens e Adultos - EJA semestral com a renovao da matrcula a cada incio; o decrscimo de 13% ao ano que houve no nmero de matrculas de jovens e adultos no perodo de 2008 a 2010; a correo do fluxo escolar, dos efeitos da deliberao do Conselho Estadual de Educao do Estado de So Paulo - CEESP, Nmero 82/09, de 17/3/2009, que alterou a idade mnima para o ingresso do educando nos cursos da EJA, bem como as aes de municipalizao do ensino e da instituio de um novo projeto nas classes de ensino fundamental em funcionamento nas unidades de internao da Fundao Casa, onde seus alunos deixaram de serem computados na Educao de Jovens e Adultos.
5743 Ler e Escrever Interveno Pedaggica nos Anos Iniciais do Ensino Fundamental
A programao da ao foi baseada na meta executada no ano anterior, tendo como parmetro o PPA. Entretanto, 151 (cento e cinquenta e um) escolas pblicas de ensino fundamental, (baseadas no artigo 240 - Seo l, da Constituio Estadual e no decreto n 45.777, de 26/4/2001 que altera o artigo 1 do Decreto n 41.054, de 29/7/1996), implantaram o processo de municipalizao, o que implicou na reduo do nmero de alunos matriculados. Porm, a ao realizada atravs da celebrao de Convnio Estado/Municpio, disponibilizando materiais pedaggicos para alunos e professores das escolas pblicas municipais, bem como a formao continuada dos educadores envolvidos no programa.
5161 Remunerao e Encargos dos Profissionais do Magistrio - Ens. Fund. FUNDEB
A meta foi reprogramada, com base nos dados finais do exerccio de 2009, em decorrncia do processo de municipalizao. Observa-se que a cada ano a meta programada distancia-se da orada prevista no PPA (2008 A 2011). A meta executada durante o ano de 2010 superou a programada para o mesmo perodo.
b) O programa em questo foi objeto de auditoria operacional com os seguintes achados:
Achados:
1. No h nas entidades um acompanhamento acerca do teste de escolaridade dos
alunos egressos do EJA. No h apontamentos de quantos alunos realizam o referido teste e nem qual o resultado obtido, o que impossibilita a mensurao do aspecto qualitativo do ensino ministrado;
PROGRAMA 803 Melhoria da Qualidade do Ensino Fundamental AO 5143 Incluso de Jovens e Adultos no Ensino Fundamental EJA Objeto da auditoria: Organizaes Governamentais da Ao de Educao de Jovens e
Adultos
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2. H monitores de alunos que no participaram dos cursos de capacitao, em que
pese o pequeno percentual de ocorrncias neste sentido;
3. As entidades Kolping e Alfasol disponibilizaram nmero de pessoal de apoio inferior ao previsto em convnio;
4. Os valores relativos s funes de apoio no foram discriminados nos planos de
trabalho;
5. A entidade Alfasol no atendeu o nmero de alunos estabelecido em convnio;
6. Foi constatada a existncia de classes no registradas nos cadastros estaduais formalmente institudos;
7. A entidade Alfasol no adota dirio de classe para registro da freqncia dos alunos e
das matrias ministradas;
8. A entidade Alfasol no realiza testes peridicos de avaliao da aprendizagem, realizando-os somente no incio e no fim do convnio;
9. Foi constatada falta de materiais nas salas de aula, em que pese o pequeno
percentual de ocorrncias neste sentido;
10. Houve situaes em que os professores tiveram que desembolsar recursos prprios para comprar materiais;
11. Os supervisores estaduais de ensino no esto visitando os ncleos educacionais
mantidos pelas entidades conveniadas;
12. Alguns ncleos no apresentam identificao no local onde so ministradas as aulas, o que impossibilita a divulgao dos mesmos e conseqentemente, o ingresso de novos alunos;
13. Em um dos ncleos educacionais inspecionados pela auditoria, foi constatado que
no se tratava de Educao de Jovens e Adultos, mas sim de Educao Infantil;
14. Quanto aos demais ncleos educacionais inspecionados, foram verificadas inconformidades em trs instalaes; a primeira localizada em terreno no meio de um matagal, apresentando paredes com infiltrao e mofadas, cadeiras velhas e banheiros inadequados; a segunda instalao funcionando dentro de um depsito de lixo e a terceira instalao com difcil acesso dos alunos, mofo e infiltraes e grande quantidade de insetos no local.
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PROGRAMA: 0804 MELHORIA DA QUALIDADE DO ENSINO MDIO OBJETIVO: Ampliar e melhorar a qualidade do ensino, assegurando a consolidao e o aprofundamento do
conhecimento atravs da melhor remunerao e do aperfeioamento didtico-pedaggico de seus profissionais e, assim, certamente contribuir para construir um aluno consciente de suas responsabilidades como cidado.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
5806 - Desenvolvimento Curricular do
Ensino Mdio (1)53.963.179 53.963.178 100,00%
% de alunos
aprovados81,80% 80,30% 98,17%
5145 - Implementao de Projetos
Descentralizados nas Unidades de
Ensino
2.967.532 2.362.096 79,60%projetos pedaggicos
implementados1.000 1.223 122,30%
5745 - Incluso de Jovens e Adultos
no Ensino Mdio - EJA (1)3.783.125 3.783.124 100,00%
jovens e adultos
atendidos310.000 220.000 70,97%
5746 - Proviso de Materiais de Apoio
Pedaggico para as Classes de Ensino
Mdio (1)
100.656.121 90.252.363 89,66% alunos atendidos 1.482.000 1.521.588 102,67%
5757 - Remunerao e Encargos dos
Profissionais do Magistrio - Ensino
Mdio - FUNDEB
2.554.807.115 2.553.667.079 99,96%
profissionais do
magistrio
beneficiados
77.762 74.752 96,13%
5759 - Remunerao e Encargos dos
Servidores - Ensino Mdio - FUNDEB241.325.568 240.606.354 99,70%
funcionrios e
servidores
beneficiados
13.659 14.248 104,31%
5984 - Atendimento educacional
especializado no ensino mdio755.137 550.986 72,97%
alunos com
necessidades
educacionais especiais
atendidos
6.720 6.720 100,00%
TOTAL 2.957.502.640 2.944.634.193 99,56%
DOTAO
2010
METAS2010
AO
(1) Considerado para acompanhamento do PPA, o ltimo exerccio analisado.
LEI ORAMENTRIA ANUAL 2010
0,00%
20,00%
40,00%
60,00%
80,00%
100,00%
120,00%
140,00%
5806 5145 5745 5746 5757 5759 5984
98,17%
122,30%
70,97%
102,67%96,13%
104,31%100,00%100,00%
79,60%
100,00%
89,66%
99,96% 99,70%
72,97%
NMERO DA AO
REALIZAO DE METAS E VALORES PROGRAMA 0804 - MELHORIA DA QUALIDADE DO ENSINO MDIO
% Metas Realizadas % Valores Realizados
Comentrio: As 07 aes constantes na LOA 2010 apresentaram metas passveis de aferio sendo que, destas, 4 aes atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos. Quanto s demais, 03 aes, alm de no atingirem os quantitativos inicialmente previstos apresentaram percentual de realizao de metas inferior ao percentual de execuo oramentria.
-
Fl.n
173
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
173
Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas:
AO JUSTIFICATIVA
5806 Desenvolvimento Curricular do Ensino Mdio
A meta mede o desempenho final dos alunos do ensino mdio desde a elaborao em 2007 e a efetiva implantao do Plano Plurianual 2008 a 2010. Esta ao vem, gradativamente, apresentando um crescimento com taxas de 4,5 % na aprovao e uma efetiva reduo de 3,4 % na reprovao. Vale citar a instabilidade na taxa de 5% de abandono para o mesmo perodo.
5745 Incluso de Jovens e Adultos no Ensino Mdio - EJA
A meta executada em 2010 corresponde programada para o mesmo perodo. Mediante os dados do Centro de Informaes Educacionais - CIE e dos resultados da correo de fluxo, resultou no comportamento de redimensionamento da meta.
5757 Remunerao e Encargos dos Profissionais do Magistrio - Ensino Mdio - FUNDEB
A ao tem como produto, a apurao mensal do nmero dos profissionais do magistrio, beneficiados por meio da folha de pagamento, tendo como parmetro o Centro de Informaes Educacionais (CIE). A meta inicial foi reprogramada de acordo com os dados finais do ano anterior, entretanto a meta executada representa, no perodo, os profissionais constantes em folha. A reduo no quadro dos profissionais do magistrio ocorreu em virtude do processo de municipalizao das 151 escolas da rede estadual de ensino, conforme Decreto N 45.777, de 26 de abril de 2001. Atualmente, h 588 unidades escolares municipalizadas.
-
Fl.n
174
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
174
PROGRAMA: 0805 PARCERIA ESCOLA, COMUNIDADE E SOCIEDADE CIVIL OBJETIVO: Promover aes de parceria e cooperao entre os diversos setores da sociedade civil, que
contribuam para a melhoria da qualidade da educao bsica e para a reduo das vulnerabilidades das comunidades intra e extra-escolares
LIQUIDADO LIQ/DOT LOA REALIZAO %
5606 - Apoio Tcnico Pedaggico para
Implementao das Parcerias1.365.958 1.266.444 92,71% educadores orientados 67.000 78.344 116,93%
5146 - Escola da Famlia (1) 70.555.381 70.555.380 100,00%escolas pblicas estaduais
abertas aos finais de semana2.334 2.358 101,03%
4655 - Fortalecimento das Aes de
Parceria e Integrao
Escola/Comunidade em Preveno
1.756.100 1.726.100 98,29% parcerias realizadas 49 45 91,84%
TOTAL 73.677.439 73.547.924 99,82%
DOTAO
2010
METAS2010
AO PARMETROS
(1) Considerado para acompanhamento do PPA, o ltimo exerccio analisado.
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
0,00%
20,00%
40,00%
60,00%
80,00%
100,00%
120,00%
5606 5146 4655
116,93%
101,03%
91,84%92,71%
100,00%
98,29%
NMERO DA AO
REALIZAO DE METAS E VALORES PROGRAMA 0805 - PARCERIA ESCOLA, COMUNIDADE E SOCIEDADE CIVIL
% Metas Realizadas % Valores Realizados
Comentrio: As 3 aes constantes na LOA 2010 apresentaram metas passveis de aferio, sendo que 02 aes atingiram os quantitativos inicialmente previstos e, 01 ao alm de no atingir os referidos quantitativos, apresentou percentual de realizao de metas Inferior ao percentual de realizao oramentria.
Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas:
AO JUSTIFICATIVA 4655 Fortalecimento das Aes de Parceria e Integrao Escola/Comunidade em Preveno
Em virtude do redimensionamento da programao das atividades da ao junto s 91 diretorias de ensino da rede estadual, a meta prevista em 2007 para o exerccio de 2010 no pode ser cumprida em sua totalidade. Todavia a meta foi reprogramada para 40 parcerias em 2010 e foi superada.
-
Fl.n
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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
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PROGRAMA: 0815 GESTO INSTITUCIONAL E MANUTENO DA EDUCAO
OBJETIVO: Implementar modelos de gesto nas escolas, Diretorias de Ensino e rgos centrais da Secretaria da Educao, que garantam a infra-estrutura adequada rede escolar, para assegurar a melhoria do processo ensino-aprendizagem.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETRO LOA REALIZAO %
4681 - Aes do Programa Dinheiro
Direto na Escola - PDDE (1)55.207.450 55.207.449 100,00%
associaes de pais e
mestres atendidas5.000 5.204 104,08%
5154 - Administrao da Secretaria da
Educao e Entidade Vinculada (1)3.035.205.066 3.009.963.016 99,17% unidades administradas 101 102 100,99%
5418 - Apoio Educao Bsica com
Recursos de Convnios e Transferncias 24.197.785 1.460.173 6,03% projetos implementados 11 2 18,18%
5696 - Contribuio do Estado
Educao Bsica, Decorrente de
Legislao do FUNDEB (1)
3.150.000.000 3.118.612.446 99,00% % de resultado auferido 20,00% 25,00% 125,00%
5811 - Gesto Estratgica e Poltica 5.991.952 5.340.345 89,13% projetos implementados 3 2 66,67%
5159 - Manuteno da Rede de Ensino
Fundamental (1)1.006.630.711 991.619.675 98,51% escolas atendidas 5.213 5054 96,95%
5163 - Manuteno da Rede de Ensino
Mdio (1)164.481.747 164.075.509 99,75% escolas atendidas 3.808 3790 99,53%
TOTAL 7.441.714.711 7.346.278.613 98,72%
DOTAO
2010
METAS2010
AO
(1) Considerado para acompanhamento do PPA, o ltimo exerccio analisado.
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: As 7 aes constantes na LOA 2010 apresentaram metas passveis de aferio sendo que, destas, 3 aes atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos. Quanto s demais, 01 ao apesar de no atingir os quantitativos inicialmente previstos, apresentou percentual de realizao de metas superior ao percentual de execuo oramentria e, 03 aes alm de no atingirem referidos quantitativos, apresentaram percentual de realizao de metas inferior ao percentual de execuo oramentria.
-
Fl.n
176
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
176
Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas
AO JUSTIFICATIVA
5418 Apoio Educao Bsica com Recursos de Convnios e Transferncias
A meta programada no exerccio 2010 corresponde implementao de 03 projetos oriundos da celebrao de convnios e transferncias, no entanto, em funo de modificao na implementao, apenas 02 projetos foram realizados: UO: 8001 - 01 projeto executado referente ao censo escolar e UO: 8008 - 01 projeto executado para atendimento de projetos pedaggicos para unidades com baixo IDEB.
5811 Gesto Estratgica e Poltica A ao teve a seguinte programao para o exerccio de 2010: 1 projeto na UO 8009 - DRHU, 02 na UO 8001 Administrao Superior da Secretaria e Sede, totalizando 03 projetos. no entanto, houve um equvoco na programao da UO. 8001 que computou um projeto do exerccio anterior, ainda em andamento, gerando a programao de 02 projetos a serem concretizados. Na verdade, nesta unidade oramentria foi planejado apenas 01 projeto, que teve incio em outubro de 2010.
5159 Manuteno da Rede de Ensino Fundamental
Foram atendidas as 5.054 unidades escolares conforme reprogramao efetuada.
5163 Manuteno da Rede de Ensino Mdio
Foram atendidas 3.790 unidades escolares conforme reprogramao efetuada.
-
Fl.n
177
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
177
PROGRAMA: 0910 PRODUO DE MEDICAMENTOS OBJETIVO: Facilitar o acesso da populao assistida pelo Sistema nico de Sade SUS a medicamentos
essenciais.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETRO LOA REALIZAO %
1966 - Ampliao e Adequao
das Instalaes da FURP em
Guarulhos
16.370.285 6.885.848 42,06%% das obras
realizadas25,5% 9,55% 37,45%
1957 - Construo e
Aparelhamento da Fbrica de
Medicamentos - FURP Amrico
Brasiliense (1) e (2)
10 0 0,00%% das obras
realizadas
LOA 2010 sem
quantitativo de
metas
12% da
capacidade de
operao
-
4838 - Fabricao e Distribuio
de Medicamentos194.283.022 157.692.197 81,17%
medicamentos
produzidos2.600.000.000 1.633.651.540 62,83%
TOTAL 210.653.317 164.578.046 78,13%
DOTAO
2010
METAS2010
AO
(1) LOA sem quantitativo de metas (2) Parmetros de medio alterados em 2010
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: Das 3 aes constantes da LOA 2010, 2 aes apresentaram metas passveis de aferio, sendo que, destas, nenhuma ao atingiu plenamente os quantitativos inicialmente previstos. Alm de no atingirem referidos quantitativos, apresentaram percentual de realizao de metas inferior ao percentual de execuo oramentria.
-
Fl.n
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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
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a) Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas
AO JUSTIFICATIVA
1966 - Ampliao e Adequao das Instalaes da FURP em Guarulhos
A meta prevista no foi atingida devido a dificuldades de importao de equipamentos, dentre elas, a grande complexidade das especificaes tcnicas, adiando para o exerccio de 2011 estas aquisies.
4838 - Fabricao e distribuio de medicamentos
A FURP passou por um processo de readequao de todo o seu sistema de produo e acompanhamento. No incio do ano de 2010, a implantao do novo sistema de gesto (ERP) gerou dificuldades operacionais no lanamento dos insumos que compem os medicamentos, ocasionando problemas na consolidao do nmero de unidades produzidas. Ocorreu, tambm, uma maior rejeio de excipientes, substncias que tambm entram na formulao dos medicamentos, devido compra de fornecedor no usual. Outro fator que contribuiu para o no cumprimento da meta prevista foi a no entrada em operao da produo em escala comercial da Unidade de Amrico Brasiliense.
b) O programa em comento foi objeto de auditoria operacional com os seguintes achados:
Objeto da auditoria: a. evoluo dos custos dos materiais utilizados como insumos na produo da FURP no ano
de 2010, considerando a transparncia dos sistemas de compras do Estado; b. efeitos da terceirizao da fabricao da FURP no custo do produto final; c. efeitos dos investimentos na fabricao de medicamentos, na ampliao da Fbrica de
Guarulhos e na inaugurao da Fbrica de Amrico Brasiliense em relao quantidade de medicamentos produzida;
d. movimentao oramentria dos investimentos na Produo de Medicamentos.
Achados: - H materiais adquiridos, utilizados como insumos na produo de medicamentos que no esto sendo registrados no Sistema Estadual SIAFSICO, dificultando a comparao de preos e prejudicando a transparncia governamental; - Em 2010, no foram aferidos os custos de produo de medicamentos, sob alegao de que est em implantao novo sistema informatizado; - Quanto terceirizao da fabricao, foram identificados medicamentos com custos maiores do que os preos registrados nos cadastros do Ministrio da Sade; - Tambm neste exerccio passaram a ser utilizadas dotaes oramentrias da Fbrica de Guarulhos para realizar investimentos na Fbrica de Amrico Brasiliense; - Houve aumento das rejeies de insumos de fabricao ocasionando atrasos na entrega de medicamentos, situaes informadas aos Municpios, porm, sem a devida antecedncia para evitar desabastecimento.
-
Fl.n
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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
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PROGRAMA: 0914 PREVENO E CONTROLE DE ENDEMIAS OBJETIVO: Controlar as doenas transmissveis por vetores e hospedeiros intermedirios. Prestar assessoria
tcnica aos municpios e realizar pesquisas cientficas.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETRO LOA REALIZAO %
4833 - Apoio e Orientao aos
Municpios (2)730.438 722.116 98,86%
municpios
assessorados
8000
assessorias aos
municpios
13200
assessorias aos
municpios
165,00%
4861 - Capacitao e
Aperfeioamento de Profissionais de
Sade
382.289 376.360 98,45% servidores capacitados 9.000 11.258 125,09%
2066 - Construo, Reforma,
Ampliao e Aparelhamento na
SUCEN ( 1 )
No consta na
LOA 2010- - m de obras realizadas
No consta na
LOA 2010- -
4839 - Controle de Endemias 52.532.001 52.144.164 99,26% pessoas atendidas 6.452.234 6.728.055 104,27%
4859 - Coordenao e Administrao
Geral3.640.789 3.627.854 99,64%
aes administrativas
realizadas23.000 24.544 106,71%
5961 - Gesto com Tecnologia da
Informao e Comunicao (1)
No consta na
LOA 2010- -
% de servio
informatizado
No consta na
LOA 2010- -
5419 - Pesquisa Cientfica e
Tecnolgica na rea de Endemias157.112 156.855 99,84% pesquisas realizadas 45 33 73,33%
TOTAL 57.442.629 57.027.348 99,28%
AO DOTAO
2010
METAS2010
(1) No consta na LOA 2010. (2) A partir do exerccio de 2010, houve mudana nos parmetros de medio
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: As 5 aes constantes da LOA 2010 apresentaram metas passveis de aferio, sendo que 4 aes atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos. A outra ao, alm de no atingir referidos quantitativos, apresentou percentual de realizao de metas inferior ao percentual de execuo oramentria.
Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas:
AO 5419 Pesquisa cientfica e tecnolgica na rea de endemias
JUSTIFICATIVA:A meta prevista no foi alcanada devido ao maior rigor exigido por parte do comit de tica animal da SUCEN em relao s pesquisas a serem desenvolvidas, o que retardou o incio de algumas delas
-
Fl.n
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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
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PROGRAMA: 0928 ATENDIMENTO INTEGRAL E DE ALTA COMPLEXIDADE EM ASSISTNCIA MDICA EM RIBEIRO PRETO
OBJETIVO: Garantir populao usuria (SUS, convnios e particular) acesso assistncia mdica integral e de alta complexidade.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
5422 -Assistncia Farmacutica 30.828.283 30.828.276 100,00%pacientes atendidos com
medicamentos304.459 214.794 70,55%
5665 - Atendimento Hemoterpico 6.300.000 6.299.990 100,00%bolsas de sangue
distribudas131.500 93.417 71,04%
4868 - Atendimento Mdico,
Ambulatorial e Hospitalar262.877.714 260.857.573 99,23% atendimentos realizados 630.000 636.588 101,05%
1963 - Obras de Adequao,
Ampliao e Aparelhamento no
Hospital das Clnicas da Faculdade
de Ribeiro Preto (1)
6.670.783 1.765.041 26,46% m de obras realizadas
LOA sem
quantitativo
de metas
990,46 -
4843 - Residncia Mdica 2.279.432 2.279.010 99,98% bolsas concedidas 531 541 101,88%
4855 - Tecnologia da Informao e
Comunicao - TIC1.604.782 1.601.762 99,81%
sistemas integrados/
operacionalizados54 54 100,00%
TOTAL 310.560.994 303.631.653 97,77%
2010
METAS
AO DOTAO
2010
(1) LOA 2010 sem quantitativo de metas. LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: Das 6 aes constantes da LOA 2010, 5 aes apresentaram metas passveis de aferio, sendo que 3 aes atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos. As outras 2 aes, alm de no atingirem referidos quantitativos, apresentaram percentual de realizao de metas inferior ao percentual de execuo oramentria.
Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas
AO JUSTIFICATIVA
5422 -Assistncia Farmacutica Considerando a srie histrica dos ltimos cinco anos, a quantidade de pacientes atendidos neste exerccio est dentro dos parmetros. Assim, a meta prevista na Lei Oramentria Anual - LOA para o exerccio de 2010 foi superestimada.
5665 - Atendimento Hemoterpico A distribuio de hemocomponentes pelo hemocentro de Ribeiro Preto est diretamente relacionada com a demanda de cada unidade conveniada.
-
Fl.n
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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
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PROGRAMA: 0929 ATENDIMENTO INTEGRAL E DE ALTA COMPLEXIDADE EM ASSISTNCIA MDICA EM SO PAULO
OBJETIVO: Garantir populao usuria (Sistema nico de Sade SUS, convnios de sade e
particular) assistncia mdica integral de alta complexidade.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
5422 - Assistncia Farmacutica 93.834.459 93.828.596 99,99%Pacientes atendidos com
medicamentos3.693.105 3.682.561 99,71%
4868 - Atendimento Mdico,
Ambulatorial e Hospitalar726.057.289 725.008.732 99,86% Atendimentos realizados 2.731.745 1.739.529 63,68%
1964 - Obras de Adequao,
Ampliao e Aparelhamento do
Hospital das Clnicas da Faculdade
de Medicina da USP
21.067.539 17.871.989 84,83% M de obras realizadas 8.270 672 8,13%
4843 - Residncia Mdica 3.228.691 3.228.691 100,00% Bolsas concedidas 917 917 100,00%
4845 - Tecnologia da Informao e
Comunicao - TIC7.994.106 7.988.730 99,93%
% de sistemas e equipamentos
em operao25% 25% 100,00%
TOTAL 852.182.084 847.926.738 99,50%
AO DOTAO
2010
METAS2010
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: As 5 aes constantes da LOA 2010 apresentaram metas passveis de aferio, sendo que 2 aes atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos. As outras 3 aes, alm de no atingirem referidos quantitativos, apresentaram percentual de realizao de metas inferior ao percentual de execuo oramentria.
Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas
AO JUSTIFICATIVA
5422 - Assistncia farmacutica A meta executada no atingiu a prevista devido a uma maior articulao entre as secretarias da sade estadual e municipal envolvendo o redirecionamento de casos mais complexos. A grade de urgncia/emergncia foi revista e os atendimentos passaram a ser referenciados, influenciando diretamente no nmero de pacientes atendidos com medicamentos.
4868 - Atendimento Mdico, Ambulatorial e Hospitalar A meta executada no atingiu a prevista devido a mudanas na complexidade dos casos atendidos.
1964 - Obras de Adequao, Ampliao e Aparelhamento do Hospital das Clnicas da Faculdade de Medicina da USP
No foi possvel realizar a meta prevista com os recursos disponveis.
-
Fl.n
182
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
182
PROGRAMA: 0930 ATENDIMENTO INTEGRAL E DESCENTRALIZADO NO SUS/SP OBJETIVO: Assegurar o atendimento integral sade com eqidade e resolutividade.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
1958 - Ampliao, Reforma e
Aparelhamento do Instituto de
Cardiologia Dante Pazzanese (2)
No consta na
LOA 2010- - % das obras realizadas
No consta
na LOA 2010- -
4849 - Apoio Financeiro a Entida-
des Filantrpicas e Municipais do
Estado de So Paulo
867.312.786 848.001.877 97,77%convnios/termos aditivos
assinados1.550 2.009 129,61%
4850 - Atendimento Mdico,
Ambulatorial e Hospitalar 4.578.505.180 4.283.924.256 93,57% atendimentos realizados 12.900.001 8.567.452 66,41%
1377 - Construo, Reforma,
Ampliao e Aparelhamento para
Servios de Referncia
141.207.000 122.235.254 86,56% m de obras realizadas 24.885 31.104 124,99%
5695 - Desenvolvimento das Ati-
vidades Instituto Dr. Arnaldo(2)
No consta na
LOA 2010- - atendimentos realizados
No consta
na LOA 2010- -
4851 - Pagamento de Penso aos
Hansenianos3.224.895 3.219.285 99,83% pensionistas beneficiados 588 512 87,07%
5786 - Reduo da Mortalidade
Materna e Infantil (1)0 0 -
municpios com
mortalidade materna e
infantil reduzida
6 aes
realizadas6 aes realizadas 100,00%
1959 - Reforma, Ampliao e
Aparelhamento do Hospital Ferraz
de Vasconcelos (2)
No consta na
LOA 2010- - % das obras realizadas
No consta
na LOA 2010- -
5532 - Repasse de Recursos
Federais para Servios Prestados
por Municpios e Entidades sob
Gesto Estadual
2.232.872.564 2.218.901.126 99,37%contratos/convnios
firmados283 270 95,41%
4852 - Repasse de Recursos p/
Atendimento Mdico
Organizaes Sociais de Sade e
Outras Entidades
2.938.016.138 2.937.018.787 99,97% atendimentos realizados 25.800.000 25.926.077 100,49%
5775 - Servios de Sade para a
Populao com Necessidades
Especficas (1) e (3)
0 0 - municpios atendidos
LOA sem
quantitativo
de metas
12 Projetos
implantados-
TOTAL 10.761.138.563 10.413.300.584 96,77%
AO DOTAO
2010
METAS2010
(1) LOA sem quantitativos de metas. (2) No constou na LOA 2010. (3) Em 2010 houve mudanas nos parmetros de medio.
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: Das 8 aes constantes da LOA 2010, 7 aes apresentaram metas passveis de aferio, sendo que, destas, 4 aes atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos. Quanto s demais, 3 aes, alm de no atingirem referidos quantitativos, apresentaram percentual de realizao de metas inferior ao percentual de execuo oramentria .
-
Fl.n
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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
183
a) Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas:
AO JUSTIFICATIVA
4850 - Atendimento Mdico, Ambulatorial e Hospitalar
A meta est abaixo do previsto porque os exames laboratoriais passaram a ser realizados pelo Centro Estadual de Anlises Clnicas/CEAC e computados na Ao 4852-Repasse de Recursos para Atendimento Mdico a Organizaes Sociais de Sade e Outras Entidades. Da mesma maneira houve reduo do nmero de atendimentos computados nesta ao, devido implantao dos ambulatrios mdicos de especialidades -AMEs, que passaram a fazer atendimentos anteriormente realizados pelos hospitais e ambulatrios gerenciados pela administrao direta. As AMEs tambm so computadas na Ao 4852- Repasse de Recursos para Atendimento Mdico a Organizaes Sociais de Sade e Outras Entidades.
4851 - Pagamento de Penso aos Hansenianos
A divergncia entre a meta prevista e a executada se deve atualizao do nmero de pensionistas realizada atravs de censo e aos bitos ocorridos no perodo.
5532 - Repasse de Recursos Federais para Servios Prestados por Municpios e Entidades sob Gesto Estadual
A diferena entre a meta prevista e a executada devida pactuao da gesto de vrios servios de sade do nvel estadual para o municipal, consoante o processo de municipalizao estabelecido no SUS.
b) O programa em comento foi objeto de auditoria operacional com os seguintes achados:
Programa 0930 Atendimento Integral e Descentralizado no SUS/SP Aes: 1377 - Construo, Reforma, Ampliao e Aparelhamento para Servios de
Referncia 4852 - Repasse de Recursos p/Atend.Mdico a Org.Sociais de Sade e
Outras Entidades
Objeto da auditoria: Implantao e Operacionalizao dos Ambulatrios Mdicos de Especialidades - AME
1. Falta de integrao entre as peas de planejamento da sade e as peas
oramentrias, comprovada, inclusive, com a no elaborao do Plano Operativo Anual (POA) e o Plano Diretor de Investimentos; falha esta que j foi objeto de recomendao no parecer das Contas do Governador de 2009;
2. Falta de informaes no PPA de programas a respeito da implantao e funcionamento dos AME no Estado; na elaborao das peas oramentrias, deve fazer constar informaes relevantes a respeito da execuo de seus programas de governo, visando o incremento das possibilidades de acompanhamento e avaliao das aes executadas pelos entes pblicos. Desta forma, estar-se-ia revestindo de maior transparncia a atuao do Poder Executivo responsvel, permitindo-lhe dar maior publicidade ao conjunto de suas realizaes; falha esta que j foi objeto de recomendao no parecer das Contas do Governador de 2009;
3. Utilizao de elemento econmico inadequado com relao aos repasses efetuados s Universidades Pblicas;
4. Inexistncia de Plano Diretor de Investimentos, bem como de estudos relativos magnitude das carncias em mdia complexidade ambulatorial nas diversas regies do Estado, de sorte a subsidiar as decises sobre quais delas deveriam receber uma
-
Fl.n
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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
184
das quarenta unidades da rede AME, luz da busca pela igualdade de acesso aos servios de sade oferecidos no SUS;
5. Ausncia, nos projetos individuais dos Ambulatrios, de anlises crticas sobre as informaes pertinentes s regies beneficiadas com a instalao destes estabelecimentos, omitindo parte das etapas que culminaram na definio dos servios oferecidos em cada um deles;
6. A rea de abrangncia dos AME de Caraguatatuba e Votuporanga incluem municpios que no integram as Regies de Sade atendidas (Litoral Norte , no primeiro deles, e Votuporanga e Fernandpolis, no outro). O caso destes municpios, que tm suas demandas assistenciais satisfeitas fora de suas prprias regies, representa, s.m.j., um relevante elemento de interferncia no equilbrio materializado pelo Plano Diretor de Regionalizao.
7. Para diversos municpios vinculados aos Ambulatrios de Caraguatatuba e Votuporanga, o tempo mdio necessrio para a entrega, aos pacientes, do resultado de exames diagnsticos incompatvel com a proposta de atendimento clere que embasou a criao destes estabelecimentos. Em alguns casos, a demora excessiva dificulta, inclusive, o agendamento de consultas de retorno;
8. Embora tenham apontado algumas deficincias operacionais, parte dos municpios que participaram da pesquisa manifestou aprovao em relao qualidade dos atendimentos oferecidos pelos AME analisados nesta auditoria;
9. Verificamos a prevalncia de consultas de retorno no conjunto de atendimentos efetuados em diversas especialidades oferecidas pelos Ambulatrios, o que representa uma distoro da principal proposta operacional que embasou sua criao: a consulta nica. Este conceito abarca, basicamente, as seguintes etapas: primeira consulta com mdico especialista, realizao de exames diagnsticos e prescrio de conduta teraputica. Aps realiz-las, o acompanhamento dos usurios deve ocorrer no mbito da ateno bsica;
10. Os dados apresentados pelos AME de Votuporanga e Santa F do Sul permitem-nos concluir que a capacidade de produo de parte dos exames oferecidos encontra-se sobrecarregada. Em outras palavras, o volume de solicitaes decorrentes das consultas do prprio Ambulatrio incompatvel com a produtividade dos equipamentos de diagnstico e/ou com a capacidade operacional das equipes encarregadas de efetu-los, provocando filas de espera de at 80 dias para a obteno de uma vaga de atendimento;
11. Os relatrios de acompanhamento dos contratos de gesto no discriminam os responsveis por sua elaborao, inexistindo evidncias da participao de integrantes do Conselho Estadual de Sade;
12. Ausncia de protocolos de regulao para diversos procedimentos oferecidos pelos Ambulatrios;
13. Protocolos elaborados e institudos pelas prprias Organizaes Sociais de Sade, e no pelo gestor estadual, ao qual compete, por fora das disposies da Portaria MS 399/06, definir todos os mecanismos de regulao do sistema;
14. Grande quantidade de consultas disponibilizadas em bolso, ocasio em que a oferta de procedimentos no se sujeita ao regulatria, ou seja, no se preordena, necessariamente, a atingir as demandas que exigem maior celeridade no atendimento;
15. No realizao, por alguns Ambulatrios, da remessa regular dos relatrios de atendimentos s UBS responsveis pelo encaminhamento dos pacientes, para que estas possam acompanh-los mesmo quando submetidos aos cuidados de outros estabelecimentos de sade, bem como para que possam dar continuidades nos tratamentos prescritos por estes ltimos.
-
Fl.n
185
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
185
PROGRAMA: 0932 CONTROLE DE DOENAS E PROMOO DE SADE OBJETIVO: Integrar e consolidar o papel do gestor estadual no Sistema nico de Sade SUS na operao,
superviso, avaliao e monitoramento das aes de vigilncia em sade.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
5781 - Campanha de Vacinao
Animal (1)2.200.000 1.406.124 63,91% cobertura vacinal 80% 60% 75,00%
4124 - Campanhas de Vacinao 5.251.220 5.011.421 95,43% doses aplicadas 8.924.984 9.053.416 101,44%
4138 - Exames de Laboratrio de
Sade Pblica2.782.395 2.340.166 84,11% exames realizados 1.100.000 941.570 85,60%
5423 - Pesquisa Cientfica e
Tecnolgica503.145 382.330 75,99%
pesquisas em andamento
/realizadas75 75 100,00%
5780 - Vacinao de Rotina 2.000.000 1.998.758 99,94% doses aplicadas 15.894.920 18.647.492 117,32%
4722 - Vigilncia Epidemiolgica (1) 360.357 332.881 92,38%% de proporo dos casos
notificados/ investigados80% 97% 121,25%
4127 - Vigilncia Sanitria (1) 1.206.486 824.395 68,33%% de proporo dos municpios
produzindo relatrios do Progua95% 95% 100,00%
TOTAL 14.303.603 12.296.076 85,96%
DOTAO
2010
METAS2010
AO
(1) Considerado para acompanhamento do PPA, o ltimo exerccio analisado.
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: As 7 aes constantes na LOA 2010 apresentaram metas passveis de aferio sendo que, destas, 5 aes atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos. Quanto s demais, 02 aes, apesar de no atingirem os quantitativos inicialmente previstos apresentaram percentual de realizao de metas superior ao percentual de execuo oramentria.
Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas:
AO JUSTIFICATIVA
5781 - Campanha de Vacinao Animal
Devido a reaes adversas notificadas pelo uso de vacina de cultivo celular, as campanhas foram suspensas em So Paulo e, posteriormente, no Brasil.
4138 - Exames de Laboratrio de Sade Pblica
A meta prevista no foi alcanada porque houve a implantao de novas tecnologias laboratoriais que simplificaram o nmero de exames necessrios para a investigao de alguns agravos, bem como a descentralizao da execuo de exames para laboratrios em nvel municipal, treinados e supervisionados pelo Instituto Adolfo Lutz.
-
Fl.n
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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
186
PROGRAMA: 0935 PRODUO DE IMUNOBIOLGICOS, BIOFRMACOS E HEMODERIVADOS
OBJETIVO: Desenvolvimento de tecnologia de produo e implantao industrial. Contribuir para a
melhoria dos padres de sade pblica, produzindo imunobiolgicos capazes de atender a demanda gerada pelo quadro epidemiolgico do pas.
DOTAO LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
4869 - Produo de Biolgicos 5.540.390 5.412.008 97,68% produtos biolgicos produzidos 101.863.730 221.957.057 217,90%
4871 - Sistema de Apoio
Informacional Distribuio de
Substncias Biolgicas (1)
No consta na
LOA 2010- -
% dos sistemas de informaes
instalados
No consta na
LOA 2010- -
TOTAL 5.540.390 5.412.008 97,68%
AO
2010
METAS2010
(1) No consta na LOA 2010 LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: A ao constante da LOA 2010 apresentou metas passveis de aferio, sendo que atingiu plenamente os quantitativos inicialmente previstos.
-
Fl.n
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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
187
PROGRAMA: 1023 ENSINO PBLICO TECNOLGICO OBJETIVO: Atender aos egressos do ensino mdio e de cursos de graduao dando a eles formao
tecnolgica de nvel superior para se colocar ou se atualizar nos atuais mercados competitivos do Estado.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
5620 - Capacitao do Pessoal
Docente, Tcnico e Administrativo200.000 188.987 94,49%
docentes e funcionrios tcnico-
administrativos capacitados500 2.021 404,20%
1515 - Expanso do Ensino
Pblico Tecnolgico 73.600.000 73.593.220 99,99% matrculas ampliadas 7.000 10.989 156,99%
5290 - Manuteno do Ensino
Pblico Tecnolgico (2)30.855.160 30.034.874 97,34% matrculas mantidas 45.000 46.332 102,96%
1519 - Modernizao
Organizacional do Centro Paula
Souza - Ensino Pblico
Tecnolgico (1)
No consta na
LOA 2010- -
plano de reorganizao/
racionalizao implantado
No
consta na
LOA 2010
- -
TOTAL 104.655.160 103.817.081 99,20%
DOTAO
2010
METAS2010
AO
(1) No consta na LOA 2010. (2) Considerado para acompanhamento do PPA, o ltimo exerccio analisado.
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: As 3 aes constantes na LOA 2010 apresentaram metas passveis de aferio, sendo que atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos.
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Fl.n
188
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
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188
PROGRAMA: 1024 ENSINO PBLICO TCNICO (RGO 10000 SECRETARIA DO DESENVOLVIMENTO)
OBJETIVO: Qualificar profissionais representa estratgia fundamental para o desenvolvimento econmico sustentvel das diversas regies do Estado.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
5620 - Capacitao do Pessoal
Docente, Tcnico e Administrativo600.000 576.506 96,08%
docentes e funcionrios
tcnico-administrativos
capacitados
3.482 4.981 143,05%
5844 - Ensino Distncia (1)No consta na LOA
2010- - alunos qualificados
No
consta na
LOA 2010
29.294 -
2226 - Expanso de Matrculas no
Ensino Pblico Tcnico 335.056.000 334.869.834 99,94% matrculas ampliadas 29.760 37.019 124,39%
5845 - Formao Inicial e
Continuada de Trabalhadores474.612 438.336 92,36% pessoas capacitadas 10.000 19.648 196,48%
5292 - Manuteno do Ensino
Pblico Tcnico (2)720.661.528 714.665.994 99,17% matrculas mantidas 168.260 150.444 89,41%
2114 - Modernizao Organizacional
do Centro Paula Souza - Ensino
Pblico Tcnico(1)
No consta na LOA
2010- -
plano de reorganizao/
racionalizao implantado
No
consta na
LOA 2010
- -
TOTAL 1.056.792.140 1.050.550.670 99,41%
DOTAO
2010
METAS2010
AO
(1) Ao no consta na LOA 2010. (2) Considerado para acompanhamento do PPA, o ltimo exerccio analisado.
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: As 4 aes constantes da LOA 2010, apresentaram metas passveis de aferio, sendo que 3 aes atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos. A outra ao, alm de no atingir os quantitativos inicialmente previstos, apresentou percentual de realizao de metas inferior ao percentual de execuo oramentria.
-
Fl.n
189
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
189
Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas
AO JUSTIFICATIVA
5292 - Manuteno do Ensino Pblico Tcnico
No perodo constatou-se a execuo de 89,19% da meta orada e programada. Apontam-se como causas fatores tais como: a) no preenchimento de vagas; b) trancamento de matrcula; c) desistncia dos alunos ligados a fatores econmicos (ingresso no mercado de trabalho, impossibilitando sua conciliao com os estudos); ao ingresso do aluno em instituies de ensino superior; no identificao do aluno com a proposta do curso escolhido; falta de contedo bsico, somam-se tambm fatores exgenos (administrativos e polticos), tais como morosidade de licitao na compra de mobilirios e equipamentos, adiamento da concluso de obras, parcerias com as prefeituras na construo, reforma e adequao dos prdios relacionados.
-
Fl.n
190
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
190
PROGRAMA: 1024 ENSINO PBLICO TCNICO (RGO 43000 SECRETARIA DE ENSINO SUPERIOR)
OBJETIVO: Qualificar profissionais representa estratgia fundamental para o desenvolvimento
econmico sustentvel das diversas regies do Estado
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
5938 - Ensino Tcnico 34.334.816 34.326.659 99,98% alunos matrculados 6.420 7.124 110,97%
TOTAL 34.334.816 34.326.659 99,98%
DOTAO
2010
2010
METAS
AO
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: A ao constante na LOA 2010 apresentou metas passveis de aferio, tendo atingido plenamente os quantitativos inicialmente previstos.
-
Fl.n
191
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
191
PROGRAMA: 1308 SEGURANA ALIMENTAR
OBJETIVO: Conjugar o estmulo produo de alimentos e seu escoamento a projetos de segurana alimentar, assegurando o acesso da populao a alimentos com qualidade, diversidade e alto valor nutritivo.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
4783 - Aes Integradas em Segurana
Alimentar3.566.176 3.544.999 99,41% pessoas atendidas 798.850 880.448 110,21%
1330 - Bom Prato 29.773.854 28.453.787 95,57% refeies servidas 11.500.000 10.765.599 93,61%
1331 Bom Preo do Agricultor (1)No consta na
LOA 2010- -
pontos de venda
implantados
No consta
na LOA
2010
- -
2049 Cozinha Escola (1)No consta na
LOA 2010- - cozinhas instaladas
No consta
na LOA
2010
- -
4893 - Operacionalizao do Sistema de
Informaes do Programa Segurana
Alimentar (2)
1.195.779 1.056.044 88,31%
sistemas
informatizados
mantidos
24 20 83,33%
1309 - Viva Leite 168.262.700 167.954.670 99,82%pessoas atendidas -
idosos e crianas745.000 697.753 93,66%
TOTAL 202.798.509 201.009.500 99,12%
AO DOTAO
2010
METAS2010
(1) No consta na LOA 2010. (2) Considerado para Acompanhamento do PPA, o ltimo exerccio analisado.
LEI ORAMENTRIA ANUAL 2010
Comentrio: As 4 aes constantes da LOA 2010 apresentaram metas passveis de aferio, sendo que 1 ao atingiu plenamente os quantitativos inicialmente previstos. Quanto s demais, 3 aes, alm de no atingirem referidos quantitativos, apresentaram percentuais de realizao de metas inferiores aos percentuais de execuo oramentria.
-
Fl.n
192
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
192
Justificativas da Secretaria do Planejamento para o no cumprimento de metas:
AO JUSTIFICATIVA
1330 - Bom Prato
Atores alheios ao controle interferiram na freqncia aos restaurantes que sempre estiveram abertos disposio dos usurios, dentro dos dias e horrios previstos.
4893 - Operacionalizao do Sistema de Informaes do Programa Segurana Alimentar
A meta orada no foi atingida pois no foram implantados os projetos internos que previam a criao de novos sistemas.
1309 - Viva Leite
Fatores administrativos como a incluso e excluso de beneficirios bem como a suspenso temporria de entidades por irregularidads dificultaram o cumprimento da meta.
-
Fl.n
193
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
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193
PROGRAMA: 1602 GESTO DA MALHA HIDROVIRIA OBJETIVO: Aumentar a velocidade mdia de trfego e da capacidade de transporte por ciclo de viagem,
atraindo mais cargas para a malha hidroviria e proporcionando maior equilbrio matriz de transportes com menores custos econmicos, sociais e ambientais.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
1291 - Ampliao e Proteo dos
Vos de Navegao das Pontes na
Hidrovia Tiet-Paran
9.451.000 8.452.030 89,43% obras executadas 1,0 2,5 250%
4898 - Fomento ao Desenvolvimento
do Transporte Hidrovirio (1)61.820 11.400 18,44%
volume de carga
transportada (em
toneladas)
LOA sem
quantitativo
de metas
5.498.750 -
2156 - Ampliao e Retificao de
Canais da Hidrovia Tiet-Paran (1)5.513.500 470.148 8,53%
km de canais ampliados ou
retificados
LOA sem
quantitativo
de metas
7,0 -
2157 - Implantao de Novos
Trechos (1)7.581.000 2.862.377 37,76% km de trechos implantados
LOA sem
quantitativo
de metas
48,0 -
4910 - Manuteno da Sinalizao e
Equipamentos de Segurana
Navegao
7.642.591 5.436.432 71,13%campanhas integrais de
manuteno realizadas4 4 100,00%
2158 - Obras Vinculadas s Eclusas
da Hidrovias Tiet Paran - HTP (1)401.000 0 0,00% obras executadas
LOA sem
quantitativo
de metas
0,8 -
5873 - Operao do Sistema
Hidrovirio (1) e (2)2.021.000 0 0,00%
campanhas de inspeo
realizadas
LOA sem
quantitativo
de metas
Dados no
apurados pela
Secretaria do
Planejamento
-
TOTAL 32.671.911 17.232.386 52,74%
DOTAO
2010
METAS2010
AO
(1) LOA 2010 sem quantitativos de metas. (2) Dados no fornecidos pela Secretaria do Planejamento.
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: Das 7 aes constantes da LOA 2010, 2 aes apresentaram metas passveis de aferio, as quais atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos.
-
Fl.n
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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
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PROGRAMA: 1605 OPERAO E CONTROLE DE RODOVIAS OBJETIVO: Propiciar condies de segurana e fluidez do trnsito nas rodovias sob jurisdio do
DER+DERSA, bem como implantar e operar praas de pedgio e postos de pesagem
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
4901-Implantao e Operao
de Postos de Pesagem nas
Rodovias Estaduais
40.140.332 34.478.574 85,90%postos de pesagem
implantados97 73 75,26%
4902-Implantao e Operao
de Praas de Pedgio nas
Rodovias Estaduais
1.868.700 1.863.142 99,70%praas de pedgio
implantadas1 1 100,00%
4903-Operao da Malha
Rodoviria por Meio de
Unidades de Atendimento
94.545.247 92.447.177 97,78%
unidades de
atendimento
implantadas
57 57 100,00%
TOTAL 136.554.279 128.788.893 94,31%
AO DOTAO
2010
METAS2010
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: As 3 aes constantes da LOA 2010 apresentaram metas passveis de aferio, sendo que, destas, 2 aes atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos e 1 ao, alm de no atingir os quantitativos inicialmente previstos, apresentou percentual de execuo de metas inferior ao percentual de execuo oramentria.
Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas
AO JUSTIFICATIVA
4901-Implantao e Operao de Postos de Pesagem nas Rodovias Estaduais
Em 31/12/09 o DER operava 74 postos, pois com o advento das concesses ocorridas nesse ano, foram transferidos 23 postos s concessionrias (97 - 23 = 74). Em 31/12/10 o DER operava com 73 postos mveis. A diminuio de um posto em relao a 2009 foi em virtude do encerramento do contrato de operao de um posto fixo localizado na SP 066 km 67. O retorno da operao para este posto est condicionado assinatura de contrato, hoje em pendncia.
-
Fl.n
195
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195
PROGRAMA: 1606 AMPLIAO, RECUPERAO E MODERNIZAO DA MALHA RODOVIRIA OBJETIVO: Garantir rodovias em bom estado de manuteno, de forma a proporcionar um transporte confortvel, seguro e econmico de bens e pessoas na malha rodoviria.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
1115-Duplicao BR.381/Rodovia
Ferno Dias - BID (1) e (3)50 0 0,00%
km de rodovia duplicada e
modernizada
LOA 2010
sem
quantitativo
de metas
Dados no
apurados pela
Secretaria do
Planejamento
-
1418-Duplicao e Implantao de
Rodovias Estaduais (2)
Dotao no
atualizada de
empresa estatal
416.855.472 -km de rodovias duplicadas
e/ou implantadas24 142,49 593,69%
1114-Estradas Vicinais 389.521.986 337.864.344 86,74% km de estradas vicinais
recuperadas/pavimentadas100 100,58 100,58%
1970 - Implantao e Transposio
de Rodovias - Convnio DER/DERSA2.089.084.042 2.018.876.835 96,64%
km de ligaes rodovirias
recuperadas ou adequadas10 11,36 113,60%
1413 - Modernizao / Monitorao
de Rodovias Estaduais10.140.000 191.521 1,89%
equipamentos de cmaras,
contadores e painis de
mensagem instalados
1 1,00 100,00%
4904-Patrulha Rodoviria 19.737.960 16.999.242 86,12% km de rodovias e/ou
estradas recuperadas349 212,59 60,91%
2246 - Pavimentao e
Recuperao de Estradas Vicinais -
BID
57.960.795 7.264.925 12,53%km de estradas vicinais
pavimentadas ou
recuperadas
151 0,00 0,00%
1419-Recuperao de Rodovias
Estaduais (2)
Dotao no
atualizada de
empresa estatal
1.196.028.959 -km de rodovias estaduais
recuperadas163 777,41 476,94%
1933-Recuperao de Rodovias
Estaduais-BID21.380.000 525.960 38,11%
km de rodovias estaduais
recuperadas1 16,81 1681,00%
2097 - Terminais Rodovirios 400.000 253.289 63,32%terminais reformados ou
construdos1 13,00 1300,00%
2247 - Pavimentao e
Recuperao de Estradas Vicinais -
BIRD
1.071.787.116 1.038.050.024 96,85% km de estradas vicinais
pavimentadas ou
recuperadas
472 2.709,10 573,96%
2284 - Recuperao de estradas
vicinais BIRD II (4)201.013.610 43.112.762 21,45%
estradas vicinais
recuperadas1.350 0,00 0,00%
TOTAL - 5.076.023.333 -
DOTAO
2010
METAS2010
AO
(1) LOA 2010 sem quantitativos de metas. (2) Ao Desenvolvida por empresa estatal no dependente. (3) Dados no apurados pela Secretaria de Planejamento. (4) Ao no consta no PPA.
-
Fl.n
196
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196
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
0,00%
100,00%
200,00%
300,00%
400,00%
500,00%
600,00%
1115 1418 1114 1970 1413 4904
593,69%
100,58% 113,60% 100,00%
60,91%
0,00%
86,74%96,64%
1,89%
86,12%
NMERO DA AO
LOA 2010 REALIZAO DE METAS E VALORES - 1 PartePROGRAMA 1606 - RECUPERAO, AMPLIAO DE CAPACIDADE E MODERNIZAO DA MALHA
RODOVIRIA
% Metas Realizadas % Valores Realizados
Comentrio: das 12 aes constantes da LOA 2010, 11 aes apresentaram metas passveis de aferio, sendo que, destas, 8 aes atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos e 3 aes, alm de no atingirem referidos quantitativos, apresentaram percentual de realizao de metas inferior ao percentual de execuo oramentria.
-
Fl.n
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Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas
AO JUSTIFICATIVA
4904-Patrulha Rodoviria Alterao parcial da natureza do servio de recuperao e tapa buraco para pavimentao, demandando maior tempo na execuo.
2246 - Pavimentao e Recuperao de Estradas Vicinais - BID
Obras concludas no ano de 2009
2284 - Recuperao de estradas vicinais BIRD II
Em face do atraso na liberao do contrato de financiamento internacional - BIRD, o incio das obras foi postergado para o ano de 2011 .
-
Fl.n
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PROGRAMA: 1609 CONSERVAO DA MALHA RODOVIRIA OBJETIVO: Propiciar qualidade, conforto e segurana aos usurios.
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
4907 - Conservao, Sinalizao e
Demais Elementos de Segurana em
Rodovias
405.136.913 397.598.898 98,14%km de conservao e
sinalizao executada15.500 13.785 88,94%
TOTAL 405.136.913 397.598.898 98,14%
DOTAO
2010
METAS2010
AO
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: A ao constante da LOA 2010 apresentou metas passveis de aferio, porm no atingiu plenamente os quantitativos inicialmente previstos, alm de apresentar percentual de realizao de metas inferior ao percentual de execuo oramentria.
Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas
AO JUSTIFICATIVA
4907 - Conservao, Sinalizao e Demais Elementos de Segurana em Rodovias
Com o advento das concesses rodovirias ocorridas em 2009, o DER transferiu 1715 km para as novas concessionrias (15500 km -1715 km = 13785 km)
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Fl.n
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199
PROGRAMA:1611 TRANSPOSIO RODO-FERROVIRIA DA REGIO METROPOLITANA DE SO PAULO
OBJETIVO: Construir o Rodoanel Mrio Covas (Trecho Oeste j construdo) e o Ferroanel no entorno da Regio Metropolitana de So Paulo
LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
2155 - Execuo da Obra do
Ferroanel - Tramo Sul (3) e (5)1.000
Realizao no
apurada pela
Secretaria do
Planejamento
- % da etapa construda
LOA sem
quantitativos de
metas
Realizao no
apurada pela
Secretaria do
Planejamento
-
2153 - Execuo das Obras do
Rodoanel - Trecho Leste (1) e (2)15.000.000 6.990.000 46,60% % da etapa concluda 1,0% 3,6% 360,00%
2151 - Execuo das obras do
Rodoanel - Trecho Sul (1)
Dotao no
atualizada de
empresa estatal
797.112.000 - % das obras concludas 17,0% 7,0% 41,18%
1420-Obras Complementares e
Condicionantes da Lic. Operao do
Rodoanel - Trecho Oeste (1)
Dotao no
atualizada de
empresa estatal
4.740.000 -% do Trecho Oeste do
Rodoanel Concludo
LOA sem
quantitativos de
metas
5,0% -
2283 - Execuo das Obras do
Rodoanel - Trecho Norte (1),(2)e(4)425.000.000 4.564.000 1,07% % de Etapa Concluda 12,0% 2,7% 22,50%
TOTAL - 813.406.000 -
DOTAO
2010
METAS2010
AO
(1) Ao Desenvolvida por empresa estatal no dependente. Execuo financeira no consta no SIAFEM. Dados fornecidos pela Secretaria do Planejamento (2) Para empresa estatal, considerada dotao inicial LOA 2010
(3) Dados no fornecidos pela Secretaria do Planejamento (4) No consta no PPA. (5) LOA 2010 sem quantitativos de metas
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: das 5 aes constantes da LOA 2010, 3 aes apresentaram metas passveis de aferio e destas, 1 ao atingiu plenamente os quantitativos inicialmente previstos. Quanto s demais, 1 ao apesar de no atingir referidos quantitativos, apresentou percentual de realizao de metas superior ao percentual de execuo oramentria e 1 ao no teve execuo oramentria aferida.
Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas
AO JUSTIFICATIVA
2151 - Execuo das obras do Rodoanel - Trecho Sul
Foi concedida a iniciativa privada.
2283 - Execuo das Obras do Rodoanel - Trecho Norte
Continua suspenso devido falta de acordo entre o governo federal e estadual
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Fl.n
200
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200
PROGRAMA: 1729 ATENO INTEGRAL AO ADOLESCENTE E INTEGRAO DAS MEDIDAS SCIO-EDUCATIVAS OBJETIVO: Dar efetividade aos direitos e garantias do adolescente autor de ato infracional atravs da
reconfigurao do cumprimento das medidas scio-educativas, objetivando sua reinsero ao convvio social.
METAS
AO
DOTAO LIQUIDADO LIQ/DOT PARMETROS LOA REALIZAO %
5906 - Ateno Integral Sade do
Adolescente em Cumprimento de Medida
Scio-educativa
12.953.151 12.946.495 99,95% atendimentos realizados 1.502.717 2.580.624 171,73%
5905 - Ateno Integral Educao do
Adolescente em Cumprimento de Medida
Scio-educativa
38.422.028 37.996.696 98,89% atendimentos realizados 179.816 555.025 308,66%
5907 - Reconfigurao do Cumprimento
das Medidas Scio-educativas458.207.254 455.624.650 99,44% adolescentes atendidos 21.953 7.113 32,40%
5908 - Revitalizao das Parcerias para o
Cumprimento das Medidas Scio-
educativas
47.358.595 46.822.467 98,87% convnios celebrados 202 37 18,32%
TOTAL 556.941.028 553.390.308 99,36%
2010
2010
LEI ORAMENTRIA ANUAL DE 2010
Comentrio: As 4 aes constantes na LOA 2010 apresentaram metas passveis de aferio, sendo que 2 aes atingiram plenamente os quantitativos inicialmente previstos e 2 aes, alm de no atingirem os quantitativos inicialmente previstos, apresentaram percentual de realizao de metas inferior ao percentual de execuo oramentria.
-
Fl.n
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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO Proc. TC-01693/026/10
DIRETORIA DE CONTAS DO GOVERNADOR
201
Justificativas da Secretaria do Planejamento para o No Atingimento de metas
AO JUSTIFICATIVA
5907 - Reconfigurao do Cumprimento das Medidas Socioeducativas
A meta orada de 21.935 adolescentes atendidos foi reprogramada em janeiro de 2010 para 6.514 adolescentes atendidos, considerando que em 2009 ocorreu a municipalizao das medidas socioeducativas em meio aberto, que se refere transferncia total da execuo da medida socioeducativa de liberdade assistida para a Secretaria Estadual de Assistncia Social-SEADS, conforme resoluo SEADS-014 de 1 de julho de 2009.
5908 - Revitalizao das Parcerias para o Cumprimento das Medidas Socioeducativas
O Produto Convnios celebrados refere-se s parcerias firmadas com ONGs que atuam na gesto das novas unidades de internao/internao provisria e semiliberdade. Para a gesto deste modelo, que compreende unidades com capacidade mxima para 56 adolescentes (40 em medida de internao e 16 em internao provisria), a sociedade civil organizada foi escolhida como parceira principal. No foi atingida a meta considerando as dificuldades nas tratativas com os municpios para instalao dos equipamentos, bem como os atrasos ocorridos na entrega das obras das