comissÃo permanente de licitaÇÃo a companhia de ...cdvitoria.com.br/arquivos/carta convite -...

Carta Convite nº 01/2013

1/48

COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA

COMISSÃO PERMANENTE DE LICITAÇÃO CARTA CONVITE N. º 01/2013

A COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA - CDV , empresa pública municipal, com personalidade jurídica de direito privado, inscrita no CNPJ/MF sob o nº 31.482.631/0001-18, com sede social situada na Rua Fortunato Ramos, nº 30, 4º andar do Edifício Cima Center, Bairro Santa Lúcia, no município de Vitória (ES), por meio da Comissão Permanente de Licitação, torna público para conhecimento dos interessados, que de acordo com a Lei Federal n. º 8.666, de 21 de junho de 1993 e suas alterações posteriores, e com a Lei Complementar 123/2006, de 14 de dezembro de 2006, Lei Municipal 7.797/2009 de 14 de outubro de 2009 regulamentado pelo Decreto Municipal 14.845/2010 de 28 de setembro de 2010 fará realizar licitação na modalidade CARTA CONVITE, no regime de empreitada global, do tipo TÉCNICA E PREÇO, conforme processo n.º 6.307/2012, objetivando a Contratação de empresa para prestação de serviços Técnicos especializados em Auditoria Independente à Companhia de Desenvolvimento de Vitória – CDV, relativo ao exerc ício financeiro de 2012 , obedecendo rigorosamente as especificações, instruções e anexos que integram a presente Carta Convite. O recebimento da documentação e proposta dar-se-á no endereço acima, no dia (04/02/2013, às 14h30min (Quatorze horas e trinta minutos) , quando acontecerá o início da abertura do envelope de “Habilitação”. Os serviços ora licitados visam atender a solicitação da Diretoria Administrativa Financeira desta Companhia, e serão contratados sob a forma de execução indireta e no regime de "Empreitada por Preço Global”, do tipo técnica e preço. CAPÍTULO I - DO OBJETO 1.1 - Contratação de empresa para prestação de serviços Técnicos especializados em Auditoria Independente à Companhia de Desenvolvimento de Vitória – CDV, relativo ao exercício financeiro de 2012.

CAPÍTULO II – DA ESPECIFICAÇÃO DOS SERVIÇOS A SEREM EXECUTADOS 2.1 – DAS ATIVIDADES 2.1.1 – Auditoria das Demonstrações Contábeis encerradas em 31/12/2012, em conformidade com a NBC TA 200 – Objetivos Gerais do Auditor Independente e a condução da Auditoria em conformidade com as Normas de Auditoria e subsidiariamente, com a NBC P 1 – Normas Profissionais do Autor Independente, bem como as Normas e Procedimentos emanados pela Comissão de Valores Mobiliários – CVM, normas especificas aplicáveis as concessionárias de saneamento e concessões públicas e Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC.


2/48

2.1.2. – Revisão dos procedimentos fiscais e tributários, compreendendo o exame e avaliação dos métodos utilizados para retenção, registro, controle, recolhimento, recuperação, provisionamento e contabilização dos tributos em geral, bem como da demonstração do lucro real e da base de calculo da contribuição social – declaração do imposto de renda e contribuição social da pessoa jurídica. 2.1.3 – Análise das normas, registros, documentos e controles internos, tendo em vista os aspectos e/ou exigências de natureza administrativa, legal e fiscal. 2.1.4 – Assistência na elaboração das demonstrações financeiras e em outros assuntos de natureza contábil e fiscal, incluindo a declaração do imposto de renda. 2.1.5 - Verificação dos sistemas de controles internos, dos métodos, das práticas e dos procedimentos contábeis, fiscais e tributários em uso, compreendendo o exame, a revisão e avaliação das retenções, registros, controles, recolhimentos, recuperações, provisionamentos e contabilização dos tributos em geral, bem como da demonstração do lucro real e da base de cálculo da contribuição social; 2.1.6 - Verificação da conformidade das contratações com a Lei nº. 8.666/93 e legislação correlata;

2.1.7 - Verificação da conformidade das contratações com o disposto no Estatuto Social e Regimento Interno da empresa;

2.1.8 - Observância às diretrizes e recomendações dos órgãos sociais – Assembléia Geral, Conselho de Administração e Conselho Fiscal, por meio das verificações de registros constantes em atas;

2.1.9 - Auditoria e análise dos acordos administrativos e judiciais, firmados pela CDV e terceiros, e o seu desdobramento na quitação dos débitos. 2.2 – DOS RELATORIOS E DOCUMENTOS A SEREM EMITIDOS 2.2.1 – Relatório anual em 04 (quatro) vias, contendo informações e comentários sobre os aspectos organizacionais, legais e dos controles internos e operacionais da CDV. 2.2.2 – Relatório anual em 04 (quatro) vias, da Revisão Fiscal/Tributária e de Controles Internos, com comentários sobre as constatações decorrentes da revisão, inclusive fatos relevantes identificados pelos testes de auditoria. Os comentários deverão ser acompanhados de recomendações para adoção de medidas corretivas cabíveis, quando for o caso. 2.2.3 – Apresentação no decurso dos trabalhos, de cartas/relatórios com recomendações, quando julgado necessário, visando o aperfeiçoamento dos controles contábeis e administrativos, bem como para regularização de quaisquer ocorrências detectadas nos exames efetuados.


3/48

2.2.4 – Apresentação de parecer sobre a representatividade dos saldos espelhados nas Demonstrações Contábeis, sobre os critérios adotados para apuração dos resultados e sobre a uniformidade dos demonstrativos em relação aos exercícios anteriores. 2.2.5 – Parecer sobre a revisão da Declaração Anual de Rendimentos. 2.2.6 – Parecer (Relatório) dos Auditores Independentes sobre as Demonstrações Contábeis. CAPÍTULO III - DOS RECURSOS ORÇAMENTÁRIOS 3.1 – As despesas decorrentes desta contratação correrão a cargo do Orçamento de 2013 da CDV, na Dotação de Serviços de Consultoria: Dotação Orçamentária: 31.01.28.845.0000.8.0006 Contribuição à Cia. de Desenvolvimento de Vitória, Elemento de Despesa 3.3.90.41.00 “Apoio Administrativo”. 3.2 - O teto fixado pela Administração para a contratação do objeto da presente licitação é de R$ 40.000,00, (quarenta mil reais ). O orçamento base para execução dos serviços deverá conter os custos de remuneração dos auditores, bem como todos os encargos sociais estipulados na legislação fiscal e trabalhista, despesas com alimentação, transporte, hospedagem, materiais de consumo e outros que se façam necessários para a realização dos serviços objeto desta Carta Convite.

CAPÍTULO IV – DAS CONDIÇÕES DE PARTICIPAÇÃO 4.1 – Poderão apresentar propostas empresas que comprovem habilitação jurídica, regularidade fiscal e qualificação técnica. 4.2 – É vedada a participação:

a) De consórcio de pessoas físicas ou jurídicas; b) De empresas das quais servidor público do Município de Vitória e da Companhia de Desenvolvimento de Vitória seja gerente, acionista, controlador, responsável técnico ou subcontratado; c) De empresa que tenha sido declarada inidônea pela Administração Pública Direta e/ou Indireta de âmbito Federal, Estadual ou Municipal, ou que esteja cumprindo suspensão do direito de licitar e de contratar com qualquer órgão da Administração Pública.

CAPÍTULO V – DA QUALIFICAÇÃO DAS MICROEMPRESAS E DA S EMPRESAS DE PEQUENO PORTE PARA FRUIÇÃO DOS BENEFÍCIOS PREVISTOS NA LEI COMPLEMENTAR 123/06 E LEI MUNICIPAL Nº 7.797/2009 E DECRETO MUNICIPAL Nº 14.8 45

5.1 - Microempresa é o empresário, a pessoa jurídica ou a ela equiparada, que aufira, em cada ano-calendário, receita bruta igual ou inferior a R$ 360.000,00 (trezentos e sessenta mil reais).


4/48

5.2 – Empresa de Pequeno Porte é o empresário, a pessoa jurídica ou a ela equiparada, que aufira, em cada ano-calendário, receita bruta superior a R$ 360.000,00 (trezentos e sessenta mil reais) e igual ou inferior a R$ 3.600.000,00 (três milhões e seiscentos mil reais). 5.3 – As microempresas e empresas de pequeno porte que estejam em condições de usufruir os benefícios previstos no art. 42 e seguintes da Lei Complementar 123/2006, deverão, na fase de habilitação, apresentar certidão expedida na Junta Comercial ou Cartório de Pessoa Jurídica, conforme o caso, para comprovação de sua condição, se optante pelo regime Simples, bem como Declaração de que a empresa está enquadrada no Artigo 3º da Lei Complementar 123/2006 e não haver impedimentos previstos nos incisos do § 4º do Artigo 3º da referida Lei, conforme modelo do Anexo VII. 5.4 - Não farão jus ao regime diferenciado e favorecido previsto no art. 44 e seguintes da Lei Complementar 123/2006, a microempresa e empresa de pequeno porte: I – de cujo capital participe outra pessoa jurídica; II – que seja filial, sucursal, agência ou representação, no país, de pessoa jurídica com sede no exterior; III - de cujo capital participe pessoa física que seja inscrita como empresário ou seja sócia de outra empresa que receba tratamento jurídico diferenciado nos termos desta Lei Complementar, desde que a receita bruta global ultrapasse o limite de que trata o inciso II do caput do artigo 3º da LC 123/06; IV – cujo titular ou sócio participe com mais de 10% (dez por cento) do capital de outra empresa não beneficiada por esta Lei Complementar, desde que a receita bruta global ultrapasse o limite de que trata o inciso II do caput do artigo 3º da Lei Complementar 123/06; V – cujo sócio ou titular seja administrador ou equiparado de outra pessoa jurídica com fins lucrativos, desde que a receita bruta global ultrapasse o limite de que trata o inciso II do caput do art. 3º da LC 123/06; VI – constituída sob a forma de cooperativas, salvo as de consumo; VII – que participe do capital de outra pessoa jurídica; VIII – que exerça atividade de banco comercial, de investimentos e de desenvolvimento, de caixa econômica, de sociedade de crédito, financiamento e investimento ou de crédito imobiliário, de corretora ou de distribuidora de títulos, valores mobiliários e câmbio, de empresa de arrendamento mercantil, de seguros privados e de capitalização ou de previdência complementar; IX – resultante ou remanescente de cisão ou qualquer outra forma de desmembramento de pessoa jurídica que tenha ocorrido em um dos 5 (cinco) anos-calendário anteriores; X – constituída sob a forma de sociedade por ações.

CAPÍTULO VI - DO RECEBIMENTO DA DOCUMENTAÇÃO E PRO POSTAS 6.1 - Para participar desta licitação, as empresas convidadas e/ou interessadas que estiverem aptas a fazê-lo, de acordo com a Lei 8.666/93, deverão apresentar no dia, horário e local indicados no preâmbulo desta Carta Convite, redigidos de forma clara e concisa, sem emendas, rasuras ou entrelinhas devidamente assinadas por seus representantes legais, em 03 (três) envelopes distintos, opacos, lacrados e rubricados, os documentos de habilitação, proposta técnica e proposta comercial. Os envelopes deverão conter na parte exterior os seguintes dizeres:


5/48

ENVELOPE Nº 01 - DOCUMENTAÇÃO DE HABILITAÇÃO COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA - CDV

COMISSÃO PERMANENTE DE LICITAÇÃO CARTA CONVITE Nº 01/2013

PROPONENTE (RAZÃO SOCIAL):......................... ......... Endereço Completo

ENVELOPE Nº 02 – PROPOSTA TÉCNICA COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA - CDV

COMISSÃO PERMANENTE DE LICITAÇÃO CARTA CONVITE Nº 01/2013

PROPONENTE (RAZÃO SOCIAL):......................... ....... Endereço Completo

ENVELOPE Nº 03 - PROPOSTA COMERCIAL

COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA - CDV COMISSÃO PROVISÓRIA DE LICITAÇÃO

CARTA CONVITE Nº 01/2013 PROPONENTE (RAZÃO SOCIAL): ........................ ........

Endereço Completo 6.2 - Todas as folhas da documentação de habilitação jurídica, fiscal, qualificação técnica, econômico-financeira, proposta técnica e proposta comercial, deverão ser entregues na ordem seqüencial solicitada, numeradas e vistadas pelos proponentes. Tal medida visa salvaguardar os interesses dos participantes no aspecto de segurança e transparência do processo licitatório. Esclarecemos que o não atendimento ao solicitado implicará na perda do direito a futuras reclamações quanto a um eventual extravio de documentos durante a tramitação do processo. CAPÍTULO VII – DA DOCUMENTAÇÃO DE HABILITAÇÃO

7.1 - Os proponentes deverão apresentar, no Envelope 01 , os documentos relacionados abaixo, em sua forma original, via internet, ou cópias autenticadas em cartório competente ou por membro da Comissão Permanente de Licitação mediante a exibição dos originais, ficando os documentos como parte integrante do processo licitatório, nos termos do Art. 32 da Lei 8.666/93. 7.2 - Para a condição de Microempresa e Empresa de Pequeno Porte atendendo ao

efeito do tratamento diferenciado previsto na Lei C omplementar 123/2006 e Lei Municipal 7.797/2009 regulamentada pelo Dec. Munici pal 14.845/2010, deverá ser comprovada mediante apresentação da seguinte docume ntação:

I. A empresa que optou pela condição de ME – microempresa ou EPP - empresa de pequeno porte, deverá declarar-se como tal nos termos do ANEXO VI;


6/48

7.2.1 - A falsidade da declaração prestada, objetivando os benefícios da Lei Complementar 123, de 14 de dezembro de 2006, caracterizará o crime de que trata o artigo 299 do Código Penal, sem prejuízos do enquadramento em outras figuras penais e das sanções previstas neste Edital;

7.2.2 – As ME ou EPP por ocasião da participação em certames licitatórios deverão apresentar toda a documentação exigida para efeito de comprovação de regularidade fiscal, mesmo que esta apresente alguma restrição, conforme Art. 24 da Lei 7.797 de 2009 e Art. 43 da Lei 123/2006.

7.2.3 – Havendo restrição na comprovação de regularidade fiscal da microempresa ou empresa de pequeno porte, será assegurado a esta o prazo de 02 (dois) dias úteis, contados do momento em que o proponente for declarado vencedor(§ 1º art. 4º Dec. Municipal 14.845/2010), prorrogáveis por igual período, à pedido do interessado, para a regularização da documentação, mediante a apresentação de certidão negativa ou positiva com efeito de negativa.

7.2.4 - A não regularização da documentação no prazo previsto no subitem anterior implicará na inabilitação da licitante, sendo declarado vencedor o segundo colocado, desde que este reúna os requisitos legais e que não se configure novo empate técnico com propostas ofertadas por microempresas ou empresas de pequeno porte, quando se dará novo direito de preferência, se for o caso. 7.2.5 – A ME ou EPP que possuir alguma restrição em sua documentação de regularidade fiscal deverá apresentar declaração, juntamente com envelope de habilitação, com a indicação do documento de regularidade fiscal que se encontra com restrição para fins de obtenção do benefício. 7.3 – DA HABILITAÇÃO JURÍDICA : A - Cédula de identidade do representante legal da licitante; b - Registro Comercial, no caso de empresário individual; c - Ato Constitutivo, estatuto ou contrato social e suas alterações em vigor, devidamente registrado, em se tratando de sociedades comerciais, e, no caso de sociedades por ações, acompanhado de documento de eleição de seus administradores e inscrição do ato constitutivo no caso de sociedade civil (simples), acompanhada de prova da diretoria em exercício. O ato constitutivo deverá comprovar, que a atividade da empresa é compatível com o objeto deste edital. d - Decreto de autorização, em se tratando de empresa ou sociedade estrangeira em funcionamento no Brasil e ato de registro ou autorização para funcionamento expedido por órgão competente, nos termos da lei; e - Certidão expedida pela Junta Comercial ou Cartório de Registro Civil das Pessoas Jurídicas, conforme o caso, para demonstração da condição de microempresa e de empresa de pequeno porte.


7/48

f - Para fins de enquadramento na condição de micro empresa ou empresa de pequeno porte, apresentar Declaração firmada pelo representante legal da empresa.

7.4 – DA REGULARIDADE FISCAL E TRABALHISTA: a) Prova de inscrição no Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas (CNPJ); b) Prova de inscrição no cadastro de contribuinte municipal relativo ao domicílio ou sede do

licitante, pertinente ao seu ramo de atividade e compatível com o objeto contratual; c) Prova de regularidade para com a Fazenda Nacional, através da apresentação de

certidão de quitação de tributos federais e de certidão quanto à dívida ativa da União; d) Prova de regularidade para com as Fazendas Estadual e Municipal da sede da empresa

licitante; e) Prova de Regularidade com a Fazenda Pública do Município de Vitória, quando a Sede

não for neste Município, com validade na data da realização da Licitação, podendo ser comprovada através de:

• Certidão negativa de débito emitida pelo Município de Vitória podendo ser adquirida no www.vitoria.es.gov.br ou,

• Declaração da licitante da inexistência de débitos tributários e imobiliários com o Município de Vitória, quando não tiver sede no Município de Vitória.

f) Prova de Regularidade com o Fundo de Garantia por Tempo de Serviço - FGTS,

fornecida pela Caixa Econômica Federal (Lei 8.036/90), com validade na data da realização da Licitação;

g) Prova de Regularidade com a Seguridade Social (CND do INSS - Lei 8.212/91), com a validade na data da realização da Licitação;

h) Certidão Negativa de Débito Trabalhista, conforme Lei Federal nº 12.440/2011 e Res. Administrativa TST nº 1470, de 24/08/2011.

7.5 – DA QUALIFICAÇÃO TÉCNICA 7.5.1 – Registro ou inscrição junto ao Conselho Regional de Contabilidade competente, relativo à sociedade (empresa) e ao responsável técnico pela execução dos serviços. 7.5.2 – Comprovação do vínculo empregatício dos membros da equipe técnica com a empresa Licitante, por meio do registro na Carteira de Trabalho e Previdência Social - CTPS. 7.5.3 – Indicação do Coordenador técnico e da equipe técnica, adequada e disponível para a realização do objeto deste termo, descrito nos itens 1 e 2, conforme tabela abaixo:

Nº Quantitativo Formação Função 1 2 3 4


8/48

7.5.4 - Comprovação através de atestado de aptidão para o desempenho de atividade pertinente e compatível em características com a totalidade do objeto desta licitação, fornecidos por pessoas jurídicas de direito público ou privado, atestando que prestou ou presta serviços semelhantes ao objeto, conforme modelo constante do anexo VII contendo as seguintes características: a) Nome do órgão/empresa que contratou os serviços; b) Nome da empresa/profissional que prestou os serviços; c) Indicação sumária dos serviços realizados; d) Período de execução dos serviços prestados; e) Que o órgão/Empresa contratante seja constituída sob a forma de sociedade por ações e Ltda e Tributada em relação ao Imposto de Renda, Pessoa Jurídica, pelo Lucro Real;

7..5.5 - Declaração de que nenhum dos sócios é parente consangüíneo ou afim, até o segundo grau, de empregados da CDV ou de integrantes de seus órgãos sociais (Anexo X). 7.5.6 - Declaração de que seus membros credenciados ou integrantes de seu corpo profissional não tenham emitido parecer em processo administrativo ou judicial com interesses contrários aos da CDV (Anexo XI) 7.6 – QUALIFICAÇÃO ECONÔMICO-FINANCEIRA: 7.6.1 - Certidão Negativa de Falência ou Recuperação Judicial, expedida até 30 (trinta) dias da data de apresentação da proposta pelo Distribuidor da sede da Pessoa Jurídica. 7.6.2 – Declaração de Contabilidade Regular através de demonstrações contábeis e balanço do ano de 2011, registrado na Junta Comercial. 7.7 - Declaração da empresa de que está cumprindo o disposto no inciso XXXIII do artigo 7º da Constituição Federal, que proíbe trabalho noturno, perigoso ou insalubre a menores de dezoito e de qualquer trabalho a menores de dezesseis anos, salvo na condição de aprendiz, a partir de quatorze anos (Anexo I). 7.8 - Declaração da empresa de inexistência de fato superveniente impeditivo e que concorda com todas as condições da Carta Convite e seus anexos (Anexo II); e Declaração que conhece e aceita os termos da Carta Convite e seus anexos (Anexo VII). 7.9 – Os documentos descritos neste Capítulo VII deverão ser entregues no Envelope 01 – Documentos de Habilitação. 7.10 – As proponentes que deixarem de apresentar quaisquer dos documentos exigidos no envelope “Documentação”, ou os apresentarem em desacordo com o estabelecido nesta Carta Convite ou com irregularidades, serão inabilitadas, não se admitindo complementação posterior, à exceção de restrições constantes da comprovação de regularidade fiscal apresentada por microempresas e empresas de pequeno porte, cujo prazo para regularização e julgamento da habilitação será diferido, na forma do disposto no art. 43, §1º da Lei Complementar 123/2006.


9/48

8. DA PROPOSTA TÉCNICA – ENVELOPE Nº 02

8.1 - A qualificação técnica será calculada pela soma dos pontos obtidos nos seguintes fatores e critérios de pontuação abaixo:

Fator Subfator Nota Máxima

A Experiência da Empresa na realização de serviços de auditoria contábil independente

28,00

B Escolaridade/formação dos Profissionais da Licitante 48,00 C Experiência profissional dos integrantes da licitante 24,00 TOTAL 100,00

8.1.1 - Fator A - (máximo 28,00 pontos): Experiência da Empresa na realização de serviços de auditoria contábil independente junto a entidades que detenham as mesmas características (personalidade jurídica, regime contábil/fiscal), até a data deste edital, nos últimos 05 (cinco) anos/exercícios, contados a partir da data-base de 01/01/2007, no limite de até um atestado para um tipo de Instituição/entidade e para um (01) ano/exercício.

8.1.1.1 - Este fator decorre da priorização na pontuação para empresas de auditoria independente que tenham maior experiência em realização de auditoria em Instituições que sejam do mesmo tipo e do porte da Companhia de Desenvolvimento de Vitória, além de priorizar as auditorias realizadas nos últimos 05 (cinco) anos/exercícios, contados a partir da data-base de 01/01/2007, face as atualizações das novas normas contábeis.

8.1.1.2 - A quantidade de comprovações para pontuação será limitada a um atestado para um tipo de Instituição/entidade e 01 (um) ano/exercício de realização de serviços de auditoria contábil nos últimos cinco anos/exercícios. A pontuação, portanto, será excludente em cada um dos fatores A1, A2 e A3 ou seja, um atestado não poderá contar em mais de um fator de pontuação diferente, devendo ser incluído apenas uma vez no fator de maior nota.

8.1.1.3 - Documentação comprobatória: atestados fornecidos por empresa da Administração Indireta e privadas auditadas nos últimos 05 (cinco) anos/exercícios, firmados por dirigente (s) identificado (s), no mínimo, por nome e cargo ou função e emitidos em papel timbrado das respectivas empresa. A declaração deve ser feita com base no item 7.5.4 – Qualificação Técnica e conforme modelo sugerido no anexo VII. Cada atestado será considerado 01 trabalho.

8.1.1.4 - Este fator terá as seguintes pontuações conforme os subfatores abaixo :


10/48

Subfator A1 Auditorias em instituições/entidades da Administração Indireta, ou seja, dotadas de personalidades jurídicas de direito privado, Empresas Públicas, Sociedades de Economia Mista e Fundações Públicas, excetuando a Companhia de Desenvolvimento de Vitória - CDV

Um (1) atestado Nota Máxima: 28,00

Subfator A2 Auditorias em Empresas Privadas um (1) atestado Nota Máxima: 14,00

Subfator A3 Auditoria na Companhia de Desenvolvimento de Vitória

um (1) atestado Nota Máxima: 7,00

Total Máximo de Pontos – Fator A 28,00

8.1.2 Fator B – (máximo 48,00 pontos): Escolaridade /formação dos Profissionais da Licitante e que atuarão na direção (responsável técnico) , gerenciamento e equipe de execução dos serviços de auditoria contábil independente, no limite de até 04 (quatro) profissionais para serem pontuados, conforme indicação no item 7.5.3 – Da Qualificação Técnica.

8.1.2.1 – Este fator prioriza a equipe da licitante interessada que tenha comprovado, além da graduação em ciências contábeis, conforme exigências do CFC – Conselho Federal de Contabilidade para a função de auditor, bem como a priorização na pontuação deste fator aqueles profissionais que obtiverem comprovação de ampliação dos seus conhecimentos superiores pela participação em curso de pós-graduação em auditoria, tendo em vista que os serviços de auditoria que estão sendo licitados correspondem a esta prioridade.

8.1.2.2 Aqueles profissionais que somente comprovarem formação em curso de graduação em ciências contábeis, conforme exigência do CFC – Conselho Federal de Contabilidade para a função de auditor, serão menos pontuados do que os anteriores, na seqüência..

8.1.2.3 Serão pontuados até 04 (quatro) profissionais da licitante representados pela equipe que executará os serviços de auditoria contábil independente classificado de forma excludente em um dos subfatores de maior pontuação “B1” ou “B2”, ou seja, o mesmo integrante não poderá pontuar, ao mesmo tempo, em mais de um subfator de pontuação diferente, devendo ser incluído, portanto, apenas uma vez no subfator de maior nota.

8.1.2.4 Entretanto, os mesmos profissionais que pontuarem neste fator poderão pontuar, ao mesmo tempo, no fator “C”, considerando que deverão ser os mesmos integrantes da equipe.

8.1.2.5 - Documentação comprobatória:

8.1.2.5.1 - a) Relação alfabética assinada pela licitante, contendo, nome do profissional, graduação e nº do registro no conselho pertinente.


11/48

b) Cópia do diploma e/ou declaração fornecida pela Instituição de Ensino, contendo prova de reconhecimento do curso pelo Ministério da Educação e Cultura - MEC.

c) Prova de registro e regularidade do profissional no Conselho de classe pertinente.

8.1.2.5.1 -Será atribuída apenas uma nota para cada profissional, independente do número de cursos realizados.

8.1.2.5.2 Serão considerados apenas os cursos de graduação reconhecidos pelo Ministério da Educação e Cultura - MEC.

8.1.2.5.3 Este fator terá as seguintes pontuações conforme os subfatores abaixo - B1 ou B2:

Subfator B1 Profissional com graduação em ciências contábeis e pós-graduação em auditoria.

Nota para cada atestado/certificação = 12,00 (até o limite de quatro)

Nota Máxima: 48,00

Subfator B2 Profissional com graduação em ciências contábeis:

Nota para cada atestado/certificação = 4,00 (até o limite de quatro)

Nota Máxima: 16,00

Total Máximo de Pontos – Fator B: 48,00

8.1.3 - Fator C – (máximo 24 pontos): Experiência profiss ional dos integrantes da licitante interessada e que atuarão na direção, gerenciamento e equipe de execução dos serviços de auditoria contábil independente, no exercício do cargo ou função na licitante ou em outras empresas exercida em trabalhos de auditoria, no limite de até 04 (quatro) profissionais para serem pontuados.

8.1.3.1 - Este fator prioriza a equipe de profissionais da licitante que tenha obtido maior experiência no seu cargo ou função na licitante interessada ou em outras empresas. Serão considerados mais experientes os profissionais que comprovem tempo de serviço no cargo/função igual ou superior a 3 (três) anos.

8.1.3.2 - Por conseqüência, os profissionais da licitante que comprovarem tempo de experiência no cargo/função abaixo de 3 (três) anos, terão pontuação menor.

8.1.3.3 - Serão pontuados até 04 (quatro) profissionais da licitante representados pela equipe que executará os serviços de auditoria contábil independente classificados de forma excludente em um dos subfatores de maior pontuação “C1” ou “C2”, ou seja, o mesmo integrante não poderá pontuar, ao mesmo tempo, em mais de um subfator de pontuação diferente, devendo ser incluído, portanto, apenas uma vez no subfator de maior nota.

8.1.3.4 - Entretanto, os mesmos profissionais que pontuarem neste fator poderão pontuar, ao mesmo tempo, no fator “B”, considerando que deverão ser os mesmos integrantes da equipe.

8.1.3.5 - Documentação comprobatória:


12/48

a) Relação da licitante, contendo, nome do profissional, cargo ou função e respectivo tempo - em anos - no empregador e/ou no ex-empregador;

b) Cópia da Carteira de Trabalho e Previdência e/ou declaração do ex-empregador, contendo o tempo no cargo ou função identificado;

c) “Curriculum vitae” de cada um dos profissionais técnicos da licitante que atuarão na direção, gerenciamento e equipe de execução dos serviços de auditoria contábil independente da CDV;

8.1.3.5.1 Será atribuída apenas uma nota para cada profissional, independentemente do número de cargos ou funções exercidas.

8.1.3.5.2 Este fator terá as seguintes pontuações conforme os subfatores abaixo – C1 e C2:

Subfator C1 experiência na função de responsável técnico e outros profissionais de auditoria pela execução dos serviços, com tempo de serviço igual ou superior a 3 (três) anos

Nota para cada responsável técnico e outros profissionais de auditoria = 6,00 (até o limite de quatro)

Nota Máxima: 24,00

Subfator C2 experiência no cargo ou função – responsável técnico e outros profissionais de auditoria, com tempo de serviço inferior a 3 (três) anos

Nota para cada diretor, gerente e outros profissionais de auditoria = 3,00 (até o limite de quatro)

Nota Máxima: 12,00

Total Máximo de Pontos – Fator C: 24,00

8.2 Apuração do Total Geral da Pontuação:

8.2.1 -O total geral será apurado a partir da soma dos resultados dos fatores A, B, e C, que terá como:

Pontuação máxima: 100,00

8.2.2 Os valores numéricos acima referidos serão calculados com duas casas decimais, desprezando-se a fração remanescente.

8.2.3 Para o atendimento dos fatores de pontuação total deverá ser utilizado o modelo sugerido no anexo nº IX denominado “Formulário de Comprovantes Para Pontuação Técnica ” a ser preenchido pelo licitante, informando a quantidade e anexando os devidos comprovantes.


13/48

CAPÍTULO IX – DA PROPOSTA COMERCIAL – ENVELOPE Nº 0 3 9.1 - A proposta comercial deverá ser apresentada no envelope nº 03, formulada em papel timbrado da empresa licitante, datada, rubricada e assinada por quem de direito, sem emendas, rasuras ou entrelinhas que venham a ensejar dúvidas, em idioma português, contendo as seguintes informações:

a) Número da Carta Convite; b) Número do Processo.

9.2 - A(s) proposta(s) deverá(ão) permanecer(em) válidas e em condições de aceitação por um período mínimo de 60 (sessenta) dias contados da data de sua(s) abertura(s), e a ausência deste prazo na(s) proposta(s) implica em concordância tácita. Findo este prazo, ficam os licitantes liberados dos compromissos assumidos. 9.3 - O valor deverá ser apresentado em moeda nacional utilizando-se até duas casas decimais, desprezando-se as demais, incluindo todos os impostos, taxas, encargos e contribuições sociais, custeio administrativo (água, energia, telefone, fax, internet), deslocamentos e equipe de apoio, bem como quaisquer outros custos relacionados direta ou indiretamente com a execução dos serviços, objeto deste termo de referência, de acordo com o plano de trabalho exposto abaixo:

ITEM

MACRO ATIVIDADE

Nº HORAS

VR/HORA

VR TOTAL

01 Auditoria das Demonstrações Contábeis

02 Revisão dos Procedimentos fiscais e tributários

03 Análise de normas, registros, documentos de controle interno, assistência na elaboração das demonstrações financeiras e em outros assuntos de natureza contábil.

04 Assistência na elaboração das demonstrações contábeis e em outros assuntos de natureza contábil e fiscal.

05 Verificação dos sistemas de controles internos, dos métodos, das práticas e dos procedimentos contábeis, fiscais e tributários em uso.

06 Verificação da conformidade das contratações com a Lei 8.666/93 e legislação correlata.

07 Verificação da conformidade das contratações com o disposto no Estatuto Social e Regimento Interno da Empresa.

08 Observância às diretrizes e recomendações dos órgãos sociais.

09 Auditoria e análise dos acordos administrativos e judiciais, firmados pela CDV e terceiros, e o seu desdobramento na quitação dos débitos.

T O T A L G E R A L


14/48

ITEM

CATEGORIA DA MÃO DE

OBRA

QUANT. MÃO DE

OBRA

Nº HORAS

VALOR/HORA

VALOR TOTAL

01

02

03

04

TOTAL GERAL

Obs: A tabela acima deve ter como base a equipe indicada no item 7.5.3 – Qualificação Técnica

AREAS/REFERÊNCIAS

QUANTIDADE

HORAS

A – PLANEJAMENTO/SUPERVISAO/RELATORIOS DE AUDITORIA

• Planejamento da Auditoria • Geral (Reuniões/Acomodação da Equipe) • Revisão dos Papeis de Trabalho • Revisões das Atas das Assembléias, Reuniões da Diretoria,

Conselho de Administração e Conselho Fiscal • Relatório • Outros ( especificar )

B – LEVANTAMENTOS/AVALIAÇOES/TESTES DOS SISTEMAS DE

CONTROLE INTERNO

• Faturamento – Contas a Receber – Recebimentos • Compras – Contas a Pagar – Pagamentos • Folhas de Pagamento e Encargos Sociais • Auditoria de P.E.D. • Imobilizado • Credores por Financiamento • Contas a Pagar • Imposto de Renda • Patrimônio Liquido • Diferido • Eventos Subseqüentes • Demonstração de Resultados • Outras rubricas (especificar)


15/48

9.4 - Da proposta deverão constar ainda o número da Conta Bancária da licitante, Código do Banco e da Agência, para fins de recebimento. 9.5 - As propostas deverão ser elaboradas com observância das condições expressas nesta Carta Convite e de acordo com o modelo de proposta comercial, constante do Anexo IV desta Carta Convite. 9.6 - O peso da proposta Comercial será de 40 % (0,4)

CAPÍTULO X - DO PROCEDIMENTO LICITATÓRIO

10.1 - Os envelopes contendo a documentação de Habilitação, Proposta Técnica e Proposta Comercial serão recebidos pela Comissão Permanente de Licitação até o prazo limite previsto para a abertura desta Carta Convite, conforme indicado no preâmbulo desta Carta Convite.

10.2 - Os envelopes serão abertos logo após o término do prazo para entrega dos mesmos, em sessão pública, da qual será lavrada ata circunstanciada, mencionando os participantes e todos os dados que interessarem ao julgamento. 10.3 - Expirado o horário para a entrega dos envelopes, nenhum outro documento será aceito pela Comissão, sendo os trabalhos de recebimento encerrados, para que tenham início os trabalhos de análise e julgamento da documentação relativa à habilitação. 10.4 - Os documentos retirados do envelope HABILITAÇÃO (Envelope nº 01) serão rubricados por todos os licitantes presentes e pelos membros da Comissão, permitindo-se aos interessados o exame dos mesmos no local. 10.5 - O resultado da Habilitação será comunicado aos licitantes após o encerramento dessa primeira fase dos trabalhos, o que poderá ocorrer na mesma data da abertura dos respectivos envelopes ou em novo dia definido pela Comissão de Licitação. Neste caso, a Comissão estabelecerá data e hora da nova reunião, devendo, na oportunidade, ser realizado o lacre dos envelopes nº 02 e 03, rubricados pela Comissão e pelos licitantes presentes. 10.6 - O licitante que não apresentar todos os documentos de habilitação solicitados nesta Carta Convite, ou apresentá-los com vícios ou fora do prazo de validade, será inabilitado , sendo-lhe devolvidos fechados os envelopes contendo a PROPOSTA TÉCNICA e COMERCIAL, desde que haja desistência expressa da interposição de qualquer recurso ou após a denegação deste, não se admitindo complementação posterior, à exceção de restrições constantes da comprovação de regularidade fiscal apresentada por microempresas e empresas de pequeno porte, cujo prazo para regularização e julgamento da habilitação será diferido, na forma do disposto no art. 43, §1º da Lei Complementar 123/2006.


16/48

10.7 - Não sendo necessária a suspensão da reunião para análise da documentação ou realização de diligências ou consultas, a Comissão decidirá sobre a habilitação de cada licitante, observando-se o disposto no subitem anterior. Se eventualmente, surgirem dúvidas que não possam ser dirimidas de imediato, as dúvidas serão consignadas em ata e a conclusão da habilitação dar-se-á em sessão convocada previamente. 10.8 - Após o resultado da fase habilitatória, havendo a desistência expressa da interposição de qualquer recurso ou após o julgamento dos recursos interpostos, serão abertos os envelopes nº 02 - “Proposta Técnica”. 10.9 - Após a fase de habilitação, não cabe a desistência de proposta, salvo por motivo justo decorrente de fato superveniente e aceito pela CDV. 10.10 - As propostas técnicas serão rubricadas pelos presentes e pelos membros da Comissão Permanente de Licitação, que poderá suspender a reunião a fim de proceder à sua análise e julgamento, podendo solicitar o apoio de técnicos habilitados da Companhia de Desenvolvimento de Vitória, dentre outros, para orientar a sua decisão. 10.11 – No caso de suspensão dos trabalhos, o resultado do julgamento será comunicado às licitantes, por escrito, pelos meios de comunicação previstos neste edital, correndo a partir daí, o prazo para interposição de recurso na forma da lei. 10.12 - Ultrapassada a fase de julgamento da proposta técnica sem a interposição de recursos, ou após o julgamento dos recursos interpostos, a Comissão Permanente de Licitação, em dia e hora previamente determinado por ela e comunicado às participantes, dará início à abertura dos envelopes nº 03, contendo a PROPOSTA COMERCIAL das empresas licitantes. 10.13 - Abertos os envelopes da "Proposta Comercial" será procedida a análise de seu conteúdo, apurando-se os preços, desclassificando-se aquelas desconformes ou incompatíveis. No mesmo ato, de posse das notas das propostas técnicas e das notas das propostas comerciais, a Comissão efetuará o cálculo da Nota Final (NF) segundo o disposto no capítulo XI, promovendo a classificação destas pela ordem decrescente, lavrando-se o registro na ata correspondente. 10.14 - Ocorrendo empate entre a proposta mais bem classificada e aquela apresentada por microempresas ou empresas de pequeno porte, será esta intimada para exercer o direito de preferência no prazo de 02 (dois) dias, com a apresentação de nova proposta de preço , sob pena de preclusão, na forma do disposto no artigo 45, inciso I da Lei Complementar 123/06. 10.15 - Entende-se como empate, para efeito de exercício de direito de preferência, a proposta apresentada por Microempresa ou Empresa de Pequeno Porte igual ou até 10% superior à proposta mais bem classificada. 10.16 - Exercido o direito de preferência, serão refeitos os cálculos de ponderação das notas finais, registrando-se em ata a ordem de classificação das propostas, tantas vezes quantas necessárias forem, até que venha, ao final, ser declarada vencedora do certame a


17/48

microempresa ou empresa de pequeno porte que apresentar preço inferior ao da empresa inicialmente melhor classificada, sendo neste ato, concedido o prazo de 02 (dois) dias, prorrogáveis por igual período, a pedido da interessada, para comprovar a regularização da documentação, pagamento ou parcelamento do débito, com a apresentação de certidão negativa ou positiva com efeito de negativa, se necessário. 10.17 - No caso de equivalência dos valores apresentados por microempresas ou empresas de pequeno porte aptas a exercerem o direito de preferência estabelecido no art. 44 da LC 123/06, será realizado sorteio entre elas para que se identifique aquela que poderá apresentar a melhor oferta. 10.18 - A comissão lavrará ata circunstanciada que mencionará todos os proponentes, com a transcrição dos respectivos preços propostos, direito de preferência, registros de reclassificação, concessão de prazo para comprovação de regularidade fiscal por Microempresa e EPP, se necessário, reclamações e impugnações feitas e as demais ocorrências que interessarem ao julgamento da Carta Convite. A ata será assinada pelos membros da Comissão e pelos representantes das proponentes. 10.19 - Expirado o prazo para comprovação da habilitação, se necessário, a Comissão Permanente de Licitação proferirá o julgamento das propostas e da habilitação, quanto à regularidade fiscal da microempresa ou empresa de pequeno porte, se for o caso, comunicando o resultado às licitantes, por escrito, pelos meios de comunicação previstos nesta Carta Convite, correndo a partir daí, o prazo para interposição de recurso na forma da lei. 10.20 - Não sendo exercido o direito de preferência ou não obtida melhor proposta na forma disposta no item 10.13, será declarada vencedora a proposta originalmente vencedora do certame, sendo neste ato proferido o julgamento, tendo início, a partir daí, o prazo para interposição de recursos. 10.21 - Os recursos serão processados e julgados de acordo com o disposto no art.109 da Lei n.º 8.666/93. CAPÍTULO XI - DO CRITÉRIO DE JULGAMENTO 11.1 - O Critério de Julgamento das Propostas para a seleção da empresa que realizará os serviços objetivados neste Convite, tipo Técnica e Preço, será o da combinação da maior nota obtida a partir da soma da nota técnica e da nota comercial, bem como pelo atendimento pleno do disposto nesta Carta Convite.

11.2 - Para efeito de avaliação das propostas será considerado o seguinte critério de ponderação:

Proposta Técnica = 60 %

Proposta Comercial = 40 %

11.3 - A Proposta Técnica - PT (ENVELOPE 2) terá pontuação máxima de 100 (cem) pontos, distribuídos de acordo com os quesitos e demais elementos abaixo descritos:


18/48

Fator Subfator Nota Máxima

A Experiência da Empresa na realização de serviços

de auditoria contábil independente 28,00

B Escolaridade/formação dos Profissionais da Licitante 48,00 C Experiência profissional dos integrantes da licitante 24,00 TOTAL 100

11.4 - O peso da proposta técnica (PT) será de 60% (setenta por cento) (0,6).

NPT = A + B + C

NPT = (A + B + C) * peso da proposta técnica NPT= (A + B + C) * 0,6

Onde: A = Experiência da Empresa na realização de serviços de auditoria contábil independente B = Escolaridade/formação dos Profissionais da Licitante C = Experiência profissional dos integrantes da licitante

11.5 - Será atribuída à Proposta Comercial pontuação conforme fórmula a seguir:

PC = (PCMV / PCAV) x 100

Onde:

PC = proposta comercial

PCMV = proposta comercial de menor valor

PCAV = proposta comercial em avaliação

11.5.1 - O Peso da Proposta Comercial (PC) será de 40% (quarenta por cento)

NPC= PC x 0,4

NPC= Nota da Proposta Comercial

11.5.2 - A fórmula para determinação da Nota Final (NF) será:

NF = NPT + NPC


19/48

Onde:

NF = NOTA FINAL

NPT = NOTA PROPOSTA TÉCNICA

NPC = NOTA PROPOSTA COMERCIAL

11.6 No julgamento das propostas de preços não se considerará qualquer oferta de vantagem não prevista neste edital, inclusive preço ou vantagem baseados nas ofertas das demais licitantes, assim como não se admitirá proposta que apresentar preços globais simbólicos, irrisórios, ou de valor zero, incompatíveis com os preços de insumos e salários de mercado, acrescidos dos respectivos encargos, exceto quando se referirem à materiais e instalações de propriedade da própria licitante, para os quais ela renuncie a parcela ou à totalidade da remuneração. 11.7 - Serão desclassificadas as propostas que: 11.7.1 - Não atendam às exigências do ato convocatório; 11.7.2 - Estejam incompletas, apresentem emendas, rasuras, entrelinhas ou linguagem que dificulte a exata compreensão do enunciado. 11.7.3 - Apresentem preços excessivos ou manifestamente inexeqüíveis ou com vantagens não previstas neste Convite; 11.7.4 - Contiverem qualquer limitação ou condição divergente do presente Edital; 11.7.5 - Obtiverem nota 0 (zero) em qualquer dos fatores (A , B e C ) da Proposta Técnica, bem como não alcançarem 50% (cinqüenta por cento) do total de pontos estabelecidos nesta proposta. 11.8 - Erros aritméticos serão retificados de acordo com a seguinte base: se houver divergência entre valores/unitários e global, prevalecerá o menor valor. Havendo divergência entre o valor global registrado sob forma numérica e o valor apresentado por extenso, prevalecerá o último. CAPÍTULO XII - DA ADJUDICAÇÃO 12.1 - Após a homologação do resultado da licitação pela CDV, a adjudicação dos serviços, objeto desta Carta Convite, se efetivará através de CONTRATO DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS a ser firmado com a licitante vencedora, de acordo com a minuta constante do Anexo V – MINUTA DO CONTRATO, que define os direitos e obrigações da CDV e da CONTRATADA, e que integra esta Carta Convite, independentemente de transcrição. 12.2 - A firma vencedora será convocada pela CDV, por escrito, para a assinatura do Contrato no prazo de 05 (cinco) dias corridos, contados a partir da data de convocação. Nesta oportunidade, se obriga a mesma a apresentar, devidamente revalidados, os


20/48

documentos descritos no Capítulo VII , relativos à regularidade fiscal, que tenham tido os seus prazos de validade expirados. Se esta não aceitar retirar o instrumento contratual no prazo estabelecido, a CDV poderá convocar na ordem de classificação, as licitantes remanescentes para fazê-lo em igual prazo e nas mesmas condições propostas pela primeira classificada, ou revogar a licitação, independentemente das sanções administrativas previstas no artigo 87 da Lei 8.666 de 21.06.93, consolidada. CAPÍTULO XIII - DO PAGAMENTO 13.1 – Conforme Minuta de Contrato – ANEXO V da presente Carta Convite. CAPÍTULO XIV – DOS PRAZOS - 14.1 - O prazo de vigência do contrato será equivalente ao número de dias compreendidos entre a data da assinatura da expedição da ordem de inicio de serviços , até 30 de julho de 2013, e poderá ser prorrogado caso haja alteração do prazo de entrega da DIPJ determinada pelo Órgão Federal competente. 14.2 – A entrega dos produtos descritos nos subitens 2.2.1 a 2.2.4 e 2.2.6 deste edital se dará até a data de 30/03/2013 para avaliação do Conselho de Administração, Conselho Fiscal e acionista. 14.3 – A Contratada se obriga a proceder a entrega do produto descrito no subitem 2.2.5 deste edital até a data de 30/06/2013 que poderá sofrer alteração caso prorrogado pelo Órgão Federal competente o prazo para entrega da DIPJ. CAPÍTULO XV – DAS SUPRESSÕES OU ACRÉSCIMOS 15.1 - Conforme Minuta de Contrato – ANEXO V da presente Carta Convite. CAPÍTULO XVI – DO ACOMPANHAMENTO E DA FISCALIZAÇÃO 16.1 - A execução dos serviços a ser contratado será acompanhada pela Diretoria Administrativa Financeira – DAF, designada representante da CDV, que deverá atestar a realização dos serviços contratados, sem o que não será permitido qualquer pagamento. 16.2 - A Diretoria Administrativa Financeira – DAF designará, formalmente, o servidor ou os servidores responsáveis pelo acompanhamento da realização dos serviços, os quais, com ela, serão responsáveis pela atestação provisória e/ou definitiva dos mesmos.


21/48

CAPÍTULO XVII - DAS RESPONSABILIDADES DAS PARTES CO NTRATANTES 17.1 – As responsabilidades das partes contratantes constam da Minuta do Contrato que integra o Anexo V desta Carta Convite. CAPÍTULO XVIII - DA RESCISÃO 18.1 – A rescisão das obrigações decorrentes da presente licitação se processará de acordo com o que estabelecem os artigos 78 e 79 da Lei nº 8.666/93, e constantes da Minuta de Contrato (ANEXO V) CAPÍTULO XIX - DAS PENALIDADES 19.1 – Conforme Minuta de Contrato – Anexo V da presente Carta Convite. CAPÍTULO XX – DOS RECURSOS 20.1 - Dos atos da CDV cabe recurso no prazo de 02 (dois) dias úteis , a contar da intimação do ato ou da lavratura da ata, nos casos de:

a) habilitação ou inabilitação do licitante;

b) julgamento das propostas;

c) anulação ou revogação da licitação;

d) aplicação das penas de advertência, suspensão temporária ou de multa.

20.2 - O recurso interposto, no caso previsto na alínea “a” e “b” terá efeito suspensivo. 20.3 - Interposto o recurso, serão comunicados os demais licitantes, que poderão impugná-lo no prazo de 02 (dois) dias úteis. 20.4 - O recurso será dirigido à Diretoria da CDV, por intermédio da Comissão Permanente de Licitação, a qual poderá reconsiderar sua decisão no prazo de 05 (cinco) dias úteis ou, nesse mesmo prazo, fazê-lo subir devidamente informado. Nesse caso, a decisão deverá ser proferida dentro do prazo de 05 (cinco) dias úteis, contados do recebimento do recurso pela Diretoria da CDV. CAPÍTULO XXI – DO RECEBIMENTO DOS SERVIÇOS 21.1 - O recebimento definitivo dos serviços será efetivado por servidor da área técnica ou por comissão designada pela Diretoria Administrativo – Financeira, mediante verificação detalhada do objeto quanto a qualidade e quantidade, no prazo máximo de 05 (cinco) dias úteis a contar do recebimento provisório, mediante a emissão de Termo de Aceitação Definitiva, assinado por ambas as partes.


22/48

CAPÍTULO XXII – DO REAJUSTAMENTO 22.1 - Os preços propostos serão fixos e irreajustáveis, na forma das Leis 8.880/94 e 10.192/01, desde que não atingido a periodicidade de 12 (doze) meses contados entre a data de apresentação da proposta comercial à data do efetivo pagamento. 22.2 – Em caso de excepcional ultrapassagem de periodicidade de 12 (doze) meses entre a data de apresentação da proposta comercial à data do efetivo pagamento, sem que para tanto tenha dado causa o Licitante o valor devido será reajustado pelo IPCA. (Índice de Preço ao Consumidor Amplo). CAPÍTULO XXIII - DAS DISPOSIÇÕES GERAIS 23.1 – A Comissão de Licitação fornecerá aos interessados, além da Carta Convite e seus anexos, outros elementos que, a seu critério, sejam considerados indispensáveis ao pleno conhecimento da concorrência. 23.2 - A entrega das propostas implica na aceitação integral dos capítulos e condições da presente Carta Convite e seus anexos; 23.3 – Ressaltamos a observância do Item 6.2 onde todas as folhas da documentação de Habilitação e Proposta Comercial deverão ser entregues na ordem seqüencial solicitada, numerada e vistadas pelos proponentes. 23.4 - Os interessados que pretenderem solicitar esclarecimentos sobre a Carta Convite deverão fazê-lo por escrito , através de carta, telegrama, e-mail ou fax, no endereço indicado no preâmbulo, em até 48 (quarenta e oito) horas antes da data de entrega das propostas no horário comercial de 8:30h às 12:00h e das 14:00h às 17:00h. A resposta será por escrito, encaminhada a todos os interessados que tenham adquirido a Carta Convite, apresentando a pergunta formulada. 23.4.1 – Os pedidos de esclarecimentos através de carta, telegrama ou fax deverão ser encaminhados para a Comissão Permanente de Licitação em papel timbrado da licitante, com assinatura do representante legal da mesma, indicando o número da Carta Convite através da expressão “Carta Convite XX/2013“, e que se trata de pedido de esclarecimento, para o endereço a seguir:

COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA - CDV RUA FORTUNATO RAMOS, Nº 30, 4º ANDAR, EDIFÍCIO CIMA CENTER,

BAIRRO SANTA LÚCIA, VITÓRIA / ES, CEP. 29.056-020 TEL/FAX: 3183-9500

CARTA CONVITE Nº 01/2013 PEDIDO DE ESCLARECIMENTOS


23/48

23.4.2 – Para os pedidos de esclarecimento via e-mail, que também deverão ser encaminhados a Comissão de Licitação, deverão conter na primeira linha o nome da empresa licitante, indicação do número da CARTA CONVITE através da expressão “Carta Convite 01/2013” , ter o nome ao final do representante legal e mencionar que se trata de pedido de esclarecimento para o endereço eletrônico [email protected] para o Presidente da Comissão Permanente de Licitação. A Comissão Permanente de Licitação confirmará o recebimento da mensagem (e-mail). 23.5 - A CDV se reserva o direito de revogar ou anular a presente licitação por interesse público ou erro, no todo ou em parte, sem que caiba aos proponentes, direito à indenização, com fulcro no artigo 49 da Lei 8.666/93, 8.883/94. 23.6 – Não serão levadas em consideração, tanto na fase de classificação, como na fase posterior à adjudicação quaisquer consultas, pleitos ou reclamações que não tenham sido formulados por escrito e devidamente protocolados. Em hipótese alguma serão aceitos entendimentos verbais entre as partes. 23.7 - A CDV poderá introduzir aditamentos, modificações ou revisões nos presentes documentos da Carta Convite, caso em que procederá sua divulgação através dos meios de comunicação utilizados nesta licitação, bem como encaminhará o inteiro teor das alterações a todos os interessados que tenham adquirido os documentos desta Carta Convite, através de Carta Circular, fax, telegrama, ou e-mail reabrindo-se o prazo inicialmente estabelecido, exceto quando inquestionavelmente, a alteração não afetar a formulação da proposta. 23.8 - Qualquer inobservância dos princípios estabelecidos nesta Licitação poderá implicar na desclassificação do proponente. A CDV não considerará qualquer alegação do proponente no que diz respeito à omissão, incompreensão ou incorreta interpretação desta Carta Convite apresentada intempestivamente; 23.9 - Após a fase de habilitação, não caberá desistência de proposta, salvo por motivo justo decorrente de fato superveniente e aceito pela Comissão de Licitação; 23.10 - As impugnações e recursos administrativos das decisões da Comissão de Licitação serão processados na forma prevista no Art. 109 da Lei n.º 8.666/93, e poderão ser comunicadas aos proponentes por quaisquer meios que comprovem o recebimento ou ainda, por publicação no Diário Oficial do estado do Espírito Santo. 23.11 - Quem quiser se fazer representar deverá apresentar Carta Credencial ou qualquer instrumento de mandato do indicado representante legal para fins da Licitação, acompanhado do Contrato Social ou similar, sem o que não poderá intervir em favor da licitante. 23.11.1 – Integra a presente Carta Convite a Carta de Credenciamento, conforme Anexo III (modelo), do representante da empresa na Licitação, quando não se tratar do seu titular. A Carta Credencial deverá estar firmada por responsável legal do proponente e dela deverá constar cópia do documento de identidade do credenciado, autenticada em cartório, ou conferida por funcionário da Administração mediante apresentação do original. A não apresentação impedirá a manifestação em nome da licitante representada.


24/48

23.12 – É facultada à Comissão de Licitação, em qualquer fase da licitação, a promoção de diligência destinada a esclarecer ou a complementar a instrução do processo, sendo, no entanto vedado a licitante a inclusão posterior de documento ou informação que deveria constar originalmente das PROPOSTAS TÉCNICA E COMERCIAL ou da DOCUMENTAÇÃO DE HABILITAÇÃO. 23.12.1 - Sob hipótese alguma serão aceitos protocolos/requerimentos de pedido de CND ou do CRF, sendo a licitante declarada inabilitada. 23.13 - Os casos omissos serão resolvidos pela Comissão Permanente de Licitação, podendo o Presidente desta, convocar servidores da CDV ou da Prefeitura Municipal de Vitória para assessorar a referida Comissão no julgamento das propostas. 23.14 – Para dirimir as questões oriundas desta Carta Convite e do futuro contrato, fica eleito o Foro da Vara dos Feitos da Fazenda Pública Municipal de Vitória, Comarca da Capital.

Vitória, 23 de janeiro de 2013.

SÉRGIO PAULO TOMÁZ Presidente da Comissão Permanente de Licitação

Companhia de Desenvolvimento de Vitória


25/48

ANEXO I


COMISSÃO PERMANENTE DE LICITAÇÃO

CARTA CONVITE N.º 01/2013

MODELO DE DECLARAÇÃO ART. 7º INCISO XXXIII Proponente Local e Data _______________(Nome do órgão)______________

DECLARAÇÃO A empresa ________________(Nome da Empresa), estabelecida na Rua ____________(Endereço Completo), devidamente inscrita no CNPJ sob o nº _______________, declara sob as penalidades cabíveis em lei, que está cumprindo o disposto no inciso XXXIII do artigo 7º da Constituição Federal, que proíbe trabalho noturno, perigoso ou insalubre a menores de dezoito e de qualquer trabalho a menores de dezesseis anos, salvo na condição de aprendiz, a partir de quatorze anos. Nome(s) e assinatura(s) do(s) responsável (eis) legal(ais) pela proponente . ___________(Nome da Proponente)__________.


26/48

ANEXO II COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA

COMISSÃO PERMANENTE DE LICITAÇÃO CARTA CONVITE 01/2013

MODELO DE DECLARAÇÃO DE INEXISTÊNCIA DE FATO SUPERV ENIENTE Proponente Local e Data _______________(Nome do órgão)______________

DECLARAÇÃO A empresa ________________(Nome da Empresa), estabelecida na Rua ____________(Endereço Completo), devidamente inscrita no CNPJ sob o nº _______________, declara sob as penalidades cabíveis em lei, a inexistência de fato superveniente impeditivo a sua participação na Carta Convite nº 01/2013 e que concorda com todas as condições da Carta Convite e seus Anexos. Nome(s) e assinatura(s) do(s) responsável(eis) legal(ais) pela proponente ___________(Nome da Proponente)__________.


27/48

ANEXO III COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA


MODELO DE CARTA CREDENCIAL PARA O(S) REPRESENTANTE (S)

Local,...... de ................ de 2013. À COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA REF: CREDENCIAMENTO DE REPRESENTANTE NA CARTA CONVITE 01/2013 O abaixo assinado, na qualidade de responsável legal pela empresa _______________________________ vem, pela presente, informar a V.S.a., que o(s) Sr.(s) _____________________________________ carteira(s) de Identidade n.º _______________________ é/são pessoa(s) designada(s) por nós para acompanhar a CARTA CONVITE 01/2013, podendo para tanto, impugnar, transigir, renunciar a recursos, requerer, assinar enfim o que preciso for para o fiel cumprimento do presente credenciamento. Atenciosamente Nome(s) e assinatura(s) do(s) responsável(eis) legal(ais) pela proponente ___________(Nome da Proponente)__________.


28/48

ANEXO IV COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA

COMISSÃO PERMANENTE DE LICITAÇÃO - CARTA CONVITE 0 1/2013

MODELO DA CARTA RESUMO DA PROPOSTA COMERCIAL

Local,...... de ................ de 2013. À COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA REF: CARTA CONVITE 01/2013 1 - Submetemos à apreciação de V. Senhoria, a nossa proposta relativa a CARTA CONVITE 01/2013, assumindo inteira responsabilidade por quaisquer erros que venham a ser verificados na apresentação da mesma, declarando aceitar as condições prescritas nos documentos desta Carta Convite. 1.1 - O preço global proposto para execução dos serviços objeto da presente CARTA CONVITE é de R$ ..................... (...........................................................), irreajustável, na forma da legislação aplicável à matéria, com a ressalva constante do capítulo XXII, do ato convocatório. 2 – Encontram-se incluídos no valor proposto acima despesas com todos os impostos, taxas, contribuições e encargos sociais, custeio administrativo (água, energia, telefone, fax, internet), deslocamentos, equipe de apoio, bem como quaisquer outros custos relacionados direta ou indiretamente com a execução dos serviços, de acordo com a tabela abaixo;

ITEM

MACRO ATIVIDADE

Nº HORAS

VR/HORA

VR TOTAL

01 Auditoria das Demonstrações Contábeis

02 Revisão dos Procedimentos fiscais e tributários

03 Análise de normas, registros, documentos de controle interno, assistência na elaboração das demonstrações financeiras e em outros assuntos de natureza contábil.

04 Assistência na elaboração das demonstrações contábeis e em outros assuntos de natureza contábil e fiscal.

05 Verificação dos sistemas de controles internos, dos métodos, das práticas e dos procedimentos contábeis, fiscais e tributários em uso.

06 Verificação da conformidade das contratações com a Lei 8.666/93 e legislação correlata.

07 Verificação da conformidade das contratações com o disposto no Estatuto Social e Regimento Interno da Empresa.

08 Observância às diretrizes e recomendações dos órgãos sociais.


29/48

09 Auditoria e análise dos acordos administrativos e judiciais, firmados pela CDV e terceiros, e o seu desdobramento na quitação dos débitos.

T O T A L G E R A L

ITEM

CATEGORIA DA MÃO DE

OBRA

QUANT. MÃO DE

OBRA

Nº HORAS

VALOR/HORA

VALOR TOTAL

01

02

03

04

TOTAL GERAL

AREAS/REFERÊNCIAS

QUANTIDADE

HORAS

A – PLANEJAMENTO/SUPERVISAO/RELATORIOS DE AUDITORIA

• Planejamento da Auditoria • Geral (Reuniões/Acomodação da Equipe) • Revisão dos Papeis de Trabalho • Revisões das Atas das Assembléias, Reuniões da Diretoria,

Conselho de Administração e Conselho Fiscal • Relatório • Outros ( especificar )

B – LEVANTAMENTOS/AVALIAÇOES/TESTES DOS SISTEMAS DE

CONTROLE INTERNO

• Faturamento – Contas a Receber – Recebimentos • Compras – Contas a Pagar – Pagamentos • Folhas de Pagamento e Encargos Sociais • Auditoria de P.E.D. • Imobilizado • Credores por Financiamento • Contas a Pagar • Imposto de Renda • Patrimônio Liquido • Diferido • Eventos Subseqüentes • Demonstração de Resultados • Outras rubricas (especificar)


30/48

3 - A validade desta proposta é de .............. (....................) dias corridos, contados a partir da data de sua apresentação. (observar o prazo mínimo de sessenta dias). 4 – Aceitamos que o pagamento seja efetuado em duas parcelas, correspondendo a primeira a 75% do valor total do contrato e a segunda e última ao percentual remanescente de 25%, no prazo de 30 dias após a entrega dos serviços, mediante apresentação das respectivas faturas, desde que devidamente atestada pela fiscalização. 4.1 – O pagamento deverá ser efetuado através de depósito bancário, conforme discriminado abaixo:

Banco: Agência: Conta Corrente:

5 – O prazo de vigência do contrato será equivalente ao número de dias compreendidos entre a data da assinatura da expedição da ordem de inicio de serviços , até 30 de julho de 2013, e poderá ser prorrogado caso haja alteração do prazo de entrega da DIPJ determinada pelo Órgão Federal competente. 5.2 – A entrega dos produtos descritos nos subitens 2.2.1 a 2.2.4 e 2.2.6 deste edital se dará até a data de 30/03/2013 para avaliação do Conselho de Administração, Conselho Fiscal e acionista. 5.3 – A Contratada se obriga a proceder a entrega do produto descrito no subitem 2.2.5 deste edital até a data de 30/06/2013 que poderá sofrer alteração caso prorrogado pelo Órgão Federal competente o prazo para entrega da DIPJ. 6 - Por oportuno, informamos que utilizaremos a equipe técnica e administrativa que for necessária à perfeita prestação dos serviços comprometendo-nos desde já, substituir ou aumentar a quantidade do pessoal, desde que assim o exija a Fiscalização da CDV. 7 - Informamos que, se vencedor desta licitação e convocado a firmar o respectivo CONTRATO, deverá assiná-lo o nosso representante legal, nos termos do que dispõe os atos constitutivos desta Empresa, o(s) senhor(es)....................................... (qualificação, CPF e endereço residencial). Atenciosamente, (Representante da Proponente)


31/48

ANEXO V

COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA COMISSÃO PERMANENTE DE LICITAÇÃO

CARTA CONVITE 01/2013

MINUTA DO CONTRATO

Contrato de Prestação de Serviços n.º xxx/2013, que celebram entre si a COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA - CDV e a empresa xxxxxxxxxxx com fundamento na Lei 8.666/93.

A COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA-CDV , empresa pública municipal, com personalidade jurídica de direito privado, inscrita no CNPJ 31.482.631/0001-18, com sede social situada na Rua Fortunato Ramos, nº 30, 4º andar do Ed. Cima Center, bairro Santa Lúcia, Vitória/ES, neste ato representada pelo Diretor Presidente, Sr. xxxxxxxxxxx, naturalidade, estado civil, profissão, portador da Carteira de Identidade nº xxxxx, expedida pela xxx/xx, inscrito no CPF/MF sob o nº nº xxx.xxx.xxx-xx, residente e domiciliado na Rua xxxxxxxxxxxxxxxx, Bairro xxxxx, no município de xxxxxx - xx, pelo(a) Diretor(a) Administrativo - Financeiro, Sr. xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx, naturalidade, estado civil, profissão, portador(a) da Carteira de Identidade nº XXXXXXX, inscrito no CPF/MF XXXXXXXXX, residente e domiciliado a Rua XXXXXXXXXXXXXXXXX, doravante denominada CONTRATANTE, e de outro lado a empresa............................................ ................., doravante denominada CONTRATADA , celebram o presente Contrato de prestação de serviços Técnicos especializados em Auditoria Independente à Companhia de Desenvolvimen to de Vitória – CDV, relativo ao exercício financeiro de 2012 , com base no julgamento da CARTA CONVITE n.º XX/2013, nos termos da Lei n.º 8.666/93 8.666, de 21 de junho de 1993 e alterações posteriores, Lei Complementar 123/2006, de 14 de dezembro de 2006, Lei Municipal 7.797/2009 de 14 de outubro de 2009 regulamentado pelo Decreto Municipal 14.845/2010 de 28 de setembro de 2010, conforme autorização no Processo Administrativo n.º 6.307/2012, que se regerá pelas cláusulas e condições seguintes: CLÁUSULA PRIMEIRA - DO OBJETO

1.1 – Contratação de empresa para prestação de serviços Técnicos especializados em Auditoria Independente à Companhia de Desenvolvimento de Vitória – CDV, relativo ao exercício financeiro de 2012.

CLÁUSULA SEGUNDA – DA ESPECIFICAÇÃO DOS SERVIÇOS A SEREM EXECUTADOS 2.1 - DAS ATIVIDADES 2.1.1 – Auditoria das Demonstrações Contábeis encerradas em 31/12/2012, em conformidade com a NBC TA 200 – Objetivos Gerais do Auditor Independente e a condução


32/48

da Auditoria em conformidade com as Normas de Auditoria e subsidiariamente, com a NBC P 1 – Normas Profissionais do Autor Independente, bem como as Normas e Procedimentos emanados pela Comissão de Valores Mobiliários – CVM, normas especificas aplicáveis as concessionárias de saneamento e concessões públicas e Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC. 2.1.2. – Revisão dos procedimentos fiscais e tributários, compreendendo o exame e avaliação dos métodos utilizados para retenção, registro, controle, recolhimento, recuperação, provisionamento e contabilização dos tributos em geral, bem como da demonstração do lucro real e da base de calculo da contribuição social – declaração do imposto de renda e contribuição social da pessoa jurídica. 2.1.3 – Análise das normas, registros, documentos e controles internos, tendo em vista os aspectos e/ou exigências de natureza administrativa, legal e fiscal. 2.1.4 – Assistência na elaboração das demonstrações financeiras e em outros assuntos de natureza contábil e fiscal, incluindo a declaração do imposto de renda. 2.1.5 - Verificação dos sistemas de controles internos, dos métodos, das práticas e dos procedimentos contábeis, fiscais e tributários em uso, compreendendo o exame, a revisão e avaliação das retenções, registros, controles, recolhimentos, recuperações, provisionamentos e contabilização dos tributos em geral, bem como da demonstração do lucro real e da base de cálculo da contribuição social; 2.1.6 - Verificação da conformidade das contratações com a Lei nº. 8.666/93 e legislação correlata;

2.1.7 - Verificação da conformidade das contratações com o disposto no Estatuto Social e Regimento Interno da empresa;

2.1.8 - Observância às diretrizes e recomendações dos órgãos sociais – Assembléia Geral, Conselho de Administração e Conselho Fiscal, por meio das verificações de registros constantes em atas;

2.1.9 - Auditoria e análise dos acordos administrativos e judiciais, firmados pela CDV e terceiros, e o seu desdobramento na quitação dos débitos.

2.2 – DOS RELATORIOS E DOCUMENTOS A SEREM EMITIDOS 2.2.1 – Relatório anual em 04 (quatro) vias, contendo informações e comentários sobre os aspectos organizacionais, legais e dos controles internos e operacionais da CDV. 2.2.2 – Relatório anual em 04 (quatro) vias, da Revisão Fiscal/Tributária e de Controles Internos, com comentários sobre as constatações decorrentes da revisão, inclusive fatos relevantes identificados pelos testes de auditoria. Os comentários deverão ser acompanhados de recomendações para adoção de medidas corretivas cabíveis, quando for o caso.


33/48

2.2.3 – Apresentação no decurso dos trabalhos, de cartas/relatórios com recomendações, quando julgado necessário, visando o aperfeiçoamento dos controles contábeis e administrativos, bem como para regularização de quaisquer ocorrências detectadas nos exames efetuados. 2.2.4 – Apresentação de parecer sobre a representatividade dos saldos espelhados nas Demonstrações Contábeis, sobre os critérios adotados para apuração dos resultados e sobre a uniformidade dos demonstrativos em relação aos exercícios anteriores. 2.2.5 – Parecer sobre a revisão da Declaração Anual de Rendimentos. 2.2.6 – Parecer (Relatório) dos Auditores Independentes sobre as Demonstrações Contábeis. CLÁUSULA TERCEIRA – DOS RECURSOS ORÇAMENTÁRIOS 3.1 – As despesas decorrentes desta contratação correrão a cargo do Orçamento de 2013 da CDV, na Dotação de Serviços de Consultoria: Dotação Orçamentária: 31.01.28.845.0000.8.0006 Contribuição à Cia. de Desenvolvimento de Vitória, Elemento de Despesa 3.3.90.41.00 “Apoio Administrativo”. CLÁUSULA QUARTA - DO VALOR 4.1 - O valor global do presente contrato é de R$ .................... (...............................). 4.2 - Encontram-se incluídos no valor proposto acima despesas com todos os impostos, taxas, contribuições e encargos sociais, custeio administrativo (água, energia, telefone, fax, internet), deslocamentos, equipe de apoio, bem como quaisquer outros custos relacionados direta ou indiretamente com a execução dos serviços. CLÁUSULA QUINTA – DOS PRAZOS 5.1 - O prazo de vigência do contrato será equivalente ao número de dias compreendidos entre a data da assinatura da expedição da ordem de inicio de serviços , até 30 de julho de 2013, e poderá ser prorrogado caso haja alteração do prazo de entrega da DIPJ determinada pelo Órgão Federal competente. 5.2 – A entrega dos produtos descritos nos subitens 2.2.1 a 2.2.4 e 2.2.6 do edital se dará até a data de 30/03/2013 para avaliação do Conselho de Administração, Conselho Fiscal e acionista. 5.3 – A Contratada se obriga a proceder a entrega do produto descrito no subitem 2.2.5 deste edital até a data de 30/06/2013 que poderá sofrer alteração caso prorrogado pelo Órgão Federal competente o prazo para entrega da DIPJ. .


34/48

CLÁUSULA SEXTA – DA MEDIÇÃO DOS SERVIÇOS REALIZADOS 6.1 - Os serviços serão avaliados por servidores da CDV, indicados pela Diretoria Adm/Financeira, que aprovarão ou não o trabalho apresentado, pedindo as devidas correções se for o caso para que posteriormente a CONTRATADA emita a nota fiscal no valor dos serviços efetivamente realizados. CLÁUSULA SÉTIMA – DO PAGAMENTO 7.1 - O pagamento será efetuado mediante apresentação, à CDV, de nota fiscal dos serviços prestados, sem emendas ou rasuras, devidamente comprovados pela fiscalização da CDV, através da Diretoria Administrativa Financeira, devendo constar o número do processo administrativo, número deste edital e o número do contrato, para fins de recebimento. 7.2 - O pagamento dos serviços prestados será efetuado em duas parcelas, correspondendo a primeira a 75% do valor total do contrato e a segunda e última ao percentual remanescente de 25%, no prazo de 30 dias após a entrega dos serviços, conforme previsto na cláusula XIV deste contrato, mediante apresentação das respectivas faturas, desde que devidamente atestada pela fiscalização. 7.3 - O pagamento dos serviços prestados será efetuado através de depósito bancário em conta indicada pela Contratada, somente após a comprovação da Regularidade Fiscal, mediante apresentação, junto à Nota Fiscal/Fatura, de cópias autenticadas em cartório ou por servidor da CDV, das certidões negativas de débito com a Fazenda Pública Federal, Estadual e Municipal, bem como o Fundo de Garantia por Tempo de Serviço - FGTS, fornecida pela Caixa Econômica Federal (Lei 8.036/90) e prova de Regularidade com a Seguridade Social (CND do INSS - Lei 8212/91) e Certidão Negativa de Débitos Trabalhistas; 7.4 - Ocorrendo erro na apresentação da fatura, a mesma será devolvida ao contratado para retificação, ficando estabelecido que o pagamento será efetuado após a apresentação da nova fatura devidamente retificada, iniciando-se nova contagem de tempo;

7.5 - É expressamente vedado ao CONTRATADO cobrança ou desconto de duplicatas através de rede bancária ou de terceiros; 7.6 - A CDV poderá deduzir dos pagamentos as importâncias que, a qualquer título, lhe forem devidas pela Contratada, em decorrência de inadimplemento do contrato. 7.7 – Não será admitida em qualquer hipótese a antecipação do pagamento. 7.8 - O pagamento poderá ser sustado pelo CONTRATANTE nos seguintes casos:

Não cumprimento das obrigações assumidas que possam de alguma forma prejudicar ao CONTRATANTE;

b) Erros ou vícios na Nota Fiscal de Serviço/Fatura.


35/48

7.9 - O pagamento somente será efetuado mediante a observância do disposto neste capítulo. Caso ultrapassado o prazo previsto no item 7.2 para pagamento, sem que a Contratada tenha concorrido com culpa, será pago pela CONTRATANTE multa financeira, nos seguintes moldes: ND V.M.= V.F. [(1+0,0315) –1] 100 Onde: V.M.= Valor da multa financeira V.F.= Valor da nota fiscal referente ao mês em atraso • N.D.= Número de dias em atraso • CLÁUSULA OITAVA - DAS RESPONSABILIDADES DAS PARTES CONTRATANTES 8.1– Compete à CONTRATADA: a) Executar o serviço ajustado no objeto deste Contrato; b) Não transferir a outrem, no todo ou em parte, o objeto contratado, sem prévia e

expressa anuência da CONTRATANTE; c) Manter, durante toda a execução do Contrato, em compatibilidade com as obrigações

por ela assumidas, todas as condições exigidas no presente Contrato, bem como as de habilitação e qualificação exigidas na Carta Convite;

d) Manter os prazos ajustados na Carta Convite e proposta comercial; e) Solicitar, por escrito, o envio de informações e elementos à execução do objeto

contratual; f) Apresentar sempre que solicitado pela CDV, explicações pormenorizadas dos assuntos

apontados em seus pareceres e relatórios, objeto deste Contrato; g) Tratar com lisura e respeito os funcionários da CONTRATANTE; h) Assumir total responsabilidade pela execução total dos serviços, se responsabilizando

por danos causados à CONTRATANTE, isentando a CONTRATANTE de qualquer ônus que possa ocorrer, resultante de falhas na execução dos serviços;

i) A eventual aceitação dos serviços por parte da CONTRATANTE não eximirá a

CONTRATADA da responsabilidade de quaisquer erros, imperfeições ou vícios que eventualmente venham a se verificar posteriormente, circunstâncias em que as despesas de correção ou modificação correrão por conta exclusivas da CONTRATADA;

j) A Contratada obrigar-se-á a desenvolver os serviços objeto desta Carta Convite sempre

em regime de entendimento com a Fiscalização, dispondo esta de amplos poderes para atuar no sentido do fiel cumprimento do Contrato.


36/48

k) Possuir profissionais habilitados e com experiência prévia nas atividades descritas no

objeto, garantindo sua execução no prazo de tempo adequado e consoante o cronograma de trabalhos estabelecido pela CONTRATANTE, não podendo os mesmos ou o seu responsável superior retirar-se dos trabalhos de campo enquanto não concluído o parecer final de auditoria contábil para cada etapa de trabalho prevista no objeto deste edital;

l) Prestar os serviços na forma ajustada e com profissionais que tenham obtido pontuação

individual nos fatores de Proposta Técnica, no mínimo igual à média obtida pela equipe de profissionais apresentada por ocasião da licitação;

m) Seguir os padrões de auditoria recomendados, incluindo, portanto, as provas nos

registros contábeis e outros procedimentos de auditoria que forem julgados necessários nas circunstâncias que forem julgados pertinentes, atendidas as normas de sigilo profissional;

n) Despender, durante o prazo contratual, o número de horas técnicas necessário à

realização dos serviços de auditoria e à total execução do objeto desta Carta Convite, conforme indicado na Proposta Comercial;

o) Assegurar a precisão e confiabilidade das informações por ela recebidas, processadas

e transmitidas, responsabilizando-se pelas consequências decorrentes de eventuais erros de informações;

p) Assumir as despesas com a locomoção de seus técnicos, estando vedada a cobrança

de taxa de visita; q) Substituir todo técnico Auditor cujos procedimentos profissionais, mediante exposição

de motivos formalizada, sejam considerados inconvenientes pela CONTRATANTE; r) Assumir a inteira responsabilidade pelas obrigações sociais, trabalhistas e fiscais que

advenham da execução deste contrato; s) Em decorrência dos dispositivos contratuais, a indenizar a CONTRATANTE por

quaisquer importâncias que este seja compelida a desembolsar em favor dos referidos empregados da CONTRATADA, seja a que título for mesmo se tratando de condenação em reclamatória trabalhista promovida em função do presente ajuste;

t) Assumir inteira responsabilidade pela honestidade de seus Auditores e a indenizar

quaisquer prejuízos que eventualmente venham a ser causados pelos mesmos à CONTRATANTE e a terceiros, decorrente de sua culpa ou dolo na execução do contrato, não excluindo ou reduzindo essa responsabilidade a fiscalização ou o acompanhamento do feito aos seus pela CONTRATANTE;

u) Manter-se atualizada em relação as normas contábeis e atender a todos os preceitos

legais.


37/48

8.2 - Compete à CONTRATANTE:

a) Efetuar os pagamentos à CONTRATADA, na forma estabelecida na Cláusula Sétima deste Contrato; b) Fornecer em tempo hábil todos os elementos básicos e dados complementares à execução do Contrato, obedecendo o cumprimento dos prazos do Cronograma Anual de Atividades da Portaria Nº 003/2010 anexa às folhas de nº 19 a 22; c) Notificar à CONTRATADA, por escrito, quaisquer irregularidades que venham a ocorrer, em função da prestação dos serviços; d) Disponibilizar o acesso às informações técnicas, de forma a permitir o desenvolvimento dos trabalhos propostos; e) Promover a fiscalização dos serviços na forma do disposto na Lei 8.666/93, designando servidor para fiscalizar o Contrato, inclusive o seu recebimento;

CLÁUSULA NONA - DA FISCALIZAÇÃO 9.1 - A execução dos serviços a serem contratados será acompanhada pela Diretoria Adm/Financeira, a qual designará representante(s) da CDV, que deverá (ao) atestar a realização dos serviços contratados, sem o que não será permitido qualquer pagamento. 9.2 - Fica a Contratada obrigada a permitir e facilitar, a qualquer tempo, a fiscalização dos serviços ora contratados, facultando o livre acesso a todos os registros e documentos pertinentes, sem que essa fiscalização importe, a qualquer título, em transferência de responsabilidade à CDV. 9.3 - A CONTRATADA será avaliada quanto à qualidade, prazo e relacionamento na prestação dos serviços. CLÁUSULA DÉCIMA - DAS PENALIDADES E DOS RECURSOS AD MINISTRATIVOS 10.1 – O atraso injustificado na entrega dos serviços ou o descumprimento das obrigações estabelecidas neste contrato sujeitará a CONTRATADA à multa de 0,3% (três décimos por cento) por dia sobre a parte a ser entregue e com atraso, limitada a 10% (dez por cento) sobre o valor do objeto não entregue, recolhida no prazo máximo de 15 (quinze) dias, uma vez comunicada oficialmente, o que não impedirá, a critério da administração do contratante, a aplicação das demais sanções a que se refere esta Cláusula, podendo a multa ser descontada dos pagamentos devidos pela CONTRATANTE, como ainda da garantia, quando houver, ou ser cobrada diretamente da CONTRATADA, amigável ou judicialmente. 10.2 - Pela inexecução total ou parcial deste contrato o contratante poderá, garantida a prévia defesa, aplicar à contratada e segundo a extensão da falta ensejada, as seguintes penalidades, previstas nos arts. 86 a 88 da Lei nº 8.666/93:


38/48

a) Advertências; b) Multas; c) Suspensão temporária do direito de licitar e contratar com a CONTRATANTE, pelo prazo de até 02 (dois) anos; d) Declaração de inidoneidade para licitar ou contratar com a Administração Pública, enquanto perdurarem os motivos determinantes da punição, ou até que seja promovida a reabilitação perante a própria autoridade que aplicou a penalidade que será concedida sempre que o contratado ressarcir a Administração pelos prejuízos resultantes e após decorrido o prazo da sanção aplicada com base no inciso anterior.

10.3 – Caso a empresa se recuse a assinar o contrato no prazo de 05 (cinco) dias úteis contados da data de recebimento da convocação para tal fim, sem motivo justificado, caracterizar-se-á o descumprimento total da obrigação assumida. a) Ocorrendo à hipótese referida neste parágrafo, a CONTRATANTE aplicará a multa de 10% (dês por cento) sobre o valor total da contratação, ficando a empresa contratada sujeita as demais sanções previstas no art. 87 da Lei nº 8.666/93.

b) O valor da multa de que trata a alínea cima deverá ser recolhido pela empresa contratada em até 05 (cinco) dias úteis a partir de sua intimação por Ofício. 10. 4 – Pela inexecução total ou parcial deste contrato, haverá a rescisão contratual e aplicação de multa de 10% (dez por cento) sobre o valor total do contrato no primeiro caso e sobre a parte não executada, no segundo caso. 10.5 – A empresa adjudicatária que não puder cumprir os prazos estipulados deverá apresentar justificativa por escrito, antes de seu vencimento, ficando a critério da administração a sua aceitação nas hipóteses de caso fortuito ou de força maior devidamente comprovados. 10.6 – As multas devidas pela contratada serão deduzidas de pleno direito de valores que lhe forem devidos. A empresa contratada reconhecerá tais multas e deduções como prontamente exigíveis, após assegurado o contraditório e a ampla defesa. 10.7 – A empresa faltosa que não tiver crédito a receber da CONTRATANTE terá o prazo de 05 (cinco) dias úteis, após a notificação oficial, para recolhimento da multa apurada em regular procedimento administrativo, sob pena de cobrança judicial. 10.8 – A aplicação de quaisquer das penalidades previstas neste contrato será precedida de regular processo administrativo, onde se garantirá o contraditório e a ampla defesa no prazo de 05 (cinco) dias úteis. 10.9 – Comprovado o impedimento ou reconhecida a força maior, devidamente justificados e aceitos pela CONTRATANTE, a CONTRATADA ficará isenta das penalidades mencionadas. 10.10 – Além das penalidades citadas, a CONTRATADA ficará sujeita, ainda, ao cancelamento de sua inscrição no Cadastro de Fornecedores da CONTRATANTE e, no que couber, às demais penalidades referidas na Lei nº 8.666/93.


39/48

10.11 – Pelos motivos que se seguem a CONTRATADA estará sujeita às penalidades tratadas no item 10.2: i) Pela não apresentação de Garantia, quando exigida; j) Pelo não cumprimento dos prazos estabelecidos; k) Pela recusa em refazer qualquer serviço que vier a ser rejeitado no prazo estabelecido pela fiscalização; l) Pelo descumprimento dos prazos estipulados neste contrato e na proposta da Contratada. CLÁUSULA DÉCIMA PRIMEIRA - DA RESCISÃO 11.1 - A CDV poderá declarar rescindido o CONTRATO, independentemente de qualquer procedimento judicial ou extrajudicial, sem que assista à CONTRATADA, direito a qualquer indenização nos seguintes casos:

a) Inexecução total ou parcial do CONTRATO, ensejando as conseqüências contratuais e as previstas em Lei;

b) Cumprimento irregular de cláusulas contratuais, especificações e prazos;

c) Lentidão no cumprimento do contrato, levando a CDV a comprovar a impossibilidade da conclusão dos serviços nos prazos estipulados em Lei;

d) Atraso injustificado no início dos serviços;

e) Paralisação dos serviços sem justa causa e sem prévia comunicação à CDV;

f) Subcontratação parcial ou total do seu objeto, a associação do CONTRATO com outrem, a cessão ou transferência, total ou parcial, bem como fusão, cisão ou incorporação, não admitidas neste Contratado;

g) Não atendimento de determinações regulares da unidade da CDV, designada para acompanhar e fiscalizar os serviços, assim como as de seus superiores;

h) Cometimento reiterado de faltas na prestação dos serviços, anotados pela fiscalização da CDV;

i) Decretação de falência ou dissolução da sociedade;

j) Alteração social ou modificação da finalidade ou da estrutura da CONTRATADA que, a juízo da CDV, prejudique a execução do CONTRATO;

k) Quando o valor das multas ultrapassarem de 20% (vinte por cento) do valor global contratado ou após o trigésimo dia de atraso no cumprimento da obrigação assumida;

l) Ocorrência de caso fortuito ou força maior, regularmente comprovada, impeditiva de execução do CONTRATO;

m) Razões de interesse público, de alta relevância e amplo conhecimento, justificadas e determinadas pela Diretoria da CDV, exaradas no processo administrativo a que se refere o CONTRATO;

n) Demais casos previstos na Lei 8.666/93.


40/48

11.2 - A CDV poderá, ainda, sem caráter de penalidade, declarar rescindido o Contrato por conveniência administrativa fundamentada, recebendo a CONTRATADA, neste caso, os valores correspondentes aos SERVIÇOS já executados até a data da rescisão, se aceitos pela Fiscalização. 11.3 - Este contrato poderá ser rescindido pela CONTRATANTE, independentemente de notificação ou interpelação judicial, atendido o disposto nos arts. 77 a 80 da Lei 8.666/93. CLÁUSULA DÉCIMA SEGUNDA - DAS ALTERAÇÕES 12.1 - Este contrato poderá ser alterado, com as devidas justificativas, de acordo com o estabelecido no art. 65 da Lei 8.666/93. 12.2 - As alterações a que se refere o item anterior serão consideradas formalizadas mediante aditamento contratual nos limites previstos em lei. CLÁUSULA DÉCIMA TERCEIRA – DO REAJUSTAMENTO 13.1 - Os preços propostos serão fixos e irreajustáveis, na forma das Leis 8.880/94 e 10.192/01, desde que não atingido a periodicidade de 12 (doze) meses contados entre a data de apresentação da proposta comercial à data do efetivo pagamento. 13.2 – Em caso de excepcional ultrapassagem de periodicidade de 12 (doze) meses entre a data de apresentação da proposta comercial e a data do efetivo pagamento, sem que para tanto tenha dado causa a Contratada o valor devido será reajustado pelo IPCA. (Índice de Preço ao Consumidor Amplo). CLÁUSULA DÉCIMA QUARTA - DAS SUPRESSÕES OU ACRÉSCIM OS 14.1 - A CONTRATADA obriga-se a aceitar, nas mesmas condições contratuais, os acréscimos ou supressões que se fizerem nos serviços em até 25% (vinte e cinco por cento) do valor inicial do CONTRATO. 14.2 - As supressões ou acréscimos referidos serão formalizados mediante termo aditivo contratual. CLÁUSULA DÉCIMA QUINTA – DO RECEBIMENTO DOS SERVIÇO S 15.1 - O recebimento definitivo dos serviços será efetivado por servidor da área técnica ou por comissão designada pela Diretoria Adm//Financeira da CDV, mediante verificação detalhada do objeto quanto a qualidade e quantidade, no prazo máximo de 5 (cinco) dias úteis a contar do recebimento provisório, mediante a emissão de Termo de Aceitação Definitiva, assinado por ambas as partes.


41/48

CLÁUSULA DÉCIMA SEXTA - DAS DISPOSIÇÕES GERAIS 16.1 - As comunicações relativas ao presente contrato serão consideradas como regularmente feitas, se entregues ou enviadas por carta protocolada, por telegrama ou por fax, no endereço constante do Preâmbulo. 16.1.1 - As comunicações feitas por fax deverão ser realizadas com remessas do original, dentro de 24 (vinte e quatro) horas. 15.2 – Integram o presente instrumento a proposta comercial apresentada pela CONTRATADA, independentemente de transcrição, assim como a Carta Convite e seus anexos. CLÁUSULA DÉCIMA SÉTIMA - DO FORO 17.1 - Fica eleito o Foro de Vitória - Comarca da Capital - Vara dos Feitos da Fazenda Pública Municipal, para dirimir quaisquer dúvidas oriundas do presente contrato. E assim, por estarem justos e acordados, assinam o presente contrato em 02 (duas) vias de igual teor e forma, juntamente com duas testemunhas igualmente signatárias.

Vitória, xxx de xxxxx de 2013.

Anderson Fioreti de Menezes

Diretor Presidente

Contratada

Rita de Cássia Oliveira Sampaio Diretor Administrativo Financeiro

Testemunhas: 1) 2)


42/48

ANEXO VI



MODELO DE DECLARAÇÃO DE ENQUADRAMENTO NA CONDIÇÃO D E MICRO

EMPRESA, EMPRESA DE PEQUENO PORTE OU MICROEMPREENDEDOR INDIVIDUAL (conforme o caso)

................................................................................................., inscrita no CNPJ nº................................................, por intermédio de seu representante legal o(a) Sr.(a)........................................................................., portador(a) da Carteira de Identidade nº.....................................e do CPF nº..............................................., DECLARA, para fins legais, estar enquadrada na condição de microempresa ou empresa de pequeno porte (conforme o caso) nos termos dos incisos I ou II (conforme o caso) do artigo 3º da Lei Complementar nº 123/2006, não estando incurso nas exclusões do §4º do citado artigo.

......................, em ........... de ..................................... de 2013.

___________________________________________________ Representante Legal


43/48

ANEXO VII



MODELO DE DECLARAÇÃO DE CONHECIMENTO

Proponente Local e Data

_______________(Nome do órgão)______________

DECLARAÇÃO

A empresa ________________(Nome da Empresa), estabelecida à Rua

____________(Endereço Completo), devidamente inscrita no CNPJ/MF sob o nº

_______________, conhece e aceita os termos da Carta Convite e seus anexos, como

ainda declara, sob as penalidades cabíveis em lei, conhecer todas as informações e as

condições locais para o cumprimento das obrigações objeto desta licitação.

Nome(s) e assinatura(s) do(s) responsável(eis) legal(ais) pela proponente

___________(Nome da Proponente)__________.


44/48

ANEXO VIII

DECLARAÇÃO DE SERVIÇOS DE AUDITORIA CONTÁBIL INDEPE NDENTE E DE

AVALIAÇÃO DOS CONTROLES INTERNOS - MODELO DE SUGEST ÃO

NOME DO CERTIFICADOR

EMPRESA DE AUDITORIA

Ref.: Comprovação de experiência anterior Prezados Senhores: Declaramos que a (Nome ou Razão Social da Empresa de Auditoria ), no período de (dia ) de (mês ) de (ano ) a (dia) de (mês ) de (ano ) realizou serviços de auditoria contábil independente na (empresa onde foram realizados os serviços ), com carga horária de (indicar o número total de horas utilizadas na reali zação dos trabalhos ). As principais atividades realizadas na execução dos serviços de auditoria contábil independente constaram de: .......................................................................................................... Informamos que o responsável técnico pela execução dos trabalhos foi o Senhor ( Indicar o nome do responsável técnico – sócio ou diretor da e mpresa de auditoria prestadora dos serviços ), tendo como equipe técnica os seguintes profissionais:................................................ (Relacionar o nome dos auditores participantes e res pectivo número do CRC ) Os trabalhos acima descritos foram realizados com base em dados referentes ao exercício social encerrado em 31 de dezembro de (indicar o ano ). Os demonstrativos contábeis da instituição nesta data apresentaram:

ITENS VALORES EM R$ Mil Ativo Total Patrimônio Líquido Capital Social Faturamento Anual Vitória, (data). Atenciosamente,

(Assinatura - Cargo - Função do responsável pela emp resa certificadora )


45/48

ANEXO IX

FORMULÁRIO DE COMPROVANTES PARA PONTUAÇÃO TÉCNICA 1

Fator A: Experiência da Empresa na realização de se rviços de auditoria contábil independente

Tipo Pontuação Documentação comprobatória

Subfator A1 – Auditorias em instituições/entidades da Administração Indireta, excetuando a Companhia de Desenvolvimento de Vitória – CDV.

Declaração

Subfator A2 – Auditorias em Empresas Privadas

Declaração

Subfator A3 – Auditoria na Companhia de Desenvolvimento de Vitória

Declaração

Fator B: Escolaridade/formação dos Profissionais da Licitante Tipo Pontuação Documentação

comprobatória Subfator B1 – Profissional com graduação em ciências contábeis e pós-graduação em auditoria ou áreas afins como: contabilidade, finanças, controladoria.

Certificados

Subfator B2 – Profissional com graduação em ciências contábeis

Diploma

Fator C: Experiência profissional dos integrantes d a licitante Tipo Pontuação Documentação

comprobatória Subfator C.1 - experiência na função de responsável técnico e outros profissionais de auditoria pela execução dos serviços, com tempo de serviço igual ou superior a três (03) anos.

Declaração/CTPS

Subfator C.2 - experiência no cargo ou função – responsável técnico e outros profissionais de auditoria, com tempo de serviço inferior a três (03) anos.

Declaração/CTPS

1 Preenchido pelo licitante, informando a quantidade e anexando os devidos comprovantes


46/48

ANEXO X



MODELO DE DECLARAÇÃO (ITEM 7.5.5 DO EDITAL)


_______________(Nome do órgão)______________

DECLARAÇÃO

A empresa ________________(Nome da Empresa), estabelecida à Rua

____________(Endereço Completo), devidamente inscrita no CNPJ/MF sob o nº

_______________, declara para os devidos fins que nenhum de seus sócios é parente

consangüíneo ou afim, até o segundo grau, de empregados da CDV ou de integrantes de

seus órgãos sociais.




47/48

ANEXO XI



MODELO DE DECLARAÇÃO (ITEM 7.5.6 DO EDITAL)


_______________(Nome do órgão)______________

DECLARAÇÃO

A empresa ________________(Nome da Empresa), estabelecida à Rua ____________(Endereço Completo), devidamente inscrita no CNPJ/MF sob o nº _______________, declara para os devidos fins que seus membros credenciados ou integrantes de seu corpo profissional não realizou nenhum parecer em processo administrativo ou judicial com interesses contrários aos da CDV.




48/48

AVISO



A CIA DE DESENVOLVIMENTO DE VITÓRIA - CDV , empresa pública municipal com

personalidade jurídica de direito privado, inscrita no CNPJ 31.482.631/0001-18, sob a égide da Lei 8.666/93 alterada pela Lei 8.883/94 e demais legislações pertinentes, informa aos interessados que estará recebendo documentação e propostas para contratação de serviços abaixo especificados, bem como procedendo a abertura da Carta Convite nº 01/2013, no dia 04/02/2013, às 14:30 (quatorze horas e trinta m inutos) , na Rua Fortunato Ramos, nº 30, 4º andar do Edifício Cima Center, Santa Lúcia, Vitória - ES.

I - DO OBJETO - Contratação de empresa para prestação de serviços Técnicos especializados em Auditoria Independente à Companhia de Desenvolvimento de Vitória – CDV, relativo ao exercício financeiro de 2012.

Vitória, 23 de janeiro de 2013.

SÉRGIO PAULO TOMÁZ Presidente da Comissão Permanente de Licitação

Companhia de Desenvolvimento de Vitória

comissÃo permanente de licitaÇÃo a companhia de ...cdvitoria.com.br/arquivos/carta convite -...

Documents