análise do balanço

CNS COMPANHIA SIDERÚRGICA NACIONALBALANÇO PATRIMONIAL

ATIVO20X2 20X3 20X4

VALOR AV AH VALOR AV AH VALOR AV AH

CIRCULANTE

Financeiro

Disponível 11,891,821 22,32% 100% 9,995,672 19,84% 84,05% 8,686,021 17,45% 86.90%

Aplicações Financeiras

11,891,821 9,995,672 8,686,021

Operacional

Clientes 2,661,417 4,99% 100% 2,522,465 5,00% 21.21% 1,753,056 3,52% 69.50%

Estoques 3,393,193 6,37% 100% 3,160,985 6,27% 93.16% 4,122,122 8,29% 130.41%

Outros 1,152,155 2,16% 100% 722,920 1,43% 62.75% 1,374,303 2,76% 190.10%

7,206,765 6,406,370 7,249,481

Total do Ativo Circulante 19,098,586 35% 16,402,042 32,54% 261.17% 15,935,502 32,02% 476.91%

NÃO CIRCULANTE

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 3,920,971 7,36% 100% 4,636,608 9,20% 118.25% 3,598,352 7,22% 77.61%

Permanente

Investimentos 10,839,787 20,34% 100% 13,487,023 26,76% 124.42% 13,665,453 27,46% 101.32%

Imobilizado 18,519,064 34,76% 100% 14,911,426 29,58% 80.52% 15,624,140 31,40% 104.78%

Intangível 904,861 1,70% 100% 965,440 1,92% 106.69% 943,653 1,90% 97.74%

Total do Permanente 30,263,712 56,80% 100% 29,363,889 58,26% 429.88% 30,233,246 60,76% 381.45%

Total do Ativo Não Circulante 34,184,683 34,000,497 33,831,598

TOTAL DO ATIVO 53,283,269 100% 100% 50,402,539 100% 691.05% 49,767,100 100% 858.36%

PASSIVO20X2 20X3 20X4

VALOR AV AH VALOR AV AH VALOR AV AH

CIRCULANTE

Financeiro

Empréstimos Bancários 2,169,122 4,07% 100% 2,642,807 5,24% 121.84% 2,790,524 5,61% 105.59%

Duplicatas Descontadas

2,169,122 2,642,807 2,790,524

Operacional

Fornecedores 2,025,461 3,80% 100% 1,102,037 2,19% 54.41% 1,638,505 3,29% 148.68%

Outras Obrigações 2,356,316 4,42% 100% 1,819,386 3,61% 77.21% 1,933,909 3,89% 106.29%

4,381,777 2,921,423 3,572,414

Total do Passivo Circulante 6,550,899 12,29% 5,564,230 11,04% 253.46% 6,362,938 12,79% 360.56%

NÃO CIRCULANTE

EXIGÍVEL A LONGO PRAZO

Empréstimos e Financiamentos 27,135,582 50,93% 100% 25,103,623 49,81% 92.51% 27,092,855 54,44% 107.92%

Outras Obrigações 10,589,275 19,87% 100% 11,665,627 23,14% 110.16% 10,576,332 21,25% 90.66%

Total do Passivo Não Circulante 37,724,857 70,80% 36,769,250 72,95% 203.00% 37,669,187 75,69% 199%

CAPITAIS DE TERCEIROS 44,275,756 42,333,480 44,032,125

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Capital e ReservasTotal do Patrimônio Líquido 9,007,513 16,91% 100% 8,069,059 16,01% 89.58% 5,734,975 11,52% 71.07%

TOTAL DO PASSIVO 53,283,269 100% 100% 50,402,539 100% 546.04% 49,767,100 100% 630.63%

CNS COMPANHIA SIDERÚRGICA NACIONALDEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

20X2 20X3 20X4 VALOR AV AH VALOR AV AH VALOR AV AH

RECEITA LÍQUIDA 15,228,589 17,312,432 16,126,232

(-) Custo das Mercadorias / Produtos Vendidos - 11,258,667 - 12,422,706 - 11,592,382 (=) Lucro Bruto 3,969,922 4,889,726 4,533,850

(-) Despesas Operacionais - 2,651,381 - 1,769,972 - 1,715,837

Outras (Despesas) / Receitas Operacionais(=) LUCRO OPERACIONAL I 1,318,541 3,119,754 2,818,013

(+) Receitas Financeiras

(-) Despesas Financeiras - 2,151,351 - 2,511,599 - 3,081,433 (=) LUCRO OPERACIONAL II - 832,810 608,155 - 263,420 (=) LUCRO ANTES DO IR E CS - 832,810 608,155 - 263,420

(-) Imposto de Renda e Contribuição Social - 952,208 - 74,161 151,153

(+/-) Resultado das Atividades Descontinuadas - 420.113 509,025 - 105,218 LUCRO LÍQUIDO - 1,785,438 533,994 - 112,267

- -

ÍNDICES DE ESTRUTURAGrau de Endividamento Total CT/AT 2012

83%

Participação de Capital de Terceiros CT/PL 2012(Endividamento) 49.15%

Composição do Endividamento PC/CT 201214.80%

Imobilização do Patrimônio Líquido AP/PL 201233.60%

ÍNDICES DE LÍQUIDEZLiquidez Imediata D/PC 2012

1.82

Liquidez Corrente AC/PC 20122.92

Liquidez Geral AC+RLP/PC+ELP 2012 0.52

Liquidez Seca AC-E/PC 2012 2.00

ÍNDICES DE RENTABILIDADEGiro do Ativo VENDAS/AT 2012

28.58%

Margem Líquida LL/VENDAS 2012-11.72%

Rentabilidade do Ativo LL/AT 2012

-3.35%

Rentabilidade do PL LL/PL 2012-19.82%

ÍNDICES DE ESTRUTURA2013 201484% 88.48%

2013 201452.46% 76.78%

2013 201413.14% 14.45%

2013 201436.39% 52.72%

ÍNDICES DE LÍQUIDEZ2013 2014

1.80 1.36

2013 2014 2.95 2.50

2013 2014 0.50 0.44

2013 2014 2.00 2.00

ÍNDICES DE RENTABILIDADE2013 2014

34.35% 32.40%

2013 20143.08% - 0.70

2013 2014

1, 06% -0.23%

2013 20146.62% -1.96%