COMITÊDE
FINANÇAS
XXXIX CSG – 2015
COMITÊ DE FINANÇAS
A PRINCIPAL RESPONSABILIDADE DESTE COMITÊ É DE PROVIDENCIAR PARA QUE NÃO FIQUEMOS SEM DINHEIRO OU IRMOS À FALÊNCIA. ESTE É O LUGAR EM QUE
DINHEIRO E ESPIRITUALIDADE TÊM QUE SE MISTURAR, E EXATAMENTE NA PROPORÇÃO CERTA. AQUI PRECISAMOS DE MEMBROS FIRMES E PRÁTICOS, COM
MUITA EXPERIÊNCIA FINANCEIRA. TODOS DEVERIAM SER REALISTAS, MAS UM OU DOIS PESSIMISTAS PODEM SER NECESSÁRIOS. O TEMPERAMENTO DO MUNDO
TODO, HOJE EM DIA, É GASTAR MAIS DO QUE TEM, OU JAMAIS TERÁ. MUITOS DE NÓS, CONSEQUENTEMENTE, ESTAREMOS INFESTADOS POR ESTA FILOSOFIA COR-
DE-ROSA. QUANDO UM NOVO E PROMISSOR PROJETO DE SERVIÇO DE A.A. SURGE, ESTAMOS PRONTOS PARA GRITAR: “NÃO IMPORTA O DINHEIRO. VAMOS EM
FRENTE”. AÍ É QUANDO SE ESPERA QUE OS NOSSOS EXPERIENTES ORÇAMENTISTAS DIGAM: “PAREM, OLHEM E ESCUTEM”. É NESSE PONTO QUE OS “PÃO-DUROS”, COLIDEM CONSTRUTIVA E SADIAMENTE COM OS “PERDULÁRIOS”. A FUNÇÃO
PRINCIPAL DESTE COMITÊ, PORTANTO, É DE PROVIDENCIAR PARA QUE A OPERAÇÃO DA NOSSA SEDE TENHA SEMPRE DINHEIRO SUFICIENTE E QUE
PERMANEÇA DESSA MANEIRA, EM TEMPOS BONS E RUINS.
(DOZE CONCEITOS PARA SERVIÇO MUNDIAL – Conceito XI – página 80)
DEMONSTRATIVO
FINANCEIRO
2014
EVOLUÇÃO DAS PRINCIPAIS ENTRADAS DE RECURSOS
MÊS LITERATURA VIVÊNCIA R. ANUAL CONTRIBUIÇÕES OUTRAS
JAN 64.670,26 58.169,31 2.240,00 20.711,61 14.112,49 FEV 75.929,20 41.958,01 5.953,50 17.281,61 16.172,34
MAR 86.758,62 28.890,01 8.095,00 19.965,91 9.137,41 ABR 78.738,34 44.172,11 5.485,00 16.229,61 10.916,87 MAI 104.127,30 37.857,00 5.681,00 15.656,22 14.947,54 JUN 65.491,00 42.058,02 4.309,00 15.768,98 6.685,45 JUL 94.125,22 40.923,00 3.350,00 15.296,72 10.509,83
AGO 70.407,41 46.669,00 4.009,00 15.439,92 17.491,35 SET 101.397,46 32.566,00 4.802,16 17.693,52 15.350,05 OUT 94.561,35 39.332,72 17.438,50 31.893,64 19.221,95 NOV 65.296,20 30.680,00 29.987,40 52.872,86 47.099,00 DEZ 71.326,95 53.412,50 86.071,20 73.472,65 14.476,75
TOTAL 972.829,31 496.687,68 177.421,76 312.283,25 196.121,03
45%
23%
8%
14%
9%RECEITAS
JAN A DEZ / 2014
LITERATURAVIVÊNCIAR. ANUALCONTRIBUIÇÕESOUTRAS
EVOLUÇÃO DAS PRINCIPAIS SAÍDAS DE RECURSOS 2014
SERVIÇOS GRÁFICOS PASSAGENS
MÊS IMPOSTOS DIAGRAMAÇÃO DISTRIBUIÇÃO HOSPEDAGEM ALUGUEL FOLHA PAGAMENTO OUTRAS
JAN 22.822,31 26.926,47 5.336,92 26.296,30 10.154,96 41.587,05 26.633,66
FEV 24.834,65 33.052,71 18.465,38 14.913,69 21.506,06 38.816,06 19.445,84
MAR 33.546,92 33.334,44 9.246,11 33.185,30 - 37.937,77 18.767,22
ABR 21.187,30 51.875,79 21.258,52 31.346,38 10.767,77 40.412,16 37.683,61
MAI 23.899,84 28.786,33 6.983,77 208,00 10.931,48 42.347,89 18.980,14
JUN 28.479,62 26.424,65 15.059,23 - 10.048,66 45.540,82 14.742,78
JUL 22.595,81 32.185,20 10.592,27 9.817,69 10.989,99 39.431,05 28.756,09
AGO 26.843,02 19.640,16 14.293,51 30.914,26 10.645,16 51.884,25 24.394,90
SET 22.011,61 31.560,16 8.287,44 15.901,75 13.152,74 37.187,18 18.587,79
OUT 27.910,32 22.028,83 16.683,92 26.047,52 11.320,43 42.078,46 29.418,33
NOV 25.743,34 25.059,75 6.263,34 16.404,00 10.756,60 56.296,44 45.317,04
DEZ 37.591,02 25.287,17 16.186,76 29.468,53 10.287,54 76.115,53 37.586,56
TOTAL 317.465,76 356.161,66 148.657,17 234.503,42 130.561,39 549.634,66 320.313,96
15%
17%
7%
11%6%
27%
16%
DESPESASJAN a DEZ / 2014
IMPOSTOSS. GRÁFICOS/DIAGRAMAÇÃODISTRIBUIÇÃOPASSAGENS-HOSPEDAGEMALUGUELFOLHA PAGAMENTOOUTRAS
FINANCEIRO
CONSOLIDADO
2010 A 2014
PRINCIPAIS INGRESSOS
2010 / 2014
I N G R E S S O S 2010 2011 2012 2013 2014
LITERATURA 711.828,94 806.710,79 915.303,53 890.159,96 972.829,31
VIVÊNCIA 406.218,55 372.489,13 424.385,93 405.691,70 496.687,68
RELATÓRIO ANUAL 147.076,24 183.350,24 170.068,63 190.673,63 177.421,76
CONTRIBUIÇÕES 215.748,60 204.781,61 252.319,57 276.037,49 312.283,25
OUTRAS 100.286,54 139.195,15 187.852,02 126.375,50 196.121,03
TOTAL RECEITAS 1.581.158,87 1.706.526,92 1.949.929,68 1.888.938,28 2.155.343,03
2010 2011 2012 2013 2014
VARIAÇÃO INGRESSOS
PRINCIPAIS DESEMBOLSOS
2010 / 2014
D E S E M B O L S O S 2010 2011 2012 2013 2014
IMPOSTOS 203.949,61
237.749,54
249.751,04 295.243,86 317.465,76
SERVIÇOS GRÁFICOS E DIAGRAMAÇÃO 263.407,14
398.197,34
378.679,23
453.698,18
356.161,66
DISTRIBUIÇÃO 152.736,31
136.077,71
139.640,81
141.332,17
148.657,17
HOSPEDAGEM E PASSAGENS 132.618,58
156.596,70
201.145,69
191.028,61
234.503,42
SERVIÇOS PRESTADOS POR TERCEIROS
53.983,49
51.278,00
126.267,08 51.894,95 37.450,31
ALUGUEL 88.138,85
93.659,05
112.130,60 120.563,82 130.561,39
FOLHA DE PAGAMENTO 372.624,82
405.435,47
439.975,13
505.721,51
549.634,66
OUTROS DESEMBOLSOS 179.065,37
194.403,95
197.014,48
220.314,10
282.863,65
TOTAL DESPESAS 1.446.524,17
1.673.397,76
1.844.604,06
1.979.797,20
2.057.298,02
2010 2011 2012 2013 2014
VARIAÇÃO DOS DESEMBOLSOS
EQUIVALÊNCIA
RESERVA PRUDENTE
2010 A 2014
EQUIVALÊNCIA CUSTO OPERACIONAL X RESERVA PRUDENTE
CUSTO RESERVA QUANTIDADEOPERACIONAL PRUDENTE MESES
2010
1.346.457,96
5,08 2010
862.586,28 19,53 2010 7,69
2011
1.577.062,33 17,13 2011
1.075.728,18 24,71 2011 8,19
2012
1.751.605,46 11,07 2012
1.131.872,08 5,22 2012 7,75
2013
1.857.874,77 6,07 2013
1.046.807,46 (7,52) 2013 6,76
2014
1.882.866,29 1,35 2014
1.106.021,17 5,66 2014 7,05 CUSTO RESERVA PRUDENTE + QUANTIDADE
OPERACIONAL DISPONIBILIDADES MESES
2010
1.346.457,96 5,08 2010
1.217.621,00 13,03 2010 10,85
2011
1.577.062,33 17,13 2011
1.262.441,79 3,68 2011 9,61
2012
1.751.605,46 11,07 2012
1.354.495,99 7,29 2012 9,28
2013
1.857.874,77 6,07 2013
1.264.529,85 (6,64) 2013 8,17
2014
1.882.866,29 1,35 2014
1.356.287,00 7,26 2014 8,64
EVOLUÇÃO
CONTRIBUIÇÕES
2010 A 2014
Ano Saldo Ano Saldo2009 188.087,08 2009 70.720,11 2010 215.748,60 2010 88.965,50 2011 204.781,61 2011 66.942,71 2012 252.319,57 2012 85.257,03 2013 276.037,49 2013 81.716,31 2014 312.283,25 2014 93.330,10
1.449.257,60 486.931,76
Média Anual 227.394,87 Média Anual 78.720,33 Média Mensal 18.949,57 Média Mensal 6.560,03
2014 312.283,25 2014 93.330,10Média Mensal 26.023,60 Média Mensal 7.777,51
CONTRIBUIÇÕES ACUMULADAS SACOLA GRATIDÃO - EVOLUÇÃO
=
RETORNO DE BOLETOS
2010 2011 2012 2013 2014
Boletos Emitidos 4.878 5.155 4.746 4.896 4.924
Devoluções 694 755 721 1.041 1.071
Porcentagem 14,2% 14,65% 15,19% 21,26% 21,75%
RETORNO BOLETOS POR REGIÃO
REGIÃO NORTE I 39
REGIÃO NORTE II 74
REGIÃO NORDESTE 391
REGIÃO CENTRO-OESTE 67
REGIÃO SUDESTE 320
REGIÃO SUL 180
Total 1.071
RETORNO DE BOLETOS POR ESTADO 2010 2011 2012 2013 2014AC 6 2 1 1 3AL 21 28 39 22 20AP 0 26 19 6 4AM 4 12 20 78 36BA 23 15 18 25 39CE 73 111 67 121 120DF 16 13 16 21 23ES 15 10 7 8 7GO 6 7 7 14 16MA 20 31 21 45 50MT 13 7 6 14 12MS 3 6 8 11 12MG 93 93 98 154 177PA 28 26 20 62 70PB 12 23 25 18 31PR 51 49 40 84 74PE 55 48 47 69 95PI 11 15 14 3 3RJ 68 40 50 100 79RN 5 7 4 19 21RS 54 45 54 28 30RO 9 6 3 2 3RR 0 2 2 4 0
SC 45 56 69 49 76SP 60 53 39 64 57SE 2 21 26 18 12TO 1 3 1 1 1TOTAL 694 755 721 1.041 1.071
REGIÃO NORTE I REGIÃO NORTE II
REGIÃO NORDESTE
REGIÃO CENTRO-OESTE
REGIÃO SUDESTE
REGIÃO SUL
RETORNO DE BOLETOS - 2014
CUSTOS
CSG
2013 A 2014
CUSTOS DA CONFERÊNCIA DE SERVIÇOS GERAIS XXXVIII CSG2014
PREVISÃOXXXIX CSG
2015Diárias, refeições, auditório da plenária, salas de reuniões e salas de apoio 68.254,00 75.000,00Diagramação, impressão e distribuição do Cartaz, Relatório Anual, Relatório Final e Agendinha 43.341,31 47.000,00Passagens dos Membros 13.666,40 15.000,00Material de Secretaria 971,15 1.100,00Despesas do CAC 2.947,76 3.200,00Seguro de Vida – Conferencistas e Apoio 936,11 1.100,00Pastas 783,00 850,00Traslados - Conferencistas 5.000,00 5.500,00CET – Taxa e Locação de Cavaletes 297,35 350,00Traslados – Apoio do CAC 1.400,00 1.600,00Camisetas 675,00 750,00Fotos 1.000,00 1.100,00Locação de Equipamentos 3.735,00 4.000,00Aquisição de Equipamentos 9.209,90 4.000,00Água 1.085,60 1.200,00Medicamentos 103,68 250,00Reembolso de Despesas 2.869,57 3.000,00Equipamentos e Transporte 1.660,00 1.800,00Decoração 0 0Enfermaria 900,00 1.000,00
T O T A L 158.835,83 167.800,00
CONSELHO FISCALOS MEMBROS DO CONSELHO FISCAL EFETUAM A VERIFICAÇÃO
TRIMESTRAL DAS OPERAÇÕES FINANCEIRAS E CONTÁBEIS DA JUNAAB, EXPEDINDO RELATÓRIOS E PARECERES.
OS RECURSOS FINANCEIROS DA IRMANDADE SÃO ADMINISTRADOS, ATRAVÉS DOS SERVIDORES DE FINANÇAS E FUNCIONÁRIOS DO ESG, DENTRO DOS PRINCÍPIOS LEGAIS E COM TOTAL LISURA, ATESTADOS
PELOS RELATÓRIOS E PARECERES EMITIDOS PELO CONSELHO FISCAL, LEVADOS A CONHECIMENTO DE TODA IRMANDADE.
A EXPEDIÇÃO, POR PARTE DO FISCO, DAS PRINCIPAIS CERTIDÕES, TAMBÉM EVIDENCIA E CRISTALIZA A AVALIAÇÃO POSITIVA DO NOSSO
TRABALHO REALIZADO AO LONGO DESSE ANO.
PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA
EXERCÍCIO
2015
2014EXPECTATIVA
RECEITAS ANUALVendas de Literatura 972.829,31 1.021.470,78 Revista Vivência - Assinaturas 496.687,68 521.522,06 Contribuições 312.283,25 327.897,41Relatório Anual - Quotas 177.421,76 186.292,85 Demais Receitas 196.121,03 205.927,08
TOTAL RECEITAS 2.155.343,03 2.263.110,18
2014EXPECTATIVA
DESPESAS ANUALImpostos 317.465,76 374.032,39 Serviços Gráficos e Diagramação 356.161,66 419.623,19Distribuição 148.657,17 175.145,17Hospedagem e Passagens 234.503,42 276.287,67Aluguel 130.561,39 153.825,06 Folha de Pagamento 549.634,66 647.569,56Demais Despesas 320.313,96 377.388,08
TOTAL DESPESAS 2.057.298,02 2.423.871,12
PREVISÃO ANUAL 98.045,01 (160.760,94)
JUNAAB - PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA - 2015
2 0 1 5
2 0 1 5
RESULTADO
RESULTADO
REFLETINDO A NOVA ESTRUTURA DE A.A. NO BRASIL
“O paradoxo de A.A. é que a independência financeira e a manutenção de nossa Irmandade por alcoólicos e somente alcoólicos não só aumentam a
importância de A.A. para cada um de nós como também estimulam o comprometimento com nossa
própria recuperação...A.A. é nosso “negócio” da tesouraria do Grupo ao balanço do Escritório de
Serviços Gerais.”
(Autossuficiência – Onde o dinheiro e a espiritualidade se misturam, pág. 09)
Como podemos analisar a nova estrutura de A.A no Brasil no tocante a sua manutenção?
Como resultado dos dados apresentados no Relatório das Áreas que compõem o Relatório Anual da XXXIX CSG 2015, das 38 Áreas hoje existentes, 61% realizam suas contribuições através do plano 60-25-15, as demais 39% contribuem através de métodos variados, isto é, algumas optaram pelo plano 85-15, outras pelo custo operacional ou orçamento anual, sendo que há, ainda, aquelas que estão estudando a melhor forma de contribuição.
Gostaríamos aqui de chamar todos os Conferencistas para uma reflexão
sobre a Política Financeira de A.A. e a nova estrutura de A.A. no Brasil.
Com a formação das 11 novas Áreas notamos uma tendência à
simplificação da estrutura de serviços, facilitando o planejamento de ações, tanto na transmissão da mensagem
como no cumprimento do nosso princípio de autossuficiência.
Desde quando foram publicados “As Doze Tradições” e os “Doze Conceitos para Serviço Mundial” a política financeira de
A.A. já está pronta. Compete à Junta de Serviços Gerais, aos ESLs, Comitês de Área, de Distritos e demais servidores
fazerem cumpri-la, ou tentar fazer cumprir, no que diz nossa Sétima Tradição e a Garantia Dois do XII Conceito.
Para que isto aconteça é necessário conscientização, e conscientização é transmissão da mensagem, é transmitir,
transmitir ..... transmitir. Se a mensagem for transmitida adequadamente um dia as
coisas mudarão.O princípio de pobreza coletiva tratado no “Os Doze Passos e
As Doze Tradições” não significa que não precisamos de nenhum dinheiro e sim que “precisamos de um mínimo de
dinheiro para fazer o trabalho bem feito”
Para levar a efeito esta conscientização caberia a todos, do Grupo à JUNAAB, o planejamento financeiro, com base no conhecimento das
necessidades de cada órgão de serviço e tornando essas necessidades claras a todos.
O que queremos enfatizar é papel preponderante de cada órgão de Serviço ao informar, periodicamente, a sua necessidade de
manutenção de maneira clara, aos Grupos para que estes, de posse destas informações possam
planejar com maior liberdade suas necessidades e manutenção dos órgãos de serviço.
Como disse Bill W. nos “Doze Conceitos para Serviço Mundial”, “Tornar essa
necessidade clara é uma simples questão de educação e de informação correta... Feito isso, as contribuições esperadas não tardam a aparecer”.
Como dentro de A.A., um dos princípios reside no “que
comece por mim”, a JUNAAB apresenta a seguir o custo por Grupo para a sua manutenção.
Grupos Contribuição Contribuição Contribuição Contribuição Existentes Necessária por Necessária por Necessária por Necessária por
Área - Anual Grupo - Anual Área - Mensal Grupo - Mensal01 (RJ) 659 269.794,60 409,40 22.482,88 34,12 01 (MG) 541 221.485,40 409,40 18.457,12 34,12 03 (PB) 69 28.248,60 409,40 2.354,05 34,12 04 (SP) 187 76.557,80 409,40 6.379,82 34,12 05 (MT) 57 23.335,80 409,40 1.944,65 34,12 06 (PE) 343 140.424,20 409,40 11.702,02 34,12 07 (RS) 275 112.585,00 409,40 9.382,08 34,12 08 (RR) 13 5.322,20 409,40 443,52 34,12 09 (GO) 45 18.423,00 409,40 1.535,25 34,12 10 (SE) 99 40.530,60 409,40 3.377,55 34,12 11 (QP) 26 10.644,40 409,40 887,03 34,12 12 (MS) 60 24.564,00 409,40 2.047,00 34,12 13 (RN) 80 32.752,00 409,40 2.729,33 34,12 14 (SC) 181 74.101,40 409,40 6.175,12 34,12 15 (PI) 121 49.537,40 409,40 4.128,12 34,12 16 (MA) 105 42.987,00 409,40 3.582,25 34,12 17 (PRP) 97 39.711,80 409,40 3.309,32 34,12 18 (DF) 93 38.074,20 409,40 3.172,85 34,12 19 (AL) 101 41.349,40 409,40 3.445,78 34,12 20 (PA) 243 99.484,20 409,40 8.290,35 34,12 21 (ES) 74 30.295,60 409,40 2.524,63 34,12 22 (AM) 101 41.349,40 409,40 3.445,78 34,12 23 (RO) 23 9.416,20 409,40 784,68 34,12 24 (TO) 3 1.228,20 409,40 102,35 34,12 25 (AC) 12 4.912,80 409,40 409,40 34,12 26 (BA) 213 87.202,20 409,40 7.266,85 34,12 27 (CE) 334 136.739,60 409,40 11.394,97 34,12 28 ((PAS) 33 13.510,20 409,40 1.125,85 34,12 29 (SPC) 89 36.436,60 409,40 3.036,38 34,12 30 (SPT) 39 15.966,60 409,40 1.330,55 34,12 31 (SPP) 49 20.060,60 409,40 1.671,72 34,12 32 (SPO) 73 29.886,20 409,40 2.490,52 34,12 33 (MGI) 155 63.457,00 409,40 5.288,08 34,12 34 (MGI) 103 42.168,20 409,40 3.514,02 34,12 35 (BCG) 47 19.241,80 409,40 1.603,48 34,12 36 (SPJ) 52 21.288,80 409,40 1.774,07 34,12 37 (PRC) 140 57.316,00 409,40 4.776,33 34,12 38 (CES) 89 36.436,60 409,40 3.036,38 34,12
TOTAL 5.024 2.056.825,60 171.402,13
CONTRIBUIÇÕES - EXERCÍCIO 2014
ÁREAS
Com o aqui exposto gostaríamos de sugerir uma forma mais democrática de
contribuição, refletindo a importância da manutenção da Irmandade de Alcoólicos
Anônimos, através do princípio de autossuficiência; onde cada Órgão de Serviço, através da prática da Política
Financeira de A.A., informe suas necessidades anuais de manutenção, de
maneira clara e objetiva, para que a consciência coletiva esteja devidamente
esclarecida e tenha total liberdade de tomar suas decisões.
“Deveríamos entender que é imprescindível, também, que a condução
dos nossos serviços mundiais seja, em primeiro lugar, uma questão de política de
negócios. É claro que o nosso objetivo é sempre espiritual, mas a meta desse serviço
somente poderá ser alcançada através de uma operação de negócios eficiente. ”
(Doze Conceitos para o Serviço Mundial, pág. 45)
“Mesmo a Irmandade enfrentado problemas de dinheiro, propriedade, e prestígio de uma forma ou de outra, à luz
da Sétima Tradição, nunca fomos desviados de nosso propósito primordial de levar a mensagem ao alcoólico
que ainda sofre, onde quer que ele ou ela estejam. Esse é o trabalho fundamental de Alcoólicos Anônimos, e para garantir que a mão de A.A. esteja sempre estendida,
o dinheiro e a espiritualidade devem continuar se misturando. E para isso, somos todos responsáveis”.
(Autossuficiência – Onde o dinheiro e a espiritualidade se misturam, pág. 10)
Agradecimentos
O meu agradecimento aos Companheiros e Companheiras da Irmandade de Alcoólicos Anônimos que depositaram em mim a confiança para exercer a coordenação do Comitê de Finanças da JUNAAB, em
especial a todos os funcionários do ESG que, com enorme boa vontade e dedicação, prestaram a este Comitê informações detalhadas e precisas para que
pudéssemos preparar nosso relatório e apresentar uma visão confiável do panorama financeiro da JUNAAB.
Agradeço imensamente a oportunidade servir e desejo 24 horas de sobriedade e serenidade a todos.
PLINIO - CF