corrida congeladora camaron
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8/16/2019 Corrida Congeladora Camaron
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ECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DE ARROLLO RURAL, PE C
FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAP
NOMBRE DEL PROYECTO: Congeladora de Camaron
VI. An s s F nanc eroA
B CÁLCULOS TÉCNICOS
B.I.
B. II.
C PROYECCIÓN FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV.
D ANÁLISIS DE RENTABILIDAD
D.I.
D.lI.
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
MEMORIAS DE ACOPIOMEMORIAS DE COSTOS
COSTOS DE OPERACIÓN
PROYECCIÓN DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN
PROYECCIÓN DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO
VAN, TIR Y B/C
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URAL, PE CA Y ALIMENTACIÓN
A Y PROMETE
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CONCEPTOSACTIVO FIJOSistema e !"#$a%amie#t"Na&e'e((amie#tas ) *te#si%i"sMesa e t(a+a"
ACTIVO DIFERIDOAsiste#!ia Te!#i!a
CAPITA DE TRA!AJOMate(ia -(imaMa#" e "+(aSe(&i!i"s ) "t("s
TOTA
INDICE
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Congeladora de CamaronPRESUPUESTO DE INVERSION
UNIDAD CANTIDAD MONTOS
e.*i-" 0 12,222322 0 12,222322"+(a 0 22,222322 0 22,222322%"te 0 4,222322 0 4,222322
-ie5a 6 0 1,784322 0 8,9423220 :0 :0 :0 :0 :
0 :0 :
Se(&i!i" 0 1,222322 0 1,222322
-(es*-*est" 0 ;,922322 0 ;,922322-(es*-*est" 0 <,<22322 0 <,<22322-(es*-*est" 0 9,722322 0 9,722322
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COSTOUNITARIO
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PROGRAMA SOCIOS TOTA
0 12,222322 0 12,2223220 22,222322 0 22,2223220 4,222322 0 4,2223220 8,942322 0 8,942322
0 : 0 :0 : 0 :0 : 0 :0 : 0 :0 : 0 :
0 : 0 :0 : 0 :
0 1,222322 0 1,222322
0 ;,922322 0 ;,9223220 <,<22322 0 <,<223220 9,722322 0 9,722322
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Mes 7 Mes # Mes $ Mes '
742 822 4<< 2<4
12322 12322 12322 12322
96222 97222 69462 19722
72= 72= 72= 72=
;;2 262 ;673< 768
)7,&(((.(( )7'&(((.(( ),7&$,(.(( +7&'((.((
Cos1o Uni1ario Frec3encia Cos1o Mens3al22 6< 6<2222 6< ;722
222 234 42242 42622 622742 742922 922722 72222 6< 6<2242 6 922
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Mes )) Mes ), To1al
22 6922 8,1;4322
12322 12322 ;72
11222 1<222 <9722
72= 72=
772 912 2898
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Co
P
COSTOS DE PROYECTO COSTOSCONCEPTO MENSUA
Ami#it(a"( 0 6,<22322Ma#" e "+(a 0 ;,722322E#e($ia e%e!t(i!a 0 422322A$*a 0 42322Se(&i!i"s te!#i!"s 0 ,622322P("m"!i"# ) -*+%i!ia 0 742322I#s*m"s -a(a %im-ie5a 0 922322
Te%e>"#ia 0 722322Ve#tas 0 6,<22322F%etes 0 922322
C"m-(a e !ama("# 0 ;,922322
TOTA ")7%&7((.((
INDICE
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geladora de Camaron
ROYECCION DE COSTOS
A8O A8O A8O A8O) , 7 #
0 61,122322 0 92,6<2322 0 9,846322 0 99,99;3720 4,622322 0 62,;72322 0 68,221322 0 99,9413<20 7,222322 0 7,922322 0 7,74322 0 7,;<43840 722322 0 792322 0 77342 0 7;<3410 <,<22322 0 4,62322 0 4,187322 0 7,77;3120 8,122322 0 1,;2322 0 1,4;;342 0 ;,26;3<10 9,722322 0 9,812322 0 9,;7;322 0 <,783<40 8,622322 0 8,472322 0 8,;91322 0 1,99<3;20 61,122322 0 92,6<2322 0 9,846322 0 99,99;3720 9,722322 0 9,812322 0 9,;7;322 0 <,783<4
0 ,<9,722322 0 ,429,12322 0 ,481,99;322 0 ,748,6443;4
")&'#%&'((.(( " )&%,*&*+(.(( ")&+)'&#%*.(( 999
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A8O$
0 94,2273410 <2,2673960 8,6;932<0 86;3920 8,42936;0 ;,<123;40 <,9843160 1,843740 94,2273410 <,984316
0 ,8<2,1384
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Congeladora de Camaron
COSTOS FIJOS A8O )
Ami#it(a"( 0 61,122322Ma#" e "+(a 0 4,622322
E#e($ia e%e!t(i!a 0 7,222322A$*a 0 722322Se(&i!i"s te!#i!"s 0 <,<22322P("m"!i"# ) -*+%i!ia 0 8,122322I#s*m"s -a(a %im-ie5a 0 9,722322
Te%e>"#ia 0 8,622322Ve#tas 0 61,122322F%etes 0 9,722322
TOTA " ,)'&(((.((
COSTOS VARIA!ES A8O )C"m-(a e !ama("# 0 ,<9,722322
TOTA "))&'((.((
A8O )COSTOS FIJOS 0 67,222322COSTOS VARIA!ES 0 ,<9,722322COSTOS TOTAES " )&'#%&'((.((
INDICE
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COSTOS TOTAESA8O , A8O 7 A8O # A8O $
0 92,6<2322 0 9,846322 0 99,99;372 0 94,2273410 62,;72322 0 68,221322 0 99,9413<2 0 <2,267396
0 7,922322 0 7,74322 0 7,;<4384 0 8,6;932<0 792322 0 77342 0 7;<341 0 86;3920 4,62322 0 4,187322 0 7,77;312 0 8,42936;0 1,;2322 0 1,4;;342 0 ;,26;3<1 0 ;,<123;40 9,812322 0 9,;7;322 0 <,783<4 0 <,9843160 8,472322 0 8,;91322 0 1,99<3;2 0 1,843740 92,6<2322 0 9,846322 0 99,99;372 0 94,2273410 9,812322 0 9,;7;322 0 <,783<4 0 <,984316" ,,'&+((.(( " ,7+&)#(.(( " ,$(&(#%.(( " ,',&$#*.7$
A8O , A8O 7 A8O # A8O $ 0 ,429,12322 0 ,481,99;322 0 ,748,6443;4 0 ,8<2,1384
")&$(7&)+(.(( " )&$%+&77*.(( ")&'$%&,$$.*$ ")&%#(&))+.%$
A8O , A8O 7 A8O # A8O $ 0 667,122322 0 691,<2322 0 642,2<8322 0 676,4<;3940 ,429,12322 0 ,481,99;322 0 ,748,6443;4 0 ,8<2,1384" )&%,*&*+(.(( " )&+)'&#%*.(( " )&*(%&7(,.*$ " ,&((,&''+.)(
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a l e I n - r e s o s
sen1acion 45-6 A<o 7 A<o # A<o $
,191 6,<6; 9,24
"25-6A<o 7 A<o # A<o $
74391 8937< 16399
4"6A<o 7 A<o # A<o $
,;48,79934; 6,41,6;329 6,98;,44317
)&*$%&'77.$* ,&)$+&,*).(7 ,&7%*&$)$.+'
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Congelad
ESTADO
CONCEPTOS A8O )4 ? 6 VENTAS 0 ,72,442322
COSTOS FIJOS 0 67,222322COSTOS VARIA!ES 0 ,<9,7223224 @ 6 COSTOS TOTAES 0 ,7<8,7223224 6 UTIIDAD !RUTA :0 98,2423224 @ 6 DEPRECIACION 0 92,8943224 6 UTIIDAD ANTES DE IMPUESTOS :0 78,8143224 @ 6 IMPUESTOS :0 7,8813424 6 UTIIDAD DE EJERCICIO :0 7,227342
COSTOS DACTIVO FIJO VAOR ORIGINASistema e !"#$a%amie#t" 0 12,222322
Na&e 0 22,222322
'e((amie#tas ) *te#si%i"s 0 4,222322
Mesa e t(a+a" 0 8,942322
TOTA " 7(,&7$(.((
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ra de Camaron
E RESUTADOS
A8O , A8O 7 A8O # A8O $ 0 ,884,79391 0 ,;48,79934; 0 6,41,6;329 0 6,98;,44317
0 667,122322 0 691,<2322 0 642,2<8322 0 676,4<;3940 ,429,12322 0 ,481,99;322 0 ,748,6443;4 0 ,8<2,13840 ,86;,;12322 0 ,17,<8;322 0 ,;28,9263;4 0 6,226,771320 <4,74391 0 <,4<34; 0 642,;11321 0 987,1<83880 96,68384 0 99,11439< 0 94,48;372 0 98,9413410 9,98;379 0 28,67;364 0 64,<213<1 0 99;,<1;310 ,9983;7 0 2,8673;9 0 6,4<2314 0 99,;<13;60 6,2<377 0 ;7,4<6399 0 ;9,178379 0 924,4<2367
DEPRECIACIONESTASA A8OS DEP ANUA VAOR RESCATE2= 2322 0 1,222322 0 ;2,2223224= 2322 0 2,222322 0 42,2223222= 4322 0 ,222322 0 :2= 2322 0 ,894322 0 1,784322
" 7(&%7$.(( " )#+&'%$.((
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CongeladorFUJO
CONCEPTOS 2 A8O A8O ( A8O )4 ? 6 VENTAS 0 : 0 ,72,442322
4 ? 6 VAOR DE RESCATE 0 : 0 :4 6 INGRESOS TOTAES 0 : 0 ,72,442322COSTOS FIJOS 0 : 0 67,222322COSTOS VARIA!ES 0 : 0 ,<9,7223224 6 COSTOS TOTAES 0 : 0 ,7<8,722322COMPRA ACTIVO FIJO 0 926,942322 0 :COMPRA ACTIVO DIFERIDO 0 1,222322 0 :COMPRA CAPITA DE TRA!AJO 0 98,922322 0 :4 6 SADO FINA :0 <48,742322 :0 98,242322
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de Camaron E EFECTIVO
A8O , A8O 7 A8O # A8O $ 0 ,884,79391 0 ,;48,79934; 0 6,41,6;329 0 6,98;,44317
0 : 0 : 0 : 0 <1,7843220 ,884,79391 0 ,;48,79934; 0 6,41,6;329 0 6,461,;23170 667,122322 0 691,<2322 0 642,2<8322 0 676,4<;3940 ,429,12322 0 ,481,99;322 0 ,748,6443;4 0 ,8<2,13840 ,86;,;12322 0 ,17,<8;322 0 ,;28,9263;4 0 6,226,771320 : 0 : 0 : 0 :
??? 0 : 0 : 0 :??? 0 : 0 : 0 :
0 <4,74391 0 <,4<34; 0 642,;11321 0 464,466388
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Congelador
PUNTO D
CONCEPTOS 2 A8O A8O ) A8O ,VENTAS 0 ,72,442322 0 ,884,79391
COSTOS FIJOS 0 67,222322 0 667,122322COSTOS VARIA!ES 0 ,<9,722322 0 ,429,12322COSTOS TOTAES 0 ,7<8,722322 0 ,86;,;12322PUNTO DE EBUII!RIO " 0 ,;<<,222322 0 ,<81,239<PUNTO DE EBUII!RIO 6= 19=
INTERPRETACION
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INDICE
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de Camaron
E EBUII!RIO
A8O 7 A8O # A8O $ 0 ,;48,79934; 0 6,41,6;329 0 6,98;,44317
0 691,<2322 0 642,2<8322 0 676,4<;3940 ,481,99;322 0 ,748,6443;4 0 ,8<2,13840 ,17,<8;322 0 ,;28,9263;4 0 6,226,771320 ,66;,2;;37; 0 ,288,1341 0 ;88,288362
79= 42= <=
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CongeladorANAISIS DE RENT
TASA DE ACTUALIZACION )(
A8O INGRESOS COSTOS
A8O ( 0 : 0 <48,742322A8O ) 0 ,72,442322 0 ,7<8,722322A8O , 0 ,884,79391 0 ,86;,;12322A8O 7 0 ,;48,79934; 0 ,17,<8;322A8O # 0 6,41,6;329 0 ,;28,9263;4
A8O $ 0 6,461,;2317 0 6,226,77132TOTA ")(&(7(&,*'.+' " *&$')&'+(.($
CRITERIO DE DECISIÓN
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INDICE
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TIR=
TIR=
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de Camaron!IIDAD 4VAN& TIR& !2C6
FUJO DE TASA INGRESOS EGRESOSEFECTIVO 4)?16@n ACTUAIADOS ACTUAIADOS
:0 <48,742322 1.00000 0 : 0 <48,742322:0 98,242322 0.90909 0 ,<7<,97397 0 ,<;8,11310 <4,74391 0.82645 0 ,<78,<793;4 0 ,<6;,89434<0 <,4<34; 0.75131 0 ,<82,8;;32; 0 ,97<,8<83470 642,;11321 0.68301 0 ,<8<,<316 0 ,926,893410 464,466388 0.62092 0 ,47;,128376 0 ,6<9,<;;396" #'+&')'.+, " %&##'&7#+.+# " %&,*'&)'#.)+
VAN 0 42,1<374 TIR 839<=
B/C 326
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