1LISTA DE EXERCCIOS - 5153 SISTEMAS DE AMORTIZAO DE EMPRSTIMOS 1) Um banco concede um financiamento de 80.000 UM para ser liquidado em 8 pagamentos mensais pelo SAC. A operao realizada com carncia de 4 meses, sendo juros capitalizados neste perodo e incorporados ao saldo devedor. A taxa efetiva de juros 23% aa. Construir a planilha deste financiamento. Um equipamento no valor de 50.000 UM est sendo financiado por um banco pelo prazo de 6 anos. A taxa de juros contratada de 21% aa pelo SF. O banco concede ainda uma carncia de 3 anos para incio dos pagamentos, sendo os juros cobrados neste perodo. Elaborar a planilha deste financiamento. Uma empresa levanta um financiamento de 40.000 UM sem carncia para ser amortizado em 12 anos . Os pagamentos so efetuados trimestralmente e a taxa de juros efetiva contratada 19,251860% aa. Pede-se: a) o saldo devedor aps o pagamento da 12 prestao pelo SF; b) o valor da 25a prestao pelo SAC; c) o valor do juro referente a 37a prestao pelo SAM; d) o total de juros pagos at a 28a prestao pelo SF. Uma pessoa adquiriu de uma construtora um apartamento no valor de 70.000 UM pagando 7.000 UM de entrada. O restante foi financiado a 3% am, para ser amortizado em 36 meses, tabela Price. Pede-se: a) o valor da parcela de juros referente 18a prestao; b) qual o total das amortizaes pagas at 23a prestao.

2)

3)

4)

5) Em fevereiro de 2005 uma pessoa adquiriu um casa financiada pelo banco Esperana pelo prazo de 120 meses pelo SAC. Sabendo-se que o valor financiado foi de 60.000 UM, que a taxa efetiva de juros cobrada pelo banco 19,561817% aa e que a primeira prestao foi paga no ms de maro desse mesmo ano, calcule: a) o valor das amortizaes pagas at dezembro de 2005; b) o valor da prestao a vencer em maro de 2006; c) o total de juros pagos durante o ano de 2006. 6) A empresa YY obteve um financiamento de 75.000 UM do banco redondo S.A. para ser amortizado em 5 parcelas anuais pelo SAC. O financiamento foi concedido sem carncia. A taxa de juros do banco 24% aa e o IOF de 4%, incidente sobre o valor do crdito e pago quando da liberao dos recursos. O banco cobra ainda uma taxa de 1,5% ao final de cada ano, incidente sobre o saldo devedor, a ttulo de cobrir despesas administrativas de concesso de crdito. Elabore a planilha do emprstimo levando-se em conta os encargos adicionais cobrados. 7) Um banco oferece um financiamento de 18.000 UM para ser liquidado com 24 pagamentos mensais, podendo na amortizao ser usado tanto o SAC como o Sistema Francs de Amortizao. O financiamento no prev carncia e a taxa de juros de 6% am. O tomador do emprstimo est em dvida quanto ao sistema de amortizao que deve escolher. Para tanto, necessita de informaes adicionais com relao ao comportamento das parcelas de financiamento. Pede-se determinar: a) em qual pagamento as parcelas das prestaes se tornam iguais nos dois sistemas;

2b) em qual pagamento as parcelas das amortizaes se tornam iguais nos dois sistemas. 8) O banco Delta empresta 350.000UM a empresa Gama. Sabendo-se que o banco liberou o principal em quatro parcelas mensais iguais e sucessivas, que o banco concedeu cinco meses de carncia, que os juros sero capitalizados na carncia e pagos totalmente quando do vencimento da primeira amortizao, que a taxa de juros compostos contratada 9% am e que o principal ser amortizado em sete parcelas mensais pelo SAC. Construir a planilha do financiamento. 9) Admita que em determinada data um banco conceda um financiamento a uma empresa com as seguintes condies: Valor do financiamento: 340.000 UM. Prazo de amortizao: 12 meses com carncia de 12 meses, pelo SAC. Durante o perodo de carncia: juros pagos trimestralmente. Taxa de juros igual a 9% am. Comisso do banco: 0,45% am calculado sobre o saldo devedor (inclusive na carncia). IOF: 4,5% sobre o valor do financiamento (principal) e descontado quando da liberao dos recursos. Elabore a planilha desse financiamento. 10) Admita que em determinada data um banco conceda um financiamento a uma empresa com as seguintes condies: Valor do financiamento: 260.000 UM. Amortizado pelo sistema Price 6 trimestres com carncia de 4 trimestres. Juros nominais de 30% aa capitalizados trimestralmente. Os juros sero capitalizados e incorporados ao principal durante o perodo de carncia. Elabore a planilha desse financiamento.

3RESPOSTAS: 1) PRINCIPAL PERODO CARNCIA TAXA(ANUAL) PERODO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL 2) PRINCIPAL PERODO TAXA(ANUAL) PERODO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 TOTAL DADOS 900000 8 4 23% Pt 900000 915.660,76 931.594,03 947.804,55 964.297,14 843.760,00 723.222,86 602.685,71 482.148,57 361.611,43 241.074,29 120.537,14 0,00 SAC

1,74% A J R

120537,14 120537,14 120537,14 120537,14 120537,14 120537,14 120537,14 120537,14 964297,14 SF CARNCIA

16779,58 14682,13 12584,69 10487,24 8389,79 6292,34 4194,90 2097,45 75508,12

137316,72 135219,28 133121,83 131024,38 128926,93 126829,49 124732,04 122634,59 1039805,26

DADOS 50.000 6 21% Pt 50.000 50.000 50.000 50.000 45.089,85 39.148,57 31.959,62 23.261,00 12.735,66 -

3

A

J 10500 10500 10500 10500 9468,87 8221,20 6711,52 4884,81 2674,49 73960,89

R 10500 10500 10500 15.410,15 15410,15 15410,15 15410,15 15410,15 15410,15 123960,89

4.910,15 5941,28 7188,95 8698,63 10525,34 12735,66 50000,00

43) 4) 5) 6) PRINCIPAL PERODO(ANOS) TAXA(ANUAL) IOF TAXA(DESPESAS) ANO 0 1 2 3 4 5 TOTAL 7) a) 36.171,92 UM; b) 1.733,33 UM; c) 645,09 UM; d) 43.965,45 UM. a) 1.240 UM; b) 32.311,37 UM. a) 5.000 UM; b) 1.310 UM; c) 9.405 DADOS 75.000 5 24% 4,00% 2% Pt 75.000 60.000 45.000 30.000 15.000 0 SAC

A 15000 15000 15000 15000 15000 75000

J 18000 14400 10800 7200 3600 54000

IOF 3000

TAXA 900 675 450 225 0 2250

R 3000 33900 30075 26250 22425 18600 134250

a) por volta da prestao nmero 10. b) por volta da prestao nmero 14 DADOS 350.000 7 5 9% Pt 87500 182875 286833,75 400148,79 436162,18 475416,77 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 SAC PARCELAS LIBERADAS =

8) PRINCIPAL PERODO CARNCIA TAXA(MENSAL) MS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL

PTF = 12 A J R

50000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 350000

156.917 27000 22500 18000 13500 9000 4500 251.417

206.917 77.000 72.500 68.000 63.500 59.000 54.500 601.417

5

9) DADOS SAC PRINCIPAL 340.000 TAXA(MENSAL) 9% 29,50% PERODO 12 CARNCIA 12 JUROS PAGOS TRIMESTRALMENTE COMISSO 0,45% PAGA TB NA CARNCIA IOF 4,50% 15300 MS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 TOTAL Pt 340.000 340.000 340.000 340.000 340.000 340.000 340.000 340.000 340.000 340.000 340.000 340.000 340.000 311.667 283.333 255.000 226.667 198.333 170.000 141.667 113.333 85.000 56.667 28.333 0 A J COM 1530 1530 1530 1530 1530 1530 1530 1530 1530 1530 1530 1530 1530 1402,5 1275 1147,5 1020 892,5 765 637,5 510 382,5 255 127,5 28305 IOF 15300 R 15300 1530 1530 101839,86 1530 1530 101839,86 1530 1530 101839,86 1530 1530 101839,86 60463,33 57785,833 55108,333 52430,833 49753,333 47075,833 44398,333 41720,833 39043,333 36365,833 33688,333 31010,833 983744,44

100309,86

100309,86

100309,86

28333 28333 28333 28333 28333 28333 28333 28333 28333 28333 28333 28333 340000

100309,86 30600 28050 25500 22950 20400 17850 15300 12750 10200 7650 5100 2550 600139,44

15300

6

10) PRINCIPAL TAXA NOM. TAXA EFET. PERODO CARNCIA TRIM 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 TOTAL

DADOS 260.000 30% 7,50% 6 4 Pt 260.000 279500 300462,5 322997,19 347221,98 299.289,76 247.762,62 192.370,95 132.824,90 68.812,90 (0,00)

PRICE CAP. TRIM. K = at TRIMESTRES TRIMESTRES A 4

J

R

47.932,22 51.527,14 55.391,67 59.546,05 64.012,00 68.812,90 347.221,98

26042 22447 18582 14428 9961,9 5161 96621

73.973,87 73.973,87 73.973,87 73.973,87 73.973,87 73.973,87 443.843,21