Download - Planilha de Custo - Transporte Coletivo 2012
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A. INSUMOS BÁSICOS
Valor
A1. Combustível (R$/l) 1,9620
A2. Rodagem (R$/unidade) Pneu Recapagem Câmara Ar Protetor V. Útil (km) Nº Recap.
Micro 756,00 246,67 110.000 2,50
Leve 1.333,67 353,33 110.000 2,50
Midi 1.333,67 353,33 110.000 2,50
Médio 1.333,67 353,33 110.000 2,50
Especial 1.465,33 385,00 110.000 2,50
Limite Inferior Limite Superior
70.000 92.000
85.000 125.000
2,50 3,50
2,00 3,00
A3. Veículos (R$/unidade) Chassi Carroceria
Micro 140.000,00 125.750,77
Leve 185.215,31 149.608,09
Midi 190.000,00 161.458,60
Médio 198.670,63 155.138,52
Especial 253.733,33 266.408,65
A4. Salário Médio (R$/mês) e PLR Valor
Motorista 1.387,10
Cobrador 906,22
Fiscal/Despachante 1.220,01
A5. Benefício Total (R$/mês) 610.746,55
A6. Remuneração Diretoria (R$/mês)
A7. Despesas (R$/ano) Valor
Seguro Responsabilidade Civil da Frota Total 604.389,72
Seguro Obrigatório por Veículo 478,82
IPVA da Frota Total 164.653,63
B. DADOS OPERACIONAIS
B1. Demanda (média 12 meses) Equivalente Transportada Cartão Moeda Gratuidades (Est.+Idosos+Integração+Outros) 1.812.295 76,31% 23,69% Tarifa Comum - Cartão 3.108.114 3.108.114
Tarifa Comum - Moeda 1.520.540 1.520.540
Tarifa Dif. R$ 1,00 7.982 21.425
Tarifa Desconto
Tarifa Exec. - Cartão 101.061 83.994
Tarifa Exec. - Moeda 46.681 38.804
Tarifa Ch. Mansões - Cartão 243 143
Tarifa Ch. Mansões - Moeda 2.026 1.189
Total 4.786.647 6.586.504 Equivalente 4.786.647
Demanda por Modalidade de Pagamentos
Demanda
PLANILHA DE CUSTO E CÁLCULO TARIFÁRIO DO SISTEMA MU NICIPAL DE TRANSPORTE COLETIVO
Vida Útil Diagonal
Radial
Recapagem Diagonal
Radial
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B2. Distribuição Etária da Frota
Faixa Etária Veículo Tipo Micro Veículo Tipo Leve Veículo Tipo Midi Veículo Tipo Médio Veículo Tipo Especial Frota
(anos) Chassi Carroceria Chassi Carroceria Chassi Carroceria Chassi Carroceria Chassi Carroceria Total
0 - 1 30 30 6 6 32 32 68
1 - 2 39 39 15 15 52 52 106
2 - 3 16 16 36 36 52
3 - 4 39 39 21 21 4 4 64
4 - 5 62 62 22 22 4 4 88
5 - 6 9 9 52 52 14 14 75
6 -7 2 2 11 11 35 35 10 10 58
7 - 8 9 9 2 2 11
8 - 9 2 2 1 1 3
9 - 10 1 1 1 1 5 5 7
10 - 11 1 1 1
11 - 12 6 6 6
+ de 12
Frota Total 12 12 209 209 21 21 252 252 45 45 539
38
501
B3. Quilometragem Percorrida (km/mês) km/mês Idade Média Chassi Carroceria
Micro 7,5000 7,5000
Produtiva (média 12 meses) 3.076.028 Leve 3,2368 3,2368
Improdutiva Midi 1,2143 1,2143
Total 3.076.028 Médio 3,5119 3,5119
Especial 6,8778 6,8778
Total 3,6855 3,6855
B4. Percurso Médio Mensal
PMM (km/veíc. x mês) 6.139,78
B5. Índice de Passageiros Equivalentes
IPKeq (Pass./km) 1,5561129
C. CUSTO VARIÁVELR$
C1. Combustível Coeficiente (l/km) R$/km (Pond) Limite Inferior Limite Superior
Micro 0,2500 0,4905 0,22 0,34
Leve 0,3600 0,7063 0,35 0,39
Midi 0,3600 0,7063 0,35 0,39
Médio 0,3600 0,7063 0,45 0,50
Especial 0,5900 1,1576 0,53 0,65
Coeficiente (l/km) R$/km Coef. Consumo (l/km)
C2. Lubrificantes 0,0500 0,0981 0,04 0,06
C3. Rodagem Pneu Recapagem Câmara Ar Protetor R$/km (Pond)
Micro 4.536,00 3.700,05 0,0749
Leve 8.002,02 5.299,95 0,1209
Midi 8.002,02 5.299,95 0,1209
Médio 8.002,02 5.299,95 0,1209
Especial 14.653,30 9.625,00 0,2207
Frota Reserva
Frota Operante
Coeficiente de Consumo (l/km)
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C4. Peças e Acessórios Coeficiente de Consumo R$/km Total (R$/km)
Micro 0,0058 0,2510 0,9145 Limite Inferior Limite Superior
Leve 0,0058 0,3163 1,2416 0,0033 0,0083
Midi 0,0058 0,3320 1,2574
Médio 0,0058 0,3342 1,2596
Especial 0,0058 0,4914 1,9677
(Preço veículo com rodagem * Coef. cons. peças e acessórios ) / PMM
D. CUSTO FIXO
D1. Custo de Capital (Depreciação/Remuneração)
Micro Leve Midi Médio Especial
Preço Veículo com Rodagem (R$) 265.750,77 334.823,40 351.458,60 353.809,15 520.141,98
Preço Veículo menos Rodagem (R$) 261.214,77 326.821,38 343.456,58 345.807,13 505.488,68
Vida Economicamente Útil (anos) 8 8 8 8 12
Valor Residual (%) 20 20 20 20 10
Taxa de Juros (%) 12,00
Fator de Depreciação - Método de Cole ou da Soma do s Dígitos Decrescentes/ Remuneração Anual por Tipo de Veículo
Faixa Veículo Micro Veículo Leve Veículo Midi Veículo Médio Veículo Especial
Etária Depreciação Remuneração Depreciação Remuneração Depreciação Remuneração Depreciação Remuneração Depreciação Remuneração
(anos) Coeficiente Coef. Acumul. Fator Remun. Coeficiente Coef. Acumul. Fator Remun. Coeficiente Coef. Acumul. Fator Remun. Coeficiente Coef. Acumul. Fator Remun. Coeficiente Coef. Acumul. Fator Remun.
0 - 1 0,177778 0,177778 0,120000 0,177778 0,177778 0,120000 0,177778 0,177778 0,120000 0,177778 0,177778 0,120000 0,138462 0,138462 0,120000
1 - 2 0,155556 0,333333 0,098667 0,155556 0,333333 0,098667 0,155556 0,333333 0,098667 0,155556 0,333333 0,098667 0,126923 0,265385 0,103385
2 - 3 0,133333 0,466667 0,080000 0,133333 0,466667 0,080000 0,133333 0,466667 0,080000 0,133333 0,466667 0,080000 0,115385 0,380769 0,088154
3 - 4 0,111111 0,577778 0,064000 0,111111 0,577778 0,064000 0,111111 0,577778 0,064000 0,111111 0,577778 0,064000 0,103846 0,484615 0,074308
4 - 5 0,088889 0,666667 0,050667 0,088889 0,666667 0,050667 0,088889 0,666667 0,050667 0,088889 0,666667 0,050667 0,092308 0,576923 0,061846
5 - 6 0,066667 0,733333 0,040000 0,066667 0,733333 0,040000 0,066667 0,733333 0,040000 0,066667 0,733333 0,040000 0,080769 0,657692 0,050769
6 - 7 0,044444 0,777778 0,032000 0,044444 0,777778 0,032000 0,044444 0,777778 0,032000 0,044444 0,777778 0,032000 0,069231 0,726923 0,041077
7 - 8 0,022222 0,800000 0,026667 0,022222 0,800000 0,026667 0,022222 0,800000 0,026667 0,022222 0,800000 0,026667 0,057692 0,784615 0,032769
8 - 9 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,046154 0,830769 0,025846
9 - 10 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,034615 0,865385 0,020308
10 - 11 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,023077 0,888462 0,016154
11 - 12 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,011538 0,900000 0,013385
+ de 12 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,800000 0,024000 0,900000 0,012000
Custo de Capital (Depreciação e Remuneração) por Tipo de Veículo
Depreciação / Remuneração Depreciação Remuneração
Micro Leve Midi Médio Especial Micro Leve Midi Médio Especial
Coeficiente Anual 0,29 24,47 3,40 27,93 2,92 0,33 15,15 2,20 17,56 1,89
Anual da Frota (R$/ano) 75.462,04 7.996.229,76 1.167.752,37 9.659.545,83 1.475.638,11 85.678,44 4.951.126,03 755.604,48 6.073.295,36 955.373,61
Anual por Veículo (R$/v./ano) 6.288,50 38.259,47 55.607,26 38.331,53 32.791,96 7.139,87 23.689,60 35.981,17 24.100,38 21.230,52
Mensal por Veículo (R$/v./mês) 524,04 3.188,29 4.633,94 3.194,29 2.732,66 594,99 1.974,13 2.998,43 2.008,36 1.769,21
Máquinas Inst. Equipam. (R$/v./mês) 33,48 33,48 33,48 33,48 33,48 133,93 133,93 133,93 133,93 133,93
Almoxarifado (R$/v./mês) - - - - - 79,73 100,45 105,44 106,14 156,04
Total (R$/v./mês) 557,52 3.221,77 4.667,42 3.227,78 2.766,15 808,64 2.208,51 3.237,80 2.248,44 2.059,18
Coef. de Cons. (% Preço Veíc.)
4 / 5
D2. Despesas com Pessoal Fator de Utilização
Pessoal de Operação Encargo Social (%) Fator Utiliz. R$/v.mês Limite Inferior Limite Superior
Motorista 64,65 2,77 6.326,28 (Operação) 2,20 2,80
Cobrador 64,65 0,17 253,65 R$/v.mês 2,20 2,80
Fiscal/Despachante 64,65 0,16 321,40 6.901,34 0,20 0,50
Coeficiente R$/v.mês (Oper.+Manut.) Coeficiente (% / Pessoal Oper.)
Pessoal de Manutenção 0,1350 931,68 R$/v.mês 0,12 0,15
Pessoal Administrativo 0,1050 724,64 7.833,02 0,08 0,13
Benefícios 1.219,05
Remuneração da Diretoria -
Coef. (% / Preço Veíc. Leve)
D3. Despesas Administrativas Coeficiente R$/v.mês Limite Inferior Limite Superior
Despesas Gerais 0,00250 837,06 0,00167 0,00333
Seguro Responsabilidade Civil 93,44
Seguro Obrigatório 39,90
IPVA 25,46
E. TRIBUTOS %
E1. Soma das Alíquotas Sobre a Receita 9,64
F. CÁLCULO TARIFÁRIO DO SISTEMA MUNICIPAL DE TRANSP ORTE COLETIVO
Ponderado
F1. Custo Variável R$/v.mês R$/mês R$/km % Custo % Total % Tot. c/Trib.
Combustível 0,7392 56,69 18,40 16,62
Lubrificantes 0,0981 7,52 2,44 2,21
Rodagem 0,1282 9,83 3,19 2,88
Peças e Acessórios 0,3385 25,96 8,42 7,61
Custo Variável Total 1,3040 100,00 32,45 29,32
5 / 5
F2. Custo Fixo Depreciação 3.183,55 1.715.932,66 0,5578 20,55 13,88 12,54
Veículos 3.150,07 1.697.885,68 0,5520 20,34 13,74 12,41
Máquinas, Inst. e Equip. 33,48 18.046,98 0,0059 0,22 0,15 0,13
Remuneração 2.223,65 1.198.545,29 0,3896 14,35 9,70 8,76
Veículos 1.982,23 1.068.423,16 0,3473 12,80 8,64 7,81
Máquinas, Inst. e Equip. 133,93 72.187,93 0,0235 0,86 0,58 0,53
Almoxarifado 107,48 57.934,21 0,0188 0,69 0,47 0,42
Depesas com Pessoal 9.776,71 4.898.133,75 1,5924 58,66 39,63 35,81
Operação 6.901,34 3.457.570,32 1,1240 41,41 27,97 25,28
Manutenção 931,68 466.771,99 0,1517 5,59 3,78 3,41
Administrativo 724,64 363.044,88 0,1180 4,35 2,94 2,65
Benefícios 1.219,05 610.746,55 0,1986 7,31 4,94 4,46
Remuneração Diretoria - - - - - -
Despesas Administrativas 995,86 536.768,48 0,1745 6,43 4,34 3,92
Gerais 837,06 451.174,53 0,1467 5,40 3,65 3,30
Seguro Responsabilidade Civil 93,44 50.365,81 0,0164 0,60 0,41 0,37
Seguro Obrigatório 39,90 21.507,00 0,0070 0,26 0,17 0,16
IPVA 25,46 13.721,14 0,0045 0,16 0,11 0,10
Custo Fixo Total 16.179,77 8.349.380,18 2,7143 100,00 67,55 61,03
F3. Custo Total 4,0183 100,00 90,36
F4. Custo Total com Tributos 4,4472 9,64
100,00
F5. Tarifa Técnica R$ 2,8579