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Compliance, Ética e Responsabilidade Social
nas Organizações
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Desenvolvimento de Liderança
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Capital Intelectual
“Somente 10% da população tem o que se chama
“vontade de aprender”. 90% não fazem nada para melhorar suas habilidades enquanto o item “aprendizado” não fizer
parte da descrição do seu cargo.”Estudo feito pela Harvard Business School publicado em Março de 2007. Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016 2
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O Mundo dos Negócios
“Você não tem escolha, não tem para onde fugir. O mundo vai lhe alcançar de uma forma ou de outra, e a única opção inteligente é se preparar para ele. Estamos falando do excitante, enfadonho, heroico, canalha, pequeno, grandioso mundo dos negócios. O mundo real.”
_David Cohen antigo editor da revista Exame
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Um novo repertório
LiabilityComplianceIntegrityGovernançaGRC – Governança de Riscos e Compliance
Responsabilidade Social EmpresarialCompliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016 5
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Possíveis novas demandas para os gestores da empresa
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Lei 12.846/2103;FCPA - Foreign Corrupt Practies Act
UK Bribery ActCódigo de Ética e Políticas de Compliance da EmpresaPolíticas de Conflitos de InteressesPolitica Interna de DoaçõesPolítica internas de HospitalidadePolitica Internas de Fornecedores
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Nogales x NogalesGrandes diferenças
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Nogales x NogalesNogales International Boundary looking west, in 1899
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Nogales x NogalesGrandes diferenças
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Nogales x NogalesGrandes diferenças
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Why Nations FailThe Origins of Power, Prosperity and Poverty
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A razão que Nogales, Arizona, é muito
mais rica do que Nogales, Sonora, é simples:
é por causa das instituições muito diferentes nos dois lados da fronteira, que criam incentivos muito diferentes
para os habitantes de Nogales, Arizona, versus Nogales, Sonora.
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Nogales x NogalesGrandes diferenças
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As chamadas "boas instituições", que podem ser definidas como leis e práticas
que motivam as pessoas a trabalharem duro, tornarem-se economicamente produtivas e,
assim, enriquecer tanto a si mesmas como a seus países. Eles são a base da historia de
Nogales, e o foco de Por que as Nações Falham.
Nas palavras dos autores:
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Nogales x NogalesGrandes diferenças
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Paraguai x DinamarcaPara pensar e refletir
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Qual a razão do Paraguai, embora com melhores condições de clima e recursos, ter
uma qualidade de vida e de desenvolvimento muito piores que a Dinamarca?
Paraguai Dinamarca
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Paraguai x DinamarcaPara pensar e refletir
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Amadurecimento institucional é a
explicação!
Empresas multinacionais têm contaminado as relações
Empresa x Estado x Consumidor x Cidadão,
de forma contundente.
Tais companhias estrangeiras, fortemente reguladas nos seus países de origem, têm mudado o comportamento e
trazido para o Brasil boas práticas empresariais,
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Nem tudo está perdidoBoas práticas Empresariais
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9 de DezembroQue data é esta?
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9 de Dezembro
Você Sabe que data é esta?
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9 de DezembroQual a Importância
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Ranking da CorrupçãoPaíses menos corruptos
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1°Dinamarca
5°Holanda
9°Canada
18°Japão
16°Estados Unidos
23°Chile
28°Portugal
32°Israel
76°
Brasil
Por que as empresas brasileiras devem se preocupar com Compliance?
According to TRANSPARENCY INTERNATIONAL REPORT 2015
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O Custo da Corrupção100 Bilhões – conforme estudo da FIESP
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2,3% do nosso Produto Interno Bruto (PIB)
são perdidos a cada ano
Jornal O Estado de São Paulo20 Setembro 2016
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Controle de Perdas e FraudesCSO – consultoria Americana Especializada
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Perdas de 5% de suas receitas para a astúcias de
seus empregados
3,7 Trilhões de Dólares em nível mundial
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Controle de Perdas e FraudesACFE – Association of Certified Fraud Examiners
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80% dos fraudadores eram réus primários;
Muito tempo na empresa;66% do sexo masculino;
20% deixaram a empresa com pelo menos US$ 1 Milhão.
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O Perigo da Ganancia
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Crony capitalism e corrupção
Reflexão sobre a relação entre poder político e poder econômico → aproximação
excessiva e sem transparência é um grande incentivo para a corrupção
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The EconomistCapitalismo de Amiguinhos
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Quanto mais os grandes grupos econômicos
estão próximos entre si e quanto mais o Estado é um importante agente
conector (direta ou indiretamente), mais
fértil é o campo para a corrupção
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A influencia dos grandes grupos Capitalismo comprometido
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Controlling Corruptionby Robert Klitgaard
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Equação da Corrupção
C= M+D-T M = Monopólio de uma atividade econômicaD = Excesso de poder decisórioT = Falta de Transparência
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A Lei Anticorrupção, também conhecida como Lei da Probidade Empresarial ou
Lei da Empresa Limpa Lei n. 12.846/2013,
é o diploma que instituiu no País a responsabilidade objetiva de empresas e
outras pessoas jurídicas por atos lesivos praticados contra a Administração
Pública, nacional e estrangeira.
O Que é a Lei Anticorrupção?
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A Lei Anticorrupção Compliance e Ética nas Organizações
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A Lei Anticorrupção Compliance e Ética nas Organizações
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A tolice dos Tolos
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“O ser humano mente para si mesmo com o objetivo de enganar de forma mais eficaz
os outros.”_Robert Trivers
Robert L. Trivers é um dos fundadores da Sociobiologia. Publicou uma série de artigos na década de 1970 sobre as bases genéticas do comportamento sexual e altruísmo recíproco.
Autoengano
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O Autoengano
Ético
Autoengano• Não tenho problemas com
esse tipo de coisa;
• Na verdade, isso não tem a menor importância. Todo mundo faz assim;
• É único meio de fazer negocio neste meio.
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Os Frutos do (Des)alinhamento
“Moeda ruim expulsa moeda boa”Sir Thomas Gresham (1519 – 1579)
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Capital Moral
Ético
“O Capital Moral é como o
dinheiro. difícil de
ganhar, fácil de perder.”
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Ética como Tônica de GestãoQual a Importância
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Verdade
Compliance
Empresa Cidadã
Lucratividade
Responsabilidade Ética
Responsabilidade Legal
Responsabilidade Social
Responsabilidade Econômica
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Pergunta Capciosa
Onde Começam as
Mudanças Organizaciona
is, pelos Processos ou
pelas Pessoas?
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ISO 19600 Sistema de gestão de compliance — Diretrizes
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Em 2012 a Austrália propôs o desenvolvimento de uma norma ISO
baseada na norma australiana AS 8306, para servir de padrão
internacional para os programas empresariais de Complice.
- Manutenção da integridade dos processos;- Evitar ou minimizar potenciais problemas de corrupção, fraude e má conduta;- Atendimento aos requisitos legais.- Abordagem simplificada e já conhecida para as empresas que possuem outros Sistemas de Gestão ISO implementados;
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O Que Significa Compliance
Vem do verbo em inglês “to comply”, que
significa “cumprir, executar, satisfazer, realizar o que lhe foi imposto”, ou seja,
compliance é o dever de cumprir, estar em
conformidade e fazer cumprir regulamentos
internos e externos impostos às atividades
da instituição.Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016 37
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Compliance
E o que significa “ser e estar” em
compliance?
Ser compliance “Ser compliance” é conhecer as normas da organização, seguir os procedimentos recomendados, agir em
conformidade e sentir quanto é fundamental a ética e a idoneidade em todas as
nossas atitudes.
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Compliance
Estar em Compliance
“Estar em compliance” é estar em conformidade com leis
e regulamentos internos e externos.
“Ser e estar compliance” é, acima de tudo, uma obrigação individual
de cada colaborador dentro da instituição.
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Lendas Urbanas sobre Compliance
• “Muita retórica e pouca prática.”;• “Compliance é legalês, assunto para advogados.”;• “Compliance é tema acadêmico, abstrato demais”;• “Compliance é assunto de auditoria, aponta falhas
da organização.”;• “Compliance é menos relevante do que as áreas de
negócios.”;• “Tema para administradores e para o pessoal do
financeiro.”;• “Minha empresa é pequena demais para pensar em
compliance.”; “Compliance é caro demais.”;• “Sou prestador de serviços, compliance não é
relevante para o meu setor.”Compliance e Ética nas Organizações © | Professor Daniel Luz | Dezembro 2016
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Compliance Corporativa
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Qual a efetiva
utilidade docompliance?
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Mitigar riscos (reputacionais e operacionais);Evitar fraudes;Reduzir custos;Elevar a qualidade do serviço final;Difundir os valores da empresa; eAumentar a confiança do investidor.
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Alguns Efeitos Benéficos do Compliance Eficaz
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Conduta Ética
Os indivíduos são movidos por princípios que reportam à sua formação de berço, às suas heranças culturais, ao seu quadro de valores referencial. É este composto de princípios, heranças e valores que definem sua consciência como ser social.
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Ética e Moral
Ético
A palavra Ética é originada do grego ethos, que significa modo de ser,
caráter. Através do latim mos (ou no plural mores), que significa
costumes, derivou-se a palavra moral.
Tanto “ethos” (caráter) como “mos” (costume) indicam um tipo de comportamento propriamente
humano que não é natural, o homem não nasce com ele como se fosse um
instinto, mas que é “adquirido ou conquistado por hábito”
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Definições
Ética tem sido entendida como a ciência da conduta
humana perante o ser e seus semelhantes.
Envolve estudos de aprovação e desaprovação
dos homens.
Encara a virtude como a prática do bem e esta como promotora da felicidade dos seres.
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O Que é Ética?
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Resposta:É aquilo que é Legal, Justo e você tem
Autonomia para fazer ou decidir!
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As Três Componentes da Ética
Faróis
A Metáfora dos
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As Três Luzes
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As Três Luzes da Bahia
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As Três Componentes da Ética
Pergunta 1: É legal?O termo legal não significa somente lei civil ou penal; também significa o código de ética ou normas de conduta de uma comunidade ou grupo.Pergunta 2: É Justo?A decisão vai ser justa, ou será que favorecerá descaradamente uma das partes no curto ou longo prazo? Decisões assimétricas, ganha-perde, acabam invariavelmente como situações ganha-perde.Pergunta 3: Você pode tomar esta decisão? Está no meu nível de autonomia, vai além de normas existentes? Como vou me sentir comigo mesmo? Você gostaria que seus filhos ou netos soubessem o que você fez?
Legal
Autonomiae
DeverJusto
Ético
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DeverLegal
QuererJusto
PoderAutonomia
Ético
Sofrimento
Infração
Frustração
Porque nem tudo
que eu QUERO
eu POSSO,
Nem tudo que eu
POSSO eu DEVO
e nem tudo que
eu DEVO eu
QUERO!
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A Ética e a conjugação dos três verbos
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Para Refletir
“O homem a cada passo escolhe, decide, improvisa, inova, joga no lixo vidas que decidiu não viver.”_Prof. Dr. Clóvis de Barros Filho
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O Que Causa um Pequeno Desvio?
ÉticoUma
pequena sujeirinha
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1° Coríntios 15.33Não se enganem: As más companhias estragam os bons costumes.
Alguns Clientes, é Melhor não Tê-los...
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“Momento da verdade acontece quando o cliente estabelece contato com a empresa e seus funcionários.”“...esses momentos são cruciais para a percepção e consequente satisfação do
cliente.”_ Richard Normann
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Momento da Verdade
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As primeiras impressões são determinantes
para osucesso da
relação com o cliente
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Momento da Verdade
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Trágico Apático Mágico
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Momento da Verdade
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Momento da Verdade
O ZMOT é esse momento quando
você pega seu laptop, celular ou algum
outrodispositivo conectado à Internet e começa a se informar sobre um
produto ou serviçoBy Jim Lecinski
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A Força da Mídia Social
76 Milhões41 Milhões40 Milhões25 Milhões
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Confiança é como borracha...Fica menor a cada erro cometido
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Momento da Verdade
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AssertividadeSim-sim-não-não
Est, est, non est, non est!
_ Máxima em Latim
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Para Iniciar os TrabalhosPara pensar e refletir
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“Não precisamos de leis, mas de um banho
de ética”_Marcos Aurélio Mello, ministro do
STF
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A Importância do Código
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“...o Código de Ética é a “Lei Maior“, é a
“Constituição” da empresa e deve ser o livro de
cabeceira de colaboradores e executivos em prol da
formação do caráter e do aumento da reputação
empresarial. “
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Código de Ética Instituto Brasileiro de Ética nos Negócios
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É um teste composto de quatro perguntas que podem ajudá-lo a decidir se deve ou não realizar uma ação
específica ao deparar-se com um dilema ético:
(1) Minhas ações violarão as políticas da empresa para a qual trabalho?
(2) Minhas ações poderiam prejudicar outras pessoas? (3) As outras pessoas achariam que eu exigiria algo em troca (ou que me devem)? (4) Minhas ações poderiam parecer impróprias? Se a resposta a alguma dessas perguntas for "sim", você provavelmente não deve realizar a ação.
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Teste rápido de ÉTICA para Tomada de Decisões
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“Se existem espertalhões é porque existem
tolos”
_Voltaire François Marie Arouet
mais conhecido como Voltaire, foi um escritor, ensaísta e filósofo iluminista francês. Conhecido pela sua perspicácia e espirituosidade na
defesa das liberdades civis, inclusive liberdade religiosa e livre comércio
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Por que proliferam os espertalhões?
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•Ganancia•Medo•Culpa
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A Tríade MalignaA Suscetibilidade Humana
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Responsabilidade RSE Comunidade Econômica Europeia
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O que é bom para
a sociedade
O que é bom para o
negócio
RSE
“Atividades voluntárias levadas a cabo por uma organização para fomentar o desempenho do negócio, as quais têm impacto positivo na
sociedade e no ambiente”
Fonte: Comunicação da Comissão ao Parlamento Europeu, ao Conselho, ao Comitê Econômico e Social Europeu e ao Comitê das Regiões – Responsabilidade social das empresas: uma nova estratégia da EU