1 auditoria eletrÔnica de orgÃos pÚblicos do estado de sÃo paulo desenvolvendo um projeto

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AUDITORIA ELETRÔNICA DE ORGÃOS PÚBLICOS DO ESTADO DE SÃO PAULO

Desenvolvendo um projeto

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Agenda

Duração: 45 minutos

• Onde estamos

• Audesp

• Pilotos

• Roteiro

• Demonstração

• Próximos passos

• Perguntas

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XVisão da primeira fase

Dados Contábeis e

Planejamento

Atos de Pessoal

Auxílios, Subvenções e Contribuições

Licitações e Contratos

Acompanhamento da Gestão Fiscal

Acompanhamento dos Atos Administrativos

Consultas via WEB

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Histórico do Audesp Fonte: Análise da equipe

2003 2004 2006

Entendimento dos problemas da atividade-fim

Transferência de conhecimento para o DTI e documentação dos problemas X soluções

Visitas técnicas a outros Tribunais de Contas e validação da tecnologia

Especificação Técnica do sistema

Elaboração dos Manuais, Procedimentos, Demonstrativos, Regras e reuniões com participantes do Piloto

Desenvolvimento do Sistema

Operacionalização do Sistema

2005

Estamos aqui

Meta: Operar a partir de 2007

2007 2008

Obrigatoriedade de utilização do Sistema

Piloto

1ª divulgação externa do projeto - ACOPESP

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XO TCE deseja... Fonte: Análise da equipe

Planejamento/Execução

Análises

Transparência

BD

Um banco de dados único contendo as peças de planejamento e os dados contábeis de todos os Órgãos em alto grau de detalhamento

Qualidade nos dados armazenados. Ferramentas automatizadas de validação e análise dos dados coletados dos Órgãos

Planejamento eficaz da auditoria, permi- tindo maior eficiência na auditoria concomitante e a posteriori

Padronização das informações e dos procedimentos de fiscalização Portal único para informar aos Órgãos sobre sua situação perante o TCESP e para a publicação de recibos de prestação de contas, inconsistências dos dados enviados e alertas emitidos.

Portal para prestar contas à sociedade

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XOs Órgãos devem... Fonte: Análise da equipe

Órgãos Jurisdicionados

Planejamento

Dados Contábeis

Sistema informatizado

Cada órgão elabora sua contabilidade de forma conjunta ou individualizada

Nos casos de contabilidade individual, a prefeitura deverá elaborar a consolidação contábil

Peças de Planejamento, tais como PPA, LDO e LOA devem estar interligadas entre si e com os dados contábeis

Os órgãos de um município devem interagir para produção de planejamento integrado

Os sistemas informatizados de planejamento orçamentário e escrituração contábil devem ter funcionalidades que permitam a integração

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XSolução proposta Fonte: Análise da equipe

Órgãos Jurisdicionados

Planejamento

Dados Contábeis

Sistema informatizado

Planejamento/Execução

Análises

Transparência

BD

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Esquema para geração do XML

ContadoresUtilizam os sistemas

Sistemas de Planejamento orçamentário e escrituração contábil desenvolvidos internamente ou terceirizado

Técnicos do órgão ou empresas terceirizadas

Alteram os sistemas para que se adequem ao Audesp

Arquivos XML que serão transmitidos para o TCESP por meio do Coletor de Dados do Audesp

Nova funcionalidade deverá permitir a exportação de dados no formato XML

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Pilotos Fonte: Análise da equipe

Inscreveram-se no Piloto:

42 empresas que desenvolvem sistemas de contabilidade

8 órgãos jurisdicionados

A representatividade dos órgãos jurisdicionados, no Piloto atinge aproximadamente 71%;

Piloto durou de Outubro de 2005 a Janeiro de 2007

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Pilotos - Resultados Fonte: Análise da equipeConfidencial

Cerca de 200 pessoas inscritas no grupo de discussão;

Mais de 800 perguntas e respostas na base de conhecimento criada pelo Grupo de Discussão; (Isto gerou a base para alimentarmos a nossa ferramenta de perguntas e respostas)

Conseguiram enviar dados pelo Audesp:

16 empresas que desenvolvem sistemas de contabilidade

1 Órgão jurisdicionadoP.M.PRESIDENTE PRUDENTE

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O que acontecerá em 2007Fonte: Análise da equipe

Senhas serão distribuídas aos Órgãos jurisdicionados que nos encaminharem as planilhas com o cadastro de entidades;

As senhas acessarão o nosso ambiente de homologação;

Quando o TCESP identificar que um Órgão enviou os cadastros contábeis, as peças de planejamento e um balancete de forma correta, o TCESP emitirá nova senha de acesso ao ambiente de produção;

O Órgão deverá retransmitir as informações aceitas no ambiente de produção. Por isso sugerimos que os pacotes sejam guardados. Uma vez que o Órgão tenha posse de senha no ambiente de produção, não precisará mais enviar dados para o ambiente de homologação;

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O que acontecerá em 2007Fonte: Análise da equipe

Os auditores analisarão os dados enviados no ambiente de produção e assim que sinalizarem conformidade, comunicarão ao Órgão que ele poderá, trocar a forma tradicional de prestação de contas pela eletrônica;

Se o Órgão manifestar interesse em trocar a forma de prestação de contas, deverá enviar o Termo de Opção ou apenas comunicar seu interesse ao TCESP caso já o tenha enviado o Termo.

Sabendo que o Órgão está apto a prestar contas de forma eletrônica e com posse do Termo de Opção devidamente assinado pelo responsável, o TCESP comunicará oficialmente ao Órgão que ele será dispensado da forma tradicional de prestação de contas e passará a ser exigido que preste contas eletronicamente, baseado nas exigências do Audesp.

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Roteiro de Transmissão Fonte: Análise da equipe

Pré-requisitos Possuir nome de usuário e senha;

Gerar os documentos no formato XML conforme descritos neste roteiro. Os documentos XML deverão atender as especificações dos seus respectivos arquivos XSDs;

Instalar a última versão disponível do “Coletor;

Tipos de pacotes Planejamento-inicial Planejamento-atual Movimentos-contábeis Leis-decretos-docs Ensino LRF Saúde

Diversos tipos de documentos

Diversos tipos de XSD’s

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Roteiro de Transmissão Fonte: Análise da equipe

Primeiro

Transmitir pacote com Movimentos-contábeis com o arquivo de Cadastros contábeis

Segundo

Transmitir pacote com Planejamento-inicial

Terceiro

Transmitir Movimentos-contábeis com o arquivo de balancete

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Roteiro de Transmissão Fonte: Análise da equipe

1ª. SEQÜÊNCIA DE TRANSMISSÕES (PARA O PRIMEIRO MÊS DO ANO)

Opção pelo balancete conjunto Opção pelo balancete isolado + consolidado

Prefeitura Demais Entidades Prefeitura Demais Entidades

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Transmitir:Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS

Transmitir:Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS (*)

Transmitir:Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS

Transmitir:Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS

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Transmitir:Pacote PLANEJAMENTO-INICIAL com os arquivos PPA-INICIAL (**), LDO-INICIAL, LOA-INICIAL.

Não transmite peças de planejamento

Transmitir:Pacote PLANEJAMENTO-INICIAL com os arquivos PPA-INICIAL (**), LDO-INICIAL, LOA-INICIAL.

Não transmite peças de planejamento

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Transmitir:Pacote PLANEJAMENTO-INICIAL com os arquivos PPA-LEI, LDO-LEI, LOA-LEI.

Não transmite peças de planejamento

Transmitir:Pacote PLANEJAMENTO-INICIAL com os arquivos PPA-LEI, LDO-LEI, LOA-LEI.

Não transmite peças de planejamento

(**) transmitido de quatro em quatro anos

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Roteiro de Transmissão Fonte: Análise da equipe

2ª. SEQÜÊNCIA DE TRANSMISSÕES (PARA TODOS OS MESES DO ANO)

Opção pelo balancete conjunto Opção pelo balancete isolado + consolidado

Prefeitura Demais Entidades Prefeitura Demais Entidades

1

Transmitir: Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS

Transmitir:Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS (*)

Transmitir:Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS

Transmitir:Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com CADASTROS-CONTABEIS

2

Se existirem alterações, transmitir: Pacote PLANEJAMENTO com os arquivos PPA, LDO, LOA e suas respectivas leis.

Não transmite peças de planejamento

Se existirem alterações, transmitir: Pacote PLANEJAMENTO com os arquivos PPA, LDO, LOA e suas respectivas leis.

Não transmite peças de planejamento

3

Transmitir:Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com os arquivos de balancete conjunto de conta contábil e conta corrente

Não transmite balancetes

Transmitir:Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com os arquivos de balancete isolado e consolidado de conta contábil e conta corrente

Transmitir:Pacote MOVIMENTOS-CONTABEIS com os arquivos de balancete isolado de conta contábil e conta corrente

(*) No caso da prefeitura optar pelo balancete conjunto, ela poderá enviar também os cadastros contábeis no lugar das demais entidades. Para isso será necessário entrar em contato com a DSIS (dsis@tce.sp.gov.br) para acerto de autorização de acesso.

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Roteiro de Transmissão Fonte: Análise da equipe

Prazos de envio Os órgãos públicos deverão encaminhar os dados contábeis mensalmente, até o dia 20 (vinte) do primeiro mês subseqüente ao encerramento do período a que se referirem as informações, iniciando a partir do mês de janeiro de 2007.

As peças de planejamento e suas respectivas leis, assim como os cadastros contábeis, deverão ser enviadas antes do primeiro envio de dados contábeis

As alterações das leis orçamentárias (PPA, LDO e LOA) deverão ser encaminhadas até o dia 20 do mês subseqüente à alteração, porém antes do envio dos dados contábeis do período em questão

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

Internet

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

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Coletor Fonte: Análise da equipe

Impeditivo

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Coletor Fonte: Análise da equipe

Fim do exemploDocumento recebido

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Próximos Passos Fonte: Análise da equipe

Módulo corporativo para Cadastro de órgãos e autoridades

Recepção e controle dos dados relativos às Contas Anuais

Recepção e controle dos dados relativos a Atos de pessoal

Gerenciamento do Quadro de Pessoal dos Órgãos por meio do recebimento das movimentações dos funcionários.

Análise de Atos de Admissão, Aposentadoria e Pensão.

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Obrigado pela atenção !

Perguntas?

FIM

http://www.tce.sp.gov.br/audesp