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FUNDO CONSTITUCIONAL DO CENTRO OESTE - FCO

BANCO DO BRASIL S/A

ALEGRIA DE JESUS SUPERMERCADO LTDA

PALMEIRAS DE GOIÁS - GO, outubro de 2015

FUNDO CONSTITUCIONAL DO CENTRO OESTE - FCO


PROJETO DE VIABILIDADE ECONÔMICO-FINANCEIRA PARA EXPANSÃO DE UNIDADE COMERCIAL DE MERCADORIAS EM GERAL, COM PREDOMINÂNCIA DE PRODUTOS ALIMENTÍCIOS, APRESENTADO AO AGENTE FINANCEIRO BANCO DO BRASIL S/A, OBJETIVANDO A OBTENÇÃO DE FINANCIAMENTO JUNTO AO FUNDO CONSTITUCIONAL DO CENTRO OESTE - FCO.

PALMEIRAS DE GOIÁS - GO, outubro de 2015

PROJETO DE

ALEGRIA DE JESUS

ELABORAÇÃO:

EECCOONN.. EEDDIILLSSOONN GG.. AAGG

CCOORREECCOONN 22..333377//DD

___________________________________________________________

RESPONSÁVEL PELA EMPRESA

________________________________________________

RESPONSÁVELTÉCNICO PELO PROJETO

PROJETO DE EXPANSÃO


GGUUIIAAIISS

___________________________________________________________


________________________________________________

RESPONSÁVELTÉCNICO PELO PROJETO

___________________________________________________________

1

SUMÁRIO 0 – PRELIMINARES DO PROJETO ........................................................................... 2

I – A EMPRESA .......................................................................................................... 6

1. CARACTERIZAÇÃO ...................................................................................... 6

2. DIREÇÃO E GERENCIAMENTO DO NEGÓCIO .............................................. 10

3. CAPITAL SOCIAL .............................................................................................. 16

4. PARTICIPAÇÕES E INTERLIGAÇÕES ............................................................ 17

5. ASPECTOS LEGAIS ......................................................................................... 18

6. RELACIONAMENTO COM MERCADO DE CAPITAIS ..................................... 20

7. MOVIMENTAÇÃO BANCÁRIA ......................................................................... 20

8. SITUAÇÃO ECONÔMICO-FINANCEIRA .......................................................... 21

8.3 QUADRO DE PESSOAL EXISTENTE ......................................................... 24

8.4 ALÍQUOTAS MÉDIAS DE ICMS PARA CONTA GRÁFICA ......................... 25

8.5 CONTA GRÁFICA PARA APURAÇÃO DE ICMS ATUAL ............................ 26

9. ESTRUTURA DE VENDAS ATUAL ................................................................... 27

9.1 CUSTOS ATUAIS DO EMPREENDIMENTO ............................................... 27

10. RECEITAS ATUAIS DO EMPREENDIMENTO ............................................... 28

10.1 RECEITA OPERACIONAL MENSAL ......................................................... 28

10.2 ESTRUTURA DAS RECEITAS DE VENDA ............................................... 28

10.3 ESTRUTURA DE RECEITA POR PRODUTO ATUAL ............................... 29

10.4 MARK-UP MÉDIO CONFORME GRUPO DE PRODUTOS ....................... 30

II - CONCEPÇÃO DO PROJETO .............................................................................. 31

1. OBJETIVO ................................................................................................... 31

2. LOCALIZAÇÃO ............................................................................................ 32

3. ESTRUTURA DO MERCADO ...................................................................... 34

3.1 MERCADO CONSUMIDOR ......................................................................... 37

3.2 DISTRIBUIÇÃO GEOGRÁFICA DO MERCADO CONSUMIDOR ............... 38

3.3 POLÍTICA DE VENDAS ............................................................................... 39

3.4 MERCADO CONCORRENTE ...................................................................... 40

3.5 MERCADO FORNECEDOR ........................................................................ 42

4. SUPRIMENTO INSUMOS E FATORES DE PRODUÇÃO ................................ 46

5. PROJEÇÃO DAS RECEITAS DO EMPREENDIMENTO .................................. 48

6. PROJEÇÃO DOS CUSTOS DE PRODUÇÃO ................................................... 50

2

6.1 PROVISÃO PARA MANUTENÇÃO E CONSERVAÇÃO ............................. 50

6.2 PROVISÃO ANUAL PARA SEGUROS ........................................................ 50

6.3 PROVISÃO ANUAL PARA DEPRECIAÇÃO ................................................ 50

6.4 CUSTOS ANUAIS A 100% .......................................................................... 51

6.5 PROJEÇÃO DOS CUSTOS TOTAIS DO EMPREENDIMENTO ................. 52

6.6 INCIDÊNCIA DE TRIBUTAÇÃO E PRAZOS LEGAIS .................................. 53

6.7 DESPESAS TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUIÇÕES ATUAIS ......................... 53

6.8 BASE DE CÁLCULO PARA OS TRIBUTOS ................................................ 54

6.9 DESPESAS TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUIÇÕES FUTURAS ..................... 54

6.10 ICMS A 100% ............................................................................................. 55

6.11 PIS/COFINS A 100% ................................................................................. 56

8.CAPITAL DE GIRO ............................................................................................. 57

8.1 PARÂMETROS PARA CÁLCULO DO CAPITAL DE GIRO ......................... 57

8.2 CÁLCULO DAS NECESSIDADES DE CAPITAL DE GIRO ......................... 57

9. INVESTIMENTOS ............................................................................................. 58

9.1 QUADRO GERAL DE INVESTIMENTOS DO PROJETO ............................ 58

9.2 INVESTIMENTOS EM CONSTRUÇÕES ..................................................... 59

9.3 CRONOGRAMA FISICO-FINANCEIRO DAS OBRAS DE CONSTRUÇÃO 60

9.4 INVESTIMENTOS EM MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS ............................ 62

10. FINANCIAMENTO DO FCO ............................................................................ 65

10.1 ORIGEM DOS RECURSOS PRÓPRIOS ................................................... 65

10.2 DESCRIÇÃO DAS GARANTIAS OFERECIDAS ........................................ 65

10.3 PERFIL DA OPERAÇÃO JUNTO AO AGENTE FINANCEIRO .................. 67

10.4 DEMONSTRATIVO DOS PAGAMENTOS DO FINANCIAMENTO ............ 68

11. USOS E FONTES ............................................................................................ 72

11.1 QUADRO DE USOS E FONTES................................................................ 72

11.2 CRONOGRAMA DE USOS E FONTES ..................................................... 73

12. FLUXO FINANCEIRO DO EMPREENDIMENTO ............................................ 74

12.1 FLUXO DE CAIXA E CAPACIDADE DE PAGAMENTO ............................ 74

12.2 INDICADORES FINANCEIROS DA EMPRESA ........................................ 75

13. CONCLUSÃO ................................................................................................. 75

Av. Goiás no. 623 – Sala 1.10

E-mail: [email protected]

0 – PRELIMINARES DO PROJETO

Empresa

CNPJ

Empresários

Telefone

Objetivo

Localização da Empresa

Responsável pelo Projeto

Apoio

Total do InvestimentoRecursos FCORecursos próprios

Fonte Recursos Próprios

EnquadramentoPrazo Total SolicitadoCarência Solicitada

1.103 Ed. Gov. Magalhães Pinto – Setor Central CEP 74015-906

[email protected]–Fone: (62) 4101 9339 / www.aguiais.com.br

PRELIMINARES DO PROJETO

JL REIS SUPERMERCADO LTDA

12.129.160/0001-14JULIANO GLEYDSON REIS e DINO CESAR PIRES DUARTE(64) 3571 1737

Ampliação da unidade comercial e aumento da capacidade de vendas por meio de investimentos em construção civil, compra de máquinas e equipamentos, móveis e utensílios, com recursos do Fundo Constitucional de Financiamento do Centro-Oeste - FCO.

Localização da EmpresaRua Santos Dumont, Sn, Qd. 18 Lt. 09 - Bairro Goianinha - Palmeiras de Goiás - GO76190-000

Responsável pelo Projeto Econ. Edilson Aguiais CRE-GO 2.337/D

Wagnner Vieira Gomes Filho

7.681.561,19 6.113.218,41 1.568.342,78

Fonte Recursos PrópriosOs recursos próprios são oriundos dosda empresa em sua atividade operacional.

Pequena-Média Empresa144 meses36 meses

2

906 – Goiânia – GO

www.aguiais.com.br

JULIANO GLEYDSON REIS e DINO CESAR

Ampliação da unidade comercial e aumento da capacidade de vendas por meio de

compra de móveis e

Constitucional de Financiamento do Centro-

Rua Santos Dumont, Sn, Qd. 18 Lt. 09 - Bairro GO, CEP

Econ. Edilson Aguiais CRE-GO 2.337/D

7.681.561,19 6.113.218,41 1.568.342,78

dos lucrosda empresa em sua atividade operacional.



Valor Venal

R$ 650.000,00

R$ 100.000,00

R$ 280.000,00

R$ 320.000,00

R$ 120.000,00

R$ 100.000,00

R$ 60.000,00

R$ 260.000,00

R$ 1.834.753,90

R$ 1.510.025,22

Valor Total das Garantias



Imóvel localizado na Avenida 6 de Julho EsqRua Santa Barbara Qd. 07 Lt. 05, Vila Rezio - Palmeiras de Goiás -GO, com área de 1registrado sob o número R1-15471. Imóvel localizado na Rua Santa Barbara QdLt. 5ª, Vila Rezio - Palmeiras de Goiás - área de 172,50 m² e registrado sob o número R9904.Imóvel localizado na Rua Santa Barbara QdLt. 06, Vila Rezio - Palmeiras de Goiás - área de 412,5m². Casa com 130m² de área construída; barracão com 70m² de área construída, registrado sob o número M-15.471.Imóvel localizado na Avenida 6 de Julho Qd03, Goianinha - Palmeiras de Goiás - GOárea de 450m² contendo um Galpão com de área construída e uma Casa com 300área constrúida, registrado sob o número R3694.

Imóvel localizado na Rua T11 Qd. 15 Lt. Setor Real - Palmeiras de Goiás - GO, com área de 720m², registrado sob o número R28

Imóvel localizado na Avenida José Ferreira PintoQd. 11 Lt. 5C, Major Sinfronio, Palmeiras de Goiás - GO, com área de 458,02m², registrado sob o número 19649

Imóvel localizado na Avenida Goiás, Qd. Jardim Atlântico - Palmeiras de Goiás, com área de 215,50m², registrado sob o número M

Imóvel localizado na Avenida José Ferreira PintoQd. 11 Lt. 5C, Major Sinfronio - Palmeiras de Goiás - GO, com área de 391,19m², com duas casas construídas com área de 89,93mregistrado sob o número R1-19648

Garantias evolutivas dos galpões construidoscom área total de 1.700 m2, consideradas a conforme regulamento do FCO.

Maquinário novo a ser adquirido no ambito do financiamento, considerados a 50%, conforme regulamento do FCO.

Valor Total das Garantias R$ 5.234.779,12

Garantias Oferecidas

3


www.aguiais.com.br

de Julho Esq. com Rua Santa Barbara Qd. 07 Lt. 05, Vila Rezio -

1.390m²

Imóvel localizado na Rua Santa Barbara Qd. 07 - GO, com

e registrado sob o número R1-

Imóvel localizado na Rua Santa Barbara Qd. 07 - GO, com

de área de área

M-15.471.de Julho Qd. 18 Lt.

GO, com contendo um Galpão com 120m²

300m² de registrado sob o número R7-

. 09 e 10, com área

28-474

Imóvel localizado na Avenida José Ferreira Pinto, Qd. 11 Lt. 5C, Major Sinfronio, Palmeiras de

registrado

. 01 Lt. 2A, com área

registrado sob o número M-7036.

Imóvel localizado na Avenida José Ferreira Pinto, Qd. 11 Lt. 5C, Major Sinfronio - Palmeiras de

com duas m²,

Garantias evolutivas dos galpões construidos, consideradas a 50%,

Maquinário novo a ser adquirido no ambito do financiamento, considerados a 50%, conforme

R$ 5.234.779,12



0.1 PESSOAS PARA CONTATO

Nome

Edilson G. Aguiais

Euripedes Moura Ferreira Filho

Juliano Gleydson Reis

Kassem Vaz Silva

0.2 APRESENTAÇÃO DA EMPRESA

O conceito de supermercado surgiu

Unidos. Michael

revolucionou

quantidades maiores,

autosserviço.

em prática a sua

conseguiu abrir mais 16 filiais pelo estado de Nova York.

Os empreendedores são empresários de sucesso no

o contínuo crescimento

Supermercado Mineiro no período recente, decidem investir na ampliação de sua

capacidade de atendimento e comercialização. Além disto, uma extensa rede de

relacionamentos na região aliada à experiência dos empresários na área de vendas,

com um fino trato no relacionamento com clientes e parceiros, serviu para solidificar

o investimento.



PESSOAS PARA CONTATO

Função Telefone

(62) 8215 1999

[email protected]

(64) 3571 1483

[email protected]

(64) 9964 8469

[email protected]

Economista Projetista (62) 4101 9339

R. T. do Projeto (62) 9253 0386

CORECON 2.337/D - GO [email protected]

Crea-GO 21672/D-G0

Diretor Geral/Sócio-Proprietário

CRC/GO 8.102

DA EMPRESA

conceito de supermercado surgiu há mais de 70 anos, nos Estados

Michael Cullen, idealizador do conceito, tinha uma id

o segmento, vender com margens menores

quantidades maiores, eliminando custos por intermédio

Em 1930, inaugurou o King Cullen Supermarke

em prática a sua ideia. Em apenas seis anos, Cullen faturou alto e


Os empreendedores são empresários de sucesso no mercado goiano e, percebendo

o contínuo crescimento das vendas do setor de autosserviço e do própri




no relacionamento com clientes e parceiros, serviu para solidificar

4


www.aguiais.com.br

(62) 8215 1999

[email protected]

(64) 3571 1483

[email protected]

(64) 9964 8469

[email protected]

(62) 4101 9339

(62) 9253 0386

[email protected]

mais de 70 anos, nos Estados

tinha uma ideia que

margens menores e em

por intermédio da venda por

o King Cullen Supermarket, colocando

Em apenas seis anos, Cullen faturou alto e


mercado goiano e, percebendo

das vendas do setor de autosserviço e do próprio




no relacionamento com clientes e parceiros, serviu para solidificar



O Supermercado Mineiro trabalha intensamente na

busca da satisfação dos seus clientes adotando

preços competitivos, combinado a um atendimento

ágil e cordial, visando se

região. A sua missão é garantir uma experiência

única de compra, com valor agregado em serviços,

e ofertar produtos de qualidade.

O foco da empresa é formar profissionais éticos, compromissados com o bom

atendimento, com seriedade

duradouro com os seus clientes, pautado nos seus valores: confiança, organização e

inovação. Atualmente, a cidade de Palmeiras de Goiás não possui um

Hipermercado, à vista disso,

cidade de tal opção, sendo a população o principal favorecido



O Supermercado Mineiro trabalha intensamente na

busca da satisfação dos seus clientes adotando

preços competitivos, combinado a um atendimento

ágil e cordial, visando ser o líder de mercado da

região. A sua missão é garantir uma experiência

única de compra, com valor agregado em serviços,

e ofertar produtos de qualidade.


atendimento, com seriedade e transparência, visando à criação de um vínculo


Atualmente, a cidade de Palmeiras de Goiás não possui um

à vista disso, o empreendimento foi idealizando buscando dotar a

sendo a população o principal favorecido.

5


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e transparência, visando à criação de um vínculo


Atualmente, a cidade de Palmeiras de Goiás não possui um

ando buscando dotar a



I – A EMPRESA

1. CARACTERIZAÇÃO

1.1DADOS CADASTRAIS

Razão SocialNome de FantasiaData de ConstituiçãoInício de AtividadePrazo de Duração

Sede

Optante pelo SIMPLES

Porte da EmpresaJUCEGCNPJInscrição EstadualInscrição Municipal

1.2 OBJETIVO SOCIAL

1.2.1 CONFORME CONTRATO SOCIAL

Comércio de mercado

alimentícios; comercio varejista de

1.2.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS DO EMPREENDIMENTO

Exploração do mercado



A EMPRESA

CARACTERIZAÇÃO

1.1DADOS CADASTRAIS

JL REIS SUPERMERCADO LTDA

SUPERMERCADO MINEIRO21 de junho de 201021 de junho de 2010IndeterminadoRua Santos Dumont, Sn, Qd. 18 Lt. 09 - Bairro- Palmeiras de Goiás - GO, CEP 76190-000

NÃO

PEQUENA-MÉDIA EMPRESA5220280946612.129.160/0001-1410473588-0 ISENTO

CONFORME CONTRATO SOCIAL

Comércio de mercadorias em geral, com predominância

comercio varejista de gás liquefeito de petr

OBJETIVOS ESPECÍFICOS DO EMPREENDIMENTO

do mercado varejista de produtos alimentícios.

6


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Bairro Goianinha000

predominância de produtos

liquefeito de petróleo.

de produtos alimentícios.



1.3 RAMO DE ATIVIDADE

Comércio de

alimentícios.

Código CNAE:

Principal

47.11-3-02 -

predominância de produtos alimentícios

Secundários

47.84-9-00 - Comércio varejista de gás liquefeito de petróleo (GLP)

56.11-2-03 - Lanchonetes, casas de chá, de sucos e similares

10.91-1-02 -

predominância de produção própria

10.94-5-00 - Fabricação d

47.22-9-01 - Comércio varejista de carnes

47.23-7-00 - Comércio varejista de bebidas

47.53-9-00 -

equipamentos de áudio e vídeo

47.61-0-03 - Comércio varejista de a

47.89-0-01 - Comércio varejista de suvenires, bijuterias e artesanatos

47.72-5-00 - Comércio varejista de cosméticos, produtos de perfumaria e

de higiene pessoal

47.63-6-01 - Comércio varejista de brinquedos e artigos recreativos

47.51-2-01 -

suprimentos de informática

45.30-7-03 -

veículos automotores

45.30-7-05 - Comércio a varejo de pneumáticos e câmaras de ar



RAMO DE ATIVIDADE

Comércio de mercadorias em geral, com predominância de produtos

Comércio varejista de mercadorias em geral, com

predominância de produtos alimentícios – supermercados

Comércio varejista de gás liquefeito de petróleo (GLP)

Lanchonetes, casas de chá, de sucos e similares

Fabricação de produtos de padaria e confeitaria com

predominância de produção própria

Fabricação de massas alimentícias

Comércio varejista de carnes - açougues

Comércio varejista de bebidas

Comércio varejista especializado de eletrodomésticos e

equipamentos de áudio e vídeo

Comércio varejista de artigos de papelaria

Comércio varejista de suvenires, bijuterias e artesanatos

Comércio varejista de cosméticos, produtos de perfumaria e

de higiene pessoal

Comércio varejista de brinquedos e artigos recreativos

Comércio varejista especializado de equipamentos e

suprimentos de informática

Comércio a varejo de peças e acessórios novos para

veículos automotores

Comércio a varejo de pneumáticos e câmaras de ar

7


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mercadorias em geral, com predominância de produtos

Comércio varejista de mercadorias em geral, com

supermercados.

Comércio varejista de gás liquefeito de petróleo (GLP)

Lanchonetes, casas de chá, de sucos e similares

Fabricação de produtos de padaria e confeitaria com

açougues

Comércio varejista especializado de eletrodomésticos e

rtigos de papelaria

Comércio varejista de suvenires, bijuterias e artesanatos

Comércio varejista de cosméticos, produtos de perfumaria e

Comércio varejista de brinquedos e artigos recreativos

Comércio varejista especializado de equipamentos e

Comércio a varejo de peças e acessórios novos para

Comércio a varejo de pneumáticos e câmaras de ar



47.63-6-02 - Comé

47.24-5-00 - Comércio varejista de hortifrutigranjeiros

47.81-4-00 - Comércio varejista de artigos do vestuário e acessórios

47.82-2-01 - Comércio varejista de calçados.

56.11-2-01 - Restaurantes e similares

1.4 QUADRO SOCIETÁRIO DA EMPRESA

NomeIdentidadeEstado CivilData NascimentoCPF

Endereço

ProfissãoParticipação no Capital

NomeIdentidadeEstado CivilData NascimentoCPF

Endereço

ProfissãoParticipação no Capital



Comércio varejista de artigos esportivos

Comércio varejista de hortifrutigranjeiros

Comércio varejista de artigos do vestuário e acessórios

Comércio varejista de calçados.

Restaurantes e similares

SOCIETÁRIO DA EMPRESA

JULIANO GLEYDSON REIS3.750.000 DGPC/GOSolteiro21/07/1981901.682.081-72Rua Santos Dumont, S/n, QD. 18 LT. 09, fundos - Bairro Goianinha - Palmeiras de Goiás - GO, CEP 76190-000Empresário95%

DINO CESAR PIRES DUARTE4.196.450 DGPC/GOSolteiro12/01/1980988.028.011-34Rua Natal Gomes, S/n, QD. 07 LT. 14 - Jardim Atlântico - Palmeiras de Goiás - GO, CEP 76190-000Empresário5%

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Comércio varejista de artigos do vestuário e acessórios



1.5 REPRESENTAÇÃO LEGAL

A sociedade é regida e administrada somente pelo sócio JULIANO

GLEYDSON REIS, o qual assinará todos e quaisquer documentos da

sociedade isoladame

representação ativa e passiva da sociedade, judicial e extrajudicialmente,

podendo praticar todos os atos compreendidos no objeto social, sempre

no interesse da sociedade, ficando vedado, entretanto, o uso do

empresarial em negócios estranhos ao interesse social ou assumir

obrigações, seja em favor de qualquer quotista ou de terceiros, bem como

onerar ou alienar bens imóveis da sociedade sem a autorização da outra

sócia.



REPRESENTAÇÃO LEGAL



sociedade isoladamente, sendo que a ele cabe a responsabilidade ou



no interesse da sociedade, ficando vedado, entretanto, o uso do




9


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nte, sendo que a ele cabe a responsabilidade ou



no interesse da sociedade, ficando vedado, entretanto, o uso do nome






2. DIREÇÃO E GERENCIAMENTO DO

2.1 DIRETORIA

2.1.1 DIRETOR GERAL

Nome JULIANO GLEYDSON REISIdentidade 3.750.000 DGPC/GOEstado Civil SolteiroEscolaridade Ensino Superior IncompletoData Nascimento 26/06/1963CPF 901.682.081-72

EndereçoRua Santos Dumont, S/n, QD. 18 LT. 09, fundos - Bairro Goianinha CEP 76190-000

Profissão Empresário

EXPERIÊNCIA PROFISSIONAL/EMP

O Diretor Geral

supermercadista.

do empreendimento, gerenciando todos os setores da empresa buscando

a maximização do potencial empresarial. Possui experiência nas áreas

Vendas e Administra

relacionamento com clientes e parceiros.

O Diretor Geral nasceu em uma família de comerciantes. Está no segmento

supermercadista há vários anos, com profundo conhecimento sobre o negócio e

ampla experiência em vendas. Seu primeiro contato com o segmento foi em 1994,

em supermercado de propriedade

oportunidade de atuar em todos os setores da loja. A partir do ano de 2005, passou

a atuar como Gestor do Supermercado Reis,

em sociedades com dois tios.

de Palmeiras de Goiás, concentrando



2. DIREÇÃO E GERENCIAMENTO DO NEGÓCIO

JULIANO GLEYDSON REIS3.750.000 DGPC/GOSolteiroEnsino Superior Incompleto26/06/1963901.682.081-72Rua Santos Dumont, S/n, QD. 18 LT. 09, fundos - Bairro Goianinha - Palmeiras de Goiás - GO, CEP 76190-000Empresário

EXPERIÊNCIA PROFISSIONAL/EMPRESARIAL

O Diretor Geral tem mais de 18 anos de experiência no

supermercadista. A sua atuação será focada no gerenciament


a maximização do potencial empresarial. Possui experiência nas áreas

e Administração, com forte direcionamento de ações no

relacionamento com clientes e parceiros.




em supermercado de propriedade familiar. Nesta primeira experiência teve


a atuar como Gestor do Supermercado Reis, que ajudou a fundar

em sociedades com dois tios. Adquiriu o Supermercado Mineiro,

Palmeiras de Goiás, concentrando-se neste empreendimento desde então.

10


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Rua Santos Dumont, S/n, QD. 18 LT. 09, fundos -

tem mais de 18 anos de experiência no segmento

no gerenciamento e controle


a maximização do potencial empresarial. Possui experiência nas áreas de

com forte direcionamento de ações no




familiar. Nesta primeira experiência teve


ajudou a fundar no ano de 2002,

em 2010, na cidade

se neste empreendimento desde então.

Av. Goiás no. 623 – Sala


2.2 ESTRUTURA ORGANIZACIONAL

2.2.1 ORGANOGRAMA DA EMPRESA

Departamento

Financeiro

Faturamento CAP

Sala 1.103 Ed. Gov. Magalhães Pinto – Setor Central CEP 74015-906 – Goiânia – GO


Diretor Geral

CAR

Departamento

Comercial

Compras Estoques

11

Departamento

Comercial

Frente de Caixa Entregas



DESCRIÇÃO DAS FUNÇÕES DO ORGANOGRAMA:

Diretor Geral

Por se tratar de uma pequena empresa, o empresário ficará responsável por fazer

controle de toda atividade operacional da empresa, supervisionando atividades

relacionadas ao faturamento e aos pagamentos; bem como à orientação e

organização do setor de recursos humanos e cadastramento, assim como a

motivação e todas as situações relacionadas à gestão de pessoas dentro da

Empresa.

Departamento Financeiro

Este departamento será

tarefa, cujo acompanhamento e apoio técnico são

Este departamento terá

monetários da empresa (c

faturamento). Além disto, como uma característica comum ás MPE´s, este

profissional também será responsável por coletar dados acerca do atendimento

Departamento Comercial

Este departamento estará encarregado

comercializados na empresa

prazos, o Estoque é dependente d

responsável pela boa sintonia entre os dois setores da empresa

incumbência a Frente de Caixa

estratégias de vendas,

acompanhar novas tecnologias e produtos. A

responsável pelas campan

nível de satisfação quanto aos serviços/produtos da empresa

colhidos pelo Depto. Financeiro

das entregas realizada loja



DESCRIÇÃO DAS FUNÇÕES DO ORGANOGRAMA:

Por se tratar de uma pequena empresa, o empresário ficará responsável por fazer

a atividade operacional da empresa, supervisionando atividades

ao faturamento e aos pagamentos; bem como à orientação e



Departamento Financeiro

gerido por um colaborador designado unicamente para este

, cujo acompanhamento e apoio técnico são fornecidos pela

rá a função de controlar as entradas e saídas de recursos

monetários da empresa (contas a pagar – CAP, contas a receber

Além disto, como uma característica comum ás MPE´s, este

profissional também será responsável por coletar dados acerca do atendimento

Departamento Comercial

Este departamento estará encarregado pela compra dos produtos

comercializados na empresa, sendo responsável pela negociação de preço e

é dependente da área de Compras, sendo o dept

responsável pela boa sintonia entre os dois setores da empresa

incumbência a Frente de Caixa. Além disto, é função deste departamento

estratégias de vendas, analisar o mercado atualizando preços praticados,

novas tecnologias e produtos. Ainda, o depto. c

pelas campanhas publicitárias, bem como da contínua percepção do

nível de satisfação quanto aos serviços/produtos da empresa, aparados pelos dados

colhidos pelo Depto. Financeiro. Por ultimo, é também responsável pela

loja.

12


www.aguiais.com.br

Por se tratar de uma pequena empresa, o empresário ficará responsável por fazer o

a atividade operacional da empresa, supervisionando atividades

ao faturamento e aos pagamentos; bem como à orientação e



gerido por um colaborador designado unicamente para este

fornecidos pela Direção Geral.

controlar as entradas e saídas de recursos

CAP, contas a receber – CAR e

Além disto, como uma característica comum ás MPE´s, este

profissional também será responsável por coletar dados acerca do atendimento.

produtos que serão

ável pela negociação de preço e

a área de Compras, sendo o depto. comercial

responsável pela boa sintonia entre os dois setores da empresa, também é de sua

deste departamento elaborar

analisar o mercado atualizando preços praticados,

inda, o depto. comercial é o

contínua percepção do

, aparados pelos dados

. Por ultimo, é também responsável pela organização

Av. Goiás no. 623 – Sala


2.2.2 FLUXOGRAMA DO PROCESSO

Compra

•As compras são

feitas conforme

estoque

necessário,

definido pela

Diretoria.

Recebimento

•O produto

chega e é feita

a conferência

técnica, bem

como o registro

em software

próprio.

Sala 1.103 Ed. Gov. Magalhães Pinto – Setor Central CEP 74015-906 – Goiânia – GO


O produto

chega e é feita

a conferência

, bem

como o registro

em software

Armazenagem

•Assim que o

produto é

recebido, é

direcionado a

amarzenagem.

O controle do

estoque é feito

por software

próprio.

Abastecimento

•Os produtos

são expostos

nas prateleiras,

ficando

disponível para

a escolha do

cliente, que o

transporta

pessoalmente

ao check-out.

13

Os produtos

são expostos

nas prateleiras,

disponível para

a escolha do

cliente, que o

pessoalmente

out.

Check-out

•Finalização da

venda. Ao

passar pelo

check-out são

atualizadas

todas as

informações

sobre a saída

do produto.



2.2.3 DESCRIÇÃO DO FLUXO

Compras: As compras são feitas conforme estoque mínimo definido pel

Geral no planejamento anual da empresa. Como cada produto tem um tempo médio

de giro (controlado com base no histórico de vendas

projetado e sazonalidade de vendas

sistema de gestão de e

que providencia a aquisição daqueles itens e de outros que estejam com níveis

baixos, visando sempre

elevadas.

Recebimento: Nesta atividade é o

mercadorias recebidas (validades e

mercadorias compradas e confirma

NOTA FISCAL. Em alguns produtos específicos, é necessária uma conferê

técnica, como é o caso das carnes, peixes, queijos, frutas, verduras e legumes, entre

outros, os profissionais encarregados da seção fazem o recebimento nestes casos.

Por fim, os produtos são lançados no controle de estoque e os pedidos de reposição

são baixados.

Armazenagem: Após o recebimento, será feito a

endereçados para permitir uma rápida localização. O

nas quantidades necessárias para a reposição evitando que

prateleiras - ruptura. Além disso, será feito registro

diárias sobre os locais de estocagem, dados de recebimentos, dados de saída e

nível de estoque, visando manter os demais setores da loja cientes das

movimentações ocorridas

Abastecimento: os produtos serão expo

dos clientes, que o retira do local e leva pessoalmente ao check

pagamento. As gôndolas serão abastecidas adequadamente, observando

sazonalidade de vendas

Check-out: Finalização da venda. Ao passar pelo check

as informações sobre a saída do produto da loja: financeiro, estoque, abastecimento

e compras recebem os dados e

através de software próprio.



2.2.3 DESCRIÇÃO DO FLUXO E DAS ATIVIDADES

As compras são feitas conforme estoque mínimo definido pel

no planejamento anual da empresa. Como cada produto tem um tempo médio

de giro (controlado com base no histórico de vendas, expectativa de crescimento

e sazonalidade de vendas), quando um produto atinge um nível crítico, o

sistema de gestão de estoques envia a informação para a diretoria administrativa


baixos, visando sempre à economicidade como forma de garantir margens mais

Nesta atividade é o momento que se checa a condição das

mercadorias recebidas (validades e condições), depois é conferido o número de

mercadorias compradas e confirmando se a quantidade está em acordo com a

NOTA FISCAL. Em alguns produtos específicos, é necessária uma conferê




Após o recebimento, será feito a armazenagem,

endereçados para permitir uma rápida localização. O mix de produtos

nas quantidades necessárias para a reposição evitando que faltem produtos nas

Além disso, será feito registros e transferências de informações



ocorridas.

os produtos serão expostos nas prateleiras, ficando a disposição

que o retira do local e leva pessoalmente ao check

s gôndolas serão abastecidas adequadamente, observando

e tendências e, modismos dos consumidores

Finalização da venda. Ao passar pelo check-out são atualizadas todas


e compras recebem os dados e tomam as ações necessárias. Tudo isto ocorre

através de software próprio.

14


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As compras são feitas conforme estoque mínimo definido pelo Diretor

no planejamento anual da empresa. Como cada produto tem um tempo médio

expectativa de crescimento

), quando um produto atinge um nível crítico, o

a diretoria administrativa,


economicidade como forma de garantir margens mais

momento que se checa a condição das

), depois é conferido o número de

se a quantidade está em acordo com a

NOTA FISCAL. Em alguns produtos específicos, é necessária uma conferência




armazenagem, os produtos serão

mix de produtos será mantido

faltem produtos nas

e transferências de informações



tos nas prateleiras, ficando a disposição

que o retira do local e leva pessoalmente ao check-out para

s gôndolas serão abastecidas adequadamente, observando-se a

dos consumidores.

out são atualizadas todas


tomam as ações necessárias. Tudo isto ocorre



2.3 ASSESSORAMENTO TÉCNICO

Assessoria Contábil:

A assessoria contábil é feita pelo contador

Filho, com escritório profissional sito

Qd. 01, Lt. 04

GO - CEP 76190

do Estado de Goiás

pela empresa. Este profissional

1483 ou pelo endereço eletrônico

Assessoria Econômica:

A assessoria econômica empresarial é feita pelo Economista Edilson G.

Aguiais, especialista em Finanças Empresariais

Auditoria Econômico

pela Universidade Federal de Goiás

à Av. Goiás, nº 623 Sl.

Conselho Regional de Economia do estado de Goiás

CRE-GO.



ASSESSORAMENTO TÉCNICO

A assessoria contábil é feita pelo contador Eurípedes

Filho, com escritório profissional sito à Rua Querobino Gomes

Qd. 01, Lt. 04 - Esq. c/ Rua Djalma Jaime - Centro - Palmeiras de Goiás

CEP 76190-000, registrado no Conselho Regional de Contabilidade

do Estado de Goiás sob o nº. 102 CRC-GO sendo o contador responsável

pela empresa. Este profissional pode ser contatado pelo fone

ou pelo endereço eletrônico [email protected]

Assessoria Econômica:


Aguiais, especialista em Finanças Empresariais, MBA em Perícia e

Auditoria Econômico-Financeira pelo IPOG e mestre

pela Universidade Federal de Goiás - UFG, com escritório profissional sito

à Av. Goiás, nº 623 Sl. 1.103 Centro – Goiânia/GO, registrado no

Conselho Regional de Economia do estado de Goiás

15


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Eurípedes Moura Ferreira

Rua Querobino Gomes Leão, 234 -

Palmeiras de Goiás -

registrado no Conselho Regional de Contabilidade

GO sendo o contador responsável

pode ser contatado pelo fone (64) 3571

[email protected].


, MBA em Perícia e

e em Agronegócios

UFG, com escritório profissional sito

Goiânia/GO, registrado no

Conselho Regional de Economia do estado de Goiás sob o nº 2.337/D



3. CAPITAL SOCIAL

3.1 ESTRUTURA DO CAPITAL

Nome do Sócio

Juliano Gleydson ReisDino Cesar Pires Duarte

Total

3.2 FORMA DE INTEGRALIZAÇÃO

O Capital Social é de R$

integralizados no ato da constituição em moeda corrente

em 10.000 (dez mil) quotas indivisíveis em relação à sociedade, no valor

nominal de R$ 10,00 (dez reis) cada uma.



CAPITAL SOCIAL

ESTRUTURA DO CAPITAL

Quotas Valor (R$) Percentual

950.000 10,00 50.000 10,00

1.000.000,00 10,00

FORMA DE INTEGRALIZAÇÃO

O Capital Social é de R$ 1.000.000,00 (um milhão de

integralizados no ato da constituição em moeda corrente


nominal de R$ 10,00 (dez reis) cada uma.

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Percentual

95,00%5,00%

100%

de reais) totalmente

integralizados no ato da constituição em moeda corrente do país, dividido




4. PARTICIPAÇÕES E INTERLIGAÇÕES

4.1EMPRESAS DE PROPRIEDADE D

O sócio xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

acionária ou quotista em nenhuma empresa.

4.2EMPRESAS DE PROPRIEDADE D

O sócio xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx




PARTICIPAÇÕES E INTERLIGAÇÕES

4.1EMPRESAS DE PROPRIEDADE DO SÓCIO xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx declara que não possui participação


EMPRESAS DE PROPRIEDADE DO SÓCIO xxxxxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx declara que não possui participação


17


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xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

declara que não possui participação

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

declara que não possui participação



5. ASPECTOS LEGAIS

5.1 LICENÇA AMBIENTAL

O empreendimento

protocolado junto a Secretaria do Meio Ambiente

Urbanização do

atividade de

18/02/2013 sob o número de processo

5.2 ALVARÁ DE FUNCIONAMENTO

O empreendimento possui processo de

pela Prefeitura Municipal de

Comércio Varejista de Produtos Alimentícios datada de 17/03/2013

número de processo 2

5.3 ALVARÁ DE LICENÇA SANITÁRIA

A Empresa possui Alvará de Li

emitido pelo Departamento Mun

120431649 em 17/04/2013.

5.4 AUTORIZAÇÃO CORPO DE BOMBEIROS

A empresa possui AUTORIZAÇÃO DO CORPO DE BOMBEIROS emitido

em 06/05/2013, pelo Corpo de Bombeiros Militar/GO segundo o Processo

nº 60804/13.



ASPECTOS LEGAIS

LICENÇA AMBIENTAL

O empreendimento possui processo de Licenciamento

junto a Secretaria do Meio Ambiente, Recursos Hídricos

do Município de xxxxxxxxxxxxxxxxxx –

atividade de Comércio Varejista de Produtos Alimentícios

sob o número de processo 1587/2013.

5.2 ALVARÁ DE FUNCIONAMENTO

O empreendimento possui processo de Alvará de Funcionamento emitido

pela Prefeitura Municipal de xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

Comércio Varejista de Produtos Alimentícios datada de 17/03/2013

número de processo 2.631/2013.

LICENÇA SANITÁRIA

A Empresa possui Alvará de Licença Sanitária para o Exercício de 2013,

emitido pelo Departamento Municipal de Vigilância Sanitária sob o nº

120431649 em 17/04/2013.

5.4 AUTORIZAÇÃO CORPO DE BOMBEIROS

empresa possui AUTORIZAÇÃO DO CORPO DE BOMBEIROS emitido


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ciamento Ambiental

Recursos Hídricos e

SEMARHU para a

Comércio Varejista de Produtos Alimentícios datada de

Alvará de Funcionamento emitido

para a atividade de

Comércio Varejista de Produtos Alimentícios datada de 17/03/2013 sob o

ença Sanitária para o Exercício de 2013,

icipal de Vigilância Sanitária sob o nº

empresa possui AUTORIZAÇÃO DO CORPO DE BOMBEIROS emitido




5.2 INCIDÊNCIA DE TRIBUTAÇÃO E PRAZOS LEGAIS

Tributo

ICMSPIS / COFINSIRPJ (Lucro Real)CSLL (Lucro Real)

Prazo médio

Encargos SociaisINSSFGTSRAT / SATTerceiros

Prazo médio

Impostos e Contribuições

A empresa é optante do regime de recolhimento de impostos e contribuições

LUCRO REAL. Sendo assim, recolhe os tributos e contribuições conforme alíquotas

definidas pela Secretaria da Receita Federal do Brasil

Fazenda Estadual – SEFAZ/GO.

obrigada a pagar 8% a título de FGTS,

Nacional de Seguridade Social

(Seguro para Acidente de Trabalho



ÊNCIA DE TRIBUTAÇÃO E PRAZOS LEGAIS

Alíquota Prazo Final de

Recolhimento (dias)

17,00% 57,95% 5

25,00% 89,00% 8

7

20,00% 88,00% 81,00% 85,20% 8

8


optante do regime de recolhimento de impostos e contribuições

Sendo assim, recolhe os tributos e contribuições conforme alíquotas

definidas pela Secretaria da Receita Federal do Brasil – SRF e Secretaria da

SEFAZ/GO. Os encargos sociais também são re

obrigada a pagar 8% a título de FGTS, 20% de Contribuição Patronal ao Instituto

Nacional de Seguridade Social – INSS, 1,0% de Risco de Acidente de Trabalho

(Seguro para Acidente de Trabalho – SAT) e 5,2% a terceiros (SENAC, etc.)

19


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optante do regime de recolhimento de impostos e contribuições pelo

Sendo assim, recolhe os tributos e contribuições conforme alíquotas

SRF e Secretaria da

encargos sociais também são recolhidos, sendo

20% de Contribuição Patronal ao Instituto

INSS, 1,0% de Risco de Acidente de Trabalho

eiros (SENAC, etc.).



6. RELACIONAMENTO COM MERCADO DE CAPITAIS

A Empresa funciona sob a forma de Responsabilidade Limitada, não

atuando no mercado de capitais. Os Empresários declaram que não

possuem em nome da Empresa propriedade acionária de nenhuma

empresa terceira.

7. MOVIMENTAÇÃO BANCÁRIA

BANCO DO BRASIL S/A

Agência Ag. 0515-0 Conta Corrente 780.407-5Gerente Eda Maura de C. RodriguesTelefone (64) 3571-1355E-mail [email protected]

Banco do Brasil S/A

Agência 1253Conta Corrente 466-2Gerente AlmirTelefone 3571 1214E-mail [email protected]

CAIXA ECONÔMICA FEDERAL



RELACIONAMENTO COM MERCADO DE CAPITAIS



possuem em nome da Empresa propriedade acionária de nenhuma

empresa terceira.

MOVIMENTAÇÃO BANCÁRIA

S/A

Ag. 0515-0 780.407-5Eda Maura de C. Rodrigues(64) [email protected]

Banco do Brasil S/A

1253466-2Almir3571 [email protected]

CAIXA ECONÔMICA FEDERAL - CEF

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RELACIONAMENTO COM MERCADO DE CAPITAIS



possuem em nome da Empresa propriedade acionária de nenhuma outra



8. SITUAÇÃO ECONÔMICO

8.1 BENS DO ATIVO DA EMPRESA

Patrimônio

Bens Terrenos Instalações Prediais Máquinas e Equipamentos Equipamentos de informática Móveis e utensílios Veículos

Direitos

TotalData de Levantamento: 12/12/2012

EQUIPAMENTOS

AÇOUGUEBalcão Refrigerado - CarnesBalcao BandejeiroBalança Eletrônica c/ ImpressoraBalança Eletrônica - simplesMoedor de CarneCamara Fria - CarnesCamara Fria - FriosCamara Fria - RefrigeranteSerra FitaFatiador de FriosIlha CongeladosFreezersExpositor Vertical

TOTAL



SITUAÇÃO ECONÔMICO-FINANCEIRA

ATIVO DA EMPRESA

Valor (R$)

2.606.801,20 1.885.000,00

Máquinas e Equipamentos 332.550,60 Equipamentos de informática 85.000,00

252.750,60 51.500,00

-

2.606.801,20 Data de Levantamento: 12/12/2012

Carnes 7.000,00 6.500,00

Impressora 2.500,00 simples 500,00

1.800,60 2.500,00 1.500,00

Camara Fria - Refrigerante 15.000,00 800,00

2.500,00 6.000,00

180002800

67.400,60

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MÓVEIS E UTENSÍLIOS

AÇOUGUEMesa de InoxFacas e luvasCaixasBalança 300 kg

TOTAL

VEÍCULOS

Discriminação

Saveiro Trend 2013Motocicleta 2011 / 2011Triciclo Honda 2010/2010

Total

DIVERSOS

DIVERSOSPadaria CompletaPrateleirasCarrinhosPDV´sBalcões de atendimentoMesas de EscritórioServidor de ArquivosComputadores e ImpressorasSistema de Câmeras e AlarmeCofreClimatizadorPrateleiras Depósito / PalletsGerador

TOTAL



UTENSÍLIOS

1.200,00

1.000,00

1.000,00

2.000,00

5.200,00

Discriminação Quant. Preço Unit. (R$) Valor total (R$)

1 37.500,00 1 4.000,00 1 10.000,00

51.500,00

75.000,00 50.000,00

7.500,00 32.500,00

5.000,00 2.250,00

10.000,00 Computadores e Impressoras 12.500,00 Sistema de Câmeras e Alarme 30.000,00

400,00 20.000,00

Pallets 15.000,00 5.000,00

265.150,00

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Valor total (R$)

37.500,00 4.000,00

10.000,00

51.500,00



8.2 DÍVIDAS E ÔNUS REAIS

Agente CredorObjetivoTipo da OperaçãoValor Líquido da OperaçãoValor Total já PagoEndividamento EstimadoValor da Última PrestaçãoInício dos PagamentosPrazo Total ContratadoPeriodicidade do PagamentoVencimentoPrestações PagasPrestações a VencerEncargos Financeiros MensaisData do Levantamento: 20/12/2013

PERFIL DOS COMPROMISSOS DE CURTO PRAZO

Agente CredorObjetivo

Tipo da OperaçãoValor do Limite (R$)Encargos Financeiros Mensais



Total anual dos Encargos Financeiros MáximosData do Levantamento: 20/12/2013



DÍVIDAS E ÔNUS REAIS

Valor Líquido da Operação 1.200.000,00 100.000,00

Endividamento Estimado 1.100.000,00 Valor da Última Prestação 25.000,00

Data 01/08/2013Parcelas 48

Periodicidade do Pagamento Dias 30Dia 1

Quantidade 4Quantidade 44

Encargos Financeiros Mensais % 1,77Data do Levantamento: 20/12/2013

BNDES PROGERENCapital de Giro

R$

Empréstimo

PERFIL DOS COMPROMISSOS DE CURTO PRAZO

Banco do BrasilCapital de Giro

100.000,00 Encargos Financeiros Mensais 1,80% 1.800,00



Total anual dos Encargos Financeiros Máximos 128.304,00 Data do Levantamento: 20/12/2013

BB Giro Flex

Cartão BNDES

Desconto de Cheque

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8.3 QUADRO DE PESSOAL EXISTENTE

Cargo ou Função

Mão-de-obra DiretaAçougueiroAux. Do PadeiroBalconistaConferenteEntregadorMotoristaOperadora de CaixaPadeiroRepositorSupervisora de CaixaSuporte

Mão-de-obra IndiretaAux. De EscritórioProm. Do CartãoSup. De LojaSup. Do CartãoGerente Geral

Total de Pessoal e SaláriosTotal de EncargosCustos totais com PessoalOBS:a) Total de salários anuais referem

c) Os encargos representam 34ao INSS, 5,2% de contribuição a terceirosRAT/ Seguro de Acidente de Trabalho / SAT.

b) Os custos anuais com salários incorporam férias e décimo terceiro



8.3 QUADRO DE PESSOAL EXISTENTE

Quant.Salário Médio

Total de Salários Anuais

Custos Anuais com

Salários

26 1.086,77 339.072,00 3 1.500,00 54.000,00 2 1.150,00 27.600,00 2 678,00 16.272,00 1 1.400,00 16.800,00 1 1.400,00 16.800,00 1 1.700,00 20.400,00 7 800,00 67.200,00 1 3.000,00 36.000,00 3 1.000,00 36.000,00 1 1.200,00 14.400,00 4 700,00 33.600,00

7 1.928,57 162.000,00 2 1.900,00 45.600,00 2 2.000,00 48.000,00 1 1.500,00 18.000,00 1 1.500,00 18.000,00 1 2.700,00 32.400,00

Total de Pessoal e Salários 33 1.265,33 501.072,00 34%

Total de salários anuais referem-se a 12 salários.

34,2% do total gasto com salários, sendo 20% de contribuição patronal de contribuição a terceiros, 3% para cobertura do Risco de Acidente de Trabalho

RAT/ Seguro de Acidente de Trabalho / SAT.

Os custos anuais com salários incorporam férias e décimo terceiro.

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Custos Anuais com

SaláriosM.C.

376.745,72 67,7%59.999,85 10,8%30.666,59 5,5%18.079,95 3,2%18.666,62 3,4%18.666,62 3,4%22.666,61 4,1%74.666,48 13,4%39.999,90 7,2%39.999,90 7,2%15.999,96 2,9%37.333,24 6,7%

179.999,55 32,3%50.666,54 9,1%53.333,20 9,6%19.999,95 3,6%19.999,95 3,6%35.999,91 6,5%

556.745,27 100,0%190.406,88 747.152,16

de contribuição patronal para cobertura do Risco de Acidente de Trabalho -



8.4 ALÍQUOTAS MÉDIAS DE ICMS PARA CONTA GRÁFICA

Grupo de Mercadorias

Mercearia

Perfumaria

Limpeza

Higiene Pessoal

Bebidas Frias

Bebidas Quentes

Cereais

Açougue

Panificadora

Utilidade Domésticas

Material Escolar

Hortifrutgranjeiro

Enlatados

Doces

Bomboniere

Frios e Laticínios

Massas

Pet Shop

Automotivo

Presentes

Outros



8.4 ALÍQUOTAS MÉDIAS DE ICMS PARA CONTA GRÁFICA

Alíquota média de Compra

Alíquota média de Venda

17,00% 17,00%19,00% 19,00%17,00% 17,00%17,00% 17,00%0,00% 0,00%25,00% 0,00%12,00% 3,00%12,00% 12,00%17,00% 17,00%17,00% 17,00%17,00% 17,00%0,00% 0,00%17,00% 17,00%17,00% 17,00%17,00% 17,00%12,00% 12,00%17,00% 7,00%17,00% 17,00%17,00% 7,00%12,00% 17,00%17,00% 17,00%

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8.5 CONTA GRÁFICA PARA APURAÇÃO DE ICMS ATUAL


ICMS

Mercearia Perfumaria Limpeza Higiene Pessoal Bebidas Frias Bebidas Quentes Cereais Açougue Panificadora Utilidade Domésticas Material Escolar Hortifrutgranjeiro Enlatados Doces Bomboniere Frios e Laticínios Massas Pet Shop Automotivo Presentes Outros

TOTAL



8.5 CONTA GRÁFICA PARA APURAÇÃO DE ICMS ATUAL

ICMS (Crédito) ICMS (Débito) Conta Gráfica

80.452,75 128.724,40 48.271,65 29.015,48 49.326,32 20.310,84 40.456,24 60.684,36 20.228,12 62.240,18 93.360,26 31.120,09

- - - 37.184,04 - -

131.776,61 34.723,14 - 94.739,63 113.687,55 18.947,93

112.787,09 169.180,64 56.393,55 105.480,37 168.768,59 63.288,22 22.632,86 44.134,08 21.501,22

- - - 106.503,26 159.754,90 53.251,63 84.234,40 130.563,32 46.328,92 17.796,00 27.583,80 9.787,80 44.999,45 67.499,18 22.499,73 15.937,31 9.843,63 - 9.194,60 14.711,36 5.516,76 5.254,06 3.786,01 - 7.417,49 18.389,20 10.971,71

11.103,82 22.207,64 11.103,82

1.019.205,63 1.316.928,37 439.521,97

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Conta Gráfica

48.271,6520.310,8420.228,1231.120,09

18.947,9356.393,5563.288,2221.501,22

53.251,6346.328,929.787,80

22.499,73

5.516,76

10.971,7111.103,82

439.521,97



9. ESTRUTURA DE VENDAS ATUAL

9.1 CUSTOS ATUAIS DO EMPREENDIMENTO

Discriminação

Custos Operacionais

Custos Monetários

Custos VariáveisCusto dos Produtos VendidosEmbalagensOutros

Custos FixosMao-de-obra Encargos e BenefíciosHonorários ContábeisMaterial de ExpedienteÁgua / Energia / TelefoneLimpeza e ConservaçãoAluguelSegurosPublicidadeConsultoriasBrindesVeículosPró-labore

Despesas TributáriasICMSPIS / COFINSIRPJ (Lucro Real)CSLL (Lucro Real)

Outras Despesas e DeduçõesPerdas

Custos TotaisOBS: Baseado nos Demonstrativos Contábeis da Empresa



ESTRUTURA DE VENDAS ATUAL

9.1 CUSTOS ATUAIS DO EMPREENDIMENTO

Custo Anual Custo Mensal

9.841.828,64 820.152,39

8.789.394,97 732.449,58

7.587.098,81 632.258,23 Custo dos Produtos Vendidos 7.536.823,85 628.068,65

42.695,44 3.557,95 7.579,52 631,63

1.202.296,16 100.191,35 556.745,27 46.395,44 190.406,88 15.867,24 32.544,00 2.712,00 2.400,00 200,00

91.680,00 7.640,00 5.000,00 416,67

56.952,00 4.746,00 8.952,00 746,00

50.400,00 4.200,00 40.800,00 3.400,00 26.160,00 2.180,00 20.256,00 1.688,00

120.000,00 10.000,00

1.052.433,68 87.702,81 439.521,97 36.626,83 129.982,94 10.831,91 355.094,68 29.591,22 127.834,08 10.652,84

Outras Despesas e Deduções 37.897,60 4.737,20 37.897,60 4.737,20

10.894.262,32 907.855,19

Baseado nos Demonstrativos Contábeis da Empresa

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10. RECEITAS ATUAIS DO EMPREENDIMENTO

10.1 RECEITA OPERACIONAL

2012/2013

Mês Valor (R$)

Janeiro 681.895,32 Fevereiro 552.658,07 Março 793.804,79 Abril 836.224,85 Maio 985.043,01 Junho 953.399,77 Julho 999.047,34 Agosto 1.018.531,53 Setembro 997.822,18 Outubro 945.689,62 Novembro 994.469,92 Dezembro 1.058.589,79

Média do Período 901.431,35 Total Anual 10.817.176,19 Utiliz. da Capacidade

10.2 ESTRUTURA DAS RECEITAS DE VENDA

Tipos de Receitas

Valor (R$)

Venda de Mercadorias 10.817.176,19 Em Goiás 10.817.176,19 Para fora de Goiás

Total 10.817.176,19

OBS: Baseado na receita dos ultimos exercicios



10. RECEITAS ATUAIS DO EMPREENDIMENTO

10.1 RECEITA OPERACIONAL MENSAL

2012/2013

Valor (R$)

681.895,32552.658,07793.804,79836.224,85985.043,01953.399,77999.047,34

1.018.531,53997.822,18945.689,62994.469,92

1.058.589,79

901.431,3510.817.176,19

60%

10.2 ESTRUTURA DAS RECEITAS DE VENDA

Valor (R$) M.C.

10.817.176,19 100%10.817.176,19 100%

- 0%

10.817.176,19

OBS: Baseado na receita dos ultimos exercicios

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10.3 ESTRUTURA DE RECEITA POR PRODUTO ATUAL

Mercearia 757.202,33

Perfumaria 259.612,23

Limpeza 356.966,81

Higiene Pessoal 549.178,02

Bebidas Frias 788.806,26

Bebidas Quentes 237.977,88

Cereais 1.157.437,85

Açougue 947.396,28

Panificadora 995.180,21

Utilidade Domésticas 992.756,41

Material Escolar 259.612,23

Hortifrutgranjeiro 562.493,16

Enlatados 939.734,68

Doces 768.019,51

Bomboniere 162.257,64

Frios e Laticínios 562.493,16

Massas 140.623,29

Pet Shop 86.537,41

Automotivo 54.085,88

Presentes 108.171,76

Outros 130.633,18

Total 10.817.176,19

ProdutoFaturamento Médio



10.3 ESTRUTURA DE RECEITA POR PRODUTO ATUAL

757.202,33 7,0%

259.612,23 2,4%

356.966,81 3,3%

549.178,02 5,1%

788.806,26 7,3%

237.977,88 2,2%

1.157.437,85 10,7%

947.396,28 8,8%

995.180,21 9,2%

992.756,41 9,2%

259.612,23 2,4%

562.493,16 5,2%

939.734,68 8,7%

768.019,51 7,1%

162.257,64 1,5%

562.493,16 5,2%

140.623,29 1,3%

86.537,41 0,8%

54.085,88 0,5%

108.171,76 1,0%

130.633,18 1,2%

10.817.176,19 100,0%

Faturamento Médio (R$)

Atual

29


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10.4 MARK-UP MÉDIO CONFORME GRUPO DE PRODUTOS


Mercearia

Perfumaria

Limpeza

Higiene Pessoal

Bebidas Frias

Bebidas Quentes

Cereais

Açougue

Panificadora

Utilidade Domésticas

Material Escolar

Hortifrutgranjeiro

Enlatados

Doces

Bomboniere

Frios e Laticínios

Massas

Pet Shop

Automotivo

Presentes

Outros

Custo Médio das Compras



UP MÉDIO CONFORME GRUPO DE PRODUTOS

Mark-up médioCompras médias no

período

1,60 473.251,46 1,70 152.713,08 1,50 237.977,88 1,50 366.118,68 1,20 657.338,55 1,60 148.736,17 1,05 1.098.138,38 1,20 789.496,90 1,50 663.453,47 1,60 620.472,76 1,95 133.134,48 1,95 288.458,03 1,50 626.489,79 1,55 495.496,46 1,55 104.682,35 1,50 374.995,44 1,50 93.748,86 1,60 54.085,88 1,75 30.906,22 1,75 61.812,44 2,00 65.316,59

7.536.823,85 Custo Médio das Compras

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II - CONCEPÇÃO DO PROJETO

1. OBJETIVO

O presente projeto tem por objetivo o estudo de viabilidade econômico

financeira visando

do Centro-Oeste

S/A, para realização de investimento d

empresa SUPERMERCADO MINE

consequente ampliação da capacidade de vendas de sua unidade

comercial.

Observando que o setor

consistente ao longo d

consumidores – que se tornam cada vez mais exigentes

unidade comercial é primordial

cenário nacional.

O projeto prevê a construção

Mineiro, passando ao

atendimento aos seus clientes, oferecendo

produtos e agilidade em suas compras.

Serão feitos investimentos em construção civil (implantação de novo layout),

máquinas e equipamentos, móveis e utensílios.

passará a operar em

satisfatoriamente a população de Palmeiras de



CONCEPÇÃO DO PROJETO

O presente projeto tem por objetivo o estudo de viabilidade econômico

visando à captação de recursos junto ao Fundo Constitucional

Oeste - FCO, através do Agente Financeiro Banco do Brasil

, para realização de investimento de EXPANSÃO das atividades da

empresa SUPERMERCADO MINEIRO, (xxxxxxxxxxxxxxxxxx


que o setor brasileiro de autosserviços obteve um crescimento

nsistente ao longo dos anos, acompanhado de mudanças nos hábitos dos

se tornam cada vez mais exigentes – a ampliação de sua

primordial para manter-se competitivo e em sintonia com o

construção de uma nova estrutura física do Supermercado

porte de Hipermercado, tendo por objetivo melhorar o

os seus clientes, oferecendo-lhes preços menores, maior variedade de

agilidade em suas compras.

investimentos em construção civil (implantação de novo layout),

uipamentos, móveis e utensílios. Com estas inversões, a empresa

em espaço físico adequado e suficiente para atender

satisfatoriamente a população de Palmeiras de Goiás.

31


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O presente projeto tem por objetivo o estudo de viabilidade econômico-

Fundo Constitucional

Financeiro Banco do Brasil

EXPANSÃO das atividades da

xxxxxxxxxxxxxxxxx) e


autosserviços obteve um crescimento

de mudanças nos hábitos dos

a ampliação de sua

e em sintonia com o

estrutura física do Supermercado

tendo por objetivo melhorar o

, maior variedade de

investimentos em construção civil (implantação de novo layout),

om estas inversões, a empresa

espaço físico adequado e suficiente para atender



2. LOCALIZAÇÃO

A empresa está localizada no Estado de Goiás, na região Centro

do Brasil, que ocupa uma área de 340.086,698 km². É o 7° Estado do

País em extensão territorial

habitantes segundo

com o Estado do Tocantins, ao sul com Minas Gerais e Mato Grosso do

Sul, a leste com a Bahia e Minas Gerais e a oeste com Mato Grosso.

Goiás possui 246 municípios e envolve quase todo o Distrito Federal

A cidade de Palmeiras de Goiás

instalações desta empresa

projeto a expansão de sua unidade

equipamentos necessários

atendimento, bem como capital de giro para a

operação do empreendimento

de Goiás está a 72 km da Capital Goiânia, com

aproximadamente 25 mil habitantes em uma área de

1.544,9 km2. Seguindo a divisão administrativa do

Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística

mesorregião Sul Goiano, na microrregião Vale do Rio dos Bois, tendo por municípios

circunvizinhos: Nazário, Santa Barbara de Goiás, Turvânia, Cezarina, Guapó,

Indiara, Jandaia, Campestre de Goiás e Palminópolis. Nos aspectos econômicos,

teve um PIB de R$ 359 milhões em 2008, um PIB per capita de superior a R$ 16 mil

e IDH médio (0,76, PNUD 2000).

O clima predominante é tropical

temperatura anual média é de 18º a 29º. As temperaturas mais baixas são

normalmente registradas entre os meses de maio e agosto. A primavera é

regularmente a estação mais quente do ano. Goiâ

marcadas: uma chuvosa (de novembro a abril) e outra sem chuvas.



LOCALIZAÇÃO

A empresa está localizada no Estado de Goiás, na região Centro


País em extensão territorial e o 12º em população com 5.

habitantes segundo Censo Demográfico 2010 do IBGE



Goiás possui 246 municípios e envolve quase todo o Distrito Federal

de Palmeiras de Goiás já abriga as

empresa, que busca por este

expansão de sua unidade, aquisição de

equipamentos necessários para melhora do

, bem como capital de giro para a

operação do empreendimento. A cidade de Palmeiras

de Goiás está a 72 km da Capital Goiânia, com

aproximadamente 25 mil habitantes em uma área de

1.544,9 km2. Seguindo a divisão administrativa do

Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística - IBGE, a cidade está situada na

no, na microrregião Vale do Rio dos Bois, tendo por municípios

, Santa Barbara de Goiás, Turvânia, Cezarina, Guapó,



e IDH médio (0,76, PNUD 2000).

é tropical semiúmido, estando a uma altitude de



regularmente a estação mais quente do ano. Goiânia possui duas estações bem


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A empresa está localizada no Estado de Goiás, na região Centro-Oeste


e o 12º em população com 5..849.105

ográfico 2010 do IBGE. Limita-se ao norte



Goiás possui 246 municípios e envolve quase todo o Distrito Federal.

IBGE, a cidade está situada na

no, na microrregião Vale do Rio dos Bois, tendo por municípios

, Santa Barbara de Goiás, Turvânia, Cezarina, Guapó,



, estando a uma altitude de 596m. A



nia possui duas estações bem




A atividade econômica na região tem apresentado um perfil de crescimento

constante. Segundo Perfil Socioeconômico de Palmeiras de Goiás, elaborado pela

Superintendência de Estatística, Pesquisa e Informação

Planejamento do Estado de Goiás

possuía 206 estabelecimentos de comércio varejista e 40 estabelecimentos

industriais no ano de 2007. Face a i

R$ 95 milhões em 2002 (ano que foi feita a revisão na metodologia de cálculo do

IBGE) saltou para mais de R$ 289 milhões em 2006, ou seja, um incremento de

205% em 4 anos.

2.1 ASPECTOS LOCACIONAIS

A localização de um Hipermercado é a variável

Portanto, o objetivo inicial é ter a maior quantidade de clientes próximos ao

estabelecimento. O que melhor explica o poder de atração dos supermercados é a

sua área de vendas, isso po

vendas, maior a variedade de produtos e serviços

Ademais, a facilidade de acesso ao local em que o empreendimento está instalado é

de vital importância para o sucesso d

arteriais em virtude de atraírem um maior fluxo de clientes.

MICROLOCALIZAÇÃO, ou seja, o local exato onde

Hipermercado.

Todos estes fatores foram considerados na escolha

Visto que será instalado em uma das principais áreas da cidade,

extensa que proporciona boa visualização do local e

avenidas da cidade, conjuntamente,

Goiás. Contando ainda com uma ampla área para estacionamento





dência de Estatística, Pesquisa e Informação – SEPIN da Secretaria de

Planejamento do Estado de Goiás – SEGPLAN, o município de Palmeiras de Goiás


industriais no ano de 2007. Face a isto, o PIB do município que era pouco superior a



2.1 ASPECTOS LOCACIONAIS

zação de um Hipermercado é a variável-chave para a atração de clientes.


O que melhor explica o poder de atração dos supermercados é a

sua área de vendas, isso pode ser justificado pelo fato de quanto maior a área de

vendas, maior a variedade de produtos e serviços à disposição dos consumidores.

acilidade de acesso ao local em que o empreendimento está instalado é

importância para o sucesso deste, por último, deve ser localizado em vias

arteriais em virtude de atraírem um maior fluxo de clientes.

, ou seja, o local exato onde deve ser instalado

Todos estes fatores foram considerados na escolha do local para

instalado em uma das principais áreas da cidade,

extensa que proporciona boa visualização do local e sendo

conjuntamente, terá a maior área de vendas de Palmeiras de

Contando ainda com uma ampla área para estacionamento

33


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SEPIN da Secretaria de

SEGPLAN, o município de Palmeiras de Goiás


sto, o PIB do município que era pouco superior a



chave para a atração de clientes.


O que melhor explica o poder de atração dos supermercados é a

pelo fato de quanto maior a área de

disposição dos consumidores.

acilidade de acesso ao local em que o empreendimento está instalado é

, deve ser localizado em vias

arteriais em virtude de atraírem um maior fluxo de clientes. Portanto, essa é a

deve ser instalado o

para empreendimento.

instalado em uma das principais áreas da cidade, em uma via

sendo uma das principais

terá a maior área de vendas de Palmeiras de

Contando ainda com uma ampla área para estacionamento.



3. ESTRUTURA DO MERCADO

3.1 O MERCADO NACIONAL

Atualmente, o

com uma participação representativa no PIB

gerar quantidades substanciais de emprego.

produtos oferecidos pelo segmento são destinados a todas as classes

sociais e indi

comodidades inestimáveis para o estilo de vida contemporâneo.

Os supermercados no Brasil apareceram na década de

50. Em 1971, foi inaugurado o

hipermercado peg-pag, revolucionando o segmento

Consolidando o modelo,

primeiro “Carrefour” no Brasil.

passado por constantes modificações

exemplo, o aumento da

concorrência. O setor supermercadista brasileiro

apresenta um histórico de cr

na tabela abaixo:

É importante destacar que

participando com 5,5% no PIB de 2012.

faturou 18,7 bilhões a mais que

2,3%, o faturamento total

dez/06 dez/07

-1,59% 5,78%Fonte: Abras – Associação brasileira de Supermercados

*Deflacionado pelo ICPA/IBGE

Evolução do Índice de vendas Abras - Acumulado do ano (%)*



ESTRUTURA DO MERCADO

NACIONAL DE SUPERMERCADOS

Atualmente, o segmento supermercadista é vital para a sociedade. Conta

participação representativa no PIB Brasileiro

tidades substanciais de emprego. Cabe


indispensáveis para a sobrevivência, além de pro


Os supermercados no Brasil apareceram na década de

50. Em 1971, foi inaugurado o “Sirva-se”, o primeiro

ag, revolucionando o segmento.

Consolidando o modelo, em 1975, foi inaugurado o

no Brasil. Desde então, o setor tem

passado por constantes modificações como, por

aumento das vendas e o acirramento da

O setor supermercadista brasileiro

apresenta um histórico de crescimento real nos últimos seis anos, conforme exposto

É importante destacar que este setor vem crescendo acima do PIB Nacional,

participando com 5,5% no PIB de 2012. De acordo com a ABRAS, em

faturou 18,7 bilhões a mais que em 2011, elevando suas vendas em termos reais em

, o faturamento total foi de R$ 242,9 bilhões.

dez/08 dez/09 dez/10 dez/11

8,96% 5,48% 4,18% 3,71%Fonte: Abras – Associação brasileira de Supermercados

*Deflacionado pelo ICPA/IBGE


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segmento supermercadista é vital para a sociedade. Conta

Brasileiro e responsável por

Cabe ressaltar que os


spensáveis para a sobrevivência, além de proporcionar


anos, conforme exposto

setor vem crescendo acima do PIB Nacional,

De acordo com a ABRAS, em 2012, o setor

, elevando suas vendas em termos reais em

dez/11 dez/12

3,71% 5,30%




Analisando o Índice Nacional de Vendas

acumula crescimento real de 5,23%

últimos cinco anos, as vendas do setor apresent

4,85%. Já na comparação

setor em valores reais

contínuo no setor de brasileiro de

Cabe ressaltar que todos

IPCA/IBGE.

No ano de 2012, segundo

havia 83,6 mil lojas em operação no

país. As projeções para 2013,

de um cenário normal com base nos

últimos seis anos, é de um

lojas em operação.

Neste mesmo ano havia 986,1 mil empregados pelo segme

o final de 2013 seria de

21,9 mil novos postos de trabalho

que os dados definitivos que podem confirma as estimativas

divulgados em janeiro de 2014.

Ademais, o segmento lidera

Cadastro Geral de Empregados e Desempregados (Caged)

e Emprego, de todas as vagas criadas no comér

aos hipermercados e supermercados,



o Índice Nacional de Vendas ABRAS, o segmento supermercadista

crescimento real de 5,23% no período de Janeiro a Outubro de

últimos cinco anos, as vendas do setor apresentaram um crescimento médio de

Já na comparação de outubro de 2013 com o outubro de 2012,

apresentaram alta de 7,93%, confirmando

brasileiro de autosserviços.

Cabe ressaltar que todos os dados supracitados foram

segundo a ABRAS,

mil lojas em operação no

projeções para 2013, partindo

cenário normal com base nos

últimos seis anos, é de um aumento no número de lojas de 1,9%, resultando 85,2 mil

havia 986,1 mil empregados pelo segmento e

um acréscimo de 2,2% nesse número, gerando um total de

21,9 mil novos postos de trabalho (total de 1.008,0 mil empregados

que os dados definitivos que podem confirma as estimativas, possivelmente serão

janeiro de 2014.

Ademais, o segmento lidera a geração de emprego no comércio varejista, segundo o

Cadastro Geral de Empregados e Desempregados (Caged) – Ministério do Trabalho

e Emprego, de todas as vagas criadas no comércio (383.426), 13,6% correspondem

aos hipermercados e supermercados, totalizando 52.083 mil vagas em 2012.

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o segmento supermercadista

período de Janeiro a Outubro de 2013. Nos

crescimento médio de

outubro de 2012, as vendas do

confirmando o crescimento

deflacionados pelo

1,9%, resultando 85,2 mil

e a expectativa para

um acréscimo de 2,2% nesse número, gerando um total de

1.008,0 mil empregados). Ressalva-se

possivelmente serão

e emprego no comércio varejista, segundo o

Ministério do Trabalho

cio (383.426), 13,6% correspondem

vagas em 2012.



3.2 O MERCADO REGIONAL

O crescimento do faturamento

Goiana de Supermercados

crescimento do poder de compra

expectativa de crescimento

De acordo com a Pesquisa Mensal de Comércio

todos os meses do ano de 2013, na atividade de

produtos alimentícios, bebidas e fumo

nominal de vendas compara

de outubro apresentou crescimento de 2,32%.

Segundo a revista SUPERHIPER de

maio/2013, no ano de 2012, o gasto médio

promovido nas lojas da região Centro

Oeste apresentou um crescimento de

11,63% sobre 2011 e passou de R$

3232,80 para R$ 3608,92. E

publicação de novembro/2013:

País, como Sul e Centro

puxando o resultado do setor, que no

acumulado do ano, já supera a casa dos 5% (...)”

crescimento do setor supermercadista na região Centro

desempenho nacional.

Além disto, a região Centro

cinco regiões do país, com custo R$ 321,21, perdendo apenas para região

com custo de R$ 305,07, refletindo o maior poder de compra nas duas regiões

conforme a ABRASMERCADO, cesta de 35 produtos de largo consumo.



REGIONAL DE SUPERMERCADOS

faturamento do segmento em Goiás, segundo a Associação

Goiana de Supermercados – AGOS, foi de 4,3% em 2012, resultado atribuído ao

de compra do brasileiro e, aumento da população urbana. A

de crescimento para 2013 gira em torno 5%.

De acordo com a Pesquisa Mensal de Comércio – IBGE, no estado de Goiás, em

todos os meses do ano de 2013, na atividade de Hipermercados, supermercados,

produtos alimentícios, bebidas e fumo, apresentou variação positiva na receita

nominal de vendas comparado aos mesmos meses do ano 2012, sendo que no mês

de outubro apresentou crescimento de 2,32%.

a revista SUPERHIPER de

, no ano de 2012, o gasto médio

promovido nas lojas da região Centro-

Oeste apresentou um crescimento de

1 e passou de R$

3232,80 para R$ 3608,92. E conforme a

de novembro/2013: “Regiões do

País, como Sul e Centro-Oeste, continuam

resultado do setor, que no

acumulado do ano, já supera a casa dos 5% (...)”. Tais dados atestam que o

mento do setor supermercadista na região Centro-Oeste tem

entro-Oeste possui a segunda cesta mais barata entre as

cinco regiões do país, com custo R$ 321,21, perdendo apenas para região

custo de R$ 305,07, refletindo o maior poder de compra nas duas regiões


36


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em Goiás, segundo a Associação

foi de 4,3% em 2012, resultado atribuído ao

da população urbana. A

IBGE, no estado de Goiás, em

Hipermercados, supermercados,

, apresentou variação positiva na receita

do aos mesmos meses do ano 2012, sendo que no mês

Tais dados atestam que o

Oeste tem acompanhado o

este possui a segunda cesta mais barata entre as

cinco regiões do país, com custo R$ 321,21, perdendo apenas para região Nordeste

custo de R$ 305,07, refletindo o maior poder de compra nas duas regiões,




3.1 MERCADO CONSUMIDOR

Observamos

segmento supermercadista

incentivos ao consumo e aumentos da população

população brasileira chegará à margem de

2020, portanto, a demanda por alimentos tende apenas a crescer.

O aumento da massa salarial e

crescimento das vendas no segmento supermercadista. Observamos que a

população palmerense cresceu 30,95% no período de 2000 a 2010

população do estado de Goiás no mesmo período

população palmerense está em um ritmo de crescimento

ao aumento da população no estado de Goiás.

Na cidade de Palmeiras de Goiás,

habitantes. As estimativas do IBGE para 2013 é 25.437 mil habitantes, um

incremento de 8,99%.

apresentou um extraordinário

2008, Palmeiras de Goiás tinha um

portanto, que o mercado consumidor de Palmeiras de Goiás está em ininterrupto

crescimento e que há um ambiente propício para o investimento.

Conjuntamente, há o potencial de crescimento do Supermercado Mineiro

da transição à Hipermercado

substancial do mercado consumidor

chegar à liderança do mercado

O perfil dos atuais consumidores do Supermercado Mineiro é em

moradores do bairro onde o empreendimento está instalado

mercado nos bairros: Vila Rézio e Jardim Atlântico. Cabe

Antônio Bueno, o Supermercado Mineiro detém 31% do mercado, sendo a Rede



MERCADO CONSUMIDOR

um crescimento substancial e constante das vendas

segmento supermercadista, explicado pelo aumento da massa salarial,

incentivos ao consumo e aumentos da população. Segundo estimativas, a

população brasileira chegará à margem de oito bilhões de pessoas até


a massa salarial e da população está fortemente relacionado com o


população palmerense cresceu 30,95% no período de 2000 a 2010

população do estado de Goiás no mesmo período cresceu 20%.

população palmerense está em um ritmo de crescimento maior

ao aumento da população no estado de Goiás.

a cidade de Palmeiras de Goiás, conforme o último censo de 2010 havia

estimativas do IBGE para 2013 é 25.437 mil habitantes, um

Além disto, o PIB da cidade de Palmeiras de Goiás

extraordinário aumento de 205% no período de

2008, Palmeiras de Goiás tinha um PIB per capita superior a R$ 16 mil

que o mercado consumidor de Palmeiras de Goiás está em ininterrupto

crescimento e que há um ambiente propício para o investimento.

potencial de crescimento do Supermercado Mineiro

Hipermercado, e de que este é atualmente deten

mercado consumidor da cidade de Palmeiras de Goiás

liderança do mercado palmerense.

O perfil dos atuais consumidores do Supermercado Mineiro é em

moradores do bairro onde o empreendimento está instalado (Goianinha) e líder de

Vila Rézio e Jardim Atlântico. Cabe mencionar que no Setor


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stancial e constante das vendas do

aumento da massa salarial,

. Segundo estimativas, a

bilhões de pessoas até


fortemente relacionado com o


população palmerense cresceu 30,95% no período de 2000 a 2010, enquanto a

cresceu 20%. Percebe-se que a

quando comparado

conforme o último censo de 2010 havia 23.338 mil

estimativas do IBGE para 2013 é 25.437 mil habitantes, um

PIB da cidade de Palmeiras de Goiás

205% no período de 2002 a 2006. Em

erior a R$ 16 mil. Nota-se,

que o mercado consumidor de Palmeiras de Goiás está em ininterrupto

potencial de crescimento do Supermercado Mineiro em virtude

detentor de uma parcela

cidade de Palmeiras de Goiás, podendo

O perfil dos atuais consumidores do Supermercado Mineiro é em sua maioria

(Goianinha) e líder de

mencionar que no Setor




Jaime líder neste bairro, com 38%.

mercado em 18 dos 27 bairros pesquisados.

estão enquadrados na Classe D

Com a expansão, será possível atender aos clie

mais altas, em virtude de

área de vendas, por consequência, maior

a liderança nas classes mais baixas

função do maior poder de negociação d

expansão – junto aos fornecedores

Supermercado Mineiro e realizada pela empresa Ynaiá Comunicação & Marketing,

localizada na cidade de Palmeiras de Goiás.

3.2 DISTRIBUIÇÃO GEOGRÁFICA DO MERCADO CONSUMIDOR

Origem do Cliente

Goiás

Fora de GoiásRegião SulRegião SudesteRegião Centro-OesteRegião NorteRegião Nordeste

Total



neste bairro, com 38%. O Supermercado Mineiro tem participação de

mercado em 18 dos 27 bairros pesquisados. Os consumidores, em sua maioria

Classe D – de acordo com metodologia do

om a expansão, será possível atender aos clientes de outros bairros e d

de possuir um maior poder de atração por

área de vendas, por consequência, maior variedade de produtos

a liderança nas classes mais baixas oferecendo preços mais

função do maior poder de negociação do preço – que será obtido através da

aos fornecedores. A pesquisa mencionada foi encomenda pelo


ada na cidade de Palmeiras de Goiás.

DISTRIBUIÇÃO GEOGRÁFICA DO MERCADO CONSUMIDOR

Margem de Contribuição

100,0%

0,0%0,0%0,0%0,0%0,0%0,0%

100,0%

38


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O Supermercado Mineiro tem participação de

Os consumidores, em sua maioria

do IBGE.

ntes de outros bairros e de classes

possuir um maior poder de atração por oferecer a maior

variedade de produtos. Além de solidificar

mais competitivos, em

que será obtido através da

A pesquisa mencionada foi encomenda pelo


DISTRIBUIÇÃO GEOGRÁFICA DO MERCADO CONSUMIDOR



3.3 POLÍTICA DE VENDAS

A política de vendas do supermercado min

baixo, variedade e qualidade dos produtos comercializados, na busca constante da

satisfação de seus clientes. Além disso, o Supermercado Mineiro contará com amplo

estacionamento, opção de entrega

clientes.

As formas de pagamento adotadas pela empresa

crédito, cartão de débito

departamento financeiro é que

demais são feitas através do cartão de crédito

bandeiras disponíveis no mercado

Prazos Médios (dias)

À vistaA prazo

13045

Prazo médio (dias)

a) Segundo dados da empresafeitas na modalidade a vista

c) O prazo médio de recebimento para cartão de crédito é de prazo representa 60% das vendas do período

d) As vendas acima de R$ duas vezes (30-60) com um prazo médio de recebimento de dias representam 18% das vendas feitas nesta modalidade.

b) Estima-se que 93% das vendas sejam feitas em cartões e cheques, num prazo médio de



VENDAS

A política de vendas do supermercado mineiro tem como características o preço


seus clientes. Além disso, o Supermercado Mineiro contará com amplo

opção de entrega e uma Cafeteria para melhor comodidade dos

As formas de pagamento adotadas pela empresa além de “à vista”

, cartão de débito e o cartão próprio cartão da loja

departamento financeiro é que 7% das vendas são feitas na modalidade

através do cartão de crédito da loja e com opção

bandeiras disponíveis no mercado, com prazos que variam de 30 a

Percentual

7,093,0

156018

29

Segundo dados da empresa, cerca de 7% das vendas são feitas na modalidade a vista (dinheiro, depósitos e transferências).

O prazo médio de recebimento para cartão de crédito é 30 dias das vendas do período.

$ 500 podem ser parceladas em até com um prazo médio de recebimento de 45

dias representam 18% das vendas feitas nesta modalidade.

das vendas sejam feitas em cartões e num prazo médio de 29 dias.

39


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eiro tem como características o preço


seus clientes. Além disso, o Supermercado Mineiro contará com amplo

elhor comodidade dos

além de “à vista”, é o cartão de

próprio cartão da loja. A estimativa do

na modalidade ‘a vista’, as

e com opção de outras

, com prazos que variam de 30 a 60 dias.



3.4 MERCADO CONCORRENTE

Quando se estuda o mercado concorrente da empresa, percebe

não existe nem um concorrente no porte proposto pelo empreendi

Há apenas dois concorrentes consideráveis que juntos representam uma

parte relevante do mercado, os demais

mercado consumidor e estão distribuídos pelos bairros da cidade

dividindo-se em minimercados ou mercearias.

Os principais concorrentes instalados na área

de atuação do empreendimento são as

empresas Rede Jaime

Aliança. O Supermercado Aliança está

instalado na Vila Major Sinfronio

desde 2011, tem participação em 11 bairros

dos 27 pesquisados, com destaques para os

bairros Jardim das Oliveiras, Residencial

Tempo Novo e Vila Aurora

A Rede Jaime conta com

distribuídas pela cidade

décadas e, atualmente é

número de unidades as principais razões

bairros pesquisados com destaque para os bairros

Setor Piatã, Vila Castelo Branco e Vila Boa Esperança.

Entretanto, o Supermercado Mineiro

parte considerável do mercado

o padrão proposto pelo empreendimento, o potencial de crescimento do

Supermercado Mineiro é

liderança de mercado na



CONCORRENTE

Quando se estuda o mercado concorrente da empresa, percebe

não existe nem um concorrente no porte proposto pelo empreendi


parte relevante do mercado, os demais atendem parcela


se em minimercados ou mercearias.

ais concorrentes instalados na área

de atuação do empreendimento são as

ede Jaime e Supermercado

O Supermercado Aliança está

Vila Major Sinfronio e em operação

, tem participação em 11 bairros

om destaques para os

Jardim das Oliveiras, Residencial

Tempo Novo e Vila Aurora.

A Rede Jaime conta com algumas filais

de Palmeiras de Goiás e está em operação

e, atualmente é o líder do mercado, sendo o tempo em operação

as principais razões. Tem participação de mercado

bairros pesquisados com destaque para os bairros: Setor Aeroporto, Alto da Faveira,

Setor Piatã, Vila Castelo Branco e Vila Boa Esperança.

Entretanto, o Supermercado Mineiro está em operação há menos

parte considerável do mercado, e em vista de que nenhum dos


Supermercado Mineiro é expressivo e pretende-se com esta expansão

na região.

40


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Quando se estuda o mercado concorrente da empresa, percebe-se que

não existe nem um concorrente no porte proposto pelo empreendimento.


parcela reduzida do


e está em operação há mais de três

sendo o tempo em operação e o

Tem participação de mercado em todos os

Setor Aeroporto, Alto da Faveira,

menos tempo e já detém

concorrentes possui


com esta expansão vim à



O empreendimento será bem localizado,

visualização, próxima a principal via da cidade

de vendas da região, que é um dos principais

Consequentemente, conseguirá

preços mais competitivos

conjuntamente terá um maior poder de b

As informações foram obtidas através da pesquisa encomendad

Supermercado Mineiro e realizada pela empresa


3.4.1 VANTAGENS COMPETITIVAS

Será o único Hipermercado da região, oferecendo uma maior variedade de

itens para consumo;

Maior conforto e agilidade na hora das compras devido ao seu tamanho

físico, organização da loja

Boa localização, visto que será instala

cidade;

Amplo estacionamento próprio e área de alimentação;

Capacidade de negociar preços menores e prazos maiores com os

fornecedores;

Experiência comercial e

segmento pelos sócios;

Atendimento personalizado, respeitando as expectativas e preferências do

consumidor;



O empreendimento será bem localizado, em uma avenida de grande fluxo e boa

a principal via da cidade. A Empresa irá oferecer a maior área

, que é um dos principais fatores de atração

Consequentemente, conseguirá disponibilizar uma maior variedade de produtos

preços mais competitivos, sendo estratégia vital para se conquistar mercado

um maior poder de barganha frente aos fornecedores.

As informações foram obtidas através da pesquisa encomendad



COMPETITIVAS


itens para consumo;


físico, organização da loja e quantidades de check-out;

Boa localização, visto que será instalado em uma das principais vias da

Amplo estacionamento próprio e área de alimentação;


xperiência comercial e conhecimento das especificidades

os sócios;


41


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em uma avenida de grande fluxo e boa

rá oferecer a maior área

fatores de atração dos consumidores.

uma maior variedade de produtos e

conquistar mercado,

aos fornecedores.

As informações foram obtidas através da pesquisa encomendada pelo

Ynaiá Comunicação & Marketing,



do em uma das principais vias da


conhecimento das especificidades e sazonalidade do




3.5 MERCADO FORNECEDOR

A empresa irá contar com fornecedores de tradição

mercado Nacional

nas cidades de Goiânia, Aparecida de Goiânia, Itaberaí e Urbelândia

distância média do empreendimento aos fornecedores de 130 km

os fornecedores

Distribuidora, BRF Distribuição

com vários anos em operação

necessidades do empreendimento.

obra suficiente para a operacionalização da empresa

demanda profissionais com alta especialização

3.5.1 DISTRIBUIÇÃO GEOGRÁFICA DO MERCADO FORNECEDOR

Origem do Fornecedor

Goiás

Fora de Goiás (Regiões)SulSudesteCentro-OesteNorteNordeste

Total



MERCADO FORNECEDOR

A empresa irá contar com fornecedores de tradição no

mercado Nacional. Os produtos para comercialização

nas cidades de Goiânia, Aparecida de Goiânia, Itaberaí e Urbelândia

distância média do empreendimento aos fornecedores de 130 km

os fornecedores estão a JC Distribuição, Martins Distribuidora, Real

Distribuidora, BRF Distribuição além de outros. São empresas sólidas,

com vários anos em operação e possuidoras de capacidade de suprir as

necessidades do empreendimento. Além disto, a região dispõe de mão de

ra suficiente para a operacionalização da empresa

demanda profissionais com alta especialização.

GEOGRÁFICA DO MERCADO FORNECEDOR

Origem do FornecedorMargem de

Contribuição

89,2%

) 10,8%0,0%5,8%5,0%0,0%0,0%

100,0%

42


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no Centro-Oeste e no

comercialização serão adquiridos

nas cidades de Goiânia, Aparecida de Goiânia, Itaberaí e Urbelândia com

distância média do empreendimento aos fornecedores de 130 km. Entre

JC Distribuição, Martins Distribuidora, Real

ão empresas sólidas,

e possuidoras de capacidade de suprir as

Além disto, a região dispõe de mão de

ra suficiente para a operacionalização da empresa, já que não

GEOGRÁFICA DO MERCADO FORNECEDOR



3.5.2 PRAZO MÉDIO DE COMPRA

Prazos Médios (dias)

À vistaA prazo

72128

Prazo médio (dias)

d) O prazo médio de pagamento para boletos bancários e cheques com 21 dias de prazo representa 10% das compras do período.

c) O prazo médio de pagamento para boletos bancários e cheques com 28 dias de prazo representa 5% das compras do período.

a) Segundo dados da empresa, cerca de 45% das compras são feitas na modalidade a vista depósitos e transferências

b) Estima-se que 55% das compras de insumos sejam feitas em boleto bancário e cheques13 dias.

c) O prazo médio de pagamento para boletos bancários e cheques com 7 dias de prazo representa 30% das compras do período.

O prazo médio de compras

aos fornecedores quando adquire as mercadorias para revenda com menor prazo



PRAZO MÉDIO DE COMPRAS

Percentual

55,045,0

30,010,05,0

13

O prazo médio de pagamento para boletos bancários e cheques com 21 dias de prazo representa 10% das


a) Segundo dados da empresa, cerca de 45% das compras são feitas na modalidade a vista (dinheiro, depósitos e transferências).

b) Estima-se que 55% das compras de insumos sejam feitas em boleto bancário e cheques, num prazo médio de


de compras é 13 dias, visto que a empresa obtém descontos junto

aos fornecedores quando adquire as mercadorias para revenda com menor prazo

43


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a empresa obtém descontos junto

aos fornecedores quando adquire as mercadorias para revenda com menor prazo.



3.5.3 DISTÂNCIA ENTRE A EMPRESA E SEUS PRINCIPAIS FORNECEDORES

Fornecedores

Martins Distribuidora - MGMartins Distribuidora - GOReal DistribuidoraJC DistribuidoraBRF DistribuiçãoSuper FrangoCristal AlimentosCoca Cola (Ref. Bandeirantes)Bungue AlimentosIbiá Indústria e ComércioPérola DistribuidoraRealce DistribuidoraPredilectaQuimica Amparo (Ypê)Laticinios Bela Vista (Piracanjuba)Regra LogísticaMegaForte DistribuiçãoFox DistribuiçãoITALAC LaticínioRefrigerantes Imperial



ENTRE A EMPRESA E SEUS PRINCIPAIS FORNECEDORES

Localidade Distância (km)

Uberlândia 385Aparecida de Goiânia 95Aparecida de Goiânia 95Aparecida de Goiânia 95Aparecida de Goiânia 95Itaberaí 127Aparecida de Goiânia 95

Coca Cola (Ref. Bandeirantes) Trindade 56Itumbiara 83Goiânia 83Goiânia 83Aparecida de Goiânia 95Aparecida de Goiânia 95Aparecida de Goiânia 95

Laticinios Bela Vista (Piracanjuba) Bela Vista de Goiás 134Aparecida de Goiânia 95Aparecida de Goiânia 95Aparecida de Goiânia 95Santa Helena 169Trindade 56

44


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ENTRE A EMPRESA E SEUS PRINCIPAIS FORNECEDORES



3.5.4 ESTRUTURA DE FORNECIMENTO ATUAL

Fornecedor

Martins Distribuidora - MGMartins Distribuidora - GOReal DistribuidoraJC DistribuidoraBRF DistribuiçãoSuper FrangoCristal AlimentosCoca Cola (Ref. Bandeirantes)Bungue AlimentosIbiá Indústria e ComércioPérola DistribuidoraRealce DistribuidoraPredilectaQuimica Amparo (Ypê)Laticinios Bela Vista (Piracanjuba)Regra LogísticaMegaForte DistribuiçãoFox DistribuiçãoITALAC LaticínioRefrigerantes ImperialOutros

Total



RA DE FORNECIMENTO ATUAL

Fornecimento (R$)


Martins Distribuidora - MG 417.678,64 5,5%Martins Distribuidora - GO 206.798,89 2,7%

194.394,17 2,6%145.498,00 1,9%131.980,63 1,8%237.606,00 3,2%250.000,00 3,3%

Coca Cola (Ref. Bandeirantes) 299.277,13 4,0%64.147,00 0,9%

Ibiá Indústria e Comércio 190.001,45 2,5%83.973,73 1,1%67.884,24 0,9%57.390,76 0,8%46.264,67 0,6%

Laticinios Bela Vista (Piracanjuba) 176.385,59 2,3%61.795,30 0,8%

207.943,61 2,8%9.980,73 0,1%

38.762,74 0,5%38.619,78 0,5%

4.610.440,79 61,2%

7.536.823,85 100,0%

45


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4. SUPRIMENTO INSUMOS E FATORES

4.1 HORÁRIO DE TRABALHO E FUNCIONAMENTO DA EMPRESA

A empresa funciona regularmente das

intervalo, com operações

a empresa opera das 7h30 às 13

4.2 QUADRO DE PESSOAL FUTURO

Cargo ou Função

Mão-de-obra DiretaAçougueiroAux. Do PadeiroBalconistaConferenteEntregadorMotoristaOperadora de CaixaPadeiroRepositorSupervisora de CaixaSuporte

Mão-de-obra IndiretaLimpezaAtendimento ao ClienteSupervisor de CaixaSupervisor de LojaAnalista - Cartão MineiroAux. De Analista - Cartão MineiroAux. FinanceiroAux. De RHAux. FiscalProm. Do Cartão

Total de Pessoal e SaláriosTotal de EncargosCustos totais com Pessoal

a) Total de salários anuais referem

c) Os encargos representam 34ao INSS, 5,2% de contribuição a terceirosRAT/ Seguro de Acidente de Trabalho / SAT.

b) Os custos anuais com salários incorporam férias e décimo terceiro

OBS:



SUPRIMENTO INSUMOS E FATORES DE PRODUÇÃO

HORÁRIO DE TRABALHO E FUNCIONAMENTO DA EMPRESA

A empresa funciona regularmente das 7h30 às 20 horas de segunda a

operações aos sábados, domingos e feriados. Aos

das 7h30 às 13 horas.

QUADRO DE PESSOAL FUTURO

Quant.Salário Médio

Total de Salários Anuais

Custos Anuais com

Salários

56 1.139,33 765.627,84 6 1.602,00 115.344,00 3 1.228,20 44.215,20 5 724,10 43.446,24 2 1.495,20 35.884,80 3 1.495,20 53.827,20 2 1.815,60 43.574,40

15 854,40 153.792,00 2 3.204,00 76.896,00 8 1.068,00 102.528,00 1 1.281,60 15.379,20 9 747,60 80.740,80

14 1.078,43 181.176,00 2 678,00 16.272,00 3 850,00 30.600,00 1 1.356,00 16.272,00 1 1.356,00 16.272,00 1 1.356,00 16.272,00

Cartão Mineiro 2 850,00 20.400,00 1 1.356,00 16.272,00 1 1.356,00 16.272,00 1 1.356,00 16.272,00 1 1.356,00 16.272,00

Total de Pessoal e Salários 70 11.299,70 946.803,84 1.052.001,64 34,2%

1.411.786,20

Total de salários anuais referem-se a 12 salários.

34,2% do total gasto com salários, sendo 20% de contribuição patronal de contribuição a terceiros, 3% para cobertura do Risco de Acidente de Trabalho

RAT/ Seguro de Acidente de Trabalho / SAT.

Os custos anuais com salários incorporam férias e décimo terceiro.

46


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DE PRODUÇÃO

HORÁRIO DE TRABALHO E FUNCIONAMENTO DA EMPRESA

horas de segunda a sábado sem

Aos domingo e feriados

Custos Anuais com

SaláriosM.C.

850.695,47 25,2%128.159,68 12,2%49.127,88 4,7%48.273,48 4,6%39.871,90 3,8%59.807,85 5,7%48.415,88 4,6%

170.879,57 16,2%85.439,79 8,1%

113.919,72 10,8%17.087,96 1,6%89.711,78 8,5%

201.306,16 19,1%18.079,95 1,7%33.999,92 3,2%18.079,95 1,7%18.079,95 1,7%18.079,95 1,7%22.666,61 2,2%18.079,95 1,7%18.079,95 1,7%18.079,95 1,7%18.079,95 1,7%

1.052.001,64 44,4%359.784,56

1.411.786,20

de contribuição patronal para cobertura do Risco de Acidente de Trabalho -



4.4 SITUAÇÃO DO SUPRIMENTO DOS

As matérias-primas e insumos utilizados na atividade operacional da e

fornecidos por uma ampla rede de distribuidores de produtos alimentícios

encontrados no mercado regional a preços competitivos, não sendo, portanto, um

empecilho á atividade empresarial.

são oriundas de diferentes fornecedores

com estrutura sólida, o que garante a conformidade e regularidade necessárias á

produção.

4.5 FORNECIMENTO DE ENERGIA ELÉTRICA

O fornecimento de energia elétrica

exatamente voltada para a demanda industrial

empresa, há um consumo maior de energia face ao funcionamento do maquinário

não sendo necessário condições

pela CELG em seu sistema tradicional.

aquisição de um gerador, evitando e



SITUAÇÃO DO SUPRIMENTO DOS INSUMOS

insumos utilizados na atividade operacional da e

fornecidos por uma ampla rede de distribuidores de produtos alimentícios


tividade empresarial. Os insumos, conforme des

s de diferentes fornecedores, em uma distribuição pulverizadas


DE ENERGIA ELÉTRICA

O fornecimento de energia elétrica há disponibilidade de energia trifásica no local,

exatamente voltada para a demanda industrial. Em se tratando do consumo da

há um consumo maior de energia face ao funcionamento do maquinário

não sendo necessário condições especiais, de modo que será

pela CELG em seu sistema tradicional. Apesar disto, consta nos orçamentos a

aquisição de um gerador, evitando eventuais picos de energia.

47


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insumos utilizados na atividade operacional da empresa são

fornecidos por uma ampla rede de distribuidores de produtos alimentícios,


, conforme descrito anteriormente,

, em uma distribuição pulverizadas, todos


há disponibilidade de energia trifásica no local,

. Em se tratando do consumo da

há um consumo maior de energia face ao funcionamento do maquinário

será totalmente suprida

Apesar disto, consta nos orçamentos a



5. PROJEÇÃO DAS RECEITAS DO EMPREENDIMENTO

5.1 ESCALONAMENTO DO USO DA CAPACIDADE ATÉ ESTABILIDADE

Ano 1

55,0%

OBS: Considerou-se que a empresa iniciará suas atividades no primeiro ano a 55% da capacidade de total de vendas tendo crescimento considerável até alcançar instalada no ano 4 e permanecer nos demais.

5.2 ESTRUTURA DAS RECEITAS DE VENDAS A 100%

Mercearia 1.711.132,97

Perfumaria 586.674,16

Limpeza 806.676,97

Higiene Pessoal 1.241.037,67

Bebidas Frias 1.782.551,82

Bebidas Quentes 537.784,65

Cereais 2.615.588,97

Açougue 2.140.935,04

Panificadora 2.248.917,62

Utilidade Domésticas 2.243.440,29

Material Escolar 586.674,16

Hortifrutgranjeiro 1.271.127,35

Enlatados 2.123.621,29

Doces 1.735.577,73

Bomboniere 366.671,35

Frios e Laticínios 1.271.127,35

Massas 317.781,84

Pet Shop 195.558,05

Automotivo 122.223,78

Presentes 244.447,57

Outros 295.206,09

Total 24.444.756,72

ProdutoFaturamento Médio



PROJEÇÃO DAS RECEITAS DO EMPREENDIMENTO

ESCALONAMENTO DO USO DA CAPACIDADE ATÉ ESTABILIDADE

Ano 2 Ano 3 Ano 4Demais

Anos73,0% 80,0% 85,0% 85,0%

se que a empresa iniciará suas atividades no primeiro ano a 55% da capacidade de total de vendas tendo crescimento considerável até alcançar 85% de uso da capacidade instalada no ano 4 e permanecer nos demais.

ESTRUTURA DAS RECEITAS DE VENDAS A 100%

1.711.132,97 7,0%

586.674,16 2,4%

806.676,97 3,3%

1.241.037,67 5,1%

1.782.551,82 7,3%

537.784,65 2,2%

2.615.588,97 10,7%

2.140.935,04 8,8%

2.248.917,62 9,2%

2.243.440,29 9,2%

586.674,16 2,4%

1.271.127,35 5,2%

2.123.621,29 8,7%

1.735.577,73 7,1%

366.671,35 1,5%

1.271.127,35 5,2%

317.781,84 1,3%

195.558,05 0,8%

122.223,78 0,5%

244.447,57 1,0%

295.206,09 1,2%

24.444.756,72 100,0%

Faturamento Médio (R$)

100%

48


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PROJEÇÃO DAS RECEITAS DO EMPREENDIMENTO

ESCALONAMENTO DO USO DA CAPACIDADE ATÉ ESTABILIDADE

Demais

Av. Goiás no. 623

E-

5.3 PROJEÇÃO DAS RECEITAS POR PRODUTO ATÉ ESTABILIDADE

ProdutoFaturamento

(R$)Ano 1

100,0% 55,0%

Mercearia 1.711.132,97 941.123,13

Perfumaria 586.674,16 322.670,79

Limpeza 806.676,97 443.672,33

Higiene Pessoal 1.241.037,67 682.570,72

Bebidas Frias 1.782.551,82 980.403,50

Bebidas Quentes 537.784,65 295.781,56

Cereais 2.615.588,97 1.438.573,93

Açougue 2.140.935,04 1.177.514,27

Panif icadora 2.248.917,62 1.236.904,69

Utilidade Domésticas 2.243.440,29 1.233.892,16

Material Escolar 586.674,16 322.670,79

Hortifrutgranjeiro 1.271.127,35 699.120,04

Enlatados 2.123.621,29 1.167.991,71

Doces 1.735.577,73 954.567,75

Bomboniere 366.671,35 201.669,24

Frios e Laticínios 1.271.127,35 699.120,04

Massas 317.781,84 174.780,01

Pet Shop 195.558,05 107.556,93

Automotivo 122.223,78 67.223,08

Presentes 244.447,57 134.446,16

Outros 295.206,09 162.363,35

Total 24.444.756,72 13.444.616,20

23 – Sala 1.103 Ed. Gov. Magalhães Pinto – Setor Central CEP 74015-906 – Goiânia –

-mail: [email protected]–Fone: (62) 4101 9339 / www.aguiais.com.br

POR PRODUTO ATÉ ESTABILIDADE

Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5

55,0% 73,0% 80,0% 85% 85,0%

941.123,13 1.249.127,07 1.368.906,38 1.454.463,02 1.454.463,02

322.670,79 428.272,14 469.339,33 498.673,04 498.673,04

443.672,33 588.874,19 645.341,58 685.675,43 685.675,43

682.570,72 905.957,50 992.830,14 1.054.882,02 1.054.882,02

980.403,50 1.301.262,83 1.426.041,45 1.515.169,04 1.515.169,04

295.781,56 392.582,79 430.227,72 457.116,95 457.116,95

1.438.573,93 1.909.379,95 2.092.471,18 2.223.250,62 2.223.250,62

1.177.514,27 1.562.882,58 1.712.748,03 1.819.794,79 1.819.794,79

1.236.904,69 1.641.709,86 1.799.134,09 1.911.579,98 1.911.579,98

1.233.892,16 1.637.711,41 1.794.752,23 1.906.924,25 1.906.924,25

322.670,79 428.272,14 469.339,33 498.673,04 498.673,04

699.120,04 927.922,97 1.016.901,88 1.080.458,25 1.080.458,25

1.167.991,71 1.550.243,54 1.698.897,03 1.805.078,09 1.805.078,09

954.567,75 1.266.971,74 1.388.462,18 1.475.241,07 1.475.241,07

201.669,24 267.670,09 293.337,08 311.670,65 311.670,65

699.120,04 927.922,97 1.016.901,88 1.080.458,25 1.080.458,25

174.780,01 231.980,74 254.225,47 270.114,56 270.114,56

107.556,93 142.757,38 156.446,44 166.224,35 166.224,35

67.223,08 89.223,36 97.779,03 103.890,22 103.890,22

134.446,16 178.446,72 195.558,05 207.780,43 207.780,43

162.363,35 215.500,45 236.164,87 250.925,18 250.925,18

13.444.616,20 17.844.672,41 19.555.805,38 20.778.043,21 20.778.043,21

49

– GO

20.778.043,21



6. PROJEÇÃO DOS CUSTOS DE PRODUÇÃO

6.1 PROVISÃO PARA MANUTENÇÃO E CONSERVAÇÃO

Especificação

ConstruçõesMáquinas e EquipamentosEquipamentos de informáticaMóveis e utensíliosVeículos

Total

6.2 PROVISÃO ANUAL PARA SEGUROS

Especificação


Total

6.3 PROVISÃO ANUAL PARA DEPRECIAÇÃO

Especificação


Total



PROJEÇÃO DOS CUSTOS DE PRODUÇÃO

PROVISÃO PARA MANUTENÇÃO E CONSERVAÇÃO

Existente Implantado %

- 3.669.507,81 1,0Máquinas e Equipamentos - 3.020.050,43 5,0Equipamentos de informática - - 5,0

- - 1,0- - 4,0

- 6.689.558,24

PROVISÃO ANUAL PARA SEGUROS



- - 1,0- - 4,0

- 6.689.558,24

PROVISÃO ANUAL PARA DEPRECIAÇÃO



- - 10,0- - 20,0

- 6.689.558,24

50


www.aguiais.com.br

% Valor (R$)

1,0 36.695,08 5,0 151.002,52 5,0 - 1,0 - 4,0 -

187.697,60

% Valor (R$)

1,0 36.695,08 1,0 30.200,50 1,0 - 1,0 - 4,0 -

66.895,58

% Valor (R$)

4,0 146.780,31 10,0 302.005,04 20,0 - 10,0 - 20,0 -

448.785,36



6.4 CUSTOS ANUAIS A 100%

Discriminação

Custos Operacionais

Custos Monetários

Custos VariáveisCusto dos Produtos VendidosEmbalagensOutros

Custos FixosMao-de-obra Encargos e BenefíciosHonorários ContábeisMaterial de ExpedienteÁgua / Energia / TelefoneManutenção e ConservaçãoAluguelSegurosPublicidadeConsultoriasBrindesVeículosPró-labore

Custos não-monetáriosDepreciação

Despesas TributáriasICMSPIS / COFINSIRPJ (Lucro Real)CSLL (Lucro Real)

Custos Totais



A 100%

Custos Anual Custos Mensal

22.082.976,02 1.840.248,00

19.614.186,71 1.634.515,56

17.145.397,40 1.428.783,12 Custo dos Produtos Vendidos 17.031.785,58 1.419.315,46

96.483,56 8.040,30 17.128,27 1.427,36

2.468.789,31 205.732,44 1.052.001,64 87.666,80

359.784,56 29.982,05 32.544,00 2.712,00 3.000,00 250,00

207.179,33 17.264,94 187.697,60 15.641,47 128.700,67 10.725,06 66.895,58 5.574,63

113.894,40 9.491,20 92.200,22 7.683,35 59.116,61 4.926,38 45.774,70 3.814,56

120.000,00 10.000,00

448.785,36 37.398,78 448.785,36 37.398,78

1.666.081,81 138.840,15 844.250,51 70.354,21 249.676,18 20.806,35 357.596,95 29.799,75 214.558,17 17.879,85

22.531.761,37 1.877.646,78

51


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6.5 PROJEÇÃO DOS CUSTOS TOTAIS DO EMPREENDIMENTO

Discriminação Ano 1

55,0%

Custos Operacionais 11.236.588,05

Custos Monetários 10.787.802,69

Custos Variáveis 9.429.968,57Custo dos Produtos Ven-didos

9.367.482,07

Embalagens 53.065,96

Outros 9.420,55

Custos Fixos 1.357.834,12

Mao-de-obra 578.600,90

Encargos e Benefícios 197.881,51

Honorários Contábeis 17.899,20

Material de Expediente 1.650,00

Água / Energia / Telefone 113.948,63Manutenção e Conserva-ção

103.233,68

Aluguel 70.785,37

Seguros 36.792,57

Publicidade 62.641,92

Consultorias 50.710,12

Brindes 32.514,14

Veículos 25.176,08

Pró-labore 66.000,00

Custos Não Monetários 448.785,36

Custos Não Operacio-nais Despesas Financeiras

Despesas Tributárias 422.218,27

Total 11.685.373,40

OBS: Os percentuais se referem a crescimento anual dos custos variáveis e foram aplicados também aos custos não operacionais.



PROJEÇÃO DOS CUSTOS TOTAIS DO EMPREENDIMENTO

Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 455,0% 73,0% 80,0% 85,0%

11.236.588,05 14.767.141,65 16.140.134,72 17.120.844,06

10.787.802,69 14.318.356,30 15.691.349,37 16.672.058,70

9.429.968,57 12.516.140,11 13.716.317,92 14.573.587,79

9.367.482,07 12.433.203,47 13.625.428,46 14.477.017,74

53.065,96 70.433,00 77.186,85 82.011,02

9.420,55 12.503,64 13.702,62 14.559,03

1.357.834,12 1.802.216,19 1.975.031,45 2.098.470,91

578.600,90 767.961,19 841.601,31 894.201,39

197.881,51 262.642,73 287.827,65 305.816,88

17.899,20 23.757,12 26.035,20 27.662,40

1.650,00 2.190,00 2.400,00 2.550,00

113.948,63 151.240,91 165.743,46 176.102,43

103.233,68 137.019,25 150.158,08 159.542,96

70.785,37 93.951,49 102.960,53 109.395,57

36.792,57 48.833,78 53.516,47 56.861,25

62.641,92 83.142,91 91.115,52 96.810,24

50.710,12 67.306,16 73.760,18 78.370,19

32.514,14 43.155,13 47.293,29 50.249,12

25.176,08 33.415,53 36.619,76 38.908,49

66.000,00 87.600,00 96.000,00 102.000,00

448.785,36 448.785,36 448.785,36 448.785,36

- - -

422.218,27 630.898,89 712.052,47 770.019,31

11.685.373,40 15.215.927,01 16.588.920,08 17.569.629,42

OBS: Os percentuais se referem a crescimento anual dos custos variáveis e foram aplicados também aos custos

52


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PROJEÇÃO DOS CUSTOS TOTAIS DO EMPREENDIMENTO

Ano 4 Ano 5 85,0% 85,0%

17.120.844,06 17.120.844,06

16.672.058,70 16.672.058,70

14.573.587,79 14.573.587,79

14.477.017,74 14.477.017,74

82.011,02 82.011,02

14.559,03 14.559,03

2.098.470,91 2.098.470,91

894.201,39 894.201,39

305.816,88 305.816,88

27.662,40 27.662,40

2.550,00 2.550,00

176.102,43 176.102,43

159.542,96 159.542,96

109.395,57 109.395,57

56.861,25 56.861,25

96.810,24 96.810,24

78.370,19 78.370,19

50.249,12 50.249,12

38.908,49 38.908,49

102.000,00 102.000,00

448.785,36 448.785,36

- -

770.019,31 770.019,31

17.569.629,42 17.569.629,42

OBS: Os percentuais se referem a crescimento anual dos custos variáveis e foram aplicados também aos custos



6.6 INCIDÊNCIA DE TRIBUTAÇÃO E PRAZOS LEGAIS

Tributo

ICMSPIS / COFINSIRPJ (Lucro Real)CSLL (Lucro Real)

Encargos SociaisINSSFGTSRAT / SATTerceiros

Prazo médio


6.7 DESPESAS TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUIÇÕES ATUAIS

Tributos Alíq.

ICMS 17,00%

PIS / COFINS 7,95%

IRPJ (Lucro Real) 25,00%

CSLL (Lucro Real) 9,00%

Total a recolher



INCIDÊNCIA DE TRIBUTAÇÃO E PRAZOS LEGAIS

Alíquota Prazo Final de

Recolhimento (dias)

17,00% 57,95% 5

25,00% 89,00% 8

20,00% 88,00% 81,00% 85,20% 8

8


.7 DESPESAS TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUIÇÕES ATUAIS

. 2013

100%

17,00% 439.521,97

7,95% 129.982,94

25,00% 355.094,68

9,00% 127.834,08

1.052.433,68

53


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Av. Goiás no. 623

E-

6.8 BASE DE CÁLCULO PARA OS TRIBUTOS

Total de Compras 9.367.482,07

Compras na UF 89,2% 8.355.794,00

Compras fora da UF (S, SE) 5,8%

Compras fora da UF (N, NE, CO) 5,0%

Depreciação de Equipamentos

Total de Vendas 13.444.616,20

Vendas na UF 100,0% 13.444.616,20

Vendas fora da UF 0,0%

Receitas e Despesas M.C.

6.9 DESPESAS TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUIÇÕES FUTURAS

Alíq. Ano 1

55%

ICMS 17,00% 546.279,74

PIS / COFINS 7,95% 161.555,18

IRPJ (Lucro Real) 25,00% 172.039,03

CSLL (Lucro Real) 9,00% 103.223,42

Total a recolher 983.097,37 1.362.399,53

Tributos



.8 BASE DE CÁLCULO PARA OS TRIBUTOS

Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Demais Anos

55,0% 73,0% 80,0% 85,0% 85,0%

9.367.482,07 12.433.203,47 13.625.428,46 14.477.017,74 14.477.017,74

8.355.794,00 11.090.417,50 12.153.882,19 12.913.499,82 12.913.499,82

543.313,96 721.125,80 790.274,85 839.667,03 839.667,03

468.374,10 621.660,17 681.271,42 723.850,89 723.850,89

448.785,36 448.785,36 448.785,36 448.785,36 448.785,36

13.444.616,20 17.844.672,41 19.555.805,38 20.778.043,21 20.778.043,21

13.444.616,20 17.844.672,41 19.555.805,38 20.778.043,21 20.778.043,21

- - - -

DESPESAS TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUIÇÕES FUTURAS

Ano 2 Ano 3 Ano 4 Demais Anos

73% 80% 85% 85%

725.062,20 794.588,71 844.250,51 844.250,51

214.427,78 234.989,35 249.676,18 249.676,18

264.318,47 311.084,24 348.853,66 357.596,95

158.591,08 186.650,55 209.312,20 214.558,17

1.362.399,53 1.527.312,85 1.652.092,54 1.666.081,81

54

– GO

Demais Anos

85,0%

14.477.017,74

12.913.499,82

839.667,03

723.850,89

448.785,36

20.778.043,21

20.778.043,21

-



6.10 ICMS A 100%


ICMS


TOTAL Obs.

Os valores que se apresentam zerados são em decorrencia ou de pagamento via substituição tributária ou isenção de pagamento de PIS




181.807,88 290.892,60 109.084,73 65.569,47 111.468,09 45.898,63 91.423,39 137.135,09 45.711,70

140.650,94 210.976,40 70.325,47 - - -

84.028,85 - - 297.790,02 78.467,67 - 214.093,50 256.912,21 42.818,70 254.877,33 382.316,00 127.438,67 238.365,53 381.384,85 143.019,32 51.145,95 99.734,61 48.588,65

- - - 240.677,08 361.015,62 120.338,54 190.353,69 295.048,21 104.694,53 40.215,57 62.334,13 22.118,56

101.690,19 152.535,28 50.845,09 36.015,27 22.244,73 - 20.778,04 33.244,87 12.466,83 11.873,17 8.555,66 - 16.762,12 41.556,09 24.793,97 25.092,52 50.185,04 25.092,52

2.303.210,50 2.976.007,14 993.235,89

Os valores que se apresentam zerados são em decorrencia ou de pagamento via substituição tributária ou isenção de pagamento de PIS/COFINS.

55


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Conta Gráfica

109.084,7345.898,6345.711,7070.325,47

42.818,70127.438,67143.019,3248.588,65

120.338,54104.694,5322.118,5650.845,09

12.466,83

24.793,9725.092,52

993.235,89

Os valores que se apresentam zerados são em decorrencia ou de pagamento via



6.11 PIS/COFINS A 100%


ICMS


TOTAL Obs.

Os valores que se apresentam zerados são em decorrencia ou de pagamento via substituição tributária ou isenção de pagamento de PIS



PIS/COFINS A 100%


- - - - - -

49.745,08 74.617,62 24.872,54 - - - - - -

31.090,67 49.745,08 - - - - - - - - - -

129.698,89 207.518,23 77.819,34 27.829,42 54.267,36 26.437,94

- - - 130.956,65 196.434,97 65.478,32 103.574,80 160.540,94 56.966,14 21.882,00 33.917,10 12.035,10

- - - - - -

11.305,70 18.089,12 6.783,42 6.460,40 11.305,70 -

12.920,80 22.611,40 9.690,60 13.653,28 27.306,56 13.653,28

539.117,69 856.354,08 293.736,68 293.736,68

Os valores que se apresentam zerados são em decorrencia ou de pagamento via substituição tributária ou isenção de pagamento de PIS/COFINS.

56


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Conta Gráfica

24.872,54

77.819,3426.437,94

65.478,3256.966,1412.035,10

6.783,42

9.690,6013.653,28

293.736,68293.736,68

Os valores que se apresentam zerados são em decorrencia ou de pagamento via



8.CAPITAL DE GIRO

8.1 PARÂMETROS PARA CÁLCULO DO CAPITAL DE GIRO

. nº de dias necessários

. custo monetário

. prazo médio (dias)

. % vendas a prazo-custo monetário

. % de compras a prazo

. prazo médio de pagamento (dias)

. total anual das compras

. prazo médio de recolhimento (dias

. total anual devido

. prazo médio de pagamento

. total anual

. prazo médio de pagamento

. total anual

Discriminação

2.4 - Salários a Pagar:

2.3 - Encargos a Pagar:

2.2 - Impostos:

2.1 - Créditos de Fornecedores:

1.1 - Caixa mínimo:

1.2 - Financiamento de vendas:

8.2 CÁLCULO DAS NECESSIDADES DE CAPITAL DE GIRO

Discriminação

Caixa mínimo

Financiamento de vendas

Total das Necessidades

Crédito de Fornecedores

Impostos a Recolher

Encargos Sociais

Salários, férias e 13o.

Total das Fontes

Capital de Giro Incremental



DE GIRO

PARÂMETROS PARA CÁLCULO DO CAPITAL DE GIRO

Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4

55% 73% 80%

5 5 5

10.787.802,69 14.318.356,30 15.691.349,37 16.672.058,70

29 29 29

custo monetário 10.032.656,50 13.316.071,36 14.592.954,91 15.505.014,60

45 45 45

13 13 13

9.367.482,07 12.433.203,47 13.625.428,46 14.477.017,74

dias) 7 7 7

983.097,37 1.362.399,53 1.527.312,85 1.652.092,54

8 8 8

197.881,51 262.642,73 287.827,65 305.816,88

5 5 5

578.600,90 767.961,19 841.601,31 894.201,39

CÁLCULO DAS NECESSIDADES DE CAPITAL DE GIRO

Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4

55% 73% 80%

149.830,59 198.866,06 217.935,41 231.556,37

808.186,22 1.072.683,53 1.175.543,59 1.249.015,06

958.016,81 1.271.549,59 1.393.479,00 1.480.571,44

152.221,58 202.039,56 221.413,21 235.251,54

18.379,22 25.470,36 28.553,45

4.397,37 5.836,51 6.396,17

8.036,12 10.666,13 11.688,91

183.034,30 244.012,55 268.051,74 285.353,17

(774.982,51) (1.027.537,04) (1.125.427,26) (1.195.218,27)

57


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Ano 4 Demais Anos

85% 85%

5 5

16.672.058,70 16.672.058,70

29 29

15.505.014,60 15.505.014,60

45 45

13 13

14.477.017,74 14.477.017,74

7 7

1.652.092,54 1.666.081,81

8 8

305.816,88 305.816,88

5 5

894.201,39 894.201,39

Ano 4 Demais Anos

85% 85%

231.556,37 231.556,37

1.249.015,06 1.249.015,06

1.480.571,44 1.480.571,44

235.251,54 235.251,54

30.886,24 31.147,77

6.795,93 6.795,93

12.419,46 12.419,46

285.353,17 285.614,70

(1.195.218,27) (1.194.956,73)



9. INVESTIMENTOS

9.1 QUADRO GERAL DE INVESTIMENTOS DO PROJETO

Investimentos

Investimentos FixosImóveisConstruçõesMaq. e EquipamentosInformáticaMóveis e utensíliosVeículos

Investimentos FinanceirosCapital de giroElaboração de projetosProjetos de EngenhariaLicença Ambiental

Total



QUADRO GERAL DE INVESTIMENTOS DO PROJETO

Valor Financiado (R$)

Contrapartida (R$)

Valor Total (R$)

5.686.124,50 1.003.433,74 6.689.558,24 - -

3.119.081,64 550.426,17 3.669.507,81 2.567.042,87 453.007,56 3.020.050,43 - - - - - -

Investimentos Financeiros 427.093,91 559.751,48 382.333,69 387.491,26 44.760,22 44.760,22

123.500,00 - 4.000,00

6.113.218,41 1.563.185,21 7.681.561,19

58


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Valor Total (R$)

6.689.558,24 -

3.669.507,81 3.020.050,43

- - -

992.002,95 774.982,51

89.520,44 123.500,00

4.000,00

7.681.561,19



9.2 INVESTIMENTOS EM

Discriminação

Serviços PreliminaresServiços em TerraTransportesFundação e EstruturaImpermeabilizaçãoAlvenaria e DivisoriasEstrutura MetálicaCoberturaInstalaçoes Eletricas e TelefoneInstalaçoes Hidro SanitariasEsquadriasForrosRevestimentos de ParedeRevestimentos de PisoPintura AdministraçãoDiversosBDI

Total



INVESTIMENTOS EM CONSTRUÇÕES

Valor (R$)

79.716,51 9.959,76

892,62 866.787,08

6.324,01 145.317,09 139.043,68 134.667,00

Instalaçoes Eletricas e Telefone 404.000,00 Instalaçoes Hidro Sanitarias 250.000,00

62.020,08 27.936,00

Revestimentos de Parede 41.598,56 297.621,38

28.301,10 836.365,60

5.365,72 333.591,62

3.669.507,81

59


www.aguiais.com.br

Valor (R$)

79.716,519.959,76

892,62866.787,08

6.324,01145.317,09139.043,68134.667,00404.000,00250.000,00

62.020,0827.936,0041.598,56

297.621,3828.301,10

836.365,605.365,72

333.591,62

3.669.507,81

Av. Goiás no. 623

E-

9.3 CRONOGRAMA FISICO-FINANCEIRO DAS OBRAS DE CONSTRUÇÃO

Discriminação

R$ (%)

Serviços Preliminares 79.716,51 2,2%

Serviços em Terra 9.959,76 0,3%

Transportes 892,62 0,0%

Fundação e Estrutura 866.787,08 23,6%

Impermeabilização 6.324,01 0,2%

Alvenaria e Divisorias 145.317,09 4,0%

Estrutura Metálica 139.043,68 3,8%

Cobertura 134.667,00 3,7%

Instalaçoes Eletricas e Telefone 404.000,00 11,0%

Instalaçoes Hidro Sanitarias 250.000,00 6,8%

Esquadrias 62.020,08 1,7%

Forros 27.936,00 0,8%

Revestimentos de Parede 41.598,56 1,1%

Revestimentos de Piso 297.621,38 8,1%

Pintura 28.301,10 0,8%

Administração 836.365,60 22,8%

Diversos 5.365,72 0,1%

BDI 333.591,62 9,1%

Total 3.669.507,81

TOTAL



FINANCEIRO DAS OBRAS DE CONSTRUÇÃO

R$ (%) R$ (%) R$ (%)

10.363,15 13,0% 69.353,36 87,0% -

4.979,88 50,0% 4.979,88 50,0% -

- 0,0% 267,79 30,0% 357,05 40,0%

- 0,0% - 0,0% 520.072,25 60,0% 346.714,83

- 0,0% - -

- 0,0% - -

- 0,0% - - 69.521,84

- 0,0% - - 13.466,70

- 0,0% - -

- 0,0% - -

- 0,0% - -

- 0,0% - -

- 0,0% - -

- 0,0% - -

- 0,0% - -

- 0,0% 104.545,70 12,5% 104.545,70 12,5% 104.545,70

- 0,0% 5.365,72 100,0% -

- 0,0% 41.698,95 12,5% 41.698,95 12,5% 41.698,95

15.343,03 226.211,40 666.673,95 588.741,83

EXECUTADO 1º Mês 2º Mês

60

– GO

R$ (%)

-

-

267,79 30,0%

346.714,83 40,0%

6.324,01 100,0%

-

69.521,84 50,0%

13.466,70 10,0%

-

-

6.202,01 10,0%

-

-

-

-

104.545,70 12,5%

-

41.698,95 12,5%

588.741,83

3º Mês

(CONTINUA...)

Av. Goiás no. 623

E-

Discriminação

R$ (%)

Serviços Preliminares - 0,0%

Serviços em Terra - 0,0%

Transportes - 0,0%

Fundação e Estrutura - 0,0%

Impermeabilização - 0,0%

Alvenaria e Divisorias 29.063,42 20,0%

Estrutura Metálica 69.521,84 50,0%

Cobertura 67.333,50 50,0%

Instalaçoes Eletricas e Telefone - 0,0%

Instalaçoes Hidro Sanitarias - 0,0%

Esquadrias 24.808,03 40,0%

Forros - 0,0%

Revestimentos de Parede 16.639,42 40,0%

Revestimentos de Piso - 0,0%

Pintura - 0,0%

Administração 104.545,70 12,5%

Diversos - 0,0%

BDI 41.698,95 12,5%

Total 353.610,87

4º Mês



R$ (%) R$ (%) R$ (%)

- 0,0% - 0,0% - 0,0%

- 0,0% - 0,0% - 0,0%

- 0,0% - 0,0% - 0,0%

- 0,0% - 0,0% - 0,0%

- 0,0% - 0,0% - 0,0%

43.595,13 30,0% 43.595,13 30,0% 29.063,42 20,0%

- 0,0% - 0,0% - 0,0%

53.866,80 40,0% - 0,0% - 0,0%

121.200,00 30,0% 202.000,00 50,0% 80.800,00 20,0%

100.000,00 40,0% 75.000,00 30,0% 75.000,00 30,0%

18.606,02 30,0% 12.404,02 20,0% - 0,0%

13.968,00 50,0% 13.968,00 50,0% - 0,0%

14.559,50 35,0% 10.399,64 25,0% - 0,0%

89.286,41 30,0% 178.572,83 60,0% 29.762,14 10,0%

- 0,0% - 0,0% 19.810,77 70,0%

104.545,70 12,5% 104.545,70 12,5% 104.545,70 12,5% 104.545,70

- 0,0% - 0,0% - 0,0%

41.698,95 12,5% 41.698,95 12,5% 41.698,95 12,5% 41.698,95

601.326,51 682.184,26 380.680,98 154.734,98

7º Mês5º Mês 6º Mês

61

– GO

(CONTINUAÇÃO)

R$ (%)

- 0,0%

- 0,0%

- 0,0%

- 0,0%

- 0,0%

- 0,0%

- 0,0%

- 0,0%

- 0,0%

- 0,0%

- 0,0%

- 0,0%

- 0,0%

- 0,0%

8.490,33 30,0%

104.545,70 12,5%

- 0,0%

41.698,95 12,5%

154.734,98

8º Mês



9.4 INVESTIMENTOS EM

Discriminação

Câmaras Sistema Mecânico de RefrigeraçãoOpcionais do SMR Serviços e Materiais terceirosComponentes para quadro de comando

Comando controle de temperaturas e degelo CAREL

Sistema eletrônico para compressores e condensadores

Sistemas de interligações de refrigerção composto

Forçadores de ar com válvulas de epansão termostática Fluído refrigerante C.F. Congelados C.F. Frios C.F. Laticínios C.F. FLV C.F. C Peixes C.F. Carnes Dessosa Preparo Carnes C.F. Rostisseria C.F. C. Padaria C.F. Rostisseria Confeitaria Preparo Padaria Painéis Frigoríficos Isolamento de Piso Acessórios para montagem CâmarasForno Vipão eletrico Misturadeira Espiral Modeladora Divisora DVC Batedeira de bolo Dosador resfriador para 50 litrosCilindro RL-4 Fatiadeira Moinho Carro b3-b 21- litros Expositores Vitrine Frontal Baixa Balcão de Atendimento



9.4 INVESTIMENTOS EM MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS

Quant. Preço Unitário

(R$)

Eletrofrio 1 236.269,31

Sistema Mecânico de Refrigeração Eletrofrio 1 557.899,33 Eletrofrio 1 56.908,10

Serviços e Materiais terceiros Eletrofrio 1 8.555,36 Componentes para quadro de comando Eletrofrio 1 167.979,43

Comando controle de temperaturas e Eletrofrio 1 4.151,10

Sistema eletrônico para compressores e Eletrofrio 1 13.268,16

Sistemas de interligações de refrigera-Eletrofrio 1 151.024,81

Forçadores de ar com válvulas de ex-Eletrofrio 1 44.071,34 Eletrofrio 1 37.561,02 Eletrofrio 1 3.052,15 Eletrofrio 1 4.116,31 Eletrofrio 1 4.116,31 Eletrofrio 1 4.116,31 Eletrofrio 1 4.470,22 Eletrofrio 1 14.017,60 Eletrofrio 1 8.141,13 Eletrofrio 1 7.831,23 Eletrofrio 1 4.116,31 Eletrofrio 1 4.470,22 Eletrofrio 1 4.116,31 Eletrofrio 1 4.595,82 Eletrofrio 1 10.877,44 Eletrofrio 1 123.756,70 Eletrofrio 1 12.819,91

montagem Câmaras Eletrofrio 1 21.655,34 HCM 2 22.443,25 HCM 1 18.889,95 HCM 1 8.892,25 HCM 1 5.042,60 HCM 1 9.725,25

Dosador resfriador para 50 litros HCM 1 4.697,50 HCM 1 19.708,50 HCM 1 6.673,75 HCM 1 2.693,20 HCM 100 519,62 Eletrofrio 1 371.117,14 Pro Market 5 3.160,20 Pro Market 1 2.305,00

62


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Preço Unitário Valor Total (R$)

236.269,31 236.269,31 557.899,33 557.899,33 56.908,10 56.908,10 8.555,36 8.555,36

167.979,43 167.979,43

4.151,10 4.151,10

13.268,16 13.268,16

151.024,81 151.024,81

44.071,34 44.071,34 37.561,02 37.561,02 3.052,15 3.052,15 4.116,31 4.116,31 4.116,31 4.116,31 4.116,31 4.116,31 4.470,22 4.470,22 14.017,60 14.017,60 8.141,13 8.141,13 7.831,23 7.831,23 4.116,31 4.116,31 4.470,22 4.470,22 4.116,31 4.116,31 4.595,82 4.595,82 10.877,44 10.877,44

123.756,70 123.756,70 12.819,91 12.819,91 21.655,34 21.655,34 22.443,25 44.886,50 18.889,95 18.889,95 8.892,25 8.892,25 5.042,60 5.042,60 9.725,25 9.725,25 4.697,50 4.697,50 19.708,50 19.708,50 6.673,75 6.673,75 2.693,20 2.693,20

519,62 51.962,00 371.117,14 371.117,14

3.160,20 15.801,00 2.305,00 2.305,00



Vitrine Traseira com Prat. E armáriosExp. para Pães Caixa Autosserviço

Exp. Terminal p/churrasco com prateleras Exp. Lateral para Churrasco-carvãoExp. Lateral para Churrasco-prateleirasExp. Lateral para churrasco-espetoEmpório Lateral Empório Lateral Expositor Terminal com PrateleirasExpositor Lateral Mercenaria Canto Externo 90º para Exp. Expositor Lateral ComplementarExpositor Lateral Espelhado 3N

Canto Interno 90º p/ Expositor Espelhdo Expositor Lateral Espelhado 3N OvosExpositor Lateral Espelhado 3N Alhos

Vasca Central Convencional Quadrada para FLV

Vasca Central Convencional Retangular para FLV Quadro elétrico para rack Válvula de expansão eletrônicaVálvula KVP Condensador a Ar Válvulas esfera e solenóides Expositor Refrigerado para latícinioExpositor refrigerado para friosExpositor refrigerado para fatiadosExpositor refrigerado para fatiadosExpositor refrigerado para avesExpositor refrigerado para carnes sunas Expositor resfriado para carnes

Expositor refrigerado para carnes embladas Expositor refrigerado para laticiniosExpositor refrigerado para laticiniosExpositor refrigerado para bebidasExpositor congelado para sovetesExpositor congelado para congeladosExpositor quente utilizado para quente

Expositor com temperatura de exposção ambiente 6 módulos de gondola de centro med.6 módulos de gondola de centro med.6 módulos de gondola de centro 5 módulos de gondola de centro med.5 módulos de gondola de centro med.5 módulos de gondola de parede



Vitrine Traseira com Prat. E armários Pro Market 7 3.586,20 Exp. para Pães Caixa Autosserviço Pro Market 1 4.344,30

Exp. Terminal p/churrasco com pratelei-Pro Market 1 2.797,50

carvão Pro Market 2 2.337,20 prateleiras Pro Market 1 2.757,25 espeto Pro Market 1 3.004,40

Pro Market 2 3.158,80 Pro Market 1 3.158,80

Expositor Terminal com Prateleiras Pro Market 1 2.870,00 Pro Market 1 3.374,85 Pro Market 1 1.778,90

Expositor Lateral Complementar Pro Market 1 2.812,40 Espelhado 3N Pro Market 4 4.690,70

Canto Interno 90º p/ Expositor Espelha-Pro Market 1 5.770,25

Expositor Lateral Espelhado 3N Ovos Pro Market 2 4.186,70 Expositor Lateral Espelhado 3N Alhos Pro Market 1 4.757,55

Vasca Central Convencional Quadrada Pro Market 3 4.645,60

Vasca Central Convencional Retangular Pro Market 3 12.102,65 Eletrofrio 1 7.336,32

Válvula de expansão eletrônica Eletrofrio 1 3.604,70 Eletrofrio 1 3.828,00 Eletrofrio 1 65.848,32

Eletrofrio 1 21.099,70 Expositor Refrigerado para latícinio Eletrofrio 1 31.747,20 Expositor refrigerado para frios Eletrofrio 1 14.259,31 Expositor refrigerado para fatiados Eletrofrio 1 13.033,02 Expositor refrigerado para fatiados Eletrofrio 1 14.077,84 Expositor refrigerado para aves Eletrofrio 1 12.965,85 Expositor refrigerado para carnes suí-

Eletrofrio 1 17.143,88 Expositor resfriado para carnes bovinas Eletrofrio 1 17.777,65

Expositor refrigerado para carnes emba-Eletrofrio 1 21.373,76

Expositor refrigerado para laticinios Eletrofrio 1 31.800,30 Expositor refrigerado para laticinios Eletrofrio 1 13.579,08 Expositor refrigerado para bebidas Eletrofrio 1 29.869,42 Expositor congelado para sovetes Eletrofrio 1 23.491,94 Expositor congelado para congelados Eletrofrio 2 52.637,80 Expositor quente utilizado para quente Eletrofrio 1 9.668,39

Expositor com temperatura de exposi-Eletrofrio 1 15.053,90

6 módulos de gondola de centro med. Fast 4 15.265,27 6 módulos de gondola de centro med. Fast 1 16.861,89 6 módulos de gondola de centro med. Fast 1 18.477,16 5 módulos de gondola de centro med. Fast 1 12.767,73 5 módulos de gondola de centro med. Fast 2 14.102,56 5 módulos de gondola de parede med. Fast 1 6.486,69

63


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3.586,20 25.103,40 4.344,30 4.344,30

2.797,50 2.797,50 2.337,20 4.674,40 2.757,25 2.757,25 3.004,40 3.004,40 3.158,80 6.317,60 3.158,80 3.158,80 2.870,00 2.870,00 3.374,85 3.374,85 1.778,90 1.778,90 2.812,40 2.812,40 4.690,70 18.762,80

5.770,25 5.770,25 4.186,70 8.373,40 4.757,55 4.757,55

4.645,60 13.936,80

12.102,65 36.307,95 7.336,32 7.336,32 3.604,70 3.604,70 3.828,00 3.828,00 65.848,32 65.848,32 21.099,70 21.099,70 31.747,20 31.747,20 14.259,31 14.259,31 13.033,02 13.033,02 14.077,84 14.077,84 12.965,85 12.965,85

17.143,88 17.143,88 17.777,65 17.777,65

21.373,76 21.373,76 31.800,30 31.800,30 13.579,08 13.579,08 29.869,42 29.869,42 23.491,94 23.491,94 52.637,80 105.275,60 9.668,39 9.668,39

15.053,90 15.053,90 15.265,27 61.061,08 16.861,89 16.861,89 18.477,16 18.477,16 12.767,73 12.767,73 14.102,56 28.205,12 6.486,69 6.486,69



6 módulos de gondola de parede med.3 módulos de gondola de parede med.12 módulos de gondola de parede2 ponta de gondolas med. Material extra Check-out Mobília Complementar

Total



6 módulos de gondola de parede med. Fast 1 11.325,42 3 módulos de gondola de parede med. Fast 2 5.808,24 12 módulos de gondola de parede med. Fast 1 22.359,78

Fast 9 2.920,02 Fast 1 37.179,54 Fast 1 49.165,60 Fast 1 18.175,12

224

64


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11.325,42 11.325,42 5.808,24 11.616,48 22.359,78 22.359,78 2.920,02 26.280,18 37.179,54 37.179,54 49.165,60 49.165,60 18.175,12 18.175,12

3.020.050,43



10. FINANCIAMENTO

10.1 ORIGEM DOS RECURSOS PRÓPRIOS

Os recursos próprios serão aportados pela empresa/sócios e serão oriundos de

retiradas/distribuição de lucros da

gastos já realizados com o investimento.

10.2 DESCRIÇÃO DAS GARANTIAS OFERECIDAS

PENHOR

Representado pelos equipamentos objetos do investimento

pretendido no valor orçado que serão

Fundo Constitucional do Centro Oeste

GARANTIAS REAIS

01 - Imóvel localizado na Avenida 6 de Julho Esq. com Rua Santa Barbara Qd. 07 Lt.

05, Vila Rezio - Palmeiras de

número R1-15471 no valor de R$ 650.000,00 (seiscentos e cinquenta mil reais);

02 - Imóvel localizado na Rua Santa Barbara Qd. 07 Lt. 5A, Vila Rezio

de Goiás - GO, com área de 172,50 m² e regist

de R$ 100.000,00 (cem mil reais);

03 - Imóvel localizado na Rua Santa Barbara Qd. 07 Lt. 06, Vila Rezio

Goiás - GO, com área de 412,5m². Casa com 130m² de área construída; barracão

com 70m² de área constr

reais);

04 - Imóvel localizado na Avenida 6 de Julho Qd. 18 Lt. 03, Goianinha

Goiás - GO, com área de 450m² contendo um Galpão com 120m² de área

construída e uma Casa com 300m² de áre

3694 no valor de R$ 320.000,00 (trezentos e vinte mil reais);



FINANCIAMENTO DO FCO

ORIGEM DOS RECURSOS PRÓPRIOS


retiradas/distribuição de lucros da empresa, bem como pela comprovação dos

gastos já realizados com o investimento.

DESCRIÇÃO DAS GARANTIAS OFERECIDAS

equipamentos objetos do investimento e do financiamento

no valor orçado que serão considerados a 50% adotando o critério d

Fundo Constitucional do Centro Oeste - FCO. Ou seja, R$ 1.510.025,22

Imóvel localizado na Avenida 6 de Julho Esq. com Rua Santa Barbara Qd. 07 Lt.

Palmeiras de Goiás -GO, com área de 1.390m² registrado sob o

15471 no valor de R$ 650.000,00 (seiscentos e cinquenta mil reais);

Imóvel localizado na Rua Santa Barbara Qd. 07 Lt. 5A, Vila Rezio

GO, com área de 172,50 m² e registrado sob o número R1

de R$ 100.000,00 (cem mil reais);

Imóvel localizado na Rua Santa Barbara Qd. 07 Lt. 06, Vila Rezio

GO, com área de 412,5m². Casa com 130m² de área construída; barracão

com 70m² de área construída, no valor de R$ 280.000,00 (duzentos e oitenta mil

Imóvel localizado na Avenida 6 de Julho Qd. 18 Lt. 03, Goianinha

GO, com área de 450m² contendo um Galpão com 120m² de área

construída e uma Casa com 300m² de área constrúida, registrado sob o número R7

3694 no valor de R$ 320.000,00 (trezentos e vinte mil reais);

65


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, bem como pela comprovação dos

e do financiamento

0% adotando o critério do

R$ 1.510.025,22.

Imóvel localizado na Avenida 6 de Julho Esq. com Rua Santa Barbara Qd. 07 Lt.

GO, com área de 1.390m² registrado sob o

15471 no valor de R$ 650.000,00 (seiscentos e cinquenta mil reais);

Imóvel localizado na Rua Santa Barbara Qd. 07 Lt. 5A, Vila Rezio - Palmeiras

rado sob o número R1-9904, no valor

Imóvel localizado na Rua Santa Barbara Qd. 07 Lt. 06, Vila Rezio - Palmeiras de

GO, com área de 412,5m². Casa com 130m² de área construída; barracão

uída, no valor de R$ 280.000,00 (duzentos e oitenta mil

Imóvel localizado na Avenida 6 de Julho Qd. 18 Lt. 03, Goianinha - Palmeiras de

GO, com área de 450m² contendo um Galpão com 120m² de área

a constrúida, registrado sob o número R7-



05 - Imóvel localizado na Rua T11 Qd. 15 Lt. 09 e 10, Setor Real

Goiás - GO, com área de 720m², registrado sob o número R28

120.000,00 (cento e vinte mil reais);

06 - Imóvel localizado na Avenida José Ferreira Pinto, Qd. 11 Lt. 5C, Major Sinfronio,

Palmeiras de Goiás - GO, com área de 458,02m², registrado sob o número 19649

no valor de R$ 100.000,00 (cem mil reais);

07 - Imóvel localizado na Avenida Goiás, Qd. 01 Lt. 2A, Jardim Atlântico

de Goiás, com área de 215,50m², registrado sob o número M

70.000,00 (setenta mil reais);

08 - Imóvel localizado na Avenida José Ferreira Pinto, Qd. 11 Lt.

- Palmeiras de Goiás - GO, com área de 391,19m², com duas casas construídas com

área de 89,93m², registrado sob o número R1

(duzentos e sessenta mil reais).

GARANTIAS EVOLUTIVAS

09 - Garantias evolutivas dos galpões construídos, com área total de 1.700 m²,

consideradas a 50% do valor da construção, conforme regulamento do FCO, no

valor de R$ 2.001.549,71(dois milhões e um mil e quinhentos e quarenta e nove

reais e setenta e um centavos).

PESSOAIS

Representadas pelo aval



Imóvel localizado na Rua T11 Qd. 15 Lt. 09 e 10, Setor Real

GO, com área de 720m², registrado sob o número R28-

120.000,00 (cento e vinte mil reais);

Imóvel localizado na Avenida José Ferreira Pinto, Qd. 11 Lt. 5C, Major Sinfronio,

GO, com área de 458,02m², registrado sob o número 19649

no valor de R$ 100.000,00 (cem mil reais);

Imóvel localizado na Avenida Goiás, Qd. 01 Lt. 2A, Jardim Atlântico

de Goiás, com área de 215,50m², registrado sob o número M-7036 no valor de R$

70.000,00 (setenta mil reais);

Imóvel localizado na Avenida José Ferreira Pinto, Qd. 11 Lt.

GO, com área de 391,19m², com duas casas construídas com

área de 89,93m², registrado sob o número R1-19648, no valor de R$ 260.000,00

(duzentos e sessenta mil reais).

GARANTIAS EVOLUTIVAS

as dos galpões construídos, com área total de 1.700 m²,



reais e setenta e um centavos).

pelo aval dos sócios.

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Imóvel localizado na Rua T11 Qd. 15 Lt. 09 e 10, Setor Real - Palmeiras de

-474 no valor de R$

Imóvel localizado na Avenida José Ferreira Pinto, Qd. 11 Lt. 5C, Major Sinfronio,

GO, com área de 458,02m², registrado sob o número 19649

Imóvel localizado na Avenida Goiás, Qd. 01 Lt. 2A, Jardim Atlântico - Palmeiras

7036 no valor de R$

Imóvel localizado na Avenida José Ferreira Pinto, Qd. 11 Lt. 5C, Major Sinfronio

GO, com área de 391,19m², com duas casas construídas com

19648, no valor de R$ 260.000,00

as dos galpões construídos, com área total de 1.700 m²,





10.3 PERFIL DA OPERAÇÃO JUNTO AO AGENTE FINANCEIRO

Descrição da Situação

Receita Bruta Anual

Valor total do Investimento FixoValor financiado do Investimento FixoValor dos Recursos Próprios

Valor total do Investimento FinanceiroValor do Capital de GiroValor dos Investimentos Pré-operacionais

Valor financiado dos Investimentos FinanceirosValor financiado para Capital de GiroValor financiado dos Investimentos PréValor dos Recursos Próprios

Valor Total do FinanciamentoValor Total dos Recursos Próprios

Período de implantação em mesesValor médio da liberação mensal para o Investimento Fixo

Período para liberação do Capital de Giro em mesesValor médio da liberação mensal do Capital de Giro

Taxa de juros conforme o enquadramento (anual e mensal)

Prazo de Financiamento do Investimento Fixo em mesesPrazo de Financiamento do Capital de Giro em meses

Prazo de carência do Investimento Fixo em mesesPrazo de carência do Capital de Giro em mesesOBS: O capital de giro é liberado



PERFIL DA OPERAÇÃO JUNTO AO AGENTE FINANCEIRO

Descrição da Situação Percentual

Valor total do Investimento Fixo 100%Valor financiado do Investimento Fixo 85%

15%

Valor total do Investimento Financeiro 100%

operacionais

Valor financiado dos Investimentos Financeiros 100%Valor financiado para Capital de Giro 90%Valor financiado dos Investimentos Pré-Operacionais 5%

56%

Valor Total do FinanciamentoValor Total dos Recursos Próprios

Período de implantação em mesesValor médio da liberação mensal para o Investimento Fixo

Período para liberação do Capital de Giro em mesesValor médio da liberação mensal do Capital de Giro

Taxa de juros conforme o enquadramento (anual e mensal) 3,50%

Prazo de Financiamento do Investimento Fixo em mesesPrazo de Financiamento do Capital de Giro em meses

Prazo de carência do Investimento Fixo em mesesPrazo de carência do Capital de Giro em meses

O capital de giro é liberado 30 dias após a liberação dos recursos para investimento fixo

67


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PERFIL DA OPERAÇÃO JUNTO AO AGENTE FINANCEIRO

Valor

24.444.756,72

6.689.558,24 5.686.124,50 1.003.433,74

992.002,95 774.982,51 217.020,44

427.093,91 382.333,69 44.760,22

559.751,48

6.113.218,41 1.563.185,21

8710.765,56

0,29%

14436

361

dias após a liberação dos recursos para investimento fixo.



10.4 DEMONSTRATIVO DOS PAGAMENTOS DO F

INVESTIMENTO FIXO

Mês Juros Amortiza-

ção

0

1 790,33

2 2.426,34

3 3.851,84

4 4.591,54

5 6.053,74

6 7.751,78

7 12.974,67

8 17.830,22

9 17.830,22

10 17.830,22

11 17.830,22

12 17.830,22

13 17.830,22

14 17.830,22

15 17.830,22

16 17.830,22

17 17.830,22

18 17.830,22

19 17.830,22

20 17.830,22

21 17.830,22

22 17.830,22

23 17.830,22

24 17.830,22

25 17.830,22

26 17.830,22

27 17.830,22

28 17.830,22

29 17.830,22

30 17.830,22

31 17.830,22

32 17.830,22

33 17.830,22

34 17.830,22

35 17.830,22

36 17.830,22

37 17.830,22 56.603,87

38 17.665,13 56.603,87

39 17.500,03 56.603,87

40 17.334,94 56.603,87

41 17.169,84 56.603,87



DEMONSTRATIVO DOS PAGAMENTOS DO FINANCIAMENT

INVESTIMENTO FIXO VALOR DA

PRESTAÇÃO a- Saldo Devedor

270.971,62

- 831.888,55 790,33

- 1.320.630,38 2.426,34

- 1.574.241,25 3.851,84

- 2.075.567,76 4.591,54

- 2.657.752,02 6.053,74

- 4.448.458,22 7.751,78

- 6.113.218,42 12.974,67

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

- 6.113.218,42 17.830,22

56.603,87 6.056.614,54 74.434,09

56.603,87 6.000.010,67 74.269,00

56.603,87 5.943.406,79 74.103,91

56.603,87 5.886.802,92 73.938,81

56.603,87 5.830.199,04 73.773,72

68


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INANCIAMENTO



42 17.004,75 56.603,87

43 16.839,65 56.603,87

44 16.674,56 56.603,87

45 16.509,46 56.603,87

46 16.344,37 56.603,87

47 16.179,27 56.603,87

48 16.014,18 56.603,87

49 15.849,08 56.603,87

50 15.683,99 56.603,87

51 15.518,90 56.603,87

52 15.353,80 56.603,87

53 15.188,71 56.603,87

54 15.023,61 56.603,87

55 14.858,52 56.603,87

56 14.693,42 56.603,87

57 14.528,33 56.603,87

58 14.363,23 56.603,87

59 14.198,14 56.603,87

60 14.033,04 56.603,87

61 13.867,95 56.603,87

62 13.702,85 56.603,87

63 13.537,76 56.603,87

64 13.372,67 56.603,87

65 13.207,57 56.603,87

66 13.042,48 56.603,87

67 12.877,38 56.603,87

68 12.712,29 56.603,87

69 12.547,19 56.603,87

70 12.382,10 56.603,87

71 12.217,00 56.603,87

72 12.051,91 56.603,87

73 11.886,81 56.603,87

74 11.721,72 56.603,87

75 11.556,62 56.603,87

76 11.391,53 56.603,87

77 11.226,44 56.603,87

78 11.061,34 56.603,87

79 10.896,25 56.603,87

80 10.731,15 56.603,87

81 10.566,06 56.603,87

82 10.400,96 56.603,87

83 10.235,87 56.603,87

84 10.070,77 56.603,87

85 9.905,68 56.603,87

86 9.740,58 56.603,87

87 9.575,49 56.603,87

88 9.410,39 56.603,87

89 9.245,30 56.603,87

90 9.080,20 56.603,87

91 8.915,11 56.603,87



56.603,87 5.773.595,17 73.608,62

56.603,87 5.716.991,30 73.443,53

56.603,87 5.660.387,42 73.278,43

56.603,87 5.603.783,55 73.113,34

56.603,87 5.547.179,67 72.948,24

56.603,87 5.490.575,80 72.783,15

56.603,87 5.433.971,92 72.618,05

56.603,87 5.377.368,05 72.452,96

56.603,87 5.320.764,18 72.287,86

56.603,87 5.264.160,30 72.122,77

56.603,87 5.207.556,43 71.957,68

56.603,87 5.150.952,55 71.792,58

56.603,87 5.094.348,68 71.627,49

56.603,87 5.037.744,81 71.462,39

56.603,87 4.981.140,93 71.297,30

56.603,87 4.924.537,06 71.132,20

56.603,87 4.867.933,18 70.967,11

56.603,87 4.811.329,31 70.802,01

56.603,87 4.754.725,43 70.636,92

56.603,87 4.698.121,56 70.471,82

56.603,87 4.641.517,69 70.306,73

56.603,87 4.584.913,81 70.141,63

56.603,87 4.528.309,94 69.976,54

56.603,87 4.471.706,06 69.811,44

56.603,87 4.415.102,19 69.646,35

56.603,87 4.358.498,31 69.481,26

56.603,87 4.301.894,44 69.316,16

56.603,87 4.245.290,57 69.151,07

56.603,87 4.188.686,69 68.985,97

56.603,87 4.132.082,82 68.820,88

56.603,87 4.075.478,94 68.655,78

56.603,87 4.018.875,07 68.490,69

56.603,87 3.962.271,20 68.325,59

56.603,87 3.905.667,32 68.160,50

56.603,87 3.849.063,45 67.995,40

56.603,87 3.792.459,57 67.830,31

56.603,87 3.735.855,70 67.665,21

56.603,87 3.679.251,82 67.500,12

56.603,87 3.622.647,95 67.335,03

56.603,87 3.566.044,08 67.169,93

56.603,87 3.509.440,20 67.004,84

56.603,87 3.452.836,33 66.839,74

56.603,87 3.396.232,45 66.674,65

56.603,87 3.339.628,58 66.509,55

56.603,87 3.283.024,70 66.344,46

56.603,87 3.226.420,83 66.179,36

56.603,87 3.169.816,96 66.014,27

56.603,87 3.113.213,08 65.849,17

56.603,87 3.056.609,21 65.684,08

56.603,87 3.000.005,33 65.518,98

69


www.aguiais.com.br



92 8.750,02 56.603,87

93 8.584,92 56.603,87

94 8.419,83 56.603,87

95 8.254,73 56.603,87

96 8.089,64 56.603,87

97 7.924,54 56.603,87

98 7.759,45 56.603,87

99 7.594,35 56.603,87

100 7.429,26 56.603,87

101 7.264,16 56.603,87

102 7.099,07 56.603,87

103 6.933,97 56.603,87

104 6.768,88 56.603,87

105 6.603,79 56.603,87

106 6.438,69 56.603,87

107 6.273,60 56.603,87

108 6.108,50 56.603,87

109 5.943,41 56.603,87

110 5.778,31 56.603,87

111 5.613,22 56.603,87

112 5.448,12 56.603,87

113 5.283,03 56.603,87

114 5.117,93 56.603,87

115 4.952,84 56.603,87

116 4.787,74 56.603,87

117 4.622,65 56.603,87

118 4.457,56 56.603,87

119 4.292,46 56.603,87

120 4.127,37 56.603,87

121 3.962,27 56.603,87

122 3.797,18 56.603,87

123 3.632,08 56.603,87

124 3.466,99 56.603,87

125 3.301,89 56.603,87

126 3.136,80 56.603,87

127 2.971,70 56.603,87

128 2.806,61 56.603,87

129 2.641,51 56.603,87

130 2.476,42 56.603,87

131 2.311,32 56.603,87

132 2.146,23 56.603,87

133 1.981,14 56.603,87

134 1.816,04 56.603,87

135 1.650,95 56.603,87

136 1.485,85 56.603,87

137 1.320,76 56.603,87

138 1.155,66 56.603,87

139 990,57 56.603,87

140 825,47 56.603,87

141 660,38 56.603,87



56.603,87 2.943.401,46 65.353,89

56.603,87 2.886.797,59 65.188,80

56.603,87 2.830.193,71 65.023,70

56.603,87 2.773.589,84 64.858,61

56.603,87 2.716.985,96 64.693,51

56.603,87 2.660.382,09 64.528,42

56.603,87 2.603.778,21 64.363,32

56.603,87 2.547.174,34 64.198,23

56.603,87 2.490.570,47 64.033,13

56.603,87 2.433.966,59 63.868,04

56.603,87 2.377.362,72 63.702,94

56.603,87 2.320.758,84 63.537,85

56.603,87 2.264.154,97 63.372,75

56.603,87 2.207.551,09 63.207,66

56.603,87 2.150.947,22 63.042,56

56.603,87 2.094.343,35 62.877,47

56.603,87 2.037.739,47 62.712,38

56.603,87 1.981.135,60 62.547,28

56.603,87 1.924.531,72 62.382,19

56.603,87 1.867.927,85 62.217,09

56.603,87 1.811.323,98 62.052,00

56.603,87 1.754.720,10 61.886,90

56.603,87 1.698.116,23 61.721,81

56.603,87 1.641.512,35 61.556,71

56.603,87 1.584.908,48 61.391,62

56.603,87 1.528.304,60 61.226,52

56.603,87 1.471.700,73 61.061,43

56.603,87 1.415.096,86 60.896,33

56.603,87 1.358.492,98 60.731,24

56.603,87 1.301.889,11 60.566,15

56.603,87 1.245.285,23 60.401,05

56.603,87 1.188.681,36 60.235,96

56.603,87 1.132.077,48 60.070,86

56.603,87 1.075.473,61 59.905,77

56.603,87 1.018.869,74 59.740,67

56.603,87 962.265,86 59.575,58

56.603,87 905.661,99 59.410,48

56.603,87 849.058,11 59.245,39

56.603,87 792.454,24 59.080,29

56.603,87 735.850,37 58.915,20

56.603,87 679.246,49 58.750,10

56.603,87 622.642,62 58.585,01

56.603,87 566.038,74 58.419,92

56.603,87 509.434,87 58.254,82

56.603,87 452.830,99 58.089,73

56.603,87 396.227,12 57.924,63

56.603,87 339.623,25 57.759,54

56.603,87 283.019,37 57.594,44

56.603,87 226.415,50 57.429,35

56.603,87 169.811,62 57.264,25

70


www.aguiais.com.br



142 495,28 56.603,87

143 330,19 56.603,87

144 165,09 56.603,87

Total dos Pagamen-tos

Juros

1.527.263,64

10.5 RESUMO DO FINANCIAMENTO

ANOJuros

0 - 1 127.591,34 2 213.962,64 3 213.962,64 4 203.066,40 5 179.292,77 6 155.519,14 7 131.745,52 8 127.783,25 9 123.820,97

10 119.858,70 11 115.896,43 12 111.934,16

12 1.824.433,98

Investimento Fixo



56.603,87 113.207,75 57.099,16

56.603,87 56.603,87 56.934,06

56.603,87 0,00 56.768,97

Amortização Total

1.527.263,64 6.113.218,42 3.131.134,41

RESUMO DO FINANCIAMENTO

Total Anual Amortização

- - 127.591,34 - 127.591,34 213.962,64 - 213.962,64 213.962,64 - 213.962,64 203.066,40 679.246,49 882.312,89 179.292,77 679.246,49 858.539,26 155.519,14 679.246,49 834.765,64 131.745,52 679.246,49 810.992,01 127.783,25 679.246,49 807.029,74 123.820,97 679.246,49 803.067,47 119.858,70 679.246,49 799.105,19 115.896,43 679.246,49 795.142,92 111.934,16 679.246,49 791.180,65

1.824.433,98 6.113.218,42 7.937.652,39

Investimento Fixo

71


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11. USOS E FONTES

11.1 QUADRO DE USOS E FONTES

Investimentos Fixos 6.689.558,24

Terrenos

Construções 3.669.507,81

Maq. e Equipamentos 3.020.050,43

Informática

Móveis e utensílios

Veículos

Investimentos Financeiros 992.002,95

Capital de giro 774.982,51

Elaboração de projetos 89.520,44

Projetos de Engenharia 123.500,00

Licença Ambiental 4.000,00

Total dos Usos 7.681.561,19

Investimentos Fixos 6.689.558,24

FCO 5.686.124,50

Recursos Próprios 1.003.433,74


FCO 427.093,91

Recursos Próprios 559.751,48

Total das Fontes 7.676.403,63

Discriminação dos Usos

Total Geral

Discriminação das Fontes

Total Geral



FONTES

QUADRO DE USOS E FONTES

Total Realizado

6.689.558,24 - 6.689.558,24 15.343,03

- - - -

3.669.507,81 - 3.669.507,81 15.343,03

3.020.050,43 - 3.020.050,43 -

- - - -

- - - -

- - - -

992.002,95 - 992.002,95 132.500,00

774.982,51 - 774.982,51 -

89.520,44 - 89.520,44 5.000,00

123.500,00 - 123.500,00 123.500,00

4.000,00 - 4.000,00 4.000,00

7.681.561,19 - 7.681.561,19 147.843,03 7.533.718,17

Total Realizado

6.689.558,24 - 6.689.558,24 15.343,03

5.686.124,50 - 5.686.124,50 -

1.003.433,74 - 1.003.433,74 15.343,03

986.845,39 - 986.845,39 132.500,00

427.093,91 - 427.093,91 -

559.751,48 - 559.751,48 132.500,00

7.676.403,63 - 7.676.403,63 147.843,03 7.528.560,60

Projeto

Total Geral Realizado antes do Projeto

Total Geral

Antecedente ao Projeto

Projeto

72


www.aguiais.com.br

A Realizar %

6.674.215,21 87,09

- -

3.654.164,78 47,77

3.020.050,43 39,32

- -

- -

- -

859.502,95 12,91

774.982,51 10,09

84.520,44 1,17

- 1,61

- 0,05

7.533.718,17 100,00

A Realizar %

6.674.215,21 87,1

5.686.124,50 85,0

988.090,71 15,0

854.345,39 12,86

427.093,91 43,3

427.251,48 56,7

7.528.560,60 100,00

Projeto

Projeto

Av. Goiás no. 623

E-

11.2 CRONOGRAMA DE USOS E FONTES

Discriminação 1º Mês 2º Mês

USOS

Construções 226.211,40 666.673,95

Máq. e Equipamentos -

Informática -

Móveis e utensílios -

Veículos -


Total menos Capital de Giro 310.731,84 666.673,95

Capital de Giro

Total dos Usos 310.731,84 666.673,95

FONTES

Recursos Financiados 270.971,62 560.916,93

Recursos Próprios 39.760,22 105.757,02

Total das Fontes 310.731,84 666.673,95



11.2 CRONOGRAMA DE USOS E FONTES

º Mês 3º Mês 4º Mês 5º Mês 6º Mês 7º Mês

666.673,95 588.741,83 353.610,87 601.326,51 682.184,26 380.680,98

- - - - 1.510.025,22

- - - - - -

- - - - -

- - - - - -

- - - - - -

666.673,95 588.741,83 353.610,87 601.326,51 682.184,26 1.890.706,19

-

666.673,95 588.741,83 353.610,87 601.326,51 682.184,26 1.890.706,19

560.916,93 488.741,83 253.610,87 501.326,51 582.184,26 1.790.706,19

105.757,02 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00

666.673,95 588.741,83 353.610,87 601.326,51 682.184,26 1.890.706,19

73

– GO

8º Mês

154.734,98

1.510.025,22

-

-

-

-

1.664.760,20

774.982,51

2.439.742,71

1.664.760,20

774.982,51

2.439.742,71

Av. Goiás no. 623

E-

12. FLUXO FINANCEIRO DO EMPREENDIMENTO

12.1 FLUXO DE CAIXA E CAPACIDADE DE PAGAMENTO

Discriminação Ano 0 Ano 1 Ano 2

55% 73%

0 Investimentos Realizados 100.000,00

1 Investimentos a Realizar 7.681.561,19

2 Receitas Operacionais 13.444.616,20 17.844.672,41

3 Deduções sobre Vendas 707.834,92 939.489,98

4 Custos e Despesas Monetárias 10.787.802,69 14.318.356,30

5 Lucro Operacional 1.948.978,59 2.586.826,13

6 Custos não Monetários 448.785,36 448.785,36

7 Juros sobre Financiamento 127.591,34 213.962,64

8 Juros sobre Financ. Existentes 225.675,00 161.955,00

9 Lucro Tributável 1.146.926,90 1.762.123,13

10 Contribuição Social (9%) 103.223,42 158.591,08

11 Imposto de Renda (15%) 172.039,03 264.318,47

12 Fluxo Líquido de Caixa (7.781.561,19) 871.664,44 2.163.916,58

13 Lucro Líquido 871.664,44 1.339.213,58

14 Provisão para Depreciações 448.785,36 448.785,36

15 Custos e Desp. Não Operacionais -

16 Reposição de Financiamento -

17 Reposição de Financ. Existentes 300.000,00 300.000,00

18 Capital de Giro Incremental (774.982,51) (1.027.537,04)

19 Disponibilidades 1.795.432,31 2.515.535,97

20 Disponibilidades Acumuladas 1.795.432,31 4.310.968,28



FLUXO FINANCEIRO DO EMPREENDIMENTO

FLUXO DE CAIXA E CAPACIDADE DE PAGAMENTO

Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 Ano 6 Ano 7

73% 80% 85% 85% 85% 85%

17.844.672,41 19.555.805,38 20.778.043,21 20.778.043,21 20.778.043,21 20.778.043,21

939.489,98 1.029.578,06 1.093.926,69 1.093.926,69 1.093.926,69 1.093.926,69

14.318.356,30 15.691.349,37 16.672.058,70 16.672.058,70 16.672.058,70 16.672.058,70

2.586.826,13 2.834.877,95 3.012.057,82 3.012.057,82 3.012.057,82 3.012.057,82

448.785,36 448.785,36 448.785,36 448.785,36 448.785,36 448.785,36

213.962,64 213.962,64 203.066,40 179.292,77 155.519,14 131.745,52

161.955,00 98.235,00 34.515,00 - - -

1.762.123,13 2.073.894,95 2.325.691,07 2.383.979,69 2.407.753,32 2.431.526,95

158.591,08 186.650,55 209.312,20 214.558,17 214.558,17 214.558,17

264.318,47 311.084,24 348.853,66 357.596,95 357.596,95 357.596,95

2.163.916,58 2.337.143,16 2.453.891,96 2.439.902,69 2.439.902,69 2.439.902,69

1.339.213,58 1.576.160,16 1.767.525,21 1.811.824,57 1.835.598,19 1.859.371,82

448.785,36 448.785,36 448.785,36 448.785,36 448.785,36 448.785,36

- - - - - -

- - 679.246,49 679.246,49 679.246,49 679.246,49

300.000,00 300.000,00 300.000,00 - - -

(1.027.537,04) (1.125.427,26) (1.195.218,27) (1.194.956,73) (1.194.956,73) (1.194.956,73)

2.515.535,97 2.850.372,77 2.432.282,34 2.776.320,17 2.800.093,79 2.823.867,42

4.310.968,28 7.161.341,05 9.593.623,39 12.369.943,56 15.170.037,35 17.993.904,77

74

– GO

Ano 8 Ano 9 Ano 10

85% 85% 85%

20.778.043,21 20.778.043,21 20.778.043,21

1.093.926,69 1.093.926,69 1.093.926,69

16.672.058,70 16.672.058,70 16.672.058,70

3.012.057,82 3.012.057,82 3.012.057,82

448.785,36 448.785,36 448.785,36

127.783,25 123.820,97 119.858,70

- - -

2.435.489,22 2.439.451,49 2.443.413,76

214.558,17 214.558,17 214.558,17

357.596,95 357.596,95 357.596,95

2.439.902,69 2.439.902,69 2.439.902,69

1.863.334,09 1.867.296,36 1.871.258,63

448.785,36 448.785,36 448.785,36

- - -

679.246,49 679.246,49 679.246,49

- - -

(1.194.956,73) (1.194.956,73) (1.194.956,73)

2.827.829,69 2.831.791,96 2.835.754,23

20.821.734,46 23.653.526,42 26.489.280,65



12.2 INDICADORES FINANCEIROS

VALOR PRESENTE LÍQUIDO

PONTO DE NIVELAMENTO

LUCRATIVIDADE OPERACIONAL

RENTABILIDADE DO CAPITAL

PAY BACK PELO FLUXO DE CAIXA

PAY BACK PELO LUCRO MÍNIMO

TAXA INTERNA DE RETORNO

13. CONCLUSÃO

Após analisar o mercado regional e

econômicos, demonstrando que a empresa, dentro de uma estrutura planejada,

alcançará crescentes níveis de desenvolvimento no mercado em condições normais.

Isto se deve à grande demanda existente no mercado e pela pouc

além da qualidade no produto,

No valor presente líquido

de Atratividade – TMA de

tendo também a Taxa Inter

de Nivelamento (quando a receita ultrapassa os custos) foi de

lucratividade operacional na estabilidade por volta de

para o investimento apresentar o retor

meses (pay-back) indicando a pujança da atividade empresarial.

Os dados projetados e analisados demonstram que o projeto empresarial

investimento na ampliação do Supermercado Mineiro

Goiás é viável financeiramente

se que a estratégia empresarial adotada pela empresa está voltada a o

financiamento com a utilização de recursos de terceiros e, portanto

financiamento para expansão de sua estrutura.



INDICADORES FINANCEIROS DA EMPRESA

4 Anos 4 Meses8 Anos 11 Meses

R$ 2.462.441,44

8,7%23,3%

22,93%

33,8%

Após analisar o mercado regional e nacional, usando métodos matemáticos e



Isto se deve à grande demanda existente no mercado e pela pouc

produto, que é foco da empresa.

No valor presente líquido - VPL foi obtido R$ 2.462.441,44 com u

TMA de 15%, que sinaliza uma boa atratividade ao investimento,

Taxa Interna de Retorno – TIR apresentada de

de Nivelamento (quando a receita ultrapassa os custos) foi de 33,8

lucratividade operacional na estabilidade por volta de 8,7%. O período necessário

para o investimento apresentar o retorno pela ótica do fluxo de caixa é de

) indicando a pujança da atividade empresarial.

Os dados projetados e analisados demonstram que o projeto empresarial

ampliação do Supermercado Mineiro na cidade de Palmeir

viável financeiramente e viável economicamente. Face a isto, compreende


financiamento com a utilização de recursos de terceiros e, portanto

xpansão de sua estrutura.

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www.aguiais.com.br

nacional, usando métodos matemáticos e



Isto se deve à grande demanda existente no mercado e pela pouca concorrência,

2.462.441,44 com uma Taxa Mínima

atratividade ao investimento,

de 22,93% . O Ponto

33,8% das vendas e a

. O período necessário

no pela ótica do fluxo de caixa é de 4 anos e 4

) indicando a pujança da atividade empresarial.

Os dados projetados e analisados demonstram que o projeto empresarial de

na cidade de Palmeiras de

economicamente. Face a isto, compreende-


financiamento com a utilização de recursos de terceiros e, portanto, busca este



O empreendimento é prioritário e de fundamental interesse para o desenvolvimento

econômico do Estado de Goiás

reconhecida capacidade de crescimento

na apresentação do mercado,

geração de empregos,

fundamental para a manutenção da dignidade da pessoa, visto que proporciona a

distribuição de gêneros al

a região.

___________________________________________________________

_______________________

ECON. EDILSON G. AGUIAIS

RESPONSÁVEL




econômico do Estado de Goiás por estar em um segmento de mercado

reconhecida capacidade de crescimento, conforme foi suficientemente demonstrad

na apresentação do mercado, e também por contribuir de forma intensiva

geração de empregos, renda e cidadania. Além disto, por ser


distribuição de gêneros alimentícios, gerando desenvolvimento para o estado e

___________________________________________________________

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx


___________________________________________________________

EDILSON G. AGUIAIS – CORECON 2.337/D

RESPONSÁVEL TÉCNICO PELO PROJETO

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www.aguiais.com.br


por estar em um segmento de mercado com

, conforme foi suficientemente demonstrado

ontribuir de forma intensiva para a

renda e cidadania. Além disto, por ser a atividade


, gerando desenvolvimento para o estado e para

___________________________________________________________

_________________________

CORECON 2.337/D

TÉCNICO PELO PROJETO

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