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MÓDULO DE
CONCILIAÇÃO
BANCÁRIA
Elvira Cerdeira
OBJETIVO
Apresentar o módulo de Conciliação
Bancária, com a finalidade da SAF em
parceria com as unidades
estabeleceram estratégias para viabilizar
a implantação e gestão deste novo
módulo!
CONCILIAÇÃO
BANCÁRIA
EXTRATO
FUNCIONALIDADES
CONCILIAÇÃO
LANÇAMENTO
MANUAL
JUSTIFICAR
MOVIMENTO
BANCÁRIO
LEGADO
SALDO
BANCÁRIO
CBO CTU
474?
SIM
NÃO
* Conciliação
Lançamento Manual
* Legado
* Conciliação
Lançamento Manual
Justificar Movimento
Bancário
Saldo Bancário
Legado
FUNCIONALIDADES
* Conciliação
Bancária Extrato
FUNCIONALIDADES
• CBO habilitada para conciliação Total ou conciliação
parcial, não se aplica;
• Conciliação restrita ao Tesouro;
• Data de início de conciliação;
• Parametrizar as contas contábeis (contas de banco e de
aplicação) e documentos passíveis de conciliação –
GERAC.
PARÂMETROS
Não se aplica
Parcial
Total
CBO
• Total - Linha de extrato com Documento do razão;
• Parcial - Não existe extrato no FIPLAN – os indicativos
serão nos lançamentos contábeis;
• Não se Aplica - CBO não está sendo conciliada no
FIPLAN.
TIPOS DE CONCILIAÇÃO
CONCILIAÇÃO BANCÁRIA EXTRATO
EXEMPLO DE CONCILIAÇÃO DE DOCUMENTOS
NÃO CONTABILIZADOS
EXEMPLO DE CONCILIAÇÃO DE DOCUMENTOS
NÃO CONTABILIZADOS
CONCILIAÇÃO BANCÁRIA EXTRATO
DOCUMENTO COM MAIS DE UM LANÇAMENTO NA
MESMA CBO(CONCILIAÇÃO POR LANÇAMENTO E NÃO POR DOCUMENTO)
DEMONSTRAÇÃO: HISTÓRICO,
No DOCUMENTO E LOTE
CONCILIAÇÃO BANCÁRIA EXTRATO – BANCO
DO BRASIL
• Necessário parametrizar a CBO, no cadastro de CBO,
com tipo de conciliação, data de início de conciliação e
se é restrita apenas ao Tesouro;
• Período de no máximo 5 dias (exceção para a CUTE –
1 dia);
CONCILIAÇÃO BANCÁRIA EXTRATO – BANCO
DO BRASIL
• Quando o extrato da CBO estiver no FIPLAN;
• Conciliar 1 linha de extrato para uma ou mais linhas do
razão;
• Conciliação por CBO;
• Só quem pode conciliar a CBO são as UO´s habilitadas
para aquela CBO, no cadastro de CBO.
Na conciliação de NOB, NEX e ARR que foram transmitidas, cuja conta
de origem seja do Banco do Brasil - inicialmente para o sistema de
Caixa Único - CTU 474, o sistema identificará no extrato os campos
Número de Documento, Arquivo e Lote que está sendo debitado e
conciliará com os documentos que correspondem ao Arquivo e Lote,
com situação de rejeição na prévia igual a “Não”.
LANÇAMENTO DA TRANSMISSÃO DE
PAGAMENTO1
• Só irá conciliar se os valores do somatório de documentos
for igual ao valor da linha do extrato;
• Status “Conciliado Automático”
Exceções: Quando a conta de origem tiver o mesmo titular da conta
de destino e o titular da conta não for a SEFAZ, não acontecerá a
conciliação automática.
LANÇAMENTO DA TRANSMISSÃO DE
PAGAMENTO1
Conciliação de ARRs que foram creditadas e a conta de origem do
recurso seja do Banco do Brasil - inicialmente para o sistema de
Caixa Único - CTU 474. O sistema identificará no extrato o campo
número de documento, qual o arquivo, lote e linha que esta sendo
creditado e conciliará com a ARR que foi estornada correspondente
à ARR original transmitida.
LANÇAMENTO DA TRANSMISSÃO DE
PAGAMENTO2
Conciliação de TED e DOC, referente a devoluções de
valores que foram debitados em conta de origem do Banco
do Brasil - inicialmente para o sistema de Caixa Único -
CTU 474. Estas NOBs, NEXes e ARRs originais foram
transmitidas pelo FIPLAN.
TED/DOC DEVOLVIDO3
1. O sistema identificará no extrato: o número do documento,
arquivo, lote e linha do arquivo de transmissão pagamento;
2. Verificará qual o documento (NOB, NEX e ARR) que
corresponde àquele arquivo, lote e linha e se a situação:
Estornado. Verificará qual o documento de estorno e conciliará
este com a linha de crédito do extrato;
3. Verifica também valor de extrato e de documento;
4. Tentará este procedimento durante 30 dias.
TED/DOC DEVOLVIDO3
As NLAs geradas a partir da funcionalidade “Receitas a Classificar” já vão
ser geradas conciliadas, pois é a partir da importação do extrato bancário
que as mesmas são incluídas.
NLA DA RECEITA A CLASSIFICAR4
NLA DA RECEITA A CLASSIFICAR4
DOCUMENTO COM MAIS DE UM LANÇAMENTO NA MESMA CBO
(CONCILIAÇÃO OCORRERÁ DE FORMA AUTOMÁTICA)
CONCILIAÇÃO BANCÁRIA LANÇAMENTO
CONTÁBIL – CONCILIAÇÃO TOTAL
CONCILIAÇÃO INDICANDO MOVIMENTO
CONTÁBIL SEM MOVIMENTAÇÃO BANCÁRIA
DETALHE DE UM DOCUMENTO
• O documento deve possuir mais de um lançamento
contábil para a mesma conta contábil e na situação igual a
“Pendente”;
• O valor total dos lançamentos contábeis do documento à
crédito deve ser igual ao valor total dos lançamento
contábeis a débito, para a mesma conta contábil e mesma
conta bancária.
CONCILIAÇÃO AUTOMÁTICA DE LANÇAMENTO
CONTÁBIL
SALDO DO LEGADO COM CONCILIAÇÃO TOTAL
CONCILIAÇÃO BANCÁRIA LEGADO
CONCILIAÇÃO BANCÁRIA LEGADO
CONCILIAÇÃO BANCÁRIA LEGADO
CONCILIAÇÃO BANCÁRIA LEGADO
SALDO DO LEGADO COM CONCILIAÇÃO TOTAL
• Saldo do Legado - Saldo do Banco – Saldo contábil
– Saldo Vinculado: Somatório de todos os valores
informados (Extrato, Contábil e Justificativa,
considerando a natureza do saldo, se C ou D)
– Saldo a Vincular: O que falta para a diferença entre
saldo bancário e contábil zerar;
• A visão é sempre do banco: Saldo credor positivo e
saldo devedor negativo – vermelho.
CONCILIAÇÃO BANCÁRIA DO LEGADO
INCLUSÃO DO SALDO BANCÁRIO
CONCILIAÇÃO PARCIAL
INCLUIR JUSTIFICATIVA DE MOVIMENTAÇÃO
BANCÁRIA - CONCILIAÇÃO PARCIAL
CONCILIAÇÃO - VALOR JUSTIFICADO
RELATÓRIO – CB 101 – ANALÍTICO EXTRATO
RELATÓRIO – CB 101 – ANALÍTICO EXTRATOEXTRATO COM SITUAÇÃO DE CONCILIAÇÃO DE CADA
LINHA DE EXTRATO
RELATÓRIO – CB 102 – ANALÍTICO CONTÁBILRAZÃO COM SITUAÇÃO DE CONCILIAÇÃO DE CADA LANÇAMENTO
DE DOCUMENTO
Obrigada!
Equipe do Projeto
Equipe SEFAZ (DICOP/DEPAT e DTI)
Equipe PRODEB
Equipe Negócio
Gil Edielg
Elvira Cerdeira
Ilan Nogueira
Maria das Graças Almada
Marcos Menezes
Otoniel Leal