conselho gestor do fundo municipal de saneamento ambienta ... · 5º da lei municipal n.º...
TRANSCRIPT
Conselho Gestor do Fundo Municipal de Saneamento Ambiental e Infraestrutura Secretaria Executiva
1
NOTA TÉCNICA – SE / FMSAI PRETAÇÃO DE CONTAS 2014
A presente Nota Técnica objetiva apresentar elementos para a Prestação de Contas do
Fundo Municipal de Saneamento Ambiental e Infraestrutura - FMSAI referente ao
exercício de 2014, em cumprimento às disposições da Lei Municipal n.º 14.934/2009, em
especial ao seu Art. 11º - inciso II. Esta nota sintetiza os investimentos realizados no
exercício de 2014 com os recursos do FMSAI, autorizados pelo Conselho Gestor e
consignados nas Resoluções nºs 19 de 13/03/14, 21 de 24/07/14 e 24 de 17/03/15.
Os recursos aplicados são provenientes dos repasses efetuados ao FMSAI pela
Companhia de Saneamento Básico do Estado de São Paulo – SABESP e seus
respectivos rendimentos financeiros, referentes aos 7,5% (sete inteiros e cinco décimos
por cento) da receita bruta obtida a partir da exploração dos serviços de abastecimento de
água e esgotamento sanitário no Município de São Paulo pela referida companhia, em
consonância com o Art. 5º da Lei Municipal n.º 14.934/2009 e as disposições
estabelecidas no “Contrato de Prestação de Serviços Públicos de Abastecimento de Água
e Esgotamento Sanitário” firmado com o Governo do Estado de São Paulo e a SABESP
em 23/06/2010.
Foi autuado o processo administrativo nº 2015-0.188.801-0 para tratar da Prestação de
Contas 2014, sendo organizados os relatórios e resumos das medições dos serviços e
obras atestados pelas unidades executoras responsáveis pela aplicação dos recursos
cujos documentos constam juntados conforme abaixo indicado:
o Fls. 02 a 919 – Programa de Urbanização de Favelas – Executor – Secretaria Municipal de Habitação - SEHAB;
o Fls. 920 a 1.998 – Programa Mananciais – Executor SEHAB; o Fls. 1.999 a 3.081 – Serviços Técnicos Especializados – Executor SEHAB e
COHAB-SP;
Conselho Gestor do Fundo Municipal de Saneamento Ambiental e Infraestrutura Secretaria Executiva
2
o Fls. 3.082 a 3.255 – Obras de Drenagem em Pontos de Alagamentos Recorrentes – Executor Secretaria Municipal de Coordenação das Subprefeituras - SMSP;
o Fls. 3.256 a 3.269 – Obras de Controle de Cheias – Executor Secretaria Municipal de Infraestrutura Urbana e Obras – SIURB;
o Fls. 3.270 a 3.409 – Atendimento Habitacional Definitivo Paraisópolis e Ponte
Baixa – Executores SEHAB e SIURB;
o Fls. 3.410 a 3.438 – Aquisição de Áreas – Executores SEHAB, SIURB e COHAB-SP.
Aos órgãos citados coube a responsabilidade pela administração dos respectivos
contratos e ações que receberam recursos do FMSAI, especialmente no que tange ao
acompanhamento e fiscalização de sua execução, controle de prazos e demais
providências administrativas.
De forma a resumir os trabalhos do Conselho Gestor do FMSAI no exercício de 2014, foi
efetivado levantamento de todas as deliberações do colegiado acerca da aplicação dos
recursos do FMSAI no período, cujas informações estão consolidadas na planilha
anexada como DOC.01. A planilha acompanhada de cópias dos registros estão juntadas
ao processo administrativo sob fls. 3.439 a 3.498.
Foi procedida a verificação de toda a documentação referente aos relatórios e resumos de
medições supra mencionados com as deliberações do Conselho Gestor incluindo
verificação de sua execução orçamentária e financeira no Sistema Orçamentário e
Financeiro – SOF da Prefeitura do Município de São Paulo, podendo-se constatar a
compatibilidade entre os Planos de Aplicação de Recursos aprovados pelo Conselho
Gestor do FMSAI e Investimentos efetivados pelas Unidades Executoras para os
Programas Mananciais, de Urbanização de Favelas, Serviços Técnicos Especializados
executor SEHAB, Aquisições de Áreas dos executores SEHAB e SIURB, Drenagem
incluindo Atendimento Habitacional Definitivo.
Quanto às ações integrantes do Plano de Investimentos repassados ao executor COHAB-
SP por meio do processo administrativo nº 2014-0.218.908-3 correspondentes a Serviços
Técnicos Especializados e Aquisição de Áreas nos valores de R$ 1.310.000,00 e R$
Conselho Gestor do Fundo Municipal de Saneamento Ambiental e Infraestrutura Secretaria Executiva
3
84.366.157,95 respectivamente, ainda existem saldos de recursos a serem executados
conforme relatado no Ofício nº 004/CG-FMSAI/2015 juntado ao processo administrativo
da Prestação de Contas 2014 sob fls. 3.432 a 3.436. Com isto, se propõe que a Prestação
de Contas dessas parcelas de recursos seja apreciada quando da finalização da
aplicação dos recursos repassados, devidamente comprovados com documentação
pertinente juntada no processo nº 2014-0.218.908-3.
Anexamos a presente Nota Técnica como DOC.02 planilhas resumo dos investimentos
efetivados por programa/ação no exercício de 2014. As planilhas resumo com
correspondentes detalhamentos estão juntadas ao processo sob fls. 3.508 a 3.522.
Apresentamos como DOC.03 a Composição da Receita, a Composição das Despesas, o
Balancete Financeiro e o Balanço Orçamentário do FMSAI cujos valores estão
consolidados até 31/12/2014, em conformidade com a legislação pertinente de
Contabilidade Pública. (documentos juntados ao processo sob fls. 3.499 a 3.504)
Por fim, no DOC.04 estão apresentados: (i) quadros com os demonstrativos de repasse
de recursos emitidos pela SABESP incluindo informações acerca da inadimplência do
período, bem como quadro resumo dos valores transferidos ao FMSAI e respectivas datas
em cumprimento à alínea a) da Cláusula 35 do Contrato de Prestação de Serviços de
Água e Esgoto na Capital Paulista celebrado entre a PMSP, GESP e SABESP (repasse
de 7,5%) e (ii) posição da inadimplência da PMSP para com a SABESP acumulada em
31/12/2014. (documentos juntados ao processo sob fls. 3.505 a 3.507)
O conjunto de elementos integrantes do DOC.04 permite entender que a SABESP vem
cumprindo as obrigações de transferência de recursos ao FMSAI em conformidade com
as disposições do contrato celebrado e com a Lei Municipal 14.934/09.
Frente ao exposto, a Secretaria Executiva propõe a aprovação parcial da Prestação de
Contas do exercício de 2014 relativa ao período de 01/01/2014 a 31/12/2014 no valor
aprovado e aplicado de R$ 292.937.873,99 (Duzentos e noventa e dois milhões,
novecentos e trinta e sete mil, oitocentos e setenta e três reais e noventa e nove
centavos), ficando os valores repassados à COHAB-SP nos valores de R$ 1.310.000,00
Conselho Gestor do Fundo Municipal de Saneamento Ambiental e Infraestrutura Secretaria Executiva
4
(Hum milhão e trezentos e dez mil reais) e R$ 84.366.157,95 (Oitenta e quatro milhões e
trezentos e sessenta e seis mil e cento e cinquenta e sete reais e noventa e cinco
centavos) pendentes da apresentação de prestação de contas específico a ser elaborada
pela COHAB-SP no processo administrativo que tratou da transferência dos recursos do
FMSAI.
Em 19 de Outubro de 2015
Denise Lopes de Souza José Floriano de Azevedo Marques Neto Apoio Técnico Secretário Executivo SEHAB/FMSAI SEHAB/FMSAI
Conselho Gestor do Fundo Municipal de Saneamento Ambiental e Infraestrutura Secretaria Executiva
5
DOC.01 – QUADRO RESUMO DE ATAS DE REUNIÕES E RESOLUÇÕES D O CONSELHO GESTOR DO FMSAI EM 2014
NÚ
ME
RO
DA
TA
PU
BLI
CA
ÇÃ
O
Nov
a co
mpo
siçã
o do
Con
selh
o, a
ssin
atur
a do
s T
erm
os d
e P
osse
Apr
esen
taçã
o do
Orç
amen
to d
o F
MS
AI 2
014,
apr
ovad
o pe
la C
âmar
a M
unic
ipal
no
valo
r gl
obal
de
R$
681.
509.
000,
00, s
endo
par
a a
font
e 03
o v
alor
é d
e R
$ 30
1.50
9.00
0,00
, dis
trib
uído
s em
vár
ios
prog
ram
as d
e aç
ão.
Apr
esen
taçã
o do
Pla
no d
e In
vest
imen
tos
para
a F
onte
03
Ade
quaç
ão d
o O
rçam
ento
pel
o D
ec. 5
4.89
2/20
14In
form
açõe
s so
bre
o an
dam
ento
par
a vi
abili
dade
da
Sec
uriti
zaçã
oIn
form
açõe
s so
bre
o pa
rece
r da
AR
SE
SP
, rel
atór
io d
e co
ntab
iliza
ção
das
rece
itas
do fa
tura
men
to d
a S
abes
pP
osiç
ão d
a in
adim
plên
cia
junt
o a
Sab
esp
Pro
post
a pa
ra a
prov
ação
da
Res
oluç
ão n
º 18
- R
efer
enda
aut
oriz
ação
de
empe
nho
e re
curs
os e
fetiv
ados
pel
o P
resi
dent
e do
Con
selh
o" A
d re
fere
ndum
" P
ropo
sta
para
apr
ovaç
ão d
a R
esol
ução
nº
19 -
Apr
ovaç
ão d
o P
lano
de
Inve
stim
ento
s do
FM
SA
I 201
4 -
Fon
te 0
3 -
AP
RO
VA
DA
S n
a fo
rma
apre
sent
ada.
Nov
a co
mpo
siçã
o do
Con
selh
o, a
ssin
atur
a do
s T
erm
os d
e P
osse
Info
rme
sobr
e a
Pos
ição
Orç
amen
tária
Pos
ição
da
inad
impl
ênci
a ju
nto
a S
abes
pIn
form
e so
bre
a P
rest
ação
de
Con
tas
2012
e 2
013
Pen
dênc
ias
do P
RE
VIN
- E
ncam
inha
men
to d
o R
elat
ório
SA
BE
SP
à S
MS
PS
uple
men
taçã
o de
R$
113
MI n
a F
onte
03
para
and
amen
to d
os p
roce
ssos
exp
ropr
iató
rios
Pro
post
a pa
ra a
prov
ação
da
Res
oluç
ão n
º 20
- R
efer
enda
aut
oriz
ação
de
Rec
urso
s ef
etiv
ados
pel
o P
resi
dent
e do
Con
selh
o no
s te
rmos
da
item
II d
a R
esol
ução
nº
19 -
AP
RO
VA
DO
Pro
post
a pa
ra a
prov
ação
da
Res
oluç
ão n
º 21
- A
prov
ação
das
Mod
ifica
ções
no
Pla
no d
e In
vest
imen
tos
do F
MS
AI -
Fon
te 0
3 pa
ra o
exe
rcíc
io 2
014
incl
uind
o a
supl
emen
taçã
o de
rec
urso
s -
AP
RO
VA
DO
Nov
a co
mpo
siçã
o do
Con
selh
o, a
ssin
atur
a do
s T
erm
os d
e P
osse
Info
rme
sobr
e a
Pos
ição
Orç
amen
tária
Pos
ição
da
inad
impl
ênci
a ju
nto
a S
abes
pIn
form
e so
bre
a P
rest
ação
de
Con
tas
2012
e 2
013
Pen
dênc
ias
do P
RE
VIN
- E
ncam
inha
men
to d
o R
elat
ório
SA
BE
SP
à S
MS
PIn
form
e -
Pro
post
a O
rçam
entá
ria 2
015
Info
rme
- A
tend
imen
to a
Req
uerim
ento
s C
PI-
SA
BE
SP
( C
âmar
a M
unic
ipal
)D
elib
eraç
ão -
Ref
eren
do d
e A
utor
izaç
ões
de T
rans
ferê
ncia
s de
Rec
urso
s pe
lo P
resi
dent
e do
Con
selh
oD
elib
eraç
ão -
Apr
ecia
ção
e A
prov
ação
da
Pro
post
a de
Mod
ifica
ções
no
Pla
no d
e In
vest
imen
tos
do F
MS
AI i
nclu
indo
as
Ade
quaç
ões
de A
plic
açõe
s na
Fon
te 0
3 co
m a
pres
enta
ção
da s
ituaç
ão a
tual
dos
em
pree
ndim
ento
s -
SE
M Q
UÓ
RU
M P
AR
A A
PR
OV
AÇ
ÃO
Nov
a co
mpo
siçã
o do
Con
selh
o, a
ssin
atur
a do
s T
erm
os d
e P
osse
Info
rme
sobr
e a
Pos
ição
Orç
amen
tária
Pos
ição
da
inad
impl
ênci
a ju
nto
a S
abes
pO
rçam
ento
201
5, a
prov
ado
pela
Câm
ara
de V
erea
dore
sIn
form
e -
Ate
ndim
ento
a R
eque
rimen
tos
CP
I- S
AB
ES
P (
Câm
ara
Mun
icip
al)
Del
iber
ação
- A
prec
iaçã
o e
Apr
ovaç
ão d
a P
rest
ação
de
Con
tas
Par
cial
201
2 e
inte
gral
201
3D
elib
eraç
ão -
Ref
eren
do d
e A
utor
izaç
ões
de T
rans
ferê
ncia
s de
Rec
urso
s ef
etiv
adas
em
201
4 pe
lo P
resi
dent
e do
Con
selh
oD
elib
eraç
ão -
Apr
ecia
ção
e A
prov
ação
da
Pro
post
a de
Mod
ifica
ções
no
Pla
no d
e In
vest
imen
tos
do F
MS
AI/2
014
incl
uind
o as
Ade
quaç
ões
de A
ploc
açõe
s na
Fon
te 0
3
NÚ
ME
RO
DA
TA
PU
BLI
CA
ÇÃ
OD
ELI
BE
RA
ÇÕ
ES
PR
OG
RA
MA
DE
U
RB
AN
IZA
ÇÃ
O D
E
FA
VE
LAS
-
CO
NS
TR
UÇ
ÃO
DE
U
NID
AD
ES
H
AB
ITA
CIO
NA
IS
PR
OG
RA
MA
DE
U
RB
AN
IZA
ÇÃ
O D
E
FA
VE
LAS
-
INF
RA
ES
TR
UT
UR
A
PR
OG
RA
MA
M
AN
AN
CIA
IS -
C
ON
ST
RU
ÇÃ
O D
E
UN
IDA
DE
S
HA
BIT
AC
ION
AIS
P
RO
GR
AM
A M
AN
AN
CIA
IS -
IN
FR
AE
ST
RU
TU
RA
SE
RV
IÇO
S T
ÉC
NIC
OS
E
SP
EC
IALI
ZA
DO
S D
E
TE
RC
EIR
OS
-
UR
BA
NIZ
AÇ
ÃO
DE
F
AV
ELA
S
SE
RV
IÇO
S T
ÉC
NIC
OS
E
SP
EC
IALI
ZA
DO
S D
E
TE
RC
EIR
OS
-
MA
NA
NC
IAIS
RE
GU
LAR
IZA
ÇÃ
O
FU
ND
IÁR
IA
AQ
UIS
IÇÃ
O D
E Á
RE
AS
-
INT
ER
VE
NÇ
ÃO
DE
CO
MB
AT
E
A E
NC
HE
NT
ES
CÓ
RR
EG
OS
(S
IUR
B)
AQ
UIS
IÇÃ
O D
E Á
RE
AS
-
CO
NS
TR
UÇ
ÃO
DE
U
H.U
RB
.FA
VE
LAS
/MA
NA
NC
IAIS
OB
RA
S D
E C
OM
BA
TE
A
EN
CH
EN
TE
S E
A
LAG
AM
EN
TO
S
(SM
SP
/SIU
RB
)
IND
EN
IZA
ÇÃ
O P
OR
B
EN
FE
ITO
RIA
S -
LE
I 15
.720
/201
3
1813
/03/
2014
22/0
5/20
14
Ref
eren
da a
utor
izaç
ão
de e
mpe
nhos
de
recu
rsos
efe
tivad
os "
Ad
Ref
eren
dum
" do
C
onse
lho
Mun
icip
al d
e S
anea
men
to A
mbi
enta
l e
Infr
aest
rutu
ra
1913
/03/
2014
22/0
5/20
14
Apr
ova
- P
lano
de
Inve
stim
ento
s pa
ra o
ex
ercí
cio
2014
do
Fun
do
Mun
icip
al d
e S
anea
men
to A
mbi
enta
l e
Infr
aest
rutu
ra
44.7
42.0
50,4
969
.675
.135
,93
5.69
3.47
6,99
67.3
89.2
97,0
422
.687
.701
,88
18.0
00.0
00,0
03.
045.
573,
6115
.000
.000
,00
30.3
95.7
47,7
222
.209
.040
,19
2.67
0.97
6,16
2024
/07/
2014
06/0
9/20
14
Ref
eren
da a
utor
izaç
ão
de e
mpe
nhos
de
recu
rsos
efe
tivad
os "
Ad
Ref
eren
dum
" do
C
onse
lho
Mun
icip
al d
e S
anea
men
to A
mbi
enta
l e
Infr
aest
rutu
ra
_13
0.80
8,62
_68
5.53
5,55
1.45
8.59
5,17
__
__
__
2124
/07/
2014
06/0
9/20
14
Apr
ova
a m
odifi
caçã
o do
P
lano
de
Inve
stim
ento
s pa
ra o
exe
rcíc
io 2
014
do
Fun
do M
unic
ipal
de
San
eam
ento
Am
bien
tal e
In
frae
stru
tura
incl
uind
o su
plem
enta
ção
de
recu
rsos
3.04
5.57
3,61
22.2
09.0
40,1
93.
170.
976,
16
2417
/03/
2015
19/0
3/20
15
Apr
ova
a m
odifi
caçã
o do
P
lano
de
Inve
stim
ento
s pa
ra o
exe
rcíc
io 2
014
do
Fun
do M
unic
ipal
de
San
eam
ento
Am
bien
tal e
In
frae
stru
tura
1.91
9.23
9,30
21.1
07.8
30,6
63.
282.
330,
4612
5.18
1.04
1,96
74.1
21.0
29,0
653
.370
.184
,95
110.
868.
662,
76
RE
SO
LUÇ
ÃO
DE
LIB
ER
AÇ
ÕE
S
63.1
89.3
73,5
7 (P
RO
GR
AM
AS
- U
RB
AN
IZA
ÇÃ
O D
E F
AV
ELA
S E
MA
NA
NC
IAIS
, CO
MB
AT
E A
EN
CH
EN
TE
S E
ALA
GA
ME
NT
OS
)
135.
287.
995,
0481
.081
.723
,83
53.3
70.5
00,6
511
6.34
3.53
1,31
PR
ES
TA
ÇÃ
O D
E C
ON
TA
S 2
014
AT
AS
6ª R
EU
NIÃ
O
OR
DIN
ÁR
IA19
/12/
2014
05/0
3/20
15
5ª R
EU
NIÃ
O
OR
DIN
ÁR
IA13
/03/
2014
22/0
5/20
14
12ª
RE
UN
IÃO
E
XT
RA
OR
DIN
ÁR
IA24
/07/
2014
14/1
0/20
14
7ª R
EU
NIÃ
O
OR
DIN
ÁR
IA17
/03/
2015
14/0
5/20
15
Conselho Gestor do Fundo Municipal de Saneamento Ambiental e Infraestrutura Secretaria Executiva
6
DOC.02 – PLANILHAS RESUMO DOS INVESTIMENTOS EFETIVADOS PO R PROGRAMA/AÇÃO EM 2014
P(o
)R
eaju
ste
P(o
) +
Rea
just
e
UR
BA
NIZ
AÇ
ÃO
DE
FA
VE
LA
S -
OB
RA
S12
5.18
1.04
1,96
12
5.18
1.04
1,96
96
.630
.694
,35
25.7
05.2
44,4
3
122.
335.
938,
78
RE
GU
LA
RIZ
AÇ
ÃO
FU
ND
IÁR
IA1.
919.
239,
30
1.91
9.23
9,30
1.
489.
272,
35
35
7.21
6,53
1.84
6.48
8,88
AQ
UIS
IÇÃ
O D
E Á
RE
AS
110.
868.
662,
76
105.
812.
370,
13
105.
812.
370,
13
-
105.
812.
370,
13
MA
NA
NC
IAIS
74.1
21.0
29,0
6
74
.121
.029
,06
69.3
23.1
84,0
5
4.
404.
521,
73
73.7
27.7
05,7
8
OB
RA
S D
E D
RE
NA
GE
M E
M P
ON
TO
S D
E A
LA
GA
M. R
EC
OR
RE
NT
ES
21.1
07.8
30,6
6
21
.107
.830
,66
11.0
31.0
29,0
7
7.
471.
446,
27
18.5
02.4
75,3
4
SE
RV
IÇO
S T
ÉC
NIC
OS
ES
PE
CIA
LIZ
AD
OS
53.3
70.1
84,9
5
53
.370
.184
,95
43.5
40.1
12,3
7
9.
566.
610,
20
53.1
06.7
22,5
7
IND
EN
IZA
ÇÕ
ES
3.28
2.33
0,46
3.2
82.3
30,4
6
3
.282
.330
,46
-
3.28
2.33
0,46
3
89.8
50.3
19,1
5
384.
794.
026,
52
33
1.10
8.99
2,78
47.5
05.0
39,1
6
3
78.6
14.0
31,9
4
PR
EF
EIT
UR
A D
O M
UN
ICÍP
IO D
E S
ÃO
PA
UL
OS
EC
RE
TA
RIA
MU
NIC
IPA
L D
E H
AB
ITA
ÇÃ
OS
EC
RE
TA
RIA
EX
EC
UT
IVA
DO
CO
NS
EL
HO
GE
ST
OR
DO
FU
ND
O M
UN
ICIP
AL
DE
SA
NE
AM
EN
TO
AM
BIE
NT
AL
E IN
FR
AE
ST
RU
TU
RA
TO
TA
IS
QU
AD
RO
GE
RA
L D
A A
PL
ICA
ÇÃ
O D
OS
RE
CU
RS
OS
DO
FM
SA
I EX
ER
CÍC
IO 2
014
P R
O G
R A
M A
RE
CU
RS
OS
A
PR
OV
AD
OS
FM
SA
I 20
14
RE
CU
RS
OS
E
MP
EN
HA
DO
S A
TÉ
31
/12/
2014
TO
TA
L L
IQU
IDA
DO
(In
clu
ind
o R
esto
s a
Pag
ar)
PR
ES
TA
ÇÃ
O D
E C
ON
TA
S F
MS
AI -
EX
ER
CÍC
IO 2
014
1/1
!"#$%&&#
!"#$%&&#
!"#$%&&#
!"#$%&&#
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
$(!*
$(!*
$(!*
$(!*
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",!05#-6787989:7;
+",!05#-6787989:7;
+",!05#-6787989:7;
+",!05#-6787989:7;
"%&<#&-0-!050"
"%&<#&-0-!050"
"%&<#&-0-!050"
"%&<#&-0-!050"
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
678:689:7;
678:689:7;
678:689:7;
678:689:7;
&01)#-
&01)#-
&01)#-
&01)#-
!0&&0"%112-
>:,>9?,@9A8:::7B:7
/,54%)%&
>:,@C6,@:A8:::7B?:
%(5%'#".-
;@,9;>,A9:8:::7B>7
$#(&<"4D0&%
>9,;;?,@6@8:::7B;>
!0%E-)%-12.0
;A,?CC,C?98:::7B:A
&2.=<"2$0
?C,?7:,?A>8:::7BAC
$0"2#$0-
;:,;?:,C>A8:::7B9>
)%1<0
7:,C@@,>9@8:::7B?C
%(5%14F-
;;,:96,C>:8:::7BA:
501+G#
:7,6;:,A6C8:::7BCA
$"#.0-
>9,>:7,:::8:::7B:9
%<%.!
?6,:>6,CA@8:::7B@C
%2<-
:@,;:9,>9:8:::7B>A
&0(<0-DH"D0"0
7C,9A:,:?C8:::7BC?
'01%2"#&-
:?,:;6,;@C8:::7B:6
/,%-%(5%(/0"20
>9,?66,9C@8:::7B@7
5#.%&-1#4"%(I#-
>7,:>A,:?:8:::7B7:
',.,-"#)"254%&
;@,@A6,99>8:::7BA?
!0%E-)%-12.0-
;A,?CC,C?98:::7B:A
$"#.0-
>9,>:7,:::8:::7B:9
D1J-$#(&<"4IK%&
7:,>C;,C7;8:::7B6A
J0110&-%(5%(/0"20
?9,?6C,@6;8:::7B6;
%<0.0
:6,@>C,7C78:::7B::
0()"0)%-+0110)0"%&
7C,6:;,9978:::7B?>
!0%E-)%-12.0
;A,?CC,C?98:::7B:A
&2.=<"2$0
?C,?7:,?A>8:::7BAC
<#<01
<#<01
<#<01
<#<01
79?,7@7,:;7LA>
79?,7@7,:;7LA>
79?,7@7,:;7LA>
79?,7@7,:;7LA>
----------------- ---
77:,67:,9>CL;9
77:,67:,9>CL;9
77:,67:,9>CL;9
77:,67:,9>CL;9
----------------- ---
77:,9A7,6?6LC?
77:,9A7,6?6LC?
77:,9A7,6?6LC?
77:,9A7,6?6LC?
----------------- ---
7;,@@A,>@@L97
7;,@@A,>@@L97
7;,@@A,>@@L97
7;,@@A,>@@L97
-----
-----
-----
------ ---
79,:;;,?@?L:6
79,:;;,?@?L:6
79,:;;,?@?L:6
79,:;;,?@?L:6
----------------- ---
9,@;?,7:6L7@
9,@;?,7:6L7@
9,@;?,7:6L7@
9,@;?,7:6L7@
----------------- ---
(86
.10.
16.4
51.3
002.
3.35
6.44
9051
00.0
3)
9:7:B:,:;>,@C?B7
9:7:B:,:;>,@@7B>
9:7:B:,:;>,A;CB9
9:7:B:,:;>,A;9B7
79,7?6,>:CL9?
--------
9:7:B:,:;>,@A:B?
9:7:B:,:;>,@A>B;
9:7:B:,:;>,A9CB@
9:7:B:,:;>,A6;B:
9:7:B:,:;>,@@?BA
97,@?>LC7
-------------
B------------------------
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$M!2#-)%-&G#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$M!2#-)%-&G#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$M!2#-)%-&G#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$M!2#-)%-&G#-!041#
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.D2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.D2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.D2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.D2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
"%&4.#-$#()0)#-%F%"$M$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%F%"$M$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%F%"$M$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%F%"$M$2#-9:7;
(86.
10.1
6.45
1.30
02.3
.357
.449
0510
0.03
e 8
6.10
.16.
451.
3002
.3.3
54.4
4905
100.
03)
9:77B:,6>9,AA?B9
9:7:B:,:;>,A:>B?
9:77B:,6>6,::>B6
9:7:B:,:;>,A?;B?
9::CB:,67@,C?9B>
9::CB:,67@,C>:BC
9:79B:,:C9,>@>B:
9:7:B:,9:?,69CB6
9:7:B:,9:?,69CB6
9:7:B:,9:?,69CB6
9:7:B:,9:?,69CB6
C,>7;,:>ALC@
----------
C,?A9,976L:C
----------
C,?A9,976L:C
----------
C>;,9?AL@7
-------------
79,7?6,>:CL9?
--------
9,@9;,?:>L;:
----------
;@9,@AAL>9
-------------
7:C,>A@L7@
-------------
B--------------------------
C7A,A6CL96
-----------
97,@?>LC7
----------- ;,?6;L;A
------------- ;,C7AL>:
-------------
6>:,7ACLA@
---------
;,7>@,9@CL67
----------
;,7>@,9@CL67
----------
6@@,;7CL7A
-----------
6@6,>ACL?A
-----------
7>,7?A,6>:L@9
--------
7>,7?A,6>:L@9
--------
9,:;A,;@AL@9
--------
7,>@A,9A7L@;
--------
C9;,;C7LC9
-----------
>,766,@6CL;C
----------
>,766,@6CL;C
----------
>,@?@,6:AL7A
----------
;;:,C79L;6
---------
&$/0/2(-%(5%(/0"20
>7,99>,@A:8:::7B;A
;,??>,C:;L?:
---------- 7@,9:@,@?:L>;
-------- 7?,?;9,:@CLA?
--------
6,;7?,7>ALC;
---------- 6,@67,?CAL?;
---------- 7?,7::,?C;L6@
--------
?@?,>>:L6>
-----------
6,6@@,;@:LC:
--------
9,A;C,C>@L9C
--------
?,::9LA@
-------------
7A,:9?,A:CL9;
--------
7C,A9C,:6:L66
--------
7C,A9C,:6:L66
--------
7,:A@,@C>LA7
--------
7,:A@,9?:L;C
--------
>9>L;;
----------------
9,@9;,?:>L;:
----------
?A:,>>6L6;
-----------
C;>,@A7L;A
---------
6,@?7,@79L7:
----------
6,??9,:7@LA@
----------
6,??9,:7@LA@
----------
9,A9@,@9@LC9
----------
9,A:A,A7?L:?
----------
A97,>>;L;A
-----------
7C;,CC6L::
-----------
9AA,CA6L79
-----------
>?,97?L:?
-------------
96;,?C@L:C
---------
79,@;6,@;6L?@
--------
79,@;6,@;6L?@
--------
9,9?>,C6:L@:
--------
9,7@;,>67L>7
--------
9@7,6>:L7A
-----------
B------------------------
C9,:AAL7A
-----------
>@C,;C@L;@
-------------
>::,9@6L9;
-----------
9@7,6>:L7A
---------
B--------------------------
7:C,>A@L7@
-----------
B------------------------
7:C,>A@L7@
---------
76A,7:9LC>
-------------
B--------------------------
B--------------------------
;@9,@AAL>9
-------------
9;,9;?,;ACLA7
--------
99,@;?,@@7LC@
--------
99,@;?,@@7LC@
--------
7,9@C,C>7LC9
----------
;6,>C;LC9
-------------
A?,;9@L:;
-----------
>7A,9;?L6?
-----------
>@C,;C@L;@
-------------
76?,?:?L>@
-----------
;>;,CCCL?>
---------
7,6AA,>7>L76
--------
7,6A>,A66L@>
--------
9,>@9L9C
-------------
:;,6C6,69A8:::7B?A
:;,6C6,69A8:::7B?A
:;,6C6,69A8:::7B?A
:;,6C6,69A8:::7B?A
+2110(#+0-%(5%(/0"20-
+2110(#+0-%(5%(/0"20-
+2110(#+0-%(5%(/0"20-
+2110(#+0-%(5%(/0"20-
&80&80&80&80
7,A6CL?>
-------------
?7,:CAL?@
?7,:CAL?@
?7,:CAL?@
?7,:CAL?@
-----------
-----------
-----------
------------ ---
C9,C?:L;9
C9,C?:L;9
C9,C?:L;9
C9,C?:L;9
---------
---------
---------
---------- ---
7,A7A,96AL6:
7,A7A,96AL6:
7,A7A,96AL6:
7,A7A,96AL6:
--------
--------
--------
--------- ---
7,CA?,;:AL6:
7,CA?,;:AL6:
7,CA?,;:AL6:
7,CA?,;:AL6:
--------
--------
--------
--------- ---
7,CA?,;:AL6:
7,CA?,;:AL6:
7,CA?,;:AL6:
7,CA?,;:AL6:
--------
--------
--------
--------- ---
796,@6:L::
796,@6:L::
796,@6:L::
796,@6:L::
---------
---------
---------
---------- ---
>67,>?>L?9
-------------
&$/0/2(-%(5%(/0"20
>7,99>,@A:8:::7B;A
PR
OG
RA
MA
UR
BA
NIZ
AÇ
ÃO
FA
VE
LA
S
PR
OG
RA
MA
RE
GU
LA
RIZ
AÇ
ÃO
FU
ND
IÁR
IA
>7,:>A,:?:8:::7B7:
5#.%&-1#4"%(I#
76A,7:9LC>
-----------
7:,;C6L>7
---------------
7:,;C6L>7
---------------
>97,7@9LA7
-----------
PR
ES
TA
ÇÃ
O D
E C
ON
TA
S F
MS
AI
- E
XE
RC
ÍCIO
20
14
!"#$%&&#
!"#$%&&#
!"#$%&&#
!"#$%&&#
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
$(!*
$(!*
$(!*
$(!*
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",!05#
+",!05#
+",!05#
+",!05#
6787989:7;
6787989:7;
6787989:7;
6787989:7;
"%&<#&-0-!050"
"%&<#&-0-!050"
"%&<#&-0-!050"
"%&<#&-0-!050"
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
678:689:7;
678:689:7;
678:689:7;
678:689:7;
&01)#-
&01)#-
&01)#-
&01)#-
$#(&<"4$0!
>7,?@;,9968:::7A6@
+2110(#+0
:;,6B6,69C8:::7A?C
%2<
:@,;:9,>9:8:::7A>C
&0(<0-DE"D0"0
7B,9C:,:?B8:::7AB?
!10(#+0
;B,6@6,CB78:::7A97
+20-%(5%(/0"20
::,?@;,B??8:::7A@:
+2110(#+0
:;,6B6,69C8:::7A?C
$#(&<"4$0!
>7,?@;,9968:::7A6@
$0.0"5#-$#""%0
>7,?99,?798:::7A:9
!10(#+0
;B,6@6,CB78:::7A97
&$/0/2(
>7,99>,@C:8:::7A;C
501+F#
:7,6;:,C6B8:::7ABC
$0"2#$0
;:,;?:,B>C8:::7A9>
!0&&0"%112
>:,>9?,@9C8:::7A:7
$#(&<"4D0&%
>9,;;?,@6@8:::7A;>
%(5%'#".
;@,9;>,C9:8:::7A7:
$#(&<"4<#"0-#0&
7;,67:,?BB8:::7A:;
+20-%(5%(/0"20
::,?@;,B??8:::7A@:
<#<01
<#<01
<#<01
<#<01
B;,797,:9CG:>
B;,797,:9CG:>
B;,797,:9CG:>
B;,797,:9CG:>
------
------
------
------- ---
B:,C>9,:6BG:7
B:,C>9,:6BG:7
B:,C>9,:6BG:7
B:,C>9,:6BG:7
-------
-------
-------
-------- ---
B:,B??,@:7GBC
B:,B??,@:7GBC
B:,B??,@:7GBC
B:,B??,@:7GBC
-------
-------
-------
-------- ---
6,6>?,99BG9B
6,6>?,99BG9B
6,6>?,99BG9B
6,6>?,99BG9B
----------------- ---
9,CB7,C:6GCC
9,CB7,C:6GCC
9,CB7,C:6GCC
9,CB7,C:6GCC
----------------- ---
6C6,696G9@
6C6,696G9@
6C6,696G9@
6C6,696G9@
-------
-------
-------
-------- ---
9::@A:,:>>,7B;A7
9:7:A:,:;>,@>;A>
9:77A:,6?@,CB;A@
9:77A:,6?@,CB>A;
9:77A:,6?@,CB@A:
9:77A:,6?@,C@7A:
A---------------------
A---------------------
?:B,:7CG:?
---------
?:6,77:G:B
---------
6,C:@GC@
-------------
9::@A:,:>>,7>BAC
7,:C6,?@?GB;
----------
?@>,?>>G>C
-------------
?@>,?>>G>C
-------------
9:77A:,6?@,CC6A;
9:77A:,6?@,CC@A?
@,::6,B:>G;@
---------- 6,B;9,B;@G>9
---------- ?,:@:,@CBG>@
----------
9:77A:,6?@,CC:A:
9:77A:,6?@,C@>A7
C@B,>6BG@B
-------------
C@B,>6BG@B
-------------
C@B,>6BG@B
-------------
A---------------------
6>9G9C
----------------
6,9BB,B>?G>?
----------
%2<-%(5%(/0"20
76,6::,@7@8:::7AB7
6,77@,@@CGBC
-----------
6,77@,@@CGBC
-----------
7?@,@B?G@>
---------
797,>BBG@>
---------
6B,7C@G::
-----------
;,@::,:::G::
----------
6,>BC,>B;GB?
-----------
9;7,>7:GB:
---------
A---------------------
;,BCC,>6BGB7
-----------
;,BCC,>6BGB7
-----------
6>9G9C
----------------
6,>BC,>B;GB?
-----------
76>,BB9G96
---------7B6,6:6G76
---------
>@,6:BG?B
-----------
9;,>9;,:>6GC@
--------
9;,9B?,76>G77
---------
9;,:>@,C::G@C
---------
???,7>6G:C
---------
?;:,B?BG:B
---------
7;,;:>G:9
-----------
6,C97,9@?G;?
----------
69,?;:G@:
-----------
?,>7C,?7;G>9
----------
;,6@C,>C9GBC
-----------
;,6@C,>C9GBC
-----------
7,99C,@97G@6
------
7,:CB,6:@GB?
------
769,?76G:@
---------
B,@6;,6C6G;?
-----------
B,@6;,6C6G;?
-----------
7>C,676G:6
---------
79,B??,B>:G:>
---------
79,B??,B>:G:>
---------
97;,:>9GC7
---------
7;7,7C6G79
---------
6,>7B,C?7G@>
-----------
6,>7B,C?7G@>
-----------
79;,BC>GB>
---------
C?,;7;G@:
-----------
7,@6;GBC
-------------
5#.%&-1#4"%(H#
>7,:>C,:?:8:::7A7:
;,C7>,>C?GC6
-----------
;,C7>,>C?GC6
-----------
7>;,9:7GB?
---------
7>9,6>>GC>
---------
9C,6@7GC>
-----------
79,C>C,@99GCB
--------
B9,@>CGBC
-----------
!"#5"0.0-.0(0($202&
!"#5"0.0-.0(0($202&
!"#5"0.0-.0(0($202&
!"#5"0.0-.0(0($202&
I@>,7:,7>,;@9,6:9:,6,6??,;;C:?7::,:6J-K-I@>,7:,7>,;@9,6:9:,6,6?;,;;C:?7::,:6J
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$L!2#-)%-&F#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$L!2#-)%-&F#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$L!2#-)%-&F#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$L!2#-)%-&F#-!041#
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.D2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.D2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.D2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.D2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
"%&4.#-$#()0)#-%M%"$L$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%M%"$L$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%M%"$L$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%M%"$L$2#-9:7;
PR
ES
TA
ÇÃ
O D
E C
ON
TA
S F
MS
AI -
EX
ER
CÍC
IO 2
01
4
SE
RV
IÇO
S T
ÉC
NIC
OS
ES
PE
CIA
LIZ
AD
OS
(8
6.10
.16.
451.
3002
.3.3
57.4
4905
100.
03)
(86.
10.1
6.48
2.30
20.3
.355
.449
0390
0.03
) (8
6.10
.16.
451.
3002
.3.3
56.4
4903
900.
03)
e (8
6.10
.16.
451.
3002
.3.3
54.4
4913
900.
03)
!"#$%&&#
!"#$%&&#
!"#$%&&#
!"#$%&&#
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
$(!*
$(!*
$(!*
$(!*
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",!05#-6787989:7;
+",!05#-6787989:7;
+",!05#-6787989:7;
+",!05#-6787989:7;"%&<#&-0-!050"
"%&<#&-0-!050"
"%&<#&-0-!050"
"%&<#&-0-!050"
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
678:689:7>
678:689:7>
678:689:7>
678:689:7>
&01)#-
&01)#-
&01)#-
&01)#-
)4$<#"
;?,:@A,>B78:::7C?:
0"$0)2&-1#5#&
:?,@6@,9@A8:::7C>:
D4"%04-
>B,;7A,6B@8:::7C6:
&2&<%.0-!"2-
>:,BA7,A7A8:::7C9>
&#()#<%$(2$0-
66,6BA,97:8:::7C7@
0"$0)2&-1#5#&-
:?,@6@,9@A8:::7C>:
/050!10(-
:A,96?,@;;8:::7CA6
*,(,&,-
>?,76>,?>B8:::7C>;
<#<01
<#<01
<#<01
<#<01
>6,6?:,7B;E@>
>6,6?:,7B;E@>
>6,6?:,7B;E@>
>6,6?:,7B;E@>
----------------- ---
>9,>A?,;>BE:7
>9,>A?,;>BE:7
>9,>A?,;>BE:7
>9,>A?,;>BE:7
----------------- ---
>9,>A?,;>BE:7
>9,>A?,;>BE:7
>9,>A?,;>BE:7
>9,>A?,;>BE:7
----------------- ---
B:9,?9AE@;
B:9,?9AE@;
B:9,?9AE@;
B:9,?9AE@;
-------
-------
-------
-------- ---
>6@,9A;E>?
>6@,9A;E>?
>6@,9A;E>?
>6@,9A;E>?
-------
-------
-------
-------- ---
9A6,;A9E6?
9A6,;A9E6?
9A6,;A9E6?
9A6,;A9E6?
----------------- ---
9:77C:,7;7,A??C6
9:7:C:,:6B,:A6C6
B,:B?,9;>E;A
--------
B,:B?,9;>E;A
--------
B,77A,B:?E:9
--------
9::BC:,9?@,B>6C7
6>B,:;>E7@
---------
7AB,B;7EAA
---------
7B@,9:6E>6
-----
9@,>A7E>A
-------
C----------------------
9@,>A7E>A
-----------
$#D"0!%-
?,B7@,?ABE:B
--------
?;@,AB;E6:
-----------
7,:::,:::E::
-------- 7,67:,:::E::
--------
A,@;:,?67E>>
--------
?,6@A,66?EA9
--------
>B,A;>,97@8:::7C9B
:7,77>,7@;8:::7C66
?,:6B,9@9E;6
--------
?,:6B,9@9E;6
--------
7?,A>?E6?
-------
C----------------------
7?,A>?E6?
-----------
?,B:9,77:E?7
--------
>?;E9B
----------------
C----------------------
>?;E9B
------------
97,9ABE6;
-------
C----------------------
97,9ABE6;
-----------
9::BC:,9>7,9B?C>
9::BC:,7>;,B::C:
?,B:9,77:E?7
--------
@,A@>,>:;E::
--------7:,67@,;69E?7
------
)205#(01-
9:77C:,7;7,AB?C:
@,A@A,:?BE9B
--------
@,A@>,>:;E::
--------7:,67@,;69E?7
------
7:,6;:,?:7E:>
------
9:77C:,7?;,9;9C>
9:7;C:,97B,@:BC6
D0&%-
0%"#'#<#5"0.%<"20
2%.%
$#/0D
C----------------------
>B?,;B>E7:
----------- ?BA,A>AE:>
-----------
7,67:,:::E::
--------
>B?,;B>E7:
----------- ?BA,A>AE:>
-----------
7,67:,:::E::
--------
>,79:E9;
---------
C------------------
;A,@77,A:B8:::7C?@
>?,6@;,;;?8:::7C::
A:,B>:,>?>8:::7C9>
7A9,7@@E9:
--------- 976,6;6E@>
---------
C----------------------
7A9,7@@E9:
--------- 9:B,996E?7
---------
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$F!2#-)%-&G#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$F!2#-)%-&G#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$F!2#-)%-&G#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$F!2#-)%-&G#-!041#
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.D2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.D2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.D2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.D2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
"%&4.#-$#()0)#-%H%"$F$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%H%"$F$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%H%"$F$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%H%"$F$2#-9:7;
C------------------
9:7;C:,99;,>69C6
A,@;:,?67E>>
--------
A,@;:,B:BEA:
--------
??E:>
--------------
C----------------------
??E:>
------------------
PR
ES
TA
ÇÃ
O D
E C
ON
TA
S F
MS
AI -
EX
ER
CÍC
IO 2
014
OB
RA
S D
E C
OM
BA
TE
E E
NC
HE
NT
ES
E A
LA
GA
ME
NT
OS
(86
.10.
17.4
51.3
008.
5.08
4.44
9051
00.0
3) e
(86
.10.
17.4
51.3
008.
5.01
3.44
9051
00.0
3)
!"#$%&&#
!"#$%&&#
!"#$%&&#
!"#$%&&#
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
$(!*
$(!*
$(!*
$(!*
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",!05#-6787989:7;
+",!05#-6787989:7;
+",!05#-6787989:7;
+",!05#-6787989:7;
"%&<#&-0-!050"
"%&<#&-0-!050"
"%&<#&-0-!050"
"%&<#&-0-!050"
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
678:689:7>
678:689:7>
678:689:7>
678:689:7>
&01)#-
&01)#-
&01)#-
&01)#-
9:77?:,677,@A7?60B%+%)#C<"0+0&&#&
A7,6>7,>698:::7?A@
7,D7A,9;7EDA
--------
96A,9F@EAA
-----------
96A,9F@EAA
-----------
7,AFD,DA6E6:
------
FD@,9@FE9:
-----
@@7,AFAE7:
---------
9:77?:,99A,7@7?90)%-G"0&21
77,;9A,:A>8:::7?7:
A6:,A7@E>>
-----------
?------------------------
?------------------------
A6:,A7@E>>
---------
?------------------
A6:,A7@E>>
---------
9::@?:,77;,DD>?>)&(
:D,7AF,;F:8:::7?7D
F6F,6>9EF6
-----------
F7>,A:7E7:
-----------
F7>,A:7E7:
-----------
97,F>7EA6
-----------
7@,@FAE;6
-------
9,@F>E9:
-------------
9:76?:,79>,A>F?>B0-$#.!%$
:D,:>9,99D8:::7?;;
F;@,FD:E;@
-----------
F;@,FD:E69
-----------
F;@,FD:E69
-----------
:E7A
--------------------
?------------------
:E7A
--------------------
9:76?:,79D,F>9?9$0!2<01-$#(&<"4<#"0-%-
!0+2.%(<0)#"0-%2"%12
7@,>@F,6;:8:::7?9A
9:9,7@6EDD
-----------
9:9,7@6E97
-----------
9:9,7@6E97
-----------
:EF@
--------------------
?------------------
:EF@
--------------------
9:76?:,7:7,D@>?D$0!2<01-$#(&<"4<#"0-%-
!0+2.%(<0)#"0-%2"%12
7@,>@F,6;:8:::7?9A
>>>,;;AE>6
-----------
>>>,;;;EA6
-----------
>>>,;;;EA6
-----------
7ED:
--------------------
?------------------
7ED:
--------------------
9:79?:,676,AD;?:
??
96D,D;7E96
-----------
?------------------------
?------------------------
96D,D;7E96
---------
?------------------
96D,D;7E96
---------
9:76?:,:77,7F7?D0"+%H
;F,97@,DFD8:::7?69
7A9,;96E99
-----------
7A9,;:>EAA
-----------
7A9,;:>EAA
-----------
7FE>A
------------------
?------------------
7FE>A
------------------
9:76?:,97D,;6;?;.#4"0-G"00<B
76,@>>,6;98:::7?6>
A;,A:@E7A
-------------
A;,A:@E7A
-------------
A;,A:@E7A
-------------
?----------------------
?------------------
?----------------------
9:79?:,79D,FF@?;
??
;>:,996E@7
-----------
?------------------------
?------------------------
;>:,996E@7
---------
?------------------
;>:,996E@7
---------
9:7;?:,:@;,97>?;
??
;::,:::E::
-----------
?------------------------
?------------------------
;::,:::E::
---------
?------------------
;::,:::E::
---------
9:77?:,:7;,>67?@$0.0"5#-$#""I0-8-
.%()%&-*4(2#"
7>,7:6,A>>8:::7?A9
7>,:::,:::E::
------
7>,:::,:::E::
------
7>,:::,:::E::
------
?----------------------
?------------------
?----------------------
<#<01
<#<01
<#<01
<#<01
97,7:F,@6:EAA
97,7:F,@6:EAA
97,7:F,@6:EAA
97,7:F,@6:EAA
----------------- ---
7F,A@>,677EF;
7F,A@>,677EF;
7F,A@>,677EF;
7F,A@>,677EF;
----------------- ---
7F,A@>,677EF;
7F,A@>,677EF;
7F,A@>,677EF;
7F,A@>,677EF;
----------------- ---
6,;99,>7@ED9
6,;99,>7@ED9
6,;99,>7@ED9
6,;99,>7@ED9
----------------- ---
@7F,7A6EA6
@7F,7A6EA6
@7F,7A6EA6
@7F,7A6EA6
----------------- ---
9,A:>,6>>E9D
9,A:>,6>>E9D
9,A:>,6>>E9D
9,A:>,6>>E9D
----------------- ---
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$J!2#-)%-&K#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$J!2#-)%-&K#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$J!2#-)%-&K#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$J!2#-)%-&K#-!041#
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.G2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.G2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.G2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.G2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
"%&4.#-$#()0)#-%L%"$J$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%L%"$J$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%L%"$J$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%L%"$J$2#-9:7;
PR
ES
TA
ÇÃ
O D
E C
ON
TA
S F
MS
AI -
EX
ER
CÍC
IO 2
014
IND
EN
IZA
ÇÃ
O P
OR
BE
NF
EIT
OR
IAS
!"#$%&&#
!"#$%&&#
!"#$%&&#
!"#$%&&#
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
'#"(%$%)#"
$(!*
$(!*
$(!*
$(!*
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-%.!%(/0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",-12342)0)#
+",!05#
+",!05#
+",!05#
+",!05#
6787989:7;
6787989:7;
6787989:7;
6787989:7;
"%&<#&-0-
"%&<#&-0-
"%&<#&-0-
"%&<#&-0-
!050"
!050"
!050"
!050"
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
!5<#&,-0<=-
678:689:7>
678:689:7>
678:689:7>
678:689:7>
&01)#-
&01)#-
&01)#-
&01)#-
9:7;?:,69@,7>:?A
*0(%<%-'04&<2(0-$0()2)#
776,A99,96B?AB
CB,79:D:6
------------
CB,79:D:6
------------
CB,79:D:6
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,69@,7;>?:
.0"20-0(2<0-.0"E01-.#1
7:A,9:A,C:B?:7
7>@,6C;DC@
---------
7>@,6C;DC@
---------
7>@,6C;DC@
---------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,69@,7;6?;
*#&%'0-!%"%2"0-142F
7::,B:A,;7B?AB
6>,A:CD69
------------
6>,A:CD69
------------
6>,A:CD69
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,67C,>76?A
.0"20-5#.%&-'"0($#
6C6,6C;,CCB?:@
9;:,B96D:9
---------
9;:,B96D:9
---------
9;:,B96D:9
---------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,67C,>79?@
'"0(&$2&$#-*#&%-+0&$#($%1#&
76>,AC@,:6B?:7
7>;,B:6D9C
---------
7>;,B:6D9C
---------
7>;,B:6D9C
---------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,67C,>77?:
+05(%"-*#&=-)0-&21+0
6A9,B;:,6CB?AA
76C,BC>DA>
---------
76C,BC>DA>
---------
76C,BC>DA>
---------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,67C,>:@?@
.0"21)0-0!0"%$2)0-)%-F0-0""4)0
7;B,99B,66B?A@
7:6,::CD>C
---------
7:6,::CD>C
---------
7:6,::CD>C
---------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,67C,>:B?:
.0"20-*#&%-)%-F0-&21+0
9@A,>;6,96B?:7
7:7,:;;D97
---------
7:7,:;;D97
---------
7:7,:;;D97
---------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,67C,>:C?;
&4=1%(-)%-F0-<#.0F
6@@,;7C,:6B?6@
;6,7;7D96
------------
;6,7;7D96
------------
;6,7;7D96
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,67C,>:;?B
*#&=-5#(E01+%&-)%-F0
:79,7A@,>>B?C:
BA,7::D@A
------------
BA,7::D@A
------------
BA,7::D@A
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,67C,>:6?:
*#&%-G%<%-)%-0"04*#
9A9,A6A,@:B?::
7:9,B>>DA>
---------
7:9,B>>DA>
---------
7:9,B>>DA>
---------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,67C,>:7?6
*#&%-+2$%(<%-5#.%&-)0-&21+0
97A,9B;,6A;?7>
A@,:9:DA9
------------
A@,:9:DA9
------------
A@,:9:DA9
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,67C,>::?>
+01)%0(%-"#$/0-)%-#12+%2"0
@7>,A@7,A76?9:
B7,677D>A
------------
B7,677D>A
------------
B7,677D>A
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,67C,;@@?B
14$20(#-G#"5%&-)%-#12+%2"0
7B@,>7;,9@B?@:
B:,9A@D@A
------------
B:,9A@D@A
------------
B:,9A@D@A
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,67C,;@C?6
*#&%-"02.4()#-)#&-&0(<#&
@6:,@;B,B;>?:;
7:B,BB;D9>
---------
7:B,BB;D9>
---------
7:B,BB;D9>
---------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,67C,;@;?A
#&+01)%<%-$0%<0(#-.%)%2"#&
9C9,6>@,C@B?:>
77:,;96D6A
---------
77:,;96D6A
---------
77:,;96D6A
---------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,9:7,;:A?:
.0(#%1-)%-*%&4&-&0(<#&
:;;,7C9,>B>?7B
6>,B9;D:>
------------
6>,B9;D:>
------------
6>,B9;D:>
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,9:7,;:>?;
'10+20-G#('2.-)#&-&0(<#&
69;,CC9,A;B?AC
6;,;6:DC:
------------
6;,;6:DC:
------------
6;,;6:DC:
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,9:7,;:6?B
0(<#(2#-!%"%2"0-)0-&21+0
7@@,;99,999?::
6>,7@;D:C
------------
6>,7@;D:C
------------
6>,7@;D:C
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,9:7,6@B?B
(%121)%-.#<0-)#-(0&$2.%(<#
A6>,9B;,B:;?>@
6;,9@7DA9
------------
6;,9@7DA9
------------
6;,9@7DA9
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,9:7,6@C?7
01)%(2"-'%""%2"0-01.%2)0
69;,>>C,6;B?>:
66,B7;DC6
------------
66,B7;DC6
------------
66,B7;DC6
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,9:7,6@;?>
.0"20-$2$%"0-)%-.%1#
:9B,@;6,BA;?B9
9C,;>BD>A
------------
9C,;>BD>A
------------
9C,;>BD>A
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,9:7,6@9?@
%)2(01)#-)0-/#"0-&0(<#&
@>A,7C:,CB>?>6
6:,AC7DA6
------------
6:,AC7DA6
------------
6:,AC7DA6
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,9:7,6BB?:
%120(%-G#.'2.-)%-G0""#&
9C>,6C>,;BB?7A
6>,:@9DA>
------------
6>,:@9DA>
------------
6>,:@9DA>
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,9:7,6BC?;
$%1&#-+20(0-)0-&21+0
:7@,B9;,@:6?@:
6>,@;BD@B
------------
6>,@;BD@B
------------
6>,@;BD@B
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,9:7,6B7?6
"#&%12-$#")%2"#-)0-$#&<0
7;B,:@>,@:B?7:
6>,>9BD:6
------------
6>,>9BD:6
------------
6>,>9BD:6
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,9:7,6AA?>
'0G20(0-G#('2.-)#&-&0(<#&
9C>,6A;,:7B?;;
6C,B:7DA>
------------
6C,B:7DA>
------------
6C,B:7DA>
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7CC,;9>?:
%+%"<#(-$0".#(0-%-&21+0
99B,>B6,A7B?C>
69,A>:D@9
------------
69,A>:D@9
------------
69,A>:D@9
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7CC,;9;?7
"#5%"2#-)#&-&0(<#&
9@>,9>@,:6B?@6
6;,@;AD>A
------------
6;,@;AD>A
------------
6;,@;AD>A
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,@>6?9
$"%4&0-H0+2%"-)0-&21+0-&0
776,@79,:9B?:>
9A,CC:D;9
------------
9A,CC:D;9
------------
9A,CC:D;9
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,@6;?C
.0"20-*#&%-)%-0()"0)%-)%-&21+0
9A:,96@,>>B?@>
9:,;>>DA@
------------
9:,;>>DA@
------------
9:,;>>DA@
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,@9A?6
$1%2)%-.0"20-)%-0()"0)%-&21+0
66C,A76,;>B?@C
67,B:@D6:
------------
67,B:@D6:
------------
67,B:@D6:
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,@9>?A
*#&=-01%H0()"%-�"%&-)%-F0
B:9,99;,B:;?>@
6:,:A6DA9
------------
6:,:A6DA9
------------
6:,:A6DA9
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,@7C?B
0(<#(2#-.0"$#&-"%2&-$#&<0
9BB,@77,:6B?@C
97,C:>DAC
------------
97,C:>DAC
------------
97,C:>DAC
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,@77?A
*I12#-$%&0"-G#.'2.-!2"%&
:96,B9>,6;>?A>
67,B;AD7B
------------
67,B;AD7B
------------
67,B;AD7B
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,@:B?A
'0G20(0-01+%&-)%-#12+%2"0-)0-&21+0
99C,@;6,6:B?;6
9A,9:9DB:
------------
9A,9:9DB:
------------
9A,9:9DB:
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,B@@?;
*#&=-/%1%(#-)%-#12+%2"0-)0-&21+0
6:9,::9,96B?:7
67,B;AD7B
------------
67,B;AD7B
------------
67,B;AD7B
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,B@A?B
&4F0(0-H0+2%"-)0-&21+0-&0
6AB,9@>,A>B?::
9C,>6@D69
------------
9C,>6@D69
------------
9C,>6@D69
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,B@9?A
1%#(2$%-)0-&21+%2"0
;CA,>B@,AC@?:;
67,C@>DCC
------------
67,C@>DCC
------------
67,C@>DCC
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,B@7?@
+01)%<%-G0"G#&0-)#&-&0(<#&
79@,:9;,@:B?6C
66,>:BD>;
------------
66,>:BD>;
------------
66,>:BD>;
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,BB@?A
.#(2$0-&0(<#&-'"050
9@>,;6C,@@B?7:
9C,@B>DAA
------------
9C,@B>DAA
------------
9C,@B>DAA
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,BBC?9
$1%G%"-G0"G#&0-)#&-&0(<#&
66;,A69,>@B?9@
9B,7@CDC9
------------
9B,7@CDC9
------------
9B,7@CDC9
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,B;>?>
*%&&2$0-.0J"0-G0"G#&0-)#&-&0(<#&
;9@,7>;,A;B?::
6>,:6;D6B
------------
6>,:6;D6B
------------
6>,:6;D6B
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,B;9?:
(%4&0-&21+%2"0-)#&-&0(<#&
:C:,76B,@;B?;7
6>,@C;D>:
------------
6>,@C;D>:
------------
6>,@C;D>:
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,7>C,B;:?;
.0(#%12<#-G0"G#&0-)#&-&0(<#&
:>A,C7B,CBB?:C
6C,66:D6;
------------
6C,66:D6;
------------
6C,66:D6;
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,:6:,BB>?@
*04)%.2"-0342(#-)%-#12+%2"0
::C,:@7,;@>?>>
77;,A7BD::
---------
77;,A7BD::
---------
77;,A7BD::
---------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,:6:,BC;?C
0"12()#-"#)"254%&-)0-&21+0
@:>,BC;,@9;?>6
C9,AA:D>7
------------
C9,AA:D>7
------------
C9,AA:D>7
------------
?-----------
?----------------
?------
9:7;?:,:6:,B>A?6
.0"20-"#)"254%&-)%-.0<#&-&21+0
77A,C;C,79B?7A
7A;,A@:D;@
---------
7A;,A@:D;@
---------
7A;,A@:D;@
---------
?-----------
?----------------
?------
9:76?:,6C@,B>B?6
!01.2"0-)%-*%&4&-!%"%2"0-)%-F0
77;,;A7,9;B?6@
7@7,7:BD7B
---------
7@7,7:BD7B
---------
7@7,7:BD7B
---------
?-----------
?----------------
?------
9:76?:,6C@,B>A?>
.0"20-*#&%-)0-&21+0-.0"34%&-1%.#&
79@,CB7,@@B?77
79A,>BBD@A
---------
79A,>BBD@A
---------
79A,>BBD@A
---------
?-----------
?----------------
?------
<#<01
<#<01
<#<01
<#<01
6,9B9,66:D;C
6,9B9,66:D;C
6,9B9,66:D;C
6,9B9,66:D;C
----------------- ---
6,9B9,66:D;C
6,9B9,66:D;C
6,9B9,66:D;C
6,9B9,66:D;C
----------------- ---
6,9B9,66:D;C
6,9B9,66:D;C
6,9B9,66:D;C
6,9B9,66:D;C
----------------- ---
? ???---------
---------
---------
---------- ---
? ???-------------
-------------
-------------
-------------- ---
? ???----------------- ---
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$K!2#-)%-&L#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$K!2#-)%-&L#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$K!2#-)%-&L#-!041#
!"%'%2<4"0-)#-.4(2$K!2#-)%-&L#-!041#
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.G2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.G2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.G2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
'4()#-.4(2$2!01-)%-&0(%0.%(<#-0.G2%(<01-%-2('"0%&<"4<4"0
"%&4.#-$#()0)#-%H%"$K$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%H%"$K$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%H%"$K$2#-9:7;
"%&4.#-$#()0)#-%H%"$K$2#-9:7;
(3.3
57
.44
90
48
00
.03
) (3
.35
6.4
49
04
80
0.0
3)
e (
5.0
13
.44
90
48
00
.03
)
PR
ES
TA
ÇÃ
O D
E C
ON
TA
S F
MS
AI
- E
XE
RC
ÍCIO
20
14
(3.3
54.4
4906
100.
03)
(3.3
57.4
4906
100.
03)
(3.3
55.4
0906
100.
03)
(501
3.44
9061
00-0
3)
!"#$%&%'"#
!"#$%&%'"#
!"#$%&%'"#
!"#$%&%'"#
&$()
&$()
&$()
&$()
(#"&%**"
(#"&%**"
(#"&%**"
(#"&%**"
+#,-%.(%$/0'"
+#,-%.(%$/0'"
+#,-%.(%$/0'"
+#,-%.(%$/0'"
+#,-12342'0'"
+#,-12342'0'"
+#,-12342'0'"
+#,-12342'0'"
+#,(05"
+#,(05"
+#,(05"
+#,(05"
6787989:7;
6787989:7;
6787989:7;
6787989:7;
#%*<"*-0-(050#
#%*<"*-0-(050#
#%*<"*-0-(050#
#%*<"*-0-(050#
(5<"*,-0<=-
(5<"*,-0<=-
(5<"*,-0<=-
(5<"*,-0<=-
678:689:7>
678:689:7>
678:689:7>
678:689:7>
*01'"-
*01'"-
*01'"-
*01'"-
9:76?:,99:,@79?:
76@,AB9C>@
--------------
76@,AB9C>@
--------------
76@,AB9C>@
--------------
?----------------------
?----------
9:76?:,99:,@6;?7
>;,7;7C:7
----------------
>;,7;7C:7
----------------
>;,7;7C:7
----------------
?----------------------
?----------
9:76?:,:D;,>B>?6
D>D,:;ACB@
--------------
D>D,:;ACB@
--------------
D>D,:;ACB@
--------------
?----------------------
?----------
9:76?:,:D;,>AD?;
B,7@:,7D>C@9
-----------
B,7@:,7D>C@9
-----------
B,7@:,7D>C@9
-----------
?----------------------
?----------
9:77?:,67B,>@A?6
D6A,7B;C6:
--------------
D6A,7B;C6:
--------------
D6A,7B;C6:
--------------
?----------------------
?----------
9:79?:,66>,;A@?6
9,A9D,B:AC;9
-----------
9,A9D,B:AC;9
-----------
9,A9D,B:AC;9
-----------
?----------------------
?----------
9:7:?:,:67,6D7?B
6,9>D,67DC76
-----------
6,9>D,67DC76
-----------
6,9>D,67DC76
-----------
?----------------------
?----------
9:7:?:,:6B,6B@?D
>D;,;BBC>9
--------------
>D;,;BBC>9
--------------
>D;,;BBC>9
--------------
?----------------------
?----------
9:7:?:,:6B,6@:?:
9;;,;7:CBB
--------------
9;;,;7:CBB
--------------
9;;,;7:CBB
--------------
?----------------------
?----------
9:7:?:,:6B,6@D?@
9D@,;@9C7:
--------------
9D@,;@9C7:
--------------
9D@,;@9C7:
--------------
?----------------------
?----------
9:7:?:,:6B,;::?:
7B;,A6;C96
--------------
7B;,A6;C96
--------------
7B;,A6;C96
--------------
?----------------------
?----------
9:7:?:,:6B,;:;?6
99:,:9BC7@
--------------
99:,:9BC7@
--------------
99:,:9BC7@
--------------
?----------------------
?----------
9:7:?::6B,;7:?B
B6@,6:7C7>
--------------
B6@,6:7C7>
--------------
B6@,6:7C7>
--------------
?----------------------
?----------
9:77?:,9B;,677?:
6;,:9>C;@
----------------
6;,:9>C;@
----------------
6;,:9>C;@
----------------
?----------------------
?----------
9:77?:,9D;,67@?>
9A,;B7C;:
----------------
9A,;B7C;:
----------------
9A,;B7C;:
----------------
?----------------------
?----------
9:76?:,:D;,>BD?7
7,D9>,>B7CA:
-----------
7,D9>,>B7CA:
-----------
7,D9>,>B7CA:
-----------
?----------------------
?----------
9:76?:,:D;,>B:?9
7,AAD,996C9D
-----------
7,AAD,996C9D
-----------
7,AAD,996C9D
-----------
&"/0E
D:,B>:,>A>8:::7?9>9:7;?:,97B,@:B?6
B;,6DD,7>AC@>
---------
B;,6DD,7>AC@>
---------
B;,6DD,7>AC@>
---------
<"<01
<"<01
<"<01
<"<01
7:>,B79,6A:C76
7:>,B79,6A:C76
7:>,B79,6A:C76
7:>,B79,6A:C76
-----
-----
-----
------ ---
7:>,B79,6A:C76
7:>,B79,6A:C76
7:>,B79,6A:C76
7:>,B79,6A:C76
-----
-----
-----
------ ---
7:>,B79,6A:C76
7:>,B79,6A:C76
7:>,B79,6A:C76
7:>,B79,6A:C76
-----
-----
-----
------ ---
? ???--------------------
--------------------
--------------------
--------------------- ---
? ???--------------------
--------------------
--------------------
--------------------- ---
? ???--------
--------
--------
--------- ---
'%(<"-'%*0(-
&"$'-0&--)4'-%.-
'%*0(#
::,:::,:9>8::::?::
0342*2FG"-'%-H#%0*
0342*2FG"-'%-H#%0*
0342*2FG"-'%-H#%0*
0342*2FG"-'%-H#%0*
(#%!%2<4#0-'"-.4$2&I(2"-'%-*G"-(041"
(#%!%2<4#0-'"-.4$2&I(2"-'%-*G"-(041"
(#%!%2<4#0-'"-.4$2&I(2"-'%-*G"-(041"
(#%!%2<4#0-'"-.4$2&I(2"-'%-*G"-(041"
!4$'"-.4$2&2(01-'%-*0$%0.%$<"-0.E2%$<01-%-2$!#0%*<#4<4#0
!4$'"-.4$2&2(01-'%-*0$%0.%$<"-0.E2%$<01-%-2$!#0%*<#4<4#0
!4$'"-.4$2&2(01-'%-*0$%0.%$<"-0.E2%$<01-%-2$!#0%*<#4<4#0
!4$'"-.4$2&2(01-'%-*0$%0.%$<"-0.E2%$<01-%-2$!#0%*<#4<4#0
#%*4."-&"$*"12'0'"-%J%#&I&2"-9:7;
#%*4."-&"$*"12'0'"-%J%#&I&2"-9:7;
#%*4."-&"$*"12'0'"-%J%#&I&2"-9:7;
#%*4."-&"$*"12'0'"-%J%#&I&2"-9:7;
PR
ES
TA
ÇÃ
O D
E C
ON
TA
S F
MS
AI
- E
XE
RC
ÍCIO
20
14
Conselho Gestor do Fundo Municipal de Saneamento Ambiental e Infraestrutura Secretaria Executiva
7
DOC.03 – COMPOSIÇÃO DA RECEITA, COMPOSIÇÃO DA DESPESA, BALANCETE FINANCEIRO E BALANÇO ORÇAMENTÁRIO DO FMSA I 2014
CONSOLIDADOS EM 31/12/2014
PREFEITURA DO MUNICÍPIO DE SÃO PAULO SECRETARIA MUNICIPAL DE HABITAÇÃO
SECRETARIA EXECUTIVA DO CONSELHO GESTOR DO FUNDO MUNICIPAL DE SANEAMENTO AMBIENTAL E INFRAESTRUTURA
COMPOSIÇÃO DA RECEITA (Dados Consolidados até 31/12/2014)
Dados – Instituição Bancária
BANCO DO BRASIL S.A.
Agência: 1897-x Conta: 8485-9 Titular: PMSP-SEHAB - FMSAI
Saldos bancários – Exercício 2013
REFERÊNCIA DATA VALOR (R$)
Conta Corrente 31/12/2013 0,00
Conta Investimento 31/12/2013 47.481.679,65
Depósitos da SABESP (Repasses referentes aos 7,5% da receita)
REFERÊNCIA DATA VALOR (R$)
4º TRIM / 2013 04/04/2014 96.016.022,41
1º TRIM/ 2014 22/05/2014 89.338.300,94
2º TRIM/ 2014 20/08/2014 79.284.740,57
3º TRIM/ 2014 21/11/2014 76.890.314,79
TOTAL 341.529.378,71
Rendimentos de Aplicações Financeiras
REFERÊNCIA DATA VALOR (R$)
BB MILENIO 32 FI RF JAN a DEZ/2014 4.897.931,94
Total da Receita – Exercício 2014
REFERÊNCIA DATA VALOR (R$)
Depósitos / Repasses Sabesp até 31/12/2014 341.529.378,71
Rendimentos Aplic. Financeiras até 31/12/2014 4.897.931,94
TOTAL 346.427.310,65
Saldos bancários – Exercício 2014
REFERÊNCIA DATA VALOR (R$)
Conta Corrente 31/12/2014 83.685,48
Conta Investimento 31/12/2014 2.402.389,72
Valores em R$
PREFEITURA DO MUNICÍPIO DE SÃO PAULO SECRETARIA MUNICIPAL DE HABITAÇÃO
SECRETARIA EXECUTIVA DO CONSELHO GESTOR DO FUNDO MUNICIPAL DE SANEAMENTO AMBIENTAL E INFRAESTRUTURA
PRESTAÇÃO DE CONTAS FMSAI – PERÍODO 01/01/14 a 31/12/14
COMPOSIÇÃO DA DESPESA (Dados Consolidados até 31/12/2014 ))
Programa de Urbanização de Favelas
Dotação Orçamentária 3.357.44905100.03 – 3.354.44905100.03
REFERÊNCIA EMPENHADO LIQUIDADO PAGO
TOTAL 125.181.041,96 110.310.267,42 110.291.353,75 Valores em R$
Programa Mananciais
Dotação Orçamentária 3.355.44905100.03 – 3.354.44905100.03
REFERÊNCIA EMPENHADO LIQUIDADO PAGO
Obras 74.121.029,06 70.962.037,01 70.755.801,79 Valores em R$
Obras de combate a enchentes e alagamentos
Dotação Orçamentária 5.084.44905100.03 – 5.013.44905100.03
REFERÊNCIA EMPENHADO LIQUIDADO PAGO
TOTAL 21.107.830,66 17.85.311,74 17.685.311,74 Valores em R$
Aquisição de áreas
Dotação Orçamentária 3.354.44906100.03 – 3.357.44906100.03 – 3.355.44905100.03 –
5.013.44906100.03
REFERÊNCIA EMPENHADO LIQUIDADO PAGO
Obras 105.812.370,13 105.812,370,13 105.812.370,13 Valores em R$
Serviços Técnicos Especializados
Dotação Orçamentária 3.357.44905100.03 – 3.355.44905100.03 – 3.356.44903900.03 –
3.354.4490903900.03
REFERÊNCIA EMPENHADO LIQUIDADO PAGO
Obras 53.370.184,95 52.567.458,01 52.567.458,01 Valores em R$
Indenizações por Benfeitorias
Dotação Orçamentária 3.357.44904800.03 – 5.013.44904800.03 – 3.356.44904800.03
REFERÊNCIA EMPENHADO LIQUIDADO PAGO
Obras 3.282.330,46 3.282.330,46 3.282.330,46 Valores em R$
Regularização Fundiária
Dotação Orçamentária 3.356.44905100.03
REFERÊNCIA EMPENHADO LIQUIDADO PAGO
Obras 1.919.239,30 1.795.409,30 1.795.409,30
PREFEITURA DO MUNICÍPIO DE SÃO PAULO SECRETARIA MUNICIPAL DE HABITAÇÃO
SECRETARIA EXECUTIVA DO CONSELHO GESTOR DO FUNDO MUNICIPAL DE SANEAMENTO AMBIENTAL E INFRAESTRUTURA
PRESTAÇÃO DE CONTAS FMSAI – PERÍODO 01/01/14 a 31/12/14
TOTAL GERAL – Órgão 86.10. (FMSAI)
PROGRAMA EMPENHADO LIQUIDADO PAGO
Urb. Favelas 125.181.041,96 110.310,267,42 110.291.353,75
Mananciais 74.121.029,06 70.962.037,01 70.755.801,79
Obras combate enchentes
e alagamentos
21.107.830,66 17.685.311,74 17.685.311,74
Aquisição de áreas 105.812.370,13 105.812.370,13 105.812.370,13
Serviços Téc. Especializados 53.370.184,95 52.567.458,01 52.567.458,01
Benfeitorias 3.282.330,46 3.282.330,46 3.282.330,46
Reg. Fundiária 1.919.239,30 1.795.409,30 1.795.409,30
TOTAL GERAL 384.794.026,52 362.415.184,07 362.190.035,18 Valores em R$
Data Data Data DataPublicação Entrega CVM 5º dia útil Crédito
Balanço
30/09/2010 30/11/2010 07/12/2010 22/11/2010
31/12/2010 30/03/2011 07/04/2011 05/04/2011
31/03/2011 30/05/2011 06/06/2011 19/05/2011
30/06/2011 26/08/2011 02/09/2011 18/08/2011
30/09/2011 25/11/2011 18/11/2011 18/11/2011
31/12/2011 24/03/2012 30/03/2012 30/03/2012
31/03/2012 25/05/2012 01/06/2012 17/05/2012
30/06/2012 27/08/2012 03/09/2012 17/08/2012
30/09/2012 29/11/2012 06/12/2012 23/11/2012
31/12/2012 23/03/2013 29/03/2013 28/03/2013
31/03/2013 24/05/2013 31/05/2013 16/05/2013
30/06/2013 28/08/2013 04/09/2013 20/08/2013
30/09/2013 29/11/2013 06/12/2013 25/11/2013
31/12/2013 28/03/2014 07/04/2014 04/04/2014
31/03/2014 30/05/2014 06/06/2014 22/05/2014
30/06/2014 29/08/2014 05/09/2014 21/08/2014
30/09/2014 13/11/2014 04/12/2014 21/11/2014
BALANÇOS SABESP
Conselho Gestor do Fundo Municipal de Saneamento Ambiental e Infraestrutura Secretaria Executiva
8
DOC.04 – (i) DEMONSTRATIVOS DE REPASSES DA SABESP PARA O FMSAI; (ii) POSIÇÃO DA INADIMPLÊNCIA DA PMSP EM 31/12/2014
REFERENCIA DATA RECEBIMENTO VALOR ACUMULADO
3º TRIM /2010 22/11/10 78.037.969,60 78.037.969,60
4º TRIM /2010 05/04/11 80.882.375,94 158.920.345,54
1º TRIM / 2011 19/05/11 71.854.189,65 71.854.189,65
2º TRIM/ 2011 18/08/11 78.037.602,87 149.891.792,52
3º TRIM/ 2011 18/11/11 78.862.075,38 228.753.867,90
4º TRIM/ 2011 30/03/2012 87.087.719,77 315.841.587,67
1º TRIM/ 2012 17/05/2012 76.479.589,74 76.479.589,74
2º TRIM/ 2012 17/08/2012 81.251.689,39 157.731.279,13
3º TRIM/ 2012 23/11/2012 84.184.296,65 241.915.575,78
4º TRIM/ 2012 28/03/2013 89.489.924,29 331.405.500,07
1º TRIM/2013 16/05/2013 84.842.186,18 84.842.186,18
2º TRIM/2013 20/08/2013 86.002.587,37 170.844.773,55
3º TRIM/2013 25/11/2013 90.797.957,81 261.642.731,36
4º TRIM/2013 04/04/2014 96.016.022,41 357.658.753,77
1º TRIM/2014 22/05/2014 89.338.300,94 89.338.300,94
2º TRIM/2014 21/08/2014 79.284.740,57 168.623.041,51
3º TRIM/2014 21/11/2014 76.890.314,79 245.513.356,30
TOTAL: 1.409.339.543,35 1.409.339.543,35
REFERENCIA DATA RECEBIMENTO VALOR ACUMULADO
07/02/12 07/02/12 5.640.774,02 5.640.774,02 24/09/2012 24/09/2012 6.060.771,52 11.701.545,54 18/02/2013 18/02/2013 2.114.073,01 13.815.618,55 28/03/2013 28/03/2013 954.748,40 14.770.366,95 16/05/2013 16/05/2013 757.554,91 15.527.921,86 20/08/2013 20/08/2013 3.333.955,21 18.861.877,07 25/11/2013 25/11/2013 859.684,59 19.721.561,66
TOTAL: 19.721.561,66 19.721.561,66
TOTAL GERAL: 1.429.061.105,01 1.429.061.105,01
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS ORIUNDAS REPASSE SABESPANOS: 2010 - 2011 - 2012 - 2013- 2014
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS ORIUNDAS REEMBOLSO INADI MPLÊNCIA SABESPANOS: 2012/2013/2014
2010 R$ (original) R$ (corrigido) 2010 R$ (original) R$ (corrigido) 2010 R$ (original) R$ (corrigido)
JUNHO 61.458,16 140.427,98 JUNHO 203.357,50 - JUNHO - -
JULHO 58.983,62 133.330,68 JULHO 572.955,47 - JULHO - -
AGOSTO 79.669,60 178.003,37 AGOSTO 783.532,68 - AGOSTO - -
SETEMBRO 91.817,44 202.693,95 SETEMBRO 546.223,87 2.128.261,56 SETEMBRO - -
OUTUBRO 48.744,68 106.082,34 OUTUBRO 230.739,36 - OUTUBRO - -
NOVEMBRO 49.620,12 105.895,73 NOVEMBRO 381.546,13 - NOVEMBRO - -
DEZEMBRO 49.839,40 104.503,38 DEZEMBRO 573.076,67 1.210.639,09 DEZEMBRO - -
SUB-TOTAL: 440.133,02 970.937,43 SUB-TOTAL: 3.291.431,68 3.338.900,65 SUB-TOTAL: - -
2011 R$ (original) R$ (corrigido) 2011 R$ (original) R$ (corrigido) 2011 R$ (original) R$ (corrigido)
JANEIRO 67.513,28 139.300,11 JANEIRO 646.848,99 - JANEIRO - -
FEVEREIRO 25.794,96 52.115,20 FEVEREIRO 1.090.007,76 - FEVEREIRO - -
MARÇO 48.556,44 96.570,35 MARÇO 1.333.121,66 3.104.659,35 MARÇO - -
ABRIL 59.240,40 116.124,48 ABRIL 164.637,47 166.691,82 ABRIL - -
MAIO 54.573,08 105.282,97 MAIO 342.376,49 346.648,67 MAIO - -
JUNHO 55.148,20 104.862,85 JUNHO 292.029,00 295.672,94 JUNHO - -
JULHO 64.018,32 120.425,10 JULHO 352.397,07 356.177,22 JULHO - -
AGOSTO 64.858,88 120.482,65 AGOSTO 435.282,78 439.952,05 AGOSTO - -
SETEMBRO 54.969,40 100.315,75 SETEMBRO 735.351,16 743.239,25 SETEMBRO - -
OUTUBRO 78.902,21 141.597,67 OUTUBRO 210.199,27 214.192,75 OUTUBRO - -
NOVEMBRO 125.120,49 220.631,66 NOVEMBRO 372.621,28 379.700,54 NOVEMBRO - -
DEZEMBRO 117.777,83 205.664,32 DEZEMBRO 867.615,57 884.099,01 DEZEMBRO - -
SUB-TOTAL: 816.473,49 1.523.373,11 SUB-TOTAL: 6.842.488,50 6.931.033,60 SUB-TOTAL: - -
2012 R$ (original) R$ (corrigido) 2012 R$ (original) R$ (corrigido) 2012 R$ (original) R$ (corrigido)
JANEIRO 109.053,82 187.711,75 JANEIRO 1.583.767,20 1.597.316,27 JANEIRO - -
FEVEREIRO 104.143,26 176.485,33 FEVEREIRO 2.559.139,99 2.581.033,35 FEVEREIRO 5.210.306,13 5.640.774,02
MARÇO 81.141,10 135.530,25 MARÇO 1.422.321,22 1.434.489,13 MARÇO - -
ABRIL 85.413,62 140.845,70 ABRIL 227.292,20 229.144,80 ABRIL - -
MAIO 93.776,82 152.383,99 MAIO 380.142,67 383.241,11 MAIO - -
JUNHO 101.736,66 162.909,32 JUNHO 1.334.971,81 1.345.852,80 JUNHO - -
JULHO 82.660,30 130.807,75 JULHO 133.133,61 134.173,49 JULHO - -
AGOSTO 273.444,30 427.075,56 AGOSTO 405.029,12 408.192,71 AGOSTO - -
SETEMBRO 492.767,00 758.189,10 SETEMBRO 1.143.323,10 1.152.252,33 SETEMBRO 5.950.727,24 6.060.771,52
OUTUBRO 521.290,90 790.136,19 OUTUBRO 575.146,20 582.401,14 OUTUBRO - -
NOVEMBRO 573.173,13 854.633,27 NOVEMBRO 649.402,40 657.594,01 NOVEMBRO - -
DEZEMBRO 830.048,80 1.216.923,65 DEZEMBRO 1.241.050,73 1.256.705,44 DEZEMBRO - -
SUB-TOTAL: 3.348.649,71 5.133.631,86 SUB-TOTAL: 11.654.720,25 11.762.396,58 SUB-TOTAL: 11.161.033,37 11.701.545,54
2013 R$ (original) R$ (corrigido) 2013 R$ (original) R$ (corrigido) 2013 R$ (original) R$ (corrigido)
JANEIRO 166.320,19 238.883,22 JANEIRO 546.163,63 550.027,48 JANEIRO - -
FEVEREIRO 475.895,13 671.134,98 FEVEREIRO 552.114,60 556.020,55 FEVEREIRO 2.031.699,72 2.114.073,01
MARÇO 115.108,11 160.444,61 MARÇO 815.604,71 821.374,73 MARÇO 921.506,60 954.748,40
ABRIL 198.050,48 270.064,76 ABRIL 254.136,10 256.418,46 ABRIL - -
MAIO 130.051,00 175.784,80 MAIO 181.206,57 182.833,96 MAIO 687.972,81 757.554,91
JUNHO 227.108,35 302.655,00 JUNHO 680.340,52 686.450,57 JUNHO - -
JULHO 144.556,15 190.186,28 JULHO 207.568,19 209.770,17 JULHO - -
AGOSTO 82.310,65 107.104,09 AGOSTO 122.412,79 122.711,40 AGOSTO 2.941.227,12 3.333.965,21
SETEMBRO 151.323,19 194.516,91 SETEMBRO 195.642,19 197.717,65 SETEMBRO - -
OUTUBRO 103.087,36 130.741,14 OUTUBRO 104.320,40 105.330,81 OUTUBRO - -
NOVEMBRO 56.709,42 70.859,25 NOVEMBRO 70.821,27 72.186,10 NOVEMBRO 811.864,61 859.684,59
DEZEMBRO 69.968,57 86.054,03 DEZEMBRO 493.480,68 502.990,78 DEZEMBRO - -
SUB-TOTAL: 1.920.488,60 2.598.429,07 SUB-TOTAL: 4.223.811,65 4.263.832,66 7.394.270,86 8.020.026,12
2014 R$ (original) R$ (corrigido) 2014 R$ (original) R$ (corrigido) 2014 R$ (original) R$ (corrigido)
JANEIRO 33.834,93 40.870,65 JANEIRO 202.004,29 204.242,04 JANEIRO - -
FEVEREIRO 90.342,63 107.243,18 FEVEREIRO 632.367,82 630.373,03 FEVEREIRO - -
MARÇO 82.026,81 95.889,84 MARÇO 868.610,28 878.232,53 MARÇO - -
ABRIL 135.190,72 155.149,33 ABRIL 589.787,85 596.898,65 ABRIL - -
MAIO 116.340,45 131.430,22 MAIO 187.275,16 189.533,05 MAIO - -
JUNHO 100.574,00 112.003,20 JUNHO 173.605,39 175.698,47 JUNHO - -
JULHO 148.647,07 163.110,68 JULHO 151.543,04 153.387,86 JULHO - -
AGOSTO 215.474,29 233.734,85 AGOSTO 220.984,03 223.674,20 AGOSTO - -
SETEMBRO 177.222,52 189.957,27 SETEMBRO 197.282,80 199.684,44 SETEMBRO - -
OUTUBRO 41.529,64 43.662,00 OUTUBRO - OUTUBRO - -
NOVEMBRO 52.183,08 54.181,79 NOVEMBRO - NOVEMBRO - -
DEZEMBRO 117.611,64 120.423,30 DEZEMBRO - DEZEMBRO - -
SUB-TOTAL: 1.310.977,78 1.447.656,31 SUB-TOTAL: 3.223.460,66 3.251.724,27 - -
TOTAL GERAL: 7.836.722,60 11.674.027,78 TOTAL GERAL: 29.235.912,74 29.547.887,76 TOTAL GERAL: 18.555.304,23 19.721.571,66
-
VR.TOTAL RETIDO 29.235.912,74
( - ) 7.836.722,60
( - ) 18.555.304,23 ( = ) 2.843.885,91 SALDO À REEMBOLSAR
VALORES REFERENTE INADIMPLÊNCIAS DA PREFEITURAVALORES RETIDOS PELA SABESP
FMSAI - VALORES REFERENTE INADIMPLÊNCIA DA PREFEITU RA COM A SABESP
VALORES DEVOLVIDOS PELA SABESPCOM A SABESP - em 31/12/2014
VR. TOTAL INAD.ATUALVALOR REEMBOLSADO ATÉ 2013