diogo maoski eloísa golembioski josé laertes cardozo viviane haluch dos santos
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Diogo Maoski Eloísa Golembioski José Laertes Cardozo Viviane Haluch dos Santos Wilberton Pereira Borges de Lima. FINANÇAS. Contexto Econômico. Crise mundial Governo atua na recuperação econômica: Selic: 8,75% a.a (2009); 9,25% a.a (2010) TJLP: 6% a.a - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
Diogo MaoskiEloísa Golembioski
José Laertes Cardozo Viviane Haluch dos Santos
Wilberton Pereira Borges de Lima
FINANÇAS
Contexto Econômico
• Crise mundial
• Governo atua na recuperação econômica:• Selic: 8,75% a.a (2009); 9,25% a.a (2010)• TJLP: 6% a.a
• Investidores: Novos empreendimentos
FINANÇAS
Decisões financeiras
• TMA (taxa mínima de atratividade): 9%
BANCO TIPO DESCRIÇÃO PRAZO RENTABILIDADE
BRASILFUNDO DE
INVESTIMENTO
BB RENDA FIXA LP
10 MILLONGO PRAZO 9,03%
BRADESCOFUNDO DE
INVESTIMENTO
BRADESCO RENDA
FIXA MERCURIOLONGO PRAZO 9,77%
ITAUFUNDO DE
INVESTIMENTO
ITAU PREMIO
RENDA FIXALONGO PRAZO 7,92%
BRADESCOFUNDO DE
INVESTIMENTO
BRADESCO RENDA
FIXA SATURNOLONGO PRAZO 10,96%
BRASILFUNDO DE
INVESTIMENTO
BB RENDA FIXA LP
50 MILLONGO PRAZO 10,91%
MÉDIA (dos 9 produtos) 10,29%
MÉDIA (descontado Imposto de Renda) 08,74%
FINANÇAS
Investimentos Iniciais
Recursos próprios: R$ 427.107,00. Financiamento: R$ 200.000,00
Investimento em ativo fixo Operações
Investimento em ativo fixo Administrativo
Investimentos em Capital de Giro
Despesas Pré-Op-eracionais
Investimento Total
Descrição Valor
Ativo Fixo Operações R$ 98.218,00
Ativo Fixo Administrativo R$ 12.959,00
Capital de Giro R$ 110.383,00
Despesas pré-operacionais R$ 405,547,00
Total R$ 627.107,00
FINANÇAS
Orçamento de Vendas
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11R$ 0.00
R$ 200,000.00
R$ 400,000.00
R$ 600,000.00
R$ 800,000.00
R$ 1,000,000.00
R$ 1,200,000.00
R$ 1,400,000.00
R$ 1,600,000.00
Faturamento
Faturamento
FINANÇAS
Orçamento de OperaçõesCustos Variáveis Custos Fixos
Material iniciação esportiva Recrutamento e seleçãoMaterial Natação PessoalMaterial Dança Encargos sociais
Subsídios da empresa
Aquecimento piscina/chuveiros
Tratamento piscina
Energia Elétrica
Água
Aluguel
Depreciação
Manutenção
TreinamentoEventuais
FINANÇAS
Orçamento Administrativo
Despesas administrativas
Água Energia elétrica
Aquisição de software Medicina do Trabalho
Assistência médica de emergência (eco-salva) Recrutamento e Seleção
DepreciaçãoServiços terceirizados (contabilidade; jurídico)
Despesas de Material de Expediente Subsídios da empresa
Despesas de Pessoal Telefone e Internet
Encargos sociais Treinamento
Eventuais (2%)
FINANÇAS
Demonstrativo de Resultados
Ano 1: R$ - 75.584,45 Ano 2: R$ 97.433,94 Ano 9: R$ 548.844,26 Ano 10: R$ 563.549,58
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
-R$ 200,000.00
-R$ 100,000.00
R$ 0.00
R$ 100,000.00
R$ 200,000.00
R$ 300,000.00
R$ 400,000.00
R$ 500,000.00
R$ 600,000.00
R$ 700,000.00
DRE
DRE
FINANÇAS
Fluxo de caixa
• Ano 1: R$ - 78.991,00 Ano 2: R$ 45.988,00
• Ano 9: R$ 522.263,00 Ano 10: R$ 547.098,00
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
-200,000
-100,000
0
100,000
200,000
300,000
400,000
500,000
600,000
Fluxo de Caixa
Fluxo de Caixa
FINANÇAS
Indicadores de Retorno
VP: R$ 1.997.575,00
VPL: R$ 1.570.468,00
VPLA: R$ 244.710,00
IBC: R$ 4,68
ROIA: 16,68%
FINANÇAS
Indicadores de Risco
TIR: 39,89%
Índice TMA/TIR: 0,23
Payback: 3,90
GCR: 0,53
Risco de Gestão: 0,36
Risco do Negócio: 0,56
FINANÇAS
Síntese dos indicadores de Risco
TMA / TIR
P. BACK / N
GCRR. GESTÃO
R. NEGÓCIOS
0
0.5
1
CONSIDERAÇÕES FINAIS
“Uma criança é uma criança
Onde quer que possa estar
Mas uma criança
Só é uma criança
Por uma vez...
E alguns dizem
Que se ela não for uma criança
Que é ajudada a crescer
Então ela poderá não ser
O adulto
Que poderia ter sido”.