audiência pública projeto de lei do orçamento 2012 dias 06 e 07 de dezembro de 2011

Audiência Pública Projeto de Lei do Orçamento 2012

Dias 06 e 07 de dezembro de 2011Câmara Municipal

Apresentação

1. Indicadores Socioeconômicos2. Indicadores Fiscais3. Aspectos Institucionais4. Estrutura do Orçamento 20125. Receita 6. Despesa 7. Dívida8. Despesas Constitucionais Obrigatórias 9. Despesa com Assistência Social10. As maiores Despesas por Plano de Trabalho11. Classificação de Rating

INDICADOR JUNDIAÍ SÃO PAULO BRASIL

PIB (R$ bilhões) base 2008 15.106,5 1.003.015,8 3.004.881,1

PIB per capita (R$ mil) base 2008 43,4 24,5 15,85

População residente (2010) 374.962 41.674.409 190.732.694

Mortalidade infantil (por mil) 12,2 12,5 23,3

Total de domicílios permanentes 92.332 13.680.000 62.307.000

Abastecimento de água 91.667 13.581.504 58.577.000

Esgoto sanitário 89.562 12.555.504 59.328.725

Iluminação elétrica 92.147 13.638.960 60.867.708

Coleta de lixo92.212 (99.9%)

11.488.644(99,9%)

49.602.603(79,6%)

Grau de urbanização 95,7% 95,9% -

Taxa de analfabetismo (15 anos ou mais) 5,0% 6,6% 9,3%

IDEB 2009 – Anos iniciais (4ªserie/5ºano)

5,8 5,4 4,6

IDEB 2009 – Anos finais (8ªserie/9ºano)

4,7 4,3 4,0

IDH 2000 – Ind. Desenvolv. Humano 0,857 0,814 0,769

1. Indicadores Socioeconômicos

indicadores

1. Indicadores Socioeconômicos

bônus demográfico

quantidade de habitantes aptos ao trabalho supera a soma de crianças, adolescentes e idosos (0 a 19 e acima de 65 anos).

• Fonte: SEADE

1. Indicadores Socioeconômicos

população por sexo e faixa etária

Fonte IBGE = Censo 2010

1. Indicadores Socioeconômicos

população por sexo e faixa etária

Fonte IBGE = Censo 2010

1. Indicadores Socioeconômicos

pib e valor adicionado

1. Indicadores Socieconômicos

pib e valor adicionado per capita

1. Indicadores Socieconômicos

vaf e índice de participação na qp-icms

1. Indicadores Socioeconômicos

número de imóveis lançados no iptu

IPTU

PERÍODO 2008 2009 2010 2011 2012

estimativa

Comercial + serviços 7.628 7.974 8.324 9.074 9.346 Industrial 733 740 744 802 826 Residencial 80.548 82.223 85.093 92.690 95.471 Especial 983 1.129 1.158 1.406 1.448 Terreno 19.060 19.346 20.430 21.612 22.260 TOTAL DE IMÓVEIS 108.952 111.412 115.749 125.584 129.351 Nº PROP. COM END.

101.474 103.998 113.378 119.261

EM JUNDIAÍ 122.838

1. Indicadores Socioeconômicos

número de imóveis lançados no iptu

1. Indicadores Socioeconômicos

domicílios particulares – censo 2010

• Fonte: Censo IBGE

1. Indicadores Socioeconômicos

transações registradas no itbi

ITBI

Período 2008 2009 2010 2011 PREVISÃO

Total de transações 7.658 7.569 8.854 10.382 Valor lançado R$ 17.973.464,58 R$ 19.243.714,65 R$ 35.351.122,56 R$ 40.684.106,66 Valor arrecadado R$ 16.443.216,25 R$ 18.573.683,69 R$ 33.490.326,09 R$ 38.414.580,12

1. Indicadores Socioeconômicos

frota de veículos municipal

1. Indicadores Socioeconômicos

frota de veículos municipal x estadual

1. Indicadores Socioeconômicos

iprs – indicador de riqueza

Riqueza (2000) = 26ª pos.; (2008) = 25ª pos.

• o consumo anual de energia elétrica por ligação no comércio, na agricultura e nos serviços variou de 21,4 MW para 26,7 MW; o consumo de energia elétrica por ligação residencial variou de 2,4 MW para 2,5 MW.

• o rendimento médio do emprego formal cresceu de R$ 1.516 para R$ 1.652; o valor adicionado per capita cresceu de R$ 26.966 para R$ 29.837.

• Jundiaí superou a média estadual no escore desta dimensão e avançou no ranking, resultado do melhor desempenho de seus indicadores de riqueza no período.

1. Indicadores Socioeconômicos

evolução do indicador de riqueza

1. Indicadores Socioeconômicos

iprs – indicador de longevidade

Longevidade (2000) = 293ª pos.; (2008) = 150ª pos.

• a taxa de mortalidade infantil (por mil nascidos vivos) variou de 11,1 para 11,5; a taxa de mortalidade perinatal (por mil nascidos) variou de 11,5 para 11,1; a taxa de mortalidade das pessoas de 15 a 39 anos (por mil habitantes) reduziu-se de 1,4 para 1,3; a taxa de mortalidade das pessoas com 60 anos e mais (por mil habitantes) variou de 38,0 para 36,9.

• Jundiaí superou a média estadual no escore de longevidade e avançou posições nesse ranking, como resultado da redução nos níveis de mortalidade.

1. Indicadores Socioeconômicos

evolução do indicador de longevidade

1. Indicadores Socioeconômicos

indicadores de educação básica – ibge/inep

– Total de Matrículas faixa etária 0 a 14 anos (Estadual, Municipal e Inst. Privadas)

• 2000 = 63.921; nº hab. = 75.511; procura = 84,65%• 2010 = 62.719; nº hab. = 70.862; procura = 88,51%

– Total de matrículas da rede Municipal• 2000 = 28.898; procura = 47,5% do total • 2010 = 30.375; procura = 46,1% do total

– Total de matrículas em creches municipais• 2000 = 1.034 • 2010 = 3.416 (não considera conveniadas)

1. Indicadores Socioeconômicos

iprs – indicador de escolaridade

Escolaridade (2000) = 161ª pos.; (2008) = 13ª pos.

• a proporção de pessoas de 15 a 17 anos que concluíram o ensino fundamental variou de 92,2% para 93,5%; o porcentual de pessoas de 15 a 17 anos com pelo menos quatro anos de estudo variou de 99,9% para 99,8%; a proporção de pessoas de 18 a 19 anos com ensino médio completo aumentou de 70,7% para 72,8%; a taxa de atendimento à pré-escola entre as crianças de 5 a 6 anos variou de 96,4% para 93,3%.

• Jundiaí acrescentou um ponto nesse escore no período, ficando acima da média estadual. A despeito deste desempenho favorável, o município perdeu uma posição no ranking dessa dimensão.

1. Indicadores Socioeconômicos

evolução do indicador de escolaridade

1. Indicadores Socioeconômicos

crescimento e inflação - 2012

• Governo Federal:– Crescimento do PIB = 5%– Inflação = 4,8%; (Res.BACEN 3.880/10 = 4,5%)– Taxa de juros = Selic a.a. 12,45%

• Orçamento Municipal:– Crescimento real médio = 5,5%– Inflação média = 6,0%

1. Indicadores Socioeconômicos

orçamentos comparados

1. Indicadores Socioeconômicos

proporção orçamento fiscal e seguridade

ITENS 2004 2005 2008 2009 2010

Receitas 486,3 550,0 833,3 913,9 1.070,0

Despesas Empenhadas 466,6 499,2 792,5 816,6 958,0

Resultado Orçamentário 19,6 50,8 40,8 97,3 112,0

Resultado Primário 52,2 91,3 114,0 148,2 141,9

Resultados Orçamentário/Receitas 4,0% 9,2% 4,9% 10,6% 10,5%

R$ milhões correntes

2. Indicadores Fiscais

resultados orçamentários

INDICADORES LIMITES 2001 2004 2008 2010

Pessoal e Encargos sociais / Consolidado

≤ 60% da RCL 39,21% 42,22% 37,04% 34,5%

Pessoal e Encargos sociais / Poder executivo

≤ 54% da RCL 37,46% 40,35% 35,56% 33,18%

Dívida Consolidada Líquida (DCL)

≤ 120% da RCL 52,39% 56,79% 0,00% 0,00%

Operações de Crédito Interna/Externa

≤ 16% da RCL 1,13% 1,51% 1,20% 0,61%

Vinculações Constitucionais – Educação (1)

≥ 25% 25,78% 25,12% 25,38% 25,85%

Vinculações Constitucionais – Saúde (2)

≥ 15% 16,72% 17,5% 24,05% 22,84%

Investimentos % da RCL 8,3% 11,7% 15,3% 10,1%

Receita Corrente Líquida (RCL) – em R$ milhões 322,8 466,5 800,8 1.049,5

(1) Percentual mínimo exigido de 25% da Receita de impostos e de Transferências, conforme art. 212 da Constituição Federal.(2) Percentual mínimo exigido de 15% da Receita de impostos e de Transferências, conforme Emenda Constitucional nº29/00.

2. Indicadores Fiscais

indicadores da LRF e de desempenho

3. Aspectos Institucionais

programa de modernização fiscal

• Expansão da arrecadação:

– Modernização da legislação tributária– Atualização tecnológica – Fiscalização eletrônica– Implantação do geoprocessamento– Recuperação da dívida ativa

3. Aspectos Institucionais

programa de modernização fiscal

• Planejamento e Transparência:

– Implantação do planejamento estratégico:• Escritório de projetos e sala de situação• Contratualização de metas

– Atualização permanente do Portal da Transparência– Programa de Educação Fiscal– Implantação do geoprocessamento– Escola de Governo e Gestão

3. Aspectos Institucionais

programa de modernização fiscal

• Controle e Qualidade do Gasto:

– Redesenho do processo orçamentário:• elaboração, execução e avaliação

– Implantação do sistema de custos– Integração das autarquias e fundações ao SIIM– Desenvolvimento da nova contabilidade

4. Estrutura do Orçamento 2012

atendimento à legislação vigente

• A proposta orçamentária:- Compreende os Orçamentos da Administração Direta e Indireta,

da Seguridade Social e de Investimentos das Empresas Municipais.- Foi elaborada de acordo com as diretrizes orçamentárias para

2012, fixadas na Lei nº 7.706, de 13 de julho de 2011.- Contém os Anexos estabelecidos pela Lei Federal n. 4.320/64 e LC

nº 101/00 (LRF).

• Compatibilidade com as diretrizes e metas do Plano Plurianual

- Demonstrativos e anexos estabelecidos por Portarias do MF/STN.

4. Estrutura do Orçamento 2012

atendimento à legislação vigente

• Instrumento de planejamento, gestão e transparência- Demonstrativos de compatibilidade entre a proposta orçamentária

e o PPA 2010-2013- Processo de elaboração com a participação da população

• Demonstrativos de programas de trabalho por fonte de recurso

• Atendimento ao art. 12 da LCF n. 101/00 (LRF)- Encaminhamento da estimativa inicial da receita até 31/08/11.

• Atendimento aos normativos do MF/STN e MPS = receita e despesa intra-orçamentária

4. Estrutura do Orçamento 2012

margem de suplementação

– Governo da União = 20%

– Governo do Estado de São Paulo = 17%

– Jundiaí = 7%

4. Estrutura do Orçamento 2012 compatibilidade ploa x ldo x lrf

4. Estrutura do Orçamento 2012

consulta pública – primeira prioridade

5. Receita

projetada - 2012

5. Receita

por fonte

5. Receita

por fonte (cont.)

5. Receita

por fonte (cont.)

5. Receita

percentuais sobre o total

5. Receita

por órgão

5. Receita

gerada por órgão (%)

5. Receita

as 10 maiores

5. Receita

as 10 maiores (r$)

5. Receita

transferências estaduais - icms

• Índices definitivos do icms:– para 2011 = 1,54997– para 2012 = 1,62939

• Resultado:– Elevação real de 5,12%– Inflação de 6%– PIB municipal = 6,5%

5. Receita

transferências estaduais - icms

5. Receita

transferências estaduais - ipva

• Aumento da frota = 7%• Elevação do tributo = 6%• Elevação do valor de mercado = 13,7%• Resultado final = acréscimo de 26,7%

5. Receita

transferências estaduais - ipva

5. Receita

transferências federais - fundeb

• Base refere-se ao conjunto de receitas que compõem as contribuições ao Fundo.

• Aplicada ao número de matrículas iniciais apuradas no censo escolar do ano anterior.

• Acréscimo previsto, inclusive aplicações financeiras das disponibilidades de caixa.

• Resultado final, crescimento de 27,5%.

5. Receita

transferências federais - fundeb

5. Receita

transferências federais - fpm

• Elevação da arrecadação dos tributos federais envolvidos (IR e IPI) = 6%

• Elevação do valor de mercado = 15,0%• PIB = 5%• Inflação = 6%• Resultado final = acréscimo de 32%

5. Receita

transferências federais - fpm

5. Receita

tributária - iss

• Conclusão da implantação do ISS eletrônico e da NFS-e com ampliação da base de arrecadação = 10%

• Crescimento das atividades econômicas relacionadas com a prestação de serviços = 10,5%

• Inflação de 6%• Resultado final = acréscimo de 26,5%

5. Receita

tributária - iss

5. Receita

tributária - iptu

• Ampliação da base de lançamentos = 12,25%• Aumento da quantidade de m² de construção

= 5%• Inflação de 6%• Resultado final = acréscimo de 24,6%

5. Receita

tributária - iptu

6. Despesa

por categoria econômica e grupo, comparada

6. Despesa

por categoria econômica e grupo, comp. (%)

6. Despesa

por categoria econômica e grupo (%)

6. Despesa

pessoal adm. direta - quantitativo por tipo

6. Despesa

pessoal - previsão 2012

6. Despesa

pessoal (%)

6. Despesa

pessoal – proporção da rcl (%)

6. Despesa

por funções e fontes

6. Despesa

por funções

6. Despesa

por função (%)

6. Despesa

por órgãos

6. Despesa

por órgãos (%)

7. Dívida

estoque da dívida bancária

7. Dívida

estoque da dívida - outras

7. Dívida

estoque da dívida

7. Dívida

estoque da dívida (%)

7. Dívida

comprometimento da rcl - lrf (%)

7. Dívida

juros, encargos e amortização

7. Dívida

juros, encargos e amortização

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

saúde por órgãos, subfunções e fontes

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

aplicação mínima em saúde - EC 29/00

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

aplicação mínima em saúde – EC 29/00

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

aplicação em saúde por subfunção

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

aplicação em saúde por subfunção (%)

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

aplicação em saúde por subfunção e fonte

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

financiamento da saúde

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

recursos na sec. mun. saúde (em R$ milhões)

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

aplicação em saúde por fonte de financiamento

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

educação – aplicação em mde

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

educação - aplicação do fundeb

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

educação – aplicação por nível de ensino

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

educação – aplicação por fonte de recurso

8. Despesas Constitucionais Obrigatórias

educação – fundeb por nível de ensino

9. Despesa com assistência social

por subfunções e fontes

9. Despesa com assistência social

por subfunções (%)

9. Despesa com assistência social

por órgão

9. Despesa com assistência social

por órgão (%)

9. Despesa com assistência social

por nível de governo

9. Despesa com assistência social

por fonte de financiamento

10. As maiores despesas por plano de trabalho

em ordem decrescente

10. As maiores despesas por plano de trabalho

em ordem decrescente

10. As maiores despesas por plano de trabalho

em ordem decrescente

10. As maiores despesas por plano de trabalho

em ordem descrecente

AA

AGO/08

A (estável)

ATRIBUIÇÃO

SET/09

A(estável)

ELEVAÇÃO

JUL/10

A(positiva)

MANUTENÇÃO

JUL/11

(positiva)

ELEVAÇÃO

11. Classificação de Rating

evolução da nota e perspectiva