34º relatório de atividades da inventariança abril a ... · 20/04/2007, publicada no dou de...

MINISTÉRIO DOS TRANSPORTES

Inventariança da extinta Rede Ferroviária Federal S .A. – RFFSA

34º Relatório de Atividades da Inventariança

Abril a Junho/2015

34º Relatório de Atividades da Inventariança da extinta RFFSA (abr/jun 2015) 2

MINISTÉRIO DOS TRANSPORTES

Inventariança da extinta Rede Ferroviária Federal S .A. – RFFSA

RELATÓRIO de ATIVIDADES da INVENTARIANÇA

Os Relatórios de Atividades da Inventariança da extinta RFFSA, elaborados trimestralmente, tem por objetivo apresentar ao Ministério dos Transportes o estágio atualizado dos inventários, em consonância com o estipulado no inciso XI do art. 3º do Decreto nº 6.018/2007, de 22 de janeiro de 2007, bem como aos Órgãos Sucessores, visando o nivelamento de informações e das ações decorrentes, quando necessárias, diante dos fatos apresentados. Estão publicados na página da Inventariança da extinta RFFSA www.rffsa.gov.br e prestam relevantes subsídios quando da elaboração do Relatório de Gestão Anual do Tribunal de Contas da União, sendo fonte de consulta dos Órgãos de Controle, em especial a Controladoria-Geral da União nas auditorias anuais realizadas.

Rio de Janeiro

Agosto/2015


ÍNDICE Pág.

Lista de Abreviaturas e Siglas 05

I. Introdução ..................................... ..................................................................... 07

II. Estrutura Organizacional da Inventariança ..... ............................................... 09

III. Órgãos Sucessores ............................ .............................................................. 13

IV. Finalidade e Competências Institucionais da Inventa riança da extinta RFFSA ...... 15

V. Normas relacionadas a Inventariança ............ ................................................. 17

VI. Comissões de Inventário constituídas e respecti vas Portarias ................... 19

VII. Assessoria de Planejamento Estratégico ....... ................................................ 23 VII.1. Andamento dos Trabalhos .................................................................................. 23 VII.2. Metodologia utilizada nos Cálculos dos Pesos em relação aos Indicadores de

Desempenho ....................................................................................................... 24

VII.3. Análise dos impactos mútuos das Portarias........................................................ 26 VII.4. Software .............................................................................................................. 26 VII.5. Execução e Metas .............................................................................................. 27 VII.6. Indicadores de Desempenho da Inventariança ................................................... 28 VII.6.1. Desempenho Global da Inventariança ................................................................ 28 VII.6.2. Desempenho das Assessorias ............................................................................ 28 VII.6.3. Desempenho das Unidades Regionais ............................................................... 29 VII.6.4. Desempenho das Portarias ................................................................................. 29 VII.7. Série Histórica dos Indicadores .......................................................................... 30 VII.8. Inventários Executados ...................................................................................... 32

VIII. Assessoria do Ministério dos Transportes .... ................................................ 33 VIII.1. Andamento dos Trabalhos dos Inventários ........................................................ 33 VIII.1.1. Inventário dos Contratos de Arrendamentos ...................................................... 33 VIII.1.2. Inventário dos Bens Móveis e Imóveis Operacionais ......................................... 34 VIII.1.3. Execução do Inventário dos Contratos de Arrendamentos ................................. 34 VIII.1.4. Inventário dos Bens Móveis e Utensílios ............................................................ 35 VIII.1.5. Execução do Inventário dos Bens Móveis e Utensílios ...................................... 36 VIII.1.6. Inventário dos Bens Móveis Não-Operacionais .................................................. 36 VIII.1.7. Execução do Inventário dos Bens Móveis Não-Operacionais ............................ 37 VIII.1.8. Inventário destinado a identificar, localizar e relacionar informações ................. 38 VIII.1.9. Organização dos Acervos ................................................................................... 39 VIII.1.10. Execução dos Trabalhos Relativos aos Acervos Técnicos ................................ 40 VIII.2. Resumo dos Inventários da AINV-MT ................................................................. 43

IX. Assessoria do Ministério do Planejamento, Orçam ento e Gestão ............... 45 IX.1. Andamento dos Trabalhos .................................................................................. 45 IX.1.1. Inventário da Documentação dos Bens Não-Operacionais ................................ 45 IX.1.2. Inventário da Base de Dados Cadastrais ............................................................ 48 IX.1.3. Inventário da Documentação de Titularidade dos Imóveis do FC ...................... 49 IX.1.3.1 Procedimentos “Pós Inventário” .......................................................................... 49 IX.1.4. Inventário de Bens Históricos ............................................................................. 50 IX.1.5. Inventário do Acervo documental de Aposentados e Pensionistas .................... 51 IX.1.6. Inventário dos Bens Móveis e Imóveis do Complexo Barão de Mauá ................ 51 IX.2. Resumo dos Inventários da AINV-MPOG ........................................................... 52


ÍNDICE Pág.

X. Assessoria da Advocacia-Geral da União ......... ............................................. 53 X.1. Andamento dos Trabalhos .................................................................................. 53 X.1.1. Transferência à AGU dos Arquivos e Acervos Documentais .............................. 53 X.1.2. Executar a Transferência à AGU dos Arquivos e Acervos Documentais ........... 54 X.2. Estatística da Atuação do GT-CGU .................................................................... 55 X.3. Manifestações Relevantes do GT-CGU .............................................................. 56 X.4. Resumo dos Inventários da AINV-AGU .............................................................. 56

XI. Assessoria do Ministério da Fazenda ........... .................................................. 57 XI.1. Inventário de Haveres a Receber e Disponibilidades ......................................... 58 XI.1.1. Outros Haveres ................................................................................................... 58 XI.1.2. Inventário dos Depósitos Judiciais e Recursais .................................................. 59 XI.1.3. Inventário do FGTS Não Optante ....................................................................... 59 XI.1.4. Inventário da Dívida do Estado de São Paulo .................................................... 60 XI.1.5 Inventário Transferência de Imóveis Rurais .................................................... 61 XI.2. Inventário das Obrigações a Pagar .................................................................... 61 XI.2.1. Inventário Imposto de Renda ............................................................................. 61 XI.2.2. Inventário Débitos INSS e FNDE ....................................................................... 63 XI.2.3. Inventário FGTS ................................................................................................. 64 XI.2.4. Inventário Obrigações Superiores a R$ 250 Mil ................................................. 68 XI.2.5. Inventário Dívida Atuarial com a REFER ............................................................ 69 XI.2.6. Inventário dos Débitos da Extinta RFFSA com a União .................................... 70 XI.2.7. Inventário Dívida com o BNDES ......................................................................... 71 XI.2.8. Inventário Pensões Judiciais p/ Acidentes Ferroviários....................................... 71 XI.2.9. Inventário Dívida IPTU e ITR .............................................................................. 72 XI.2.10. Inventário Obrigações Inferiores a R$ 250 Mil .................................................... 73 XI.3 Inventário Documentação Encontro de Contas .................................................. 73 XI.4 Comissão de Contabilidade ................................................................................ 77 XI.5. Resumo dos Inventários da AINV-MF ................................................................ 78

XII. Atividades de Apoio ao Processo de Inventarian ça 79 XII.1. Gabinete – GABINV ............................................................................................ 79 XII.2. Controle Interno - COINT..................................................................................... 81 XII.3. Orçamento e Finanças – COFIN ......................................................................... 81 XII.3.1. Orçamento – GEORÇ ......................................................................................... 84 XII.3.2. Contabilidade - GECONT ................................................................................... 84 XII.3.3. Financeiro – GEFIN ............................................................................................ 88 XII.4. Administração – COADM .................................................................................... 89 XII.4.1. Pessoal – GEPES ............................................................................................... 89 XII.4.2. Informática – GEINF ........................................................................................... 90 XII.4.3. Logística – GELOG ............................................................................................. 91 XII.4.4. Licitação – GELIC ............................................................................................... 91 XII.5. Unidades Regionais da Inventariança ................................................................ 91 XII.5.1. Atividades Relevantes/Unidades Regionais ....................................................... 92

XIII. Quantitativo de Demandas Externas ........... .................................................... 101

XIV Considerações Finais .......................... ............................................................. 103


LISTA DE ABREVIATURAS E SIGLAS

AG Administração Geral AGU Advocacia-Geral da União AINV-AGU Assessoria da Inventariança indicada pela Advocacia-Geral da

União AINV-MF Assessoria da Inventariança indicada pelo Ministério da Fazenda AINV-MPOG Assessoria da Inventariança indicada pelo Ministério do

Planejamento, Orçamento e Gestão AINV-MT Assessoria da Inventariança indicada pelo Ministério dos

Transportes AJINV Assessoria Jurídica junto a Inventariança da extinta RFFSA ALL América Latina Logística ANTT Agência Nacional de Transportes Terrestres BNDES Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social CAIXA Caixa Econômica Federal CBTU Companhia Brasileira de Trens Urbanos CEF Caixa Econômica Federal CIDI Controle do Inventário da Documentação de Imóveis CFN Cia. Ferroviária do Nordeste CONJUR Consultoria Jurídica DEPEX Departamento de Órgãos Extintos DNIT Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes DOU Diário Oficial da União FC Fundo Contingente FCA Ferrovia Centro Atlântica S/A FEPASA Ferrovias Paulista S/A FERROBAN Ferrovias Bandeirantes S/A FGTS Fundo de Garantia por Tempo de Serviço FSA Ferrovia Sul Atlântico FTC Ferrovia Tereza Cristina S/A IPHAN Instituto do Patrimônio Histórico e Artístico Nacional IR Imposto de Renda MF Ministério da Fazenda MPOG Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão MRS MRS Logística S/A MT Ministério dos Transportes NBP Número de Bem Patrimonial NOP Não Operacional OP Operacional PSCV Posição de Saldo em Contas Vinculadas PGFN Procuradoria Geral da Fazenda Nacional PRU Procuradoria Regional da União REBRA Representação da Inventariança em Brasília REFER Fundação Rede Ferroviária de Seguridade Social RFFSA Rede Ferroviária Federal S/A RINV Resolução do Inventariante RPV Requisições de Pequeno Valor SISJUR Sistema Jurídico da extinta RFFSA SISPRO Patrimônio Sistema de Ativo Fixo SISPRO Contábil Sistema Financeiro SEF/SP Secretaria de Estado da Fazenda do Governo do Estado de São

Paulo SESEF Serviço Social das Estradas de Ferro SIGEF Sistema de Gerenciamento Financeiro


LISTA DE ABREVIATURAS E SIGLAS

SPU Secretaria do Patrimônio da União STN Secretaria do Tesouro Nacional TAC Termo de Ajustamento de Conduta TT Termo de Transferência UR Unidade Regional URBAU Unidade Regional Bauru URBEL Unidade Regional Belo Horizonte URCAM Unidade Regional Campos URCUB Unidade Regional Curitiba URFOR Unidade Regional Fortaleza URJUF Unidade Regional Juiz de Fora URPOA Unidade Regional Porto Alegre URREC Unidade Regional Recife URSAL Unidade Regional São Luis URSAP Unidade Regional São Paulo URSAV Unidade Regional Salvador URTUB Unidade Regional Tubarão VALEC VALEC Engenharia, Construções e Ferrovias S/A


I – INTRODUÇÃO A Rede Ferroviária Federal S.A. – RFFSA, criada por força da Lei nº 3.115, de 16/03/1957, foi dissolvida de acordo com o disposto no Decreto nº 3.277, de 07/12/1999. Em 17/12/1999, com a posse do Liquidante designado pela Assembléia Geral de Acionistas, deu-se início ao processo de liquidação da empresa. O encerramento do processo de liquidação e a extinção da RFFSA, alterando dispositivos da Lei nº 10.233, de 05/06/2001, foi finalizado com a edição da Medida Provisória nº 353, de 22/01/2007. A citada Medida Provisória, a qual deu início ao processo de Inventariança da extinta Rede Ferroviária Federal S.A., foi regulamentada pelo Decreto nº 6.018, de 22/01/2007, sendo, posteriormente, convertida na Lei nº 11.483, de 31/05/2007. Tais instrumentos disciplinaram as ações do processo de inventariança, delegando ao Ministério dos Transportes a coordenação e supervisão dos procedimentos administrativos decorrentes. Como dispõe o referido Decreto, foram criadas Assessorias na Inventariança indicadas pelos Ministérios: do Planejamento, Orçamento e Gestão; da Fazenda, dos Transportes, e pela Advocacia-Geral da União. O Inventariante editou diversas Portarias e Resoluções delegando competência aos assessores indicados pelos Ministérios, visando a coordenação da execução dos inventários correlatos as áreas de atuação. Para permitir a efetiva execução das atividades do inventário, foi criada “Estrutura Organizacional da Inventariança”, aprovada por intermédio da Portaria nº 101 do Ministério dos Transportes, de 20/04/2007, publicada no DOU de 23/04/2007. O presente relatório tem por finalidade apresentar o atual estágio do processo de inventariança da extinta RFFSA, bem como o andamento das atividades desempenhadas pelas Assessorias e Comissões de Inventário constituídas, abrangendo o período de 01 de abril a 30 de junho de 2015.


Em Branco


II - ESTRUTURA ORGANIZACIONAL DA INVENTARIANÇA Em cumprimento ao disposto no artigo 3º, inciso XXVIII, do Decreto nº 6.018, de 22/01/2007, foi editada a Portaria nº 101 do Ministério dos Transportes, de 20/04/2007, publicada no DOU de 23/04/2007, a qual aprovou a Estrutura Organizacional da Inventariança da extinta – RFFSA e as devidas competências de seus órgãos. A estrutura organizacional contemplou: (i) áreas de apoio e de atividades permanentes (gabinete, controle interno, orçamento e

finanças, administração e unidades regionais) vinculadas ao Inventariante; e (ii) Assessorias do Inventariante vinculadas ao Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão

(AINV-MPOG), ao Ministério da Fazenda (AINV-MF), ao Ministério dos Transportes (AINV-MT) e a Advocacia-Geral da União (AINV-AGU), voltadas as atividades finalísticas de coordenação e execução dos inventários correlatos em suas áreas de atuação, conforme portarias editadas pelo Inventariante instituindo comissões de inventários, visando maior eficiência, eficácia e efetividade ao processo de Inventariança.

A Resolução do Inventariante RINV nº 04/2010, de 23/02/2010, criou a Assessoria de Planejamento Estratégico com o objetivo de desenvolver e implementar plano de ação integrado para a Inventariança, a partir do monitoramento dos inventários e o estabelecimento de metas e estratégias que possibilitem uma atuação frente às demandas do Ministério dos Transportes e dos Órgãos de Controle, com ênfase nos relatórios gerenciais e indicadores de desempenho. Apresenta-se a seguir, os gestores designados na Inventariança: Inventariante • Manoel Geraldo Costa Chefe de Gabinete - GABINV • Flávio Rabello Pereira Controle Interno - COINT • José Luiz Petrini Assessoria Especial de Planejamento Estratégico • Luiz Carlos Lino da Silva Assessoria do Ministério da Fazenda – AINV-MF • André Weber Tanure Assessoria Jurídica da Advocacia-Geral da União – A INV-AGU • Jerônimo Jesus dos Santos Assessoria do Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão – AINV-MPOG • João Carlos Pontes Gazineu Assessoria do Ministério dos Transportes – AINV-MT • Cacio Antonio Ramos Coordenador de Orçamento e Finanças - COFIN • Roberto de Abreu e Lima Coordenador de Administração - COADM • Sandro Brandi Adão


Chefes das Unidades Regionais: URREC – Unidade Regional de Recife • José Luiz Petrini URBEL – Unidade Regional de Belo Horizonte • Vania Cristina da Silveira URJUF – Unidade Regional de Juiz de Fora • Cláudio Márcio Bellini dos Santos URSAP – Unidade Regional de São Paulo • Miguel Roberto Ruggiero URCUB – Unidade Regional de Curitiba • Mauro Mello Piazzetta URPOA – Unidade Regional de Porto Alegre • Carmen Lúcia Silva de Araújo URSAV – Unidade Regional de Salvador • Fátima de Campos Malta URCAM – Unidade Regional de Campos • Antonio José Leite Gondim URTUB – Unidade Regional de Tubarão • Paulo Fernando da Silva Paim URBAU – Unidade Regional de Bauru • Clidnei Aparecido Kenes URFOR – Unidade Regional de Fortaleza • Maria do Socorro Araújo Holanda Souza URSAL – Unidade Regional de São Luís • Fernando Luiz Albuquerque Pereira REBRA – Escritório de Representação em Brasília • Marco Aurélio Guimarães


Em Branco


III – NORMAS RELACIONADAS A INVENTARIANÇA Medida Provisória nº 353, de 22/01/2007, convertida na Lei nº 11.483, de 31/05/2007; Decreto nº 6.018, de 22/01/2007; Portaria nº 101 do Ministério dos Transportes, de 20/04/2007; Decreto nº 6.769, de 10/02/2009; Portaria GM/MT nº 220, de 29/10/2009, DOU de 30/10/2009; Decreto nº 7.929, de 18/02/2013; e Decreto nº 8.372, de 11/12/2014. Prorrogação de Prazo dos Trabalhos da Inventariança – Portarias Editadas

• Portaria MT nº 251, de 27/11/2007, DOU de 28/11/2007, prorrogação de prazo dos trabalhos da Inventariança até jan/2009;

• Portaria MT nº 296, de 17/12/2008, DOU de 18/12/2008, prorrogação de prazo dos trabalhos

da Inventariança até jan/2010; • Portaria MT nº 263, de 14/12/2009, DOU de 15/12/2009, prorrogação de prazo dos trabalhos





da Inventariança até jan/2015; e • Portaria MT nº 364, de 07/10/2014, DOU de 08/10/2014, prorrogação de prazo dos trabalhos

da Inventariança até jan/2016.


Em Branco


IV - Finalidade e Competências Institucionais da Inventa riança da extinta RFFSA O processo de Inventariança da extinta Rede Ferroviária Federal S.A. tem como fundamento a Medida Provisória nº 353, de 22/01/2007, posteriormente convertida na Lei nº 11.483, de 31/05/2007, regulamentada pelo Decreto nº 6.018, de 22/01/2007. Tais instrumentos disciplinam as ações do processo de inventariança, delegando ao Ministério dos Transportes a coordenação e supervisão dos procedimentos administrativos decorrentes. Conforme relato anterior, iniciou-se o processo de inventariança da extinta RFFSA, sendo a União sua sucessora nos direitos, obrigações e ações judiciais, em função do estabelecido no artigo 2º da Lei nº 11.483/2007. Por força do processo de desestatização da extinta RFFSA, seus ativos foram classificados em “bens operacionais” (arrendados às concessionárias de transporte ferroviário de carga) e “bens não-operacionais” (demais ativos não arrendados). Em decorrência, compete às empresas arrendatárias dos bens operacionais a manutenção e guarda desses bens. A sucessão dos ativos da empresa extinta ocorreu de acordo com o artigo 8º da citada Lei, sendo transferidos ao Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes – DNIT: (i) a propriedade dos bens móveis e imóveis operacionais da extinta RFFSA; (ii) os bens móveis não-operacionais utilizados pela Administração Geral e Escritórios Regionais, ressalvados aqueles necessários às atividades da Inventariança; (iii) os demais bens móveis não-operacionais, incluindo trilhos, material rodante, peças, partes e componentes, almoxarifados e sucatas, que não tenham sido destinados a outros fins; e (iv) os bens imóveis não operacionais, com finalidade de constituir reserva técnica necessária à expansão e ao aumento da capacidade de prestação do serviço público de transporte ferroviário, ressalvados os destinados ao FC, devendo a vocação logística desses imóveis ser avaliada em conjunto pelo Ministério dos Transportes e pelo Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão (Decreto nº 7.929/2013, de 18/02/2013). Compete ao Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão – MPOG, por meio da Secretaria de Patrimônio da União - SPU, receber os bens imóveis não-operacionais oriundos da extinta RFFSA. Nos termos do artigo 5º da Lei nº 11.483/2007, foi instituído, no âmbito do Ministério da Fazenda, o Fundo Contingente da extinta RFFSA – FC, de natureza contábil, visando pagamento de despesas oriundas da extinta RFFSA, constituído pelos seguintes recursos, dentre outros: (i) oriundos da emissão de títulos do Tesouro Nacional no valor de R$ 300 milhões; (ii) recursos do Tesouro Nacional provenientes da emissão de títulos, em valores equivalentes ao produto da venda de imóveis não-operacionais oriundos da extinta RFFSA, até o limite R$ 1,0 bilhão e (iii) recebíveis até o valor aproximado de R$ 2,4 bilhões, oriundos dos contratos de arrendamento das malhas ferroviárias. Dentro do processo de inventariança cabe à Advocacia-Geral da União, na qualidade de representante judicial da União, a gestão do contencioso judicial oriundo da RFFSA, nos termos do Inciso I, do artigo 5º do Decreto nº 6.018/2007. Ao Instituto do Patrimônio Histórico e Artístico Nacional – IPHAN compete receber e administrar os bens móveis e imóveis de valor artístico, histórico e cultural, oriundos da extinta empresa, bem como zelar pela sua guarda e manutenção (artigo 9º da Lei nº 11.483). Conforme preconizado no inciso VII, do artigo 5º, do Decreto nº 6.018/2007, durante o processo de inventariança serão transferidos à ANTT os contratos de arrendamento e demais informações necessárias às atividades de gestão dos referidos contratos, mediante termo específico a ser firmado com a Inventariança, dando ciência ao DNIT, por força do disposto no § 4º do art. 82 da Lei nº 10.233/2001.


Cabe a VALEC absorver os contratos de trabalho dos empregados ativos do quadro da RFFSA, na forma do Inciso VI, do artigo 5º do supramencionado Decreto. Quanto às obrigações contratuais superiores a R$ 250.000,00 e haveres financeiros da extinta RFFSA, serão transferidos à Secretaria do Tesouro Nacional (STN) do Ministério da Fazenda. Em síntese, os objetivos institucionais da Inventariança convergem para a execução de inventários de bens móveis e imóveis, acervo documental, bem como dos haveres financeiros da extinta RFFSA, em cumprimento ao Decreto nº 6.018, de 22/01/2007, o qual regulamentou a Medida Provisória nº 353, convertida posteriormente na Lei nº 11.483, de 31/05/2007. Assim sendo, diante do relatado, o processo de inventariança da extinta RFFSA, tem abrangência relevante e peculiaridades significativas, considerando, também, que o Inventariante, dentro das atribuições estabelecidas no artigo 3º do Decreto 6.018/2007, deve interagir com diversos órgãos governamentais, além dos citados anteriormente.


V – ÓRGÃOS SUCESSORES De acordo com os trabalhos dos inventários realizados e mediante o estabelecido no Decreto nº 6.018, de 22/01/2007, e na Lei nº 11.483, de 31/05/2007, apresenta-se a seguir os Órgãos Sucessores parceiros da Inventariança da extinta RFFSA: • Ministério dos Transportes: ANTT – Agência Nacional de Transportes Terrestres DNIT – Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes VALEC Engenharia, Construções e Ferrovias S/A • Ministério da Fazenda Secretaria do Tesouro Nacional – STN • Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão Secretaria do Patrimônio da União - SPU Departamento de Órgãos Extintos - DEPEX • Advocacia-Geral da União • Ministério da Justiça Arquivo Nacional • Ministério da Cultura Instituto do Patrimônio Histórico e Artístico Nacional – IPHAN • Governo do Estado de São Paulo Secretaria de Estado da Fazenda do Governo do Estado de São Paulo – SEFAZ/SP Arquivo Público do Governo do Estado de São Paulo • Governo do Estado do Rio Grande do Sul Secretaria do Tesouro do Estado do Rio Grande do Sul IPERGS – Instituto de Previdência do Estado do Rio Grande do Sul


Em Branco


VI – COMISSÕES DE INVENTÁRIO CONSTITUÍDAS E RESPECTIVAS PORTARIAS O referido processo de inventariança foi estruturado de forma a segregar as atividades de apoio vinculadas ao Inventariante (gabinete, controle, orçamento e finanças, orçamento, contabilidade, administração, pessoal, informática, logística e licitações), das atividades finalísticas (inventário propriamente dito), vinculadas aos assessores das pastas do Ministério dos Transportes (AINV-MT), Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão (AINV-MPOG), Advocacia-Geral da União (AINV-AGU) e Ministério da Fazenda (AINV-MF), visando dar maior eficiência, eficácia e efetividade ao processo. Em cumprimento ao disposto no artigo 3º, inciso XXVIII, do Decreto nº 6.018, visando permitir a efetiva execução das atividades do inventário, foi elaborada proposta de “Estrutura Organizacional da Inventariança”, aprovada por intermédio da Portaria nº 101/2007 do Ministério dos Transportes, de 20/04/2007, publicada no DOU de 23/04/2007. Foram instituídas comissões de inventários nacionais e regionais para realizar levantamentos dos direitos, obrigações, arquivos documentais e ações judiciais, bem como a execução dos inventários do ativo operacional e não operacional, incluindo bens móveis e imóveis, interagindo com os órgãos governamentais proprietários desses bens e acervos. Nesse contexto, a Inventariança da extinta RFFSA tem como objetivo institucional a execução dos inventários abaixo relacionados, cujas atividades são desempenhadas por comissões de inventários, em cumprimento ao Decreto nº 6.018, de 22/01/2007, o qual regulamentou a Medida Provisória nº 353 de igual data, convertida posteriormente na Lei nº 11.483, de 31/05/2007:

ASS.

PORTARIAS Comissão Nacional

e Coordenação

PORTARIAS Comissão Executiva

POSIÇÃO (jun/2015)

PORTARIAS Encerramento

MT

02/2007 02/2007 - Contratos de Arrendamento concluída 03/2014 03/2007 09/2007 - Bens Móveis e Imóveis Operacionais Concluída (1)

04/2007 10/2007 - Bens Móveis e Utensílios Não Operacionais em andamento

05/2007 07/2007 - Bens Móveis Não Operacionais em andamento 06/2007 06/2007 - Termos de Ajustamento de Conduta concluída 40/2009

08/2007 03/2015 - Acervo Documental (10/2014 – comissão de avaliação de documentos) em andamento

MPOG

11/2007 11/2007 - Doc. Bens Imóveis Não Operacionais (34/2007 - comissão regional) em andamento

12/2007 12/2007 - Base de Dados Bens Imóveis Não Operacionais (35/2007 - comissão regional)

concluída (2)

13/2007 13/2007 - Documentação Titularidade de Imóveis (36/2007 - comissão regional) concluída (3)

14/2007 14/2007 - Bens Móveis Históricos (37/2007 - comissão regional) concluída (4)

15/2007 15/2007 - Aposentados e Pensionistas (38/2007 - comissão regional) (5)

16/2009 16/2009 - Bens móveis e imóveis do complexo de Barão de Mauá Rio de Janeiro/RJ concluída

AGU 02/2013 17/2007 - Dossiês de Processos Judiciais (38/2008 - sub-comissão de execução)

Ativos (concluído) Inativos (em andamento)

(6)


ASS.

PORTARIAS Comissão Nacional

e Coordenação

PORTARIAS Comissão Executiva

POSIÇÃO (jun/2015)

PORTARIAS Encerramento

MF

18/2007

Haveres a Receber

e Demais Créditos

Fibra Ótica (DNIT) Parcelas de Arrendamento (ANTT) Carteira Imobiliária (SPU)

concluídas

TT 001/2011 TT 006/ANTT/2009

38 Termos de Transferência (item XI.1.1)

02/2014 - Depósito Judicial e Recursal em andamento

07/2014 - FGTS Não Optante em andamento

21/2007 - Dívida do Estado de São Paulo com a União em andamento

44/2007 - Transferência de Imóveis Rurais concluída

19/2007 Obrigações

a Pagar

22/2007 - Imposto de Renda concluída (7)

23/2007 - Débitos INSS e FNDE em andamento

24/2007 – FGTS em andamento

25/2007 - Obrigações Superiores a R$ 250 Mil em andamento

26/2007 - Dívida Atuarial da União com a REFER concluída 008/2014

27/2007 - Passivos da Extinta RFFSA (baixa contábil)

concluída 005/2015

28/2007 - Dívida com o BNDES concluída 005/2012

29/2007 - Pensões Judiciais p/acidente ferroviário concluída (8)

39/2007 - Dívida IPTU e ITR em andamento

19/2008 - Obrigações Inferiores a R$ 250 Mil concluída 09/2014

26/2008 26/2008 - Documentação Encontro de Contas em andamento

(1) Os inventários documentais dos bens móveis e imóveis operacionais foram realizados e

transferidos ao DNIT por intermédio dos Termos de Transferência 001/2008, 002/2008, 004/2009, 005/2009, 006/2010, 007/2010, 008/2010, 009/2011 e 010/2011, item VIII.1.2. Porém, a Portaria de Encerramento não foi emitida, tendo em vista a publicação pelo DNIT no Diário Oficial da União, até o momento, dos Termos de Recebimento relativos a 08 (oito) Termos de Transferência, estando pendente, apenas, providências para o Termo de Transferência 005/2009.

(2) Apesar da atividade concluída e o inventário da base de dados cadastrais transferido a

SPU/MPOG, a Comissão vem realizando atividades correlatas de apoio, conforme descritas no item IX.1.2. Nesse sentido, a Portaria de Encerramento será emitida somente ao final dos trabalhos.

(3) Apesar da atividade concluída e o inventário da documentação de titularidade dos imóveis do

fundo contingente transferido a SPU/MPOG, a Comissão vem realizando atividades correlatas de apoio, conforme descritas no item IX.1.3. Nesse sentido, a Portaria de Encerramento será emitida somente ao final dos trabalhos.

(4) Atividade concluída até o presente momento em inventários de campo. Aguarda-se valoração

por parte do IPHAN para alguns acervos. Em elaboração relatórios dos inventários de campo concluídos - item IX.1.4. Nesse sentido, a Portaria de Encerramento será emitida somente ao final dos trabalhos.

(5) Os trabalhos de inventário do acervo documental foram incorporados pela Portaria nº 08/2007

- AINV/MT, item IX.1.5.


(6) Inventário do acervo documental dos dossiês dos processos judiciais ativos, concluído e transferido a AGU. Quanto aos inativos, falta apenas o pertencente a URREC, o qual encontra-se em andamento, item X.1.2. Nesse sentido, a Portaria de Encerramento será emitida somente ao final dos trabalhos.

(7) Inventário concluído e encaminhado a Secretaria Federal de Controle Interno - SFCI, item

XI.2.1. Nesse sentido, a Portaria de Encerramento será emitida somente após a manifestação daquela Secretaria.

(8) Inventário concluído. Porém, a Inventariança vem assumindo, transitoriamente, o ônus do

pagamento das pensões, conforme conclusão da CONJUR/MT, apresentada no Ofício nº 2742/2008-AGU/CONJUR/MT/GAB/JBT, de 20/08/2008. O Despacho do Consultor-Geral da União nº 187/2008, item 24, contempla que somente após o encerramento do processo de inventariança tal encargo estará sob a responsabilidade do Ministério dos Transportes, item XI.2.8. Nesse sentido, a Portaria de Encerramento será emitida somente ao final dos trabalhos de inventariança.

A evolução desses inventários e os resultados alcançados pelas portarias constituídas estão contidos nos itens VII a XII deste relatório.


Em Branco


VII - ASSESSORIA PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO A atribuição da Assessoria foi estabelecida na Resolução do Inventariante RINV nº 04/2010, de 23/02/2010, com o objetivo de agilizar os inventários e estabelecer metas e estratégias que possibilitem uma atuação frente às demandas do Ministério dos Transportes e dos órgãos de Controle, com ênfase nos relatórios gerenciais e indicadores de desempenho, visando desenvolver e implementar um planejamento estratégico integrado para a Inventariança. VII.1. ANDAMENTO DOS TRABALHOS: Análise da Situação Atual: A primeira etapa do planejamento estratégico é identificar as condições atuais, externas e internas da organização. Divide-se, então, a análise da situação atual em duas partes, a análise do ambiente externo e a análise interna. Análise do Ambiente Externo: No processo de planejamento estratégico, a primeira etapa compreende a identificação dos fatores ambientais que influenciam o desempenho da organização. Análise do Ambiente Interno: A análise interna tem como objetivo avaliar os recursos disponíveis internamente na instituição com a identificação de pontos fortes e fracos. Os estudos dos pontos fortes e fracos da organização são realizados através da análise das áreas funcionais de uma organização. Definição de Objetivos e Estratégias: Os objetivos são os resultados que a organização pretende realizar. Nesta etapa, deve-se identificar onde a instituição quer chegar. A definição dos objetivos é consequência da etapa anterior, já que, de acordo com as condições internas e externas, pode-se definir o caminho a ser seguido. A estratégia será delineada a partir da definição destes objetivos, identificando-se no seu curso uma série de estratégias e sua aplicação para a organização. Implementação da Estratégia: Selecionados os objetivos e estratégias chega o momento da implementação. Serão analisadas algumas das práticas para garantir que a estratégia atinja os objetivos propostos, planejando com uma visão de longo prazo, através de ações de curto prazo. Monitoramento: Consiste em acompanhar e avaliar a execução da estratégia. O monitoramento deve ser realizado com base nos mesmos indicadores utilizados quando do planejamento estratégico, propriamente dito. Síntese Operacional do Planejamento Estratégico: Seguindo os conceitos apresentados, são desenvolvidas ações na captação de informações junto as Assessorias do Inventariante, “coleta de dados das atividades e produtos gerados pela Inventariança”, a partir do compromisso dessas assessorias com o projeto proposto. Indicadores de Desempenho: São dados ou informações, preferencialmente numéricos, que representam um determinado fenômeno e são utilizados para medir um processo ou seus resultados. Neste conceito é que associou-se as ações e pesos que venham a representar o grau de dificuldade para a sua execução. Estes pesos permitem a homogeneização (torná-las o mais semelhante possível) das


ações e representá-las numericamente, obtendo-se assim, uma medida representativa, que foi aplicada às portarias que direcionam as ações das assessorias, definindo-se, dessa forma, seu peso no contexto da Inventariança.

ESCALA DE PESOS

ATIVIDADE PESO DESCRIÇÃO DA AÇÃO A EXECUTAR

Escritório

0 Sem atividade de escritório

1 Baixa organização do acervo documental

2 Alta organização do acervo documental

Campo

0 Sem atividade de campo

1 Acervo com concentração local

2 Acervo distribuído no trecho

Relatório

0 Sem execução de relatório

1 Baixa informatização do banco de dados e ou reduzida descrição

2 Banco de dados informatizado e ou completa descrição

Relacionamento

1 O ambiente é o da própria unidade geradora da atividade (é local)

2 A unidade geradora da atividade interfaceia com a AG

3 A unidade geradora da atividade obtém resposta objetiva e imediata de terceiros

4 A unidade geradora da atividade depende de manifestação de terceiros que ocorre a médio ou longo prazo

Total máximo 10

VII.2. Metodologia Utilizada nos Cálculos dos Pesos em Relação aos Indicadores de

Desempenho Visando elucidar como foram estabelecidos os pesos para cada um dos indicadores de desempenho que correspondem às Portarias relativas às comissões de inventário dos bens da extinta RFFSA, apresenta-se na tabela a seguir a memória de cálculo aplicada. Vale acrescentar que os pesos são diferentes para cada indicador, em face da natureza dos bens a inventariar e das especificidades da atividade de inventário a ser desenvolvida pelas diferentes comissões. Na citada tabela pode-se identificar que os pesos dos indicadores de desempenho foram definidos a partir da soma dos pesos correspondentes às ações a executar e às atividades que envolvem o inventário especifico de cada uma das Portarias (trabalho em escritório, trabalho de campo, elaboração de relatórios e necessidade de relacionamento interno ou externo à Inventariança) conforme descrito na Escala de Pesos.

PESO ESPECÍFICO DAS PORTARIAS E ASSESSORIAS

INVENTÁRIO PESO COMPOSIÇÃO DO PESO

ESCRITÓRIO CAMPO RELATÓRIO RELACIONAMENTO

AINV-MT 5

02/2007 - Contratos de Arrendamento 1 0 0 0 1

03/2007 - Bens Móveis e Imóveis Operacionais 8 2 2 2 2

04/2007 - Bens Móveis e Utensílios Não Operacionais 4 1 1 1 1

05/2007 - Bens Móveis Não Operacionais 8 2 2 2 2

06/2007 - Termos de Ajustamento de Conduta 1 0 0 0 1

08/2007 - Acervo Documental 8 2 2 2 2





AINV-MPOG 5

11/2007 - Doc. Bens Imóveis Não Operacionais 7 1 2 2 2

12/2007 - Base de Dados Bens Imóveis Não Operacionais 5 1 2 1 1

13/2007 - Doc. de Titularidade de Imóveis 1 0 0 0 1

14/2007 - Bens Móveis Históricos 7 1 2 2 2

16/2009 – Bens Móveis e Imóveis de Barão de Maua 7 1 2 2 2

AINV-AGU 6

17/2007 - Dossiês de Processos Judiciais 6 2 1 2 1

AINV-MF 6

18/2007 – Haveres a Receber e Disponibilidades 9 2 1 2 4

21/2007 - Dívida do Es tado de São Paulo com a União 5 1 2 1 1

22/2007 - Imposto de Renda 4 1 1 1 1

23/2007 - Débitos INSS e FNDE 4 1 1 1 1

24/2007 - FGTS 4 2 0 1 1

25/2007 - Obrigações Superiores R$ 250 mil reais 5 2 0 1 2

26/2007 - Dívida Atuarial da União para com a REFER 4 2 0 1 1

27/2007 - Passivos da Extinta RFFSA (baixa contábil) 5 2 0 1 2

28/2007 - Dívida com o BNDES 4 1 1 1 1

29/2007 - Pensões Judiciais 5 2 1 1 1

39/2007 - Dívida IPTU e ITR 9 2 1 2 4

44/2007 - Transferência de Imóveis Rurais 4 1 1 1 1

19/2008 - Obrigações Inferiores a R$ 250 mil reais 5 2 0 1 2

26/2008 - Documentação Encontro de Contas 8 2 2 2 2

02/2014 – Depósitos Recursais 9 2 1 2 4

07/2014 – FGTS não optante 9 2 1 2 4

Conforme demostrado abaixo, verifica-se que os pesos atribuídos às Assessorias representam a média aproximada dos pesos das portarias (indicadores) que estão sob sua supervisão:

Assessoria Pesos das Assessorias Média dos pesos das portarias

MT 5 (1+8+4+8+1+8)/6

MPOG 5 (7+5+1+7+7)/5

AGU 6 (6)/1

MF 6 (9+5+4+4+4+5+4+5+4+5+9+4+5+8+9+9)/16

O exemplo das portarias a seguir demonstra como os pesos são diferentes para cada Portaria em face das especificidades da atividade de inventário a ser desenvolvida pelas diferentes comissões nomeadas.





05/2007 - Bens Móveis Não Operacionais 8 2 2 2 2

14/2007 - Bens Móveis Históricos 7 1 2 2 2

No caso das Portarias 05 e 14, pode-se inferir que em reuniões realizadas com os assessores do Inventariante, na oportunidade da implementação do Planejamento Estratégico (outubro de 2010), chegou-se a conclusão de que ambas apresentam especificidades semelhantes nos aspectos que se seguem, em função das ações a executar nos processos de inventário cumpridos pelas respectivas comissões:

Peso Atividade Descrição da Ação a Executar 2 Campo Acervo distribuído no trecho

2 Relatório Banco de dados informatizado e ou completa descrição

2 Relacionamento A unidade geradora da atividade interage diretamente com a AG Assim, as atividades de campo, elaboração de relatório e necessidades de relacionamento perfazem um total de peso 6 (2 + 2+ 2). Não obstante, considera-se que merecem pesos distintos os níveis de atividades desenvolvidas nos escritórios, como se pode constatar no quadro anterior apresentado (Peso Específico das Portarias e Assessorias). VII.3. Análise dos Impactos Mútuos das Portarias As especificidades dos inventários realizados pelas comissões definidas para cada uma das Portarias geram impactos mútuos. Os trabalhos de inventários desenvolvidos pela comissão pertinente a Portaria 008/2007 – Acervo Documental e Subcomissão, geram impactos mútuos nas atividades das Portarias abaixo a serem concluídas:

Impactos mútuos da Portaria 08/2007 – Acervo Documen tal • 11/2007 - Documentação de Bens Imóveis Não Operacionais • 17/2007 - Dossiês de Processos Judiciais • 21/2007 - Dívida do Estado de São Paulo • 23/2007 - Débitos INSS e FNDE • 24/2007 – FGTS • 25/2007 - Obrigações superiores a R$ 250 mil reais • 29/2007 - Pensões judiciais p/ acidente ferroviário • 39/2007 - Dívida de IPTU e ITR • 26/2008 - Documentação Encontro de Contas • 02/2014 - Depósito Judicial e Recursal • 07/2014 - FGTS Não Optante

Tal constatação aponta para a necessidade de atribuição de alta prioridade ao progresso do trabalho da comissão encarregada da Portaria 08/2007, tendo em vista, seu potencial de acelerar o rendimento de todas as 11 comissões correspondentes às Portarias acima relacionadas. VII.4. Software O programa operacional utilizado no Planejamento Estratégico é o Balanced Scorecard que permite ao controle estratégico utilizar o desdobramento da estratégia para elaborar o planejamento tático e operacional.


Trata-se de um sistema baseado em indicadores que impulsionam o desempenho, proporcionando uma visão atual e futura do planejamento, com foco abrangente e controle proativo dos objetivos planejados. VII.5. Execução e Metas Quanto ao alcance das metas programadas, registra-se que até o mês de outubro/2012 foram encerrados os inventários de 04 (quatro) Unidades Regionais: Porto Alegre - URPOA, Tubarão - URTUB, Fortaleza - URFOR e São Luis – URSAL, conforme Ofícios encaminhados: nº 1059/INV/RFFSA/2012, de 26/11/2012 (SE/MT); nº 1100/INV/RFFSA/2012, de 06/12/2012 (SE/MT); nº 334/INV/RFFSA/2013, de 18/03/2013 (SE/MT); nº 413/INV/RFFSA/2013, de 19/04/2013 (MT); nº 436/INV/RFFSA/2013, de 30/04/2013 (SE/MT); nº 1041/INV/RFFSA/2013, de 15/10/2013 (SE/MT) e nº 1116/INV/RFFSA/2013, de 04/11/2013 (MT). Foram encerrados também, os inventários de outras 05 (cinco) Unidades Regionais, conforme apresentado nos itens VII.6.3 e VII.7: � 2014 - Juiz de Fora - URJUF, Curitiba - URCUB, Salvador – URSAV e Campos – URCAM; � 2015 - Bauru – URBAU. É relevante destacar a edição do Decreto nº 8.389, de 07/01/2015, que dispõe sobre a execução orçamentária até a publicação da Lei Orçamentária Anual (LOA) de 2015. Ressalta-se, também, o Ofício MT nº 259/2015/CGORC/SPO, de 10/05/2015, transmitindo orientação a Inventariança no sentido de comprometer recursos somente com despesas contratadas e aquelas de cunho continuado, evitando-se novos gastos, face à necessária redução de despesas. Nesse contexto, ressalta-se diante do cenário atual, a significativa redução orçamentária, a qual compromete o desenvolvimento dos trabalhos de inventários programados, bem como afeta os limites de custeio visando a gestão das Unidades Regionais. Assim sendo, em função da continuidade dos trabalhos de inventário e da realização alcançada até jun/2015, demonstra-se abaixo, as metas reprogramadas para 2016 visando o término dos inventários das Unidades Regionais de Recife – URREC, Belo Horizonte – URBEL, São Paulo – URSAP e da Administração Geral/RJ.

UR METAS PRAZO/CONCLUSÃO

URPOA

Inventários encerrados

Processo de Transferência das Unidades Regionais ao DNIT

em andamento

Out/2012 URTUB

URFOR

URSAL

URJUF

SET/2014 (concluído) URCUB

URCAM

URSAV SET/2014 (prazo dez/2014)

URBAU JUN/2015 (concluído)

URREC

Concluir inventário Concluir tratamento acervo

2016 URBEL

URSAP

AG


VII.6. Indicadores de Desempenho da Inventariança Com base nas informações prestadas, apresenta-se, a seguir, o percentual acumulado dos inventários ao final do trimestre abril a junho de 2015: VII.6.1. Desempenho Global da Inventariança

DESEMPENHO DA INVENTARIANÇA DA EXTINTA RFFSA

Período Acumulado Desempenho Acumulado (%) Evolução Trimestral (%)

Evolução Anual (%)

dezembro/201 4 92,74 -- -- 1o Trim/2015 93,03 0,29

0,78 2º Trim/2015 93,52 0,49

VII.6.2. Desempenho das Assessorias

Desempenho das Assessorias – junho/2015


VII.6.3. Desempenho das Unidades Regionais

Desempenho das Unidades Regionais – junho/2015

VII.6.4. Desempenho das Portarias

Desempenho/Inventário - Abril/2015


Desempenho/Inventário – Junho/2015

VII.7. Série Histórica dos Indicadores Apresenta-se, a seguir, a série histórica dos percentuais atingidos pelos indicadores ao final do trimestre em questão:

INDICADORES 2010 2011 2012 2013 2014 2015 (jan/jun)

Inventariança 69,18 78,37 82,05 87,34 92,74 93,52

Assessorias

AINV-MT 71,68 77,31 74,52 78,75 83,71 88,72

AINV-MPOG 76,32 85,62 88,34 95,35 96,62 97,62

AINV-AGU 78,51 94,07 98,17 98,17 100,00 100,00

AINV-MF 51,81 57,50 66,96 77,01 89,78 87,63

AINV-MT

02/2007 - Contratos de Arrendamento 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

03 e 09/2007 - Bens Móveis e Imóveis Operacionais 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

04 e 10/2007 - Bens Móveis e Utensílios NOP 78,57 92,74 82,35 100,00 99,12 100,00


INDICADORES 2010 2011 2012 2013 2014 2015 (jan/jun)

05 e 07/2007 - Bens Móveis Não Operacionais 85,75 94,99 87,09 87,64 100,00 100,00

06/2007 - Termos de Ajustamento de Conduta 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

08 e 03/2015 - Acervo Documental 18,76 23,56 26,19 32,66 39,37 55,72

AINV-MPOG

11/2007 - Doc. Bens Imóveis Não Operacionais 62,85 75,20 79,99 86,82 90,34 90,83 12/2007 - Base de Dados Bens Imóveis Não Operacionais 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

13/2007 - Doc. de Titularidade de Imóveis 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

14/2007 - Bens Móveis Históricos 69,50 83,72 86,70 99,91 100,00 100,00

15/2007 - Aposentados e Pensionistas (*) - - - - - -

16/2009 – Bens móveis e imóveis de Barão de Mauá 100 100 100 100 100 100

AINV-AGU

02/2013 e 17/2007 - Dossiês de Processos Judiciais 78,51 94,07 98,17 98,17 100,00 100,00

AINV-MF

18/2007 – Haveres a receber e disponibilidades (**) 42,86 50,00 50,00 60,00 100,00 100,00 21/2007 - Dívida do Estado de São Paulo com a União 18,88 20,21 25,34 30,09 33,52 34,53

22/2007 - Imposto de Renda 90,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

23/2007 - Débitos INSS e FNDE - 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00

24/2007 - FGTS - 41,22 52,69 44,84 98,46 98,56

25/2007 - Obrigações Superiores a R$ 250 mil 26,32 31,58 31,58 61,90 90,48 90,48

26/2007 - Dívida Atuarial da União com a REFER 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

27/2007 - Passivos da Extinta RFFSA (baixa contábil) 82,14 82,14 82,14 100,00 100,00 100,00

28/2007 - Dívida com o BNDES 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

29/2007 - Pensões Judiciais p/ acidente ferroviário 89,98 94,98 99,02 99,67 100,00 100,00

39/2007 - Dívida IPTU e ITR - - - 93,57 97,14 97,86

44/2007 - Transferência de Imóveis Rurais 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

19/2008 - Obrigações Inferiores a R$ 250 mil 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

26/2008 - Documentação Encontro de Contas 44,17 44,17 46,06 69,51 93,15 95,58

02/2014 – Depósitos Recursais 66,28

Unidades Regionais

URJUF - - 87,47 95,22 100,00 100,00

URCUB - - 89,39 98,16 100,00 100,00

URPOA - - 100,00 100,00 100,00 100,00

URSAV - - 96,74 97,11 100,00 100,00

URCAM - - 87,96 91,89 100,00 100,00

URTUB - - 100,00 100,00 100,00 100,00

URBAU - - 90,01 89,91 97,07 100,00

URFOR - - 100,00 100,00 100,00 100,00

URSAL - - 100,00 100,00 100,00 100,00

REBRA - - 100,00 100,00 100,00 100,00

URREC - - 86,26 89,61 91,36 95,60

URBEL - - 90,34 96,47 95,66 95,09

AG - - 85,57 85,11 89,52 92,07

URSAP - - 70,26 78,81 85,99 88,39

(*) os trabalhos de inventário do acervo documental foram incorporados pela Portaria nº 08/2007 (AINV-/MT). (**) Foram desindexadas da Portaria nº18/2007, o inventário de Depósitos Recursais e do FGTS NÃO

OPTANTE, os quais serão tratados pelas Portarias nº 02/2014 e 07/2014, respectivamente.


Notas Explicativas sobre redução de Indicadores: Exercício 2012 • AINV-MT – a redução de 77,31% (dez/2011) para 74,52% (dez/2012), deve-se à redução do

desempenho (%) dos indicadores: Portaria 04/2007 - bens móveis e utensílios não operacionais (redução de 92,74% (dez/2011) para 82,35% (dez/2012)) e Portaria 05/2007 - bens móveis não operacionais (redução de 94,99% (dez/2011) para 87,09% (dez/2012)).

• Portaria nº 04/2007 - bens móveis e utensílios não operacionais - a redução de 92,74%

(dez/2011) para 82,35% (dez/2012), deve-se à exclusão de 527 unidades do quantitativo inventariado da URCAM, que não constavam na Planilha da AINV-MT.

• Portaria 05/2007 - bens móveis não operacionais - a redução de 94,99% (dez/2011) para

87,09% (dez/2012), deve-se ao acréscimo de 4.500 km de malha erradicada da URSAP. Exercício 2013 • Portaria nº 24/2007 – FGTS – a redução de 52,69% (dez/2012) para 44,84% (dez/2013), deve-

se à inclusão, no ano de 2013, de 503 processos referentes à diferença da multa rescisória de 40% dos planos econômicos (Lei Complementar nº 110/2001), relativos ao inventário de FGTS.

• URBAU – a redução de 90,01% (dez/2012) para 89,91% (dez/2013), deve-se à inclusão, no

ano de 2013, de dados da Portaria 39/2007 - Dívida IPTU e ITR (AINV-MF), relativos à Unidade Regional.

• AG – a redução de 85,57% (dez/2012) para 85,11% (dez/2013), deve-se à inclusão, no ano de

2013, de dados da Portaria 39/2007 - Dívida IPTU e ITR (AINV-MF), e das Portarias 02/2007 - Contratos de Arrendamento (AINV-MT) e 03/2007 - Bens Móveis e Imóveis Operacionais (AINV-MT), todas no âmbito da AG.

Exercício 2014 • Portaria nº 04/2007 - bens móveis e utensílios não operacionais - a redução de 100,00%

(dez/2013) para 99,12% (dez/2014), deve-se a localização de aproximadamente 2.700 bens no Horto Florestal de Rio Claro/SP, ocasionando no mês de set/2014 desempenho (%) inferior.

• URBEL – a redução de 96,47% (dez/2013) para 95,66% (dez/2014), deve-se à revisão do

inventário do acervo documental. Exercício 2015 • Portaria nº 04/2007 - bens móveis e utensílios não operacionais - a redução de 99,12%

(dez/2014) para 96,55% (março/2015), deve-se em função ao aumento de 400 bens móveis e utensílios localizados na Administração Geral/RJ.

• URBEL – a redução de 95,67% (março/2015) para 95,09% (junho/2015), deve-se ao acréscimo de 552,00m lineares de acervo documental a ser tratado, ocasionando assim, uma redução no percentual total realizado.

VII.8. Inventários Executados Para os inventários encerrados, as informações pertinentes constam no presente relatório nos registros das respectivas portarias. Assim, apresentam-se no ANEXO 1 somente as planilhas dos inventários em andamento ao final do trimestre em questão:


VIII - ASSESSORIA DO MINISTÉRIO DOS TRANSPORTES As atribuições dessa Assessoria foram estabelecidas pela Resolução do Inventariante RINV nº 012/2007, que definiu sua atuação nas seguintes atividades: I. Identificar, localizar e relacionar os bens móveis, dando-lhes as destinações previstas em

lei; II. Transferir ao DNIT a propriedade dos bens móveis e imóveis operacionais da extinta

RFFSA; III. Transferir ao DNIT os bens móveis não-operacionais utilizados pela Administração Geral e

Escritórios Regionais, ressalvados aqueles necessários às atividades da Inventariança; IV. Transferir ao DNIT os demais bens móveis não-operacionais, incluindo trilhos, material

rodante, peças, partes e componentes, almoxarifados e sucatas, que não tenham sido destinados a outros fins, considerando o disposto na Medida Provisória nº 353, de 2007;

V. Transferir ao DNIT o acervo documental e sistemas informatizados referentes às alíneas "a", "b" e "c", do inciso V, do art. 5º do Decreto nº. 6.018, de 22 de janeiro de 2007, mediante termo específico a ser firmado com a Inventariança, dando ciência à Agência Nacional de Transportes Terrestres - ANTT, por força do disposto no § 4º, do art. 82 da Lei nº 10.233, de 2001;

VI. Transferir ao DNIT as informações e documentos referentes aos Termos de Ajustamento de Conduta (TAC), celebrados entre a extinta RFFSA e o Ministério Público;

VII. Transferir à ANTT os contratos de arrendamento e demais informações necessárias às atividades de gestão dos referidos contratos, mediante termo específico a ser firmado com a Inventariança, dando ciência ao DNIT, por força do disposto no § 4º, do art. 82 da Lei nº 10.233, de 2001; e

VIII. Providenciar o tratamento dos acervos técnicos, bibliográficos, documentais e de pessoal, observadas as normas específicas, transferindo-os, mediante termo próprio, ao Arquivo Nacional ou aos órgãos e entidades que tiverem absorvido as correspondentes atribuições da extinta RFFSA.

Objetivando o cumprimento das atribuições supramencionadas, apresentamos os trabalhos desenvolvidos no trimestre e seus resultados acumulados, cujo detalhamento passa-se a expor nos tópicos abaixo relacionados: VIII.1. ANDAMENTO DOS TRABALHOS DOS INVENTÁRIOS: VIII.1.1. INVENTÁRIO DOS CONTRATOS DE ARRENDAMENTOS E DEMAIS INFORMAÇÕES

NECESSÁRIAS ÀS ATIVIDADES DE GESTÃO DOS ALUDIDOS CO NTRATOS (Portaria nº 2, de 20/03/2007, DOU de 22/03/2007)

A Comissão nomeada pela Portaria nº 2 concluiu o inventário documental dos Contratos de Arrendamento de bens operacionais, firmados com as concessionárias de transportes ferroviário e demais informações necessárias às atividades de gestão dos aludidos contratos, transferindo à ANTT, conforme estabelecido no art. 5º, inciso VII, do Decreto nº 6.018/07. Por intermédio dos Termos de Transferência nº 003/2008 – Documentação original referente aos Contratos de Arrendamento e seus anexos e o Termo de Transferência nº 004/2008 – Documentação original referente ao Acervo de Normas Técnicas da extinta RFFSA, foram encaminhados os seguintes contratos: • Extinta RFFSA Contrato nº 037/96 – Ferrovia Novoeste – atual ALL Malha Oeste; Contrato nº 048/96 – Ferrovia Centro Atlântica S/A – FCA; Contrato nº 072/96 – MRS Logística S/A – MRS; Contrato nº 002/97 – Ferrovia Tereza Cristina S/A – FTC; Contrato nº 005/97 – Ferrovia Sul Atlântico – FSA – atual ALL Malha Sul; e Contrato nº 071/97 – Cia. Ferroviária do Nordeste – CFN – atual FTL - Ferrovia Transnordestina Logística S/A


• Extinta FEPASA Contrato nº 047/98 – Ferrovias Bandeirantes S/A – FERROBAN – atual ALL Malha Paulista. Encerramento dos trabalhos - Portaria nº 03/2014, de 28/04/2014, publicada no DOU de 30/04/2014, aprovando o relatório final, dando por encerrado os trabalhos, tendo em vista a transferência a ANTT dos citados contratos. VIII.1.2. INVENTÁRIO DOS BENS MÓVEIS E IMÓVEIS OPERACIONAIS, BEM COMO DO

ACERVO DOCUMENTAL E SISTEMAS INFORMATIZADOS RELATIV OS AOS ALUDIDOS BENS (Portaria nº 3, de 20/03/2007, DOU de 22/03/2007)

A Comissão Nacional nomeada pela Portaria nº 3 tem por finalidade coordenar e supervisionar o inventário dos bens operacionais móveis e imóveis, bem como do acervo documental e sistemas informatizados relativos aos aludidos bens, destinados ao DNIT, conforme estabelece o art. 5º, inciso V, alíneas “a” e “d”, do Decreto nº 6.018/2007. Concessionárias Termo de

Transferência Nº Ofício Termo de Recebimento - DNIT

FTC 001/2008 110/INV/RFFSA/2008, de 31/01/2008 Proc. 50600.001318/2008-82 - DOU 03/06/2008

FCA 002/2008 601/INV/RFFSA/2008, de 09/07/2008 Proc. 50600.005453/2008-05 - DOU 17/03/2015

MRS 003/2008 381/INV/RFFSA/2008, de 05/05/2008 (1)

CFN 004/2009 1191/INV/RFFSA/2009, de 12/11/2009 Proc. 50600.014547/2009-48 - DOU 11/03/2010

RETIFICAÇÃO - DOU 10/04/2015 FTC 005/2009 1279/INV/RFFSA/2009, de 25/11/2009 Em análise pelo DNIT

NOVOESTE 006/2010 195/INV/RFFSA/2010, de 04/03/2010 Proc. 50600.003152/2010-53 - DOU 31/03/2010

MRS 007/2010 828/INV/RFFSA/2010, de 08/10/2010 Proc. 50600.018508/2010-53 - DOU 05/11/2010

FCA 008/2010 798/INV/RFFSA/2010, de 28/09/2010 Proc. 50600.018509/2010-06 - DOU 05/11/2010

ALL 009/2011 395/INV/RFFSA/2011, de 13/04/2011 Proc. 50600.011576/2011-72 - DOU 01/11/2011

FERROBAN 010/2011 384/INV/RFFSA/2011, de 13/04/2011 Proc. 50600.011580/2011-51 - DOU 01/11/2011

(1) Não recebido pelo DNIT, considerando o teor do Ofício DNIT nº 434/2008-DG, de 26/02/2008, face a Resolução ANTT nº 2317, de 03/10/2007, publicada no DOU de 05/10/2007, autorizando a desvinculação da área NBP 3005019/01 do Contrato de Arrendamento nº 072/96, celebrado entre MRS Logística e RFFSA. Enviado a SPU o Ofício nº 379/INV/RFFSA/2008, de 05/05/2008, comunicando o assunto.

Os inventários documentais dos bens móveis e imóveis operacionais foram realizados e transferidos ao DNIT conforme quadro acima. O DNIT publicou no Diário Oficial da União, até o momento, os Termos de Recebimento relativos a 08 (oito) Termos de Transferência, estando pendente, apenas, providências para o Termo de Transferência 005/2009. VIII.1.3. EXECUÇÃO DO INVENTÁRIO DOS BENS MÓVEIS E IMÓVEIS OP ERACIONAIS, BEM

COMO DO ACERVO DOCUMENTAL E SISTEMAS INFORMATIZADOS RELATIVOS AOS ALUDIDOS BENS (Portaria nº 9, de 28/03/2007, DO U 30/03/2007)

A Comissão Executiva nomeada pela Portaria nº 9 tem por finalidade executar o inventário dos bens móveis e imóveis operacionais, bem como do acervo documental e sistemas informatizados relativos aos aludidos bens. Os trabalhos da Comissão estão vinculados à Comissão Nacional, constituída por meio da Portaria nº 3, de 20/03/2007.

Arrendatária Contrato

de Arrend.

Malha Ferroviária

Extensão (Km)

BENS ARRENDADOS

Imóveis Móveis Linhas Telef. Locos Vagões Carros

Passag Total de Bens

Novoeste 037/96 Centro-Oeste 1.621 1.439 2.027 - 71 2.245 6 5.788 FCA 048/96 Centro-Leste 7.785 10.928 5.006 - 291 8.082 - 24.307 MRS 072/96 Sudeste 1.674 5.402 4.279 29 328 9.772 - 19.810 FTC 002/97 Teresa Cristina 164 671 345 3 10 464 - 1.493 ALL 005/97 Sul 6.586 11.725 5.911 192 331 10.621 114 28.894 CFN 071/97 Nordeste 4.535 5.193 3.009 181 98 1.658 - 10.139

Ferroban 047/98 Paulista 4.183 19.347 17.723 - 279 10.642 143 48.134 Total de Bens 26.548 54.705 38.300 405 1.408 43.484 263 138.565


Ações Desenvolvidas: Os inventários documentais dos bens móveis e imóveis operacionais foram realizados e transferidos ao DNIT por intermédio dos Termos de Transferência 001/2008, 002/2008, 004/2009, 005/2009, 006/2010, 007/2010, 008/2010, 009/2011 e 010/2011. Os servidores, que compõem a comissão de bens arrendados, no período em referência, realizaram as seguintes tarefas: • Participação na Comissão de Encontro de Contas – Portaria nº 26, de 05/09/2008; • Portaria nº 581 DNIT de 19/06/2012 - Participação na Comissão Nacional visando avaliação

de bens móveis não operacionais em pátios e oficinas da Malha Paulista; • Participação na Comissão para avaliar prejuízos em bens devolvidos pela ALL – RINV nº

003/2015 de 02/06/2015; e • Atendimento as solicitações do Ministério Público, ANTT, DNIT, SPU, Comissão de Encontro

de Contas com as Arrendatárias, Unidades Regionais da Inventariança e outros Órgãos Governamentais.

VIII.1.4. INVENTÁRIO DOS BENS MÓVEIS E UTENSÍLIOS N ÃO OPERACIONAIS DE

PROPRIEDADE DA EXTINTA RFFSA, BEM COMO DO ACERVO DO CUMENTAL E SISTEMAS INFORMATIZADOS RELATIVOS AOS ALUDIDOS BENS (Portaria nº 4, de 20/03/2007, DOU de 22/03/2007)

A Comissão Nacional nomeada pela Portaria nº 4 tem por finalidade coordenar e supervisionar o inventário dos bens móveis e utensílios não operacionais de propriedade da extinta RFFSA, bem como do acervo documental e sistemas informatizados relativos aos aludidos bens, destinados ao DNIT, ressalvados aqueles necessários às atividades da Inventariança, conforme estabelece o art. 5º, inciso V, alíneas “b” e “d”, do Decreto nº 6.018/2007. Ações Desenvolvidas: Foram emitidos, no período, 13 Termos de Transferência de bens móveis e utensílios destinados ao DNIT. (ANEXO 2)

BENS MÓVEIS E UTENSÍLIOS – PORTARIA 04/2007 POSIÇÃO ATÉ JUNHO/2015

UNIDADE Inventário Realizado

TT ENVIADOS

TT ASSINADOS

E DEVOLVIDOS

TT NÃO DEVOLVIDOS

URREC 1.248 8 3 5 URBEL 2.667 9 5 4 URJUF 4.436 37 32 5 URSAP 13.936 164 11 153 URCUB 1.745 5 2 3 URPOA 1.132 3 2 1 URSAV 2.509 12 10 2 URCAM 979 5 5 0 URTUB 356 1 1 0 URBAU 1.693 18 12 6 URFOR 741 7 5 2 URSAL 380 2 1 1 REBRA 143 1 1 0

AG 3.936 12 7 5 TOTAL 35.901 284 97 187

% TT 100% 34% 66% Observa-se, em relação ao trimestre anterior, que não houve devolução pelo DNIT de Termos de Transferência assinados.


VIII.1.5. EXECUÇÃO DO INVENTÁRIO DOS BENS MÓVEIS E UTENSÍLIOS DE PROPRIEDADE

DA EXTINTA RFFSA, BEM COMO DO ACERVO DOCUMENTAL E S ISTEMAS INFORMATIZADOS RELATIVOS AOS ALUDIDOS BENS (Portari a nº 10, de 09/04/2007, DOU de 10/04/2007)

A Comissão Executiva nomeada pela Portaria nº 10 tem por finalidade executar o inventário dos bens móveis e utensílios não operacionais de propriedade da extinta RFFSA, bem como do acervo documental e sistemas informatizados relativos aos aludidos bens. Os trabalhos da Comissão estão vinculados à Comissão Nacional, constituída por meio da Portaria nº 4, de 20/03/2007. Ações Desenvolvidas: • Foram realizadas consultas à área de Contabilidade visando elaboração de relatório sobre a

situação dos bens em relação ao Cadastro do SISPRO – Patrimônio, ou seja, determinando o valor contábil do bem para a efetiva transferência; e

• Foram localizados bens móveis e utensílios pertencentes ao acervo patrimonial da inventariança no Município de Sorocaba/SP, que serão transferidos ao DNIT no próximo trimestre.

VIII.1.6. INVENTÁRIO DOS BENS MÓVEIS NÃO OPERACIONA IS DA EXTINTA RFFSA, QUE

NÃO TENHAM SIDO DESTINADOS A OUTROS FINS, INCLUINDO TRILHOS, MATERIAL RODANTE, PEÇAS, PARTES E COMPONENTES, ALMO XARIFADOS E SUCATAS, BEM COMO DO ACERVO DOCUMENTAL E SISTEMAS INFORMATIZADOS RELATIVOS AOS ALUDIDOS BENS (Portari a nº 5, de 20/03/2007, DOU de 22/03/2007)

A Comissão Nacional nomeada pela Portaria nº 5 tem por finalidade coordenar e supervisionar o inventário dos bens móveis não operacionais da extinta RFFSA, que não tenham sido destinados a outros fins, incluindo trilhos, material rodante, peças, partes e componentes, almoxarifados e sucatas, bem como do acervo documental e sistemas informatizados relativos aos aludidos bens, destinados ao DNIT, conforme estabelece o art. 5º, inciso V, alíneas “b” e “d”, do Decreto nº 6.018/2007. Ações Desenvolvidas: Não foram emitidos, no período, Termos de Transferência de bens móveis não operacionais.

BENS MÓVEIS NÃO OPERACIONAIS – PORTARIA 05/2007 POSIÇÃO ATÉ JUNHO/2015

UNIDADE TT ENVIADOS Termos de Transferência ASSINADOS E DEVOLVIDOS

TT NÃO DEVOLVIDOS

URREC 14 4 10 URBEL 57 48 9 URJUF 115 80 35 URSAP 185 65 120 URCUB 20 1 19 URPOA 9 4 5 URSAV 20 14 6 URCAM 15 9 6 URTUB 2 2 0 URBAU 12 10 2 URFOR 21 16 5 URSAL 4 2 2 TOTAL 474 255 219 % TT 100% 54% 46%

Observa-se, em relação ao trimestre anterior, que não houve devolução pelo DNIT de Termos de Transferência assinados.


VIII.1.7. EXECUÇÃO DO INVENTÁRIO DOS BENS MÓVEIS NÃ O OPERACIONAIS DA EXTINTA RFFSA, INCLUINDO TRILHOS, MATERIAL RODANTE, PEÇAS, PARTES E COMPONENTES, ALMOXARIFADOS E SUCATAS, BEM COMO DO A CERVO DOCUMENTAL E SISTEMAS INFORMATIZADOS RELATIVOS AOS ALUDIDOS BENS (Portaria nº 7, de 28/03/2007, DOU de 30/03/20 07)

A Comissão Executiva nomeada pela Portaria nº 7 tem por finalidade executar o inventário dos bens móveis não operacionais da extinta RFFSA, incluindo trilhos, material rodante, peças, partes e componentes, almoxarifados e sucatas, bem como do acervo documental e sistemas informatizados relativos aos aludidos bens. Os trabalhos da Comissão estão vinculados à Comissão Nacional, constituída por meio da Portaria nº 5, de 20/03/2007. Demonstra-se abaixo, a posição dos inventários em trechos, pátios e oficinas, no âmbito das Unidades Regionais da Inventariança:

BENS MÓVEIS NÃO OPERACIONAIS MALHA PERCORRIDA

Unidade Regional

Malha Operacional

(Km)

Inventário (%)

Malha Erradicada

Desativada (Km)

Inventário (%)

Total Malha (Km)

URREC 2.616 100 255 100 2.871 URBEL 3.744 100 2.637 100 6.381 URJUF 1.545 100 552 100 2.097 URSAP 4.312 100 955 100 5.267 URCUB 3.259 100 575 100 3.834 URPOA 3.660 100 160 100 3.820 URSAV 1.907 100 1.200 100 3.107 URCAM 1.429 100 2.062 100 3.491 URTUB 164 100 -- 100 164 URBAU 1.621 100 -- 100 1.621 URFOR 1.411 100 305 100 1.716 URSAL 508 100 313 100 821

TOTAL 26.176 -- 9.014 -- 35.190

Relação dos Almoxarifados e seus respectivos Termos de Transferência

No. dos Termos enviados

Unidade Regional

Data de Saída Local Inventariado Destino

001 URTUB 31/01/2008 Almoxarifado Henrique Lage DNIT 003 URREC 31/01/2008 Almoxarifado de Boa Viagem DNIT 008 URFOR 09/07/2008 Almoxarifado de Fortaleza DNIT 010 URSAP 24/12/2008 Almoxarifado de Jundiaí DNIT 012 URPOA 12/12/2009 Almoxarifado de Porto Alegre e Bagé DNIT 019 URSAP 22/05/2009 Almoxarifado de Sorocaba DNIT 020 URJUF 13/03/2009 Almoxarifado de Barra do Piraí DNIT 023 URSAP 02/07/2009 Almoxarifado de Campinas DNIT 024 URBEL 02/07/2009 Almoxarifado de Belo Horizonte DNIT 025 URCUB 08/07/2009 Almoxarifado de Curitiba DNIT 028 URSAP 13/08/2009 Almoxarifado da Lapa DNIT 067 URCAM 12/03/2010 Almoxarifado de Campos do Goytacazes DNIT 098 URJUF 03/08/2011 Almoxarifado de Agulhas Negras DNIT 203 URJUF 03/02/2011 Almoxarifado de Cruzeiro – motor de tração DNIT 233 URJUF 04/05/2011 Almoxarifado de Cruzeiro – materiais de estoque DNIT 255 URJUF 06/06/2011 Almoxarifado de Cruzeiro - materiais de estoque DNIT 257 URJUF 06/06/2011 Almoxarifado de Cruzeiro - máquinas e equipamentos DNIT

258 URJUF 22/07/2011 Almoxarifado de Cruzeiro Painel mimico de ramal Floriano - Pinheiro DNIT

265 URJUF 22/07/2011 Almoxarifado de Cruzeiro - dormente de madeira DNIT

286 URJUF 21/11/2011 Almoxarifado e Pátio de Cruzeiro material de via permanente

DNIT

349 URSAP 10/09/2013 Almoxarifado de Casa Branca/SP materiais de rede aérea e via permanente DNIT

395 URSAP 14/08/2013 Almoxarifado de Cruzeiro/SP - Barras de Cobre DNIT

450 URSAP 28/07/2014 Materiais transferidos do almoxarifado de Araraquara para o almoxarifado de Campinas DNIT


Tipo de Bens M óveis Total de Bens

Locomotivas 120

Vagões 974

Carros de passageiros 309

Automotrizes 8

Máquinas e equipamentos 3.669

Veículos Rodoviários 83

Pontes metálicas 147

Pontilhões metálicos 48

Caixas d`água metálicas 41

Total Geral 5.399

Materiais em estoque / nº de itens 37.045

Trilhos em toneladas 7.240 VIII.1.8. INVENTÁRIO DESTINADO A IDENTIFICAR, LOCAL IZAR E RELACIONAR AS

INFORMAÇÕES E DOCUMENTOS REFERENTES AOS TERMOS DE A JUSTAMENTO DE CONDUTA (TAC), CELEBRADOS ENTRE A EXTINTA RFFSA E O MINISTÉRIO PÚBLICO (Portaria nº 6, de 20/03/2007, DOU de 22/03 /2007)

A Comissão nomeada pela Portaria nº 6 tem por finalidade identificar, localizar e relacionar as informações e documentos referentes aos Termos de Ajustamento de Conduta (TAC), celebrados entre a extinta RFFSA e o Ministério Público. Tais informações e documentos foram transferidos ao DNIT, conforme estabelece o art. 5º, inciso V, alíneas “e” do Decreto nº. 6.018/2007. Ações desenvolvidas: Antiga Usina de Tratamento de Dormentes de Benjamim Nott e Posto de Abastecimento de Cruz Alta/RS - Termo de Ajustamento de Conduta assinado entre a RFFSA e o Ministério Público Estadual - Relatório Final submetido à aprovação do Inventariante, emitindo o Termo de Transferência nº 001/2009, transferindo ao DNIT a respectiva documentação e responsabilidades decorrentes, Processo nº 50600.010696/2009-38, DOU de 21/10/2009, Seção 3, nº 201, pág. 121; Processo nº 77/019.200/ADM referente ao TAC - Inquérito Civil Público nº 001/2003/PJDMA/PP/SP – Termo de Ajustamento de Conduta firmado entre a extinta RFFSA, Ferrovia Novoeste, Município de Ponta Porã/MS e o Ministério Público Estadual de Mato Groso do Sul, sendo emitida a Nota Técnica nº 193/2009/AGU/GT-CGU, de 13/08/2009, e encaminhado ao DNIT pelo Termo de Transferência nº 002/2009, DOU de 23/12/2009, Seção 3, nº 245, pág. 234; Termo de Ajuste e Conduta celebrado entre a extinta RFFSA, Ministério Público Federal, através da Procuradoria da República - Sorocaba/SP e o Instituo Brasileiro do Meio Ambiente e dos Recursos Naturais Renováveis - IBAMA, através da Flona de Ipanema e a CETESB na qualidade de testemunha e apoio técnico, relativo a apresentação nº 1.34.016.000105/2001-45, e encaminhado ao DNIT pelo Termo de Transferência nº 003/2009, Processo nº 50600.015376/2009-74, DOU de 27/01/2010, Seção 3, nº 18, página 163; Termo de Ajuste e Conduta (TAC) assinado entre a FERROBAN - Ferrovias Bandeirantes S/A, extinta RFFSA e o Ministério Público do Estado de São Paulo - Procuradoria de Justiça de Paulínia –SP, encaminhado ao DNIT pelo Termo de Transferência nº 004/2009, Processo nº 50600.015378/2009-63, DOU de 22/01/2010, Seção 3, nº 15, página 171; Reflorestamento da área do conjunto habitacional Adelino Simioni – Termo de Ajustamento de Conduta firmado entre o Ministério Público de São Paulo, Associação dos Moradores de Adelino Simioni, Prefeitura Municipal de Ribeirão Preto, Esso Brasileira de Petróleo Ltda. e a extinta Ferrovia Paulista S/A – FEPASA, incorporada pela RFFSA, sendo encaminhado ao DNIT pelo Termo de Transferência nº 005/2009.


Arrendatária Unidade Regional

TOTAL URBAU URSAP URPOA

ALL - - 1 1 Novoeste 1 - - 1

MRS - 1 - 1 Ferroban - 2 - 2 TOTAL 1 3 1 5

Encerramento dos trabalhos - Portaria nº 40/2009, de 16/12/2009, publicada no DOU de 17/12/2009, aprovando o relatório final, dando por encerrado os trabalhos, tendo em vista as transferências feitas ao DNIT. VIII.1.9. ORGANIZAÇÃO DOS ACERVOS TÉCNICO, BIBLIOGR ÁFICO E DOCUMENTAL E

DEMAIS INFORMAÇÕES NECESSÁRIAS RELATIVAS À GESTÃO D OS ALUDIDOS ACERVOS (Portaria nº 8, de 28/03/2007, DOU de 30/03 /2007)

A Comissão Nacional nomeada pela Portaria nº 8 tem por finalidade coordenar e supervisionar a organização dos acervos técnico, bibliográfico e documental e demais informações necessárias relativas à gestão dos aludidos acervos. Tais acervos são destinados ao Arquivo Nacional ou aos órgãos e entidades que irão absorver as correspondentes atribuições da extinta RFFSA, nos termos do inciso VII, do art. 3º do Decreto nº 6.018/2007. Ações Desenvolvidas: Os trabalhos envolvem a catalogação da documentação remanescente, em nível nacional, das áreas: financeira, recursos humanos, contabilidade, suprimento de material, arquivo técnico, patrimônio e segurança industrial, visando à transferência desse acervo ao Arquivo Nacional ou aos órgãos e entidades que irão absorver as correspondentes atribuições da extinta RFFSA. O tratamento desse acervo documental foi e está sendo desenvolvido nas Unidades Regionais sob a supervisão dos chefes das Unidades, com acompanhamento e execução da Comissão Executiva instituída pela Portaria nº 20, de 04/05/2007, revogada pela Portaria nº 03, de 20/04/2015.

ACERVO DOCUMENTAL – PORTARIA 08/2007 TERMOS DE TRANSFERÊNCIA ATÉ JUNHO/2015

Unidade Regional

Órgão Sucessor

TT ENVIADOS Nº Ofício TT ASSINADOS

URBEL DNIT 001/2008 227/INV/2008 de 17/03/2008

URBEL DNIT 002/2008 476/INV/2008 de 09/06/2008

URBEL DNIT 002-A/2010 212/INV/2010 de 12/03/2010 DOU de 20/08/2010

AG ANTT 003/2008 545/INV/2008 de 20/06/2008

AG ANTT 004/2008 545/INV/2008 de 20/06/2008

AG DNIT 005/2008 546/INV/2008 de 20/06/2008

URCUB DNIT 006/2009 870/INV/2009 de 31/08/2009

URCUB DNIT 006-A/2009 1226/INV/2009 de 13/11/2009 DOU de 01/12/2010

URBEL DNIT 007/2010 220/INV/2010 de 17/03/2010 DOU de 13/03/2010

URPOA DEPEX 008/2010 223/INV/2010 de 17/03/2010

URPOA SPU 009/2012 227/INV/2012 de 21/03/2012

URPOA DEPEX 010/2012 228/INV/2012 de 28/03/2012

URPOA DNIT 011/2012 229/INV/2012 de 23/03/2012

URPOA SPU 011/2012 230/INV/2012 de 23/03/2012

URPOA DEPEX 012/2012 245 e 246/INV/2012 de 27/03/2012

URPOA MT 013/2012 247/INV/2012 de 27/03/2012 DOU de 11/04/2010

URPOA MT 014/2012 248/INV/2012 de 27/03/2012

URSAL DEPEX 015/2012 291/INV/2012 de 17/04/2012

URSAL DEPEX 016/2012 292/INV/2012 de 17/04/2012

URSAL MT 016/2012 293/INV/2012 de 17/04/2012

URSAL DNIT 017/2012 294/INV/2012 de 17/04/2012

URSAL SPU 017/2012 295/INV/2012 de 17/04/2012


ACERVO DOCUMENTAL – PORTARIA 08/2007 TERMOS DE TRANSFERÊNCIA ATÉ JUNHO/2015

Unidade Regional

Órgão Sucessor TT ENVIADOS Nº Ofício TT ASSINADOS

URTUB DEPEX 018/2012 475/INV/2012 de 01/06/2012

URTUB MT 019/2012 476/INV/2012 de 01/06/2012

URTUB DEPEX 019/2012 477/INV/2012 de 01/06/2012

URTUB DNIT 020/2012 478/INV/2012 de 01/06/2012

URTUB DNIT 021/2012 479/INV/2012 de 01/06/2012

URTUB SPU 021/2012 480/INV/2012 de 01/06/2012

URFOR DEPEX 022/2012 775/INV/2012 de 16/08/2012

URFOR MT 022/2012 776/INV/2012 de 16/08/2012

URFOR DEPEX 023/2012 777/INV/2012 de 16/08/2012

URFOR DNIT 024/2012 778/INV/2012 de 16/08/2012 DOU de 11/04/2013

URFOR SPU 024/2012 779/INV/2012 de 16/08/2012

• Unidades Regionais: Rio Grande do Sul - URPOA, Tubarão - URTUB, Fortaleza - URFOR e

São Luis – URSAL: � O Ministério dos Transportes devolveu o termo de transferência da URTUB, referente ao

acervo de pessoal a ser compartilhado com o DEPEX/MPOG, sem a devida assinatura; � O Ministério dos Transportes recebeu e não devolveu com a devida assinatura, os termos

de transferência da URPOA, URFOR e URSAL, referente ao acervo de pessoal a ser compartilhado com o DEPEX/MPOG;

� O DEPEX/MPOG devolveu sem a devida assinatura, os termos de transferência do acervo de pessoal dos aposentados e pensionistas não complementados das Unidades Regionais URPOA, URTUB, URFOR e URSAL, a ser compartilhado com o Ministério dos Transportes;

� O DEPEX/MPOG recebeu e não devolveu com a devida assinatura, os termos de transferência do acervo de pessoal dos aposentados e pensionistas complementados das Unidades Regionais URPOA, URTUB, URFOR e URSAL; e

� A Inventariança encaminhou consulta ao Arquivo Nacional visando manifestação sobre o assunto.

VIII.1.10. EXECUÇÃO DOS TRABALHOS RELATIVOS AO TRAT AMENTO DOS ACERVOS

TÉCNICO, BIBLIOGRÁFICO, DOCUMENTAL E DE PESSOAL, OB SERVADA AS NORMAS ESPECÍFICAS (Portaria nº 20, de 04/05/2007, DOU de 07/05/2007)

A Comissão Executiva nomeada pela Portaria nº 20 tem por objetivo executar, em nível nacional, a organização dos acervos técnico, bibliográfico, documental e de pessoal, nos termos do inciso VII, do art. 3º do Decreto nº 6.018/2007. De forma geral, os acervos destinados ao Arquivo Nacional ou a outros órgãos que vierem a ser indicados para tal, são os seguintes: (i) técnico e bibliográfico; (ii) de patrimônio; (iii) de pessoal; (iv) de bens históricos; (v) contábil; e (vi) jurídico. A magnitude, a abrangência e a dispersão geográfica do acervo da extinta RFFSA, requer a mobilização de recursos consideráveis por prazos alentados para sua seleção e tratamento, com a observância das normas vigentes. Ações Desenvolvidas: • Administração Geral – Sede da Inventariança � Tratamento e organização do acervo documental mediante o Contrato nº 99220/2014, de

26/09/2014, firmado com a empresa SPOT Representações e Serviços Ltda, sendo realizado no trimestre o tratamento e a organização de 907,25m lineares e o tratamento de 13.629 desenhos técnicos.


• Unidade Regional de Recife – URREC � Tratamento e organização do acervo documental mediante o Contrato nº 99230/2014, de

26/09/2014, firmado com a empresa INTECHGED Serviços de Gerenciamento Eletrônico de Documentos LTDA-ME, sendo realizado no trimestre o tratamento e a organização de 518,52m lineares, totalizando 914,08m lineares.

• Unidade Regional de Belo Horizonte – URBEL � O contrato nº 99190/2012, de 31/12/2012, firmado com a empresa AA Serviços de Informação

e Apoio Administrativo Ltda, foi rescindido unilateralmente pela Inventariança, face ao descumprimento contratual por paralisação dos trabalhos em out/2013, tendo sido a empresa devidamente advertida e multada. Sua execução em 2013 concluiu 67,36% do trabalho do acervo documental, sendo realizado 1.599,89m lineares do total de 2.375m;

� Em decorrência, nova licitação ocorreu em 2014 para tratamento, organização e higienização do acervo restante (775,11m lineares), acrescido de 552,00m lineares do acervo de Araguari, totalizando 1.327,11m lineares, bem como do acervo cartográfico, estimado em 7.500 plantas, sendo contratada a empresa Pieer Service Ltda – ME, CTR nº 99310/2014, de 29/12/2014; e

� No trimestre foram tratadas 385 unidades do acervo cartográfico e153,85m lineares de acervo documental.

• Unidades Regionais de Juiz de Fora – URJUF � Tratamento e organização do acervo documental mediante o Contrato nº 99200/2012, de

31/12/2012, firmado com a empresa Célula Gestão de Documentos, Arquivos e Informações Ltda. Os trabalhos alcançaram a realização do seguinte quantitativo: 2.300 acervos arquivísticos, 10.661 acervos cartográficos e 2.499 plantas cartográficas;

� Pelo Contrato nº 30040/2013, de 09/12/2013, foi contratada a empresa Action Itec Informação e Tecnologia Ltda, prestadora de serviços de Restauração de Obras de Acervo Documental da extinta RFFSA, relativo aos 91 livros de Escrituras Patrimoniais da antiga Estrada de Ferro Central do Brasil, visando atender às necessidades da União. O serviço foi finalizado em julho/2014, tendo sido restaurados os 91 livros; e

� Em fase de revisão o banco de dados pela área de documentação. • Unidade Regional de São Paulo– URSAP � Tratamento e organização do acervo documental localizado na Fepasinha/SP, mediante o

Contrato nº 99270/2014, de 24/11/2014, firmado com a empresa Simone Andrade França, sendo realizado no trimestre o tratamento de 287,27m lineares;

� Tratamento e organização do acervo documental localizado na Arquivo do Pátio da Luz/SP, mediante o Contrato nº 99280/2014, de 17/11/2014, firmado com a empresa Pieer Service Ltda, sendo realizado no trimestre o tratamento de 1.380,22m lineares; e

� Programado para 2016 a contratação de serviços de higienização e tratamento de cerca de 90.000 desenhos técnicos.

• Unidade Regional de Curitiba – URCUB � Em atendimento as recomendações do Arquivo Nacional, foram efetuadas alterações na

organização do acervo documental realizado pela Unidade Regional de Curitiba. O relatório final encontra-se em fase final de elaboração. Foram realizados o tratamento e a organização de 1.730,92m lineares de acervo arquivístico e 10.000 unidades de desenhos técnicos.

• Unidade Regional de Salvador– URSAV � Higienização do acervo documental mediante o Contrato nº 99140/2013, de 25/10/2013,

firmado com a empresa QRT Consultoria - Soluções e Gerenciamento de Unidades, cujo término deu-se em set/2014, sendo realizados 1.300,00m lineares de acervo arquivístico e 3.200 unidades de desenhos técnicos. Face a necessidade de alteração na organização do acervo documental, faz-se necessário o recondicionamento de 320m lineares, a ser realizado por força tarefa da Administração Geral.


• Unidade Regional de Campos - URCAM � Tratamento e organização do acervo documental mediante o Contrato nº 99040/2013, de

15/07/2013, firmado com a empresa Euclésio José Filho – ME, sendo realizados 665,06m lineares de acervo arquivístico e 8.000 unidades de desenhos técnicos. O relatório final encontra-se em fase final de elaboração.

• Unidade Regional de Bauru – URBAU � Concluído o tratamento e organização do acervo documental mediante o Contrato nº

99130/2013, de 18/10/2013, firmado com a empresa Pieer Service Ltda. • Inventários concluídos: � Concluídos os inventários nas Unidades Regionais de Juiz de Fora – URJUF, Curitiba –

URCUB, Porto Alegre – URPOA, Bauru – URBAU, Salvador – URSAV, Campos - URCAM, Tubarão – URTUB, Fortaleza – URFOR e São Luis – URSAL.

Contratações: • Programado para 2016 a contratação de serviços de higienização e tratamento de cerca de

90.000 desenhos técnicos pertencentes a Unidade Regional de São Paulo – URSAP.

ACERVO DOCUMENTAL ATÉ JUNHO/2015

Unidade Regional Desempenho

Acervo Arquivístico

(metros lineares)

Desenhos Técnicos (unidade)

Itens Bibliográficos

(unidade)

AG Previsão 5.100,00 70.000

Realizado 2.807,00 46.256

Saldo 2.293,00 23.744

URREC Previsão 1.770,00 20.000 1.359 Realizado 914,08 - -

Saldo 855,92 20.000 1.359

URBEL Previsão 1.327,11 7.500 Realizado 213,00 7.071

Saldo 1.114,11 429

URSAP (Fepasinha)

Previsão 1.271,00 Realizado 618,00

Saldo 653,00 URSAP

(Arquivo Pátio da Luz)

Previsão 5.223,00 Realizado 2.384,00

Saldo 2.839,00 URBAU

Realizado

924.89 5.000 1.622 URBEL 1.599,89 URJUF 2.300,00 13.160 91 URCUB 1.730,92 10.000 URPOA 1.312,37 3.174

URSAV 1.300,00 3.200 URCAM 665,06 8.000 URTUB 249,00 545 URFOR 466,32 4.776 URSAL 406,19 2.197


VIII.2. RESUMO DOS INVENTÁRIOS DA ASSESSORIA DO MIN ISTÉRIO DOS TRANSPORTES

Portarias Posição

(junho/2015) Portarias

Encerramento Órgão

Sucessor

02/2007 Contratos de Arrendamento concluída 03/2014 ANTT

03/2007 09/2007 Bens Móveis e Imóveis Operacionais concluída (1) DNIT

04/2007 10/2007 Bens Móveis e Utensílios NOP em andamento DNIT

05/2007 07/2007 Bens Móveis Não Operacionais em andamento DNIT

06/2007 Termos de Ajustamento de Conduta concluída 40/2009 DNIT

08/2007 03/2015 Acervo Documental em andamento

Compartilhado por Vários

Órgãos

(1) Os inventários documentais dos bens móveis e imóveis operacionais foram realizados e transferidos ao DNIT por intermédio dos Termos de Transferência 001/2008, 002/2008, 004/2009, 005/2009, 006/2010, 007/2010, 008/2010, 009/2011 e 010/2011, item VIII.1.2. Porém, a Portaria de Encerramento não foi emitida, tendo em vista a publicação pelo DNIT no Diário Oficial da União, até o momento, dos Termos de Recebimento relativos a 08 (oito) Termos de Transferência, estando pendente, apenas, providências para o Termo de Transferência 005/2009.


Em Branco


IX- ASSESSORIA DO MINISTÉRIO DO PLANEJAMENTO, ORÇAM ENTO E GESTÃO As atribuições da Assessoria foram estabelecidas pela Resolução do Inventariante RINV nº 014/2007, que definiu sua atuação nas seguintes atividades: I. identificar, localizar e relacionar os bens imóveis (não operacionais), dando-lhes as

destinações previstas em lei; II. encaminhar, de imediato, ao Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão, a

documentação disponível de titularidade dos imóveis referidos no § 2º do art. 6º da Medida Provisória nº 353, de 2007, para análise prévia, elaboração do ato formal de indicação e remessa ao agente operador do Fundo Contingente (FC) da extinta RFFSA;

III. transferir ao Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão a documentação e as informações sobre os bens imóveis não operacionais oriundos da extinta RFFSA transferidos à União;

IV. transferir ao Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão a base de dados cadastrais dos imóveis não-operacionais oriundos da extinta RFFSA transferidos à União, para fins de inclusão no sistema informatizado da Secretaria do Patrimônio da União;

V. transferir ao Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão a gestão da complementação da aposentadoria instituída pela Lei nº 8.186, de 21/05/1991 e pela Lei nº 10.478, de 28/06/2002, bem como os respectivos acervos documentais e registros funcionais de empregados aposentados e pensionistas, em consonância com o disposto no art. 118 da Lei nº 10.233, de 2001;

VI. promover, em conjunto com o Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão, a atualização dos dados cadastrais de aposentados e pensionistas, sob responsabilidade da extinta RFFSA;

VII. transferir ao IPHAN os bens móveis de valor artístico, histórico e cultural, oriundos da extinta RFFSA; e

VIII. transferir ao IPHAN os convênios firmados com entidades de direito público ou privado que tenham por objeto a exploração e administração de museus ferroviários e de outros bens de interesse artístico, histórico e cultural.

Objetivando o cumprimento das atribuições supramencionadas, apresentam-se, a seguir, os trabalhos desenvolvidos no bimestre e seus resultados acumulados. IX.1. ANDAMENTO DOS TRABALHOS DOS INVENTÁRIOS: IX.1.1. INVENTÁRIO DA DOCUMENTAÇÃO DOS BENS NÃO OPE RACIONAIS (Portaria nº 11,

de 17/04/2007, DOU de 19/04/2007) Objetivo: Coordenar e supervisionar, em nível nacional, o inventário da documentação e as informações sobre os bens imóveis não operacionais oriundos da extinta RFFSA. Situação Atual: Prosseguimento das atividades de inventário pelas Comissões Regionais e Nacionais. A base de dados cadastrais dos imóveis não operacionais, resultante dos trabalhos e da metodologia adotada, registra as seguintes informações:

Distribuição de Registros Cadastrais por Unidade Re gional UR Terrenos Edificações Total

URREC 1.171 1.575 2.746 URBEL 1.101 2.305 3.406 URJUF 2.445 1.761 4.206 URSAP 1.211 1.291 2.502

Malha Paulista 2.957 7.527 10.484 URCUB 2.241 1.657 3.898


UR Terrenos Edificações Total URPOA 1.230 1.659 2.889 URSAV 1.247 838 2.085 URCAM 2.476 1.612 4.088 URTUB 1.514 754 2.268 URBAU 1.016 1.964 2.980 URFOR 526 711 1.237 URSAL 339 418 757

AG 4.502 1.401 5.903 TOTAL 23.976 25.473 49.449

Distribuição de Registros Cadastrais por Unidades d a Federação UF Terrenos Edificações Total AL 239 375 614 BA 1.111 743 1.854 CE 474 595 1.069 DF 13 23 36 ES 229 132 361 GO 80 275 355 MA 161 184 345 MG 2.640 3.493 6.133 MS 785 1.446 2.231 PB 149 195 344 PE 609 758 1.367 PI 236 355 591 PR 2.065 1.508 3.573 RJ 7.273 3.167 10.440 RN 224 291 515 RS 1.230 1.658 2.888 RO 1 - 1 SC 1.614 814 2.428 SE 81 57 138 SP 4.762 9.404 14.166

TOTAL 23.976 25.473 49.449 Ressalta-se que a mudança no quantitativo total de bens imóveis não operacionais se deve a depuração da base de dados. Importante ressaltar que as ocorrências são devidamente justificadas por meio de Notas Técnicas elaboradas pelas Unidades Regionais. Apresenta-se a seguir, o quadro dos Termos de Transferência encaminhados a SPU no trimestre, referente às atividades de inventário da documentação dos bens imóveis não operacionais:

Bens imóveis não operacionais Termos de Transferência encaminhados a SPU

UR ABR/JUN 2015

TERMOS BENS URBEL 1 2 URMAP 11 200 TOTAL 12 202

Cabe ressaltar que apesar da Administração Geral (AG) e as Unidades Regionais de Recife – URREC, Juiz de Fora – URJUF, Curitiba – URCUB, Porto Alegre – URPOA, Salvador – URSAV, Campos – URCAM, Tubarão – URTUB, Bauru – URBAU, Fortaleza – URFOR e São Luis - URSAL, terem concluído o inventário dos bens imóveis não operacionais correspondentes, os trabalhos dessa Portaria relativos a essas UR´s continuam, seja com a elaboração de Termos de Transferência ou a devolução dos “Check-List´s” inconsistentes para retificação de informações. Posteriormente, após as respectivas assinaturas dos Termos pelas Superintendências do


Patrimônio da União, poderemos considerar como finalizados os procedimentos da Portaria nº 11/2007 para essas Unidades Regionais. Para melhor elucidação do inventário de bens imóveis não operacionais, apresenta-se a seguir o quadro acumulado de Termos de Transferência de bens imóveis não operacionais transferidos de ago/2007 a jun/2015:

Bens Imóveis Não Operacion ais Termos de Transferência

(ago/2007 a jun/2015)

UR TOTAL TERMOS

TOTAL NBP'S

EM TERMOS

TRANSFERIDOS SPU (T)

ENCAMINHADOS SPU (E)

Qtde TT Qtde NBP's Qtde TT Qtde NBP's

URSAP 40 2.484 40 2.484 concluído URCUB 137 3.898 137 3898 concluído URPOA 88 2.889 88 2.889 concluído

AG 138 5.903 135 5.898 3 5 URREC 97 2.746 90 2.721 7 25 URBEL 172 3.385 160 3.305 12 80 URJUF 273 4.205 257 4.154 16 51 URMAP 211 5.956 201 5.789 10 167 URSAV 101 2.083 99 2.079 2 4 URCAM 204 4.083 183 3.856 21 227 URTUB 53 2.266 50 2.188 3 78 URBAU 76 2.982 75 2.946 1 36 URFOR 103 1.236 100 1.118 3 118 URSAL 47 757 45 745 2 12 TOTAL 1.740 (*) 44.873 1.660 44.070 80 803

% TT/NBP 100% 100% 95% 98% 5% 2% (*) - Inclusive Termo de Transferência da Carteira Imobiliária e situação “W” (documentação) (T) – Termos de Transferência assinados e devolvidos pela SPU (E) - Termos de Transferência não devolvidos pela SPU

Outras Atividades Correlatas: Cabe destacar que outras atividades desenvolvidas pela Comissão Nacional, incluindo trabalhos de apoio às diversas Unidades Regionais da Inventariança, estão a seguir apresentadas: • Pesquisas diversas visando instrução a processos administrativos e judiciais, com a

tramitação de 211 processos no trimestre, perfazendo o total acumulado de 21.113 processos, posição até junho/2015, assim distribuídos:

ANO QUANTIDADE DE PROCESSOS 2007 1.251 2008 2.107 2009 3.898 2010 3.242 2011 3.826 2012 1.909 2013 2.845 2014 1.725

Junho/2015 310 TOTAL 21.113

• Respostas a diversos Órgãos entre eles a AGU e Ministério Público, relacionados a inquéritos

civis públicos e ações de reintegração, atividade que demanda tempo significativo para análise e elaboração de resposta;


• Seleção de documentação anterior à extinção da RFFSA e remessa à AINV/MT para tratamento específico pela empresa contratada pela Inventariança, visando os serviços de tratamento e organização de acervo documental;

• Análise de Notas Técnicas referentes à exclusão, alteração e liberação de registros da base de dados CIDI, encaminhadas a Comissão Nacional (Portaria nº 11/2007) pelas Comissões Regionais (Portaria nº 34/2007); e

• Prosseguimento no apoio ao inventário de bens imóveis não operacionais das malhas ferroviárias pertencentes a jurisdição da Unidade Regional de São Paulo – URSAP.

Pendências: Quantitativo total de bens imóveis não operacionais a inventariar ao final de junho/2015: • URSAP - Unidade Regional de São Paulo (malha paulista): 4.538 • URBEL - Unidade Regional de Belo Horizonte: 1 IX.1.2. INVENTÁRIO DA BASE DE DADOS CADASTRAIS (Por taria n° 12, de 17/04/2007, DOU

de 19/04/2007) Objetivo: Coordenar e supervisionar, em nível nacional, o inventário da base de dados cadastrais dos imóveis não operacionais oriundos da extinta RFFSA a serem transferidos para a União, para fins de inclusão no sistema informatizado da Secretaria do Patrimônio da União. Situação Atual: Atividade concluída, base de dados cadastrais transferida ao Ministério do Planejamento Orçamento e Gestão – Secretaria do Patrimônio da União - SPU. Apesar dos trabalhos concluídos, a Comissão vem realizando atividades correlatas de apoio, conforme descritas a seguir: • Acompanhamento e análise das informações cadastradas no sistema CIDI (Controle do

Inventário da Documentação e Informações disponíveis de bens imóveis não operacionais); • Consolidação da Base de Dados do Sistema de Controle do Inventário da Documentação e

informações disponíveis de bens imóveis não operacionais (CIDI); • Suporte, manutenção e aprimoramento do sistema CIDI; • Atendimento às demandas de informações de bens imóveis não operacionais solicitadas pelas

Assessorias e Comissões Nacionais da Inventariança, bem como por órgãos externos; • Geração de relatórios contendo informações consolidadas, a partir do sistema CIDI, com

finalidade de informações gerenciais; • Apoio às diversas Comissões Nacionais e Regionais de inventários no tocante aos bens

imóveis não operacionais constantes na base de dados unificada; • Suporte à base de dados unificada em relação à segurança e integridade das informações do

Sistema CIDI; • Desenvolvimento e implantação de novas rotinas no sistema CIDI; • Suporte aos usuários da SPU e Inventariança na utilização do sistema SARP a nível nacional; • Criação e atualização de usuários no Sistema SARP, mediante solicitação da SPU; • Execução das rotinas para emissão e remessa de DARF’s (Cobrança SARP) a serem

encaminhadas ao SERPRO; • Execução das rotinas de quitação no SARP a partir dos DARF’s pagos e encaminhados pelo

SERPRO; • Atendimento às diversas solicitações da SPU (Órgão Central) com relação à Carteira

Imobiliária para apuração da prescrição de dívidas; • Suporte às Unidades Regionais da SPU para utilização do sistema SARP; • Atualização da base de dados do sistema SARP a partir das regras de prescrição definidas

pela SPU visando o encerramento das prestações com débito prescrito; • Disponibilização do acesso a consultas do sistema CIDI: MT, ANTT, DNIT e IPHAN; • Suporte a Comissão instituída pela Portaria Nº 11/2007; e


• Atendimento a SPU e MT a respeito dos bens indicados para reserva técnica – RT (Decreto nº 7.929 de 18/02/2013).

IX.1.3. INVENTÁRIO DA DOCUMENTAÇÃO DE TITULARIDADE DOS IMÓVEIS DO FUNDO

CONTINGENTE (Portaria nº 13, de 17/04/2007, DOU de 19/04/2007) Objetivo: Coordenar e supervisionar, em nível nacional, o encaminhamento ao Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão do inventário da documentação disponível de titularidade dos imóveis referidos no § 2 do art. 6º da Lei nº 11.483/2007. Situação Atual: Devido à edição da Portaria SPU nº 309, de 21/10/2011, foram indicados novos imóveis não operacionais ao Fundo Contingente, sendo necessário dar continuidade as atividades de levantamento da documentação de titularidade disponível, para posterior envio à Secretaria do Patrimônio da União e suas Superintendências Regionais correspondentes. Apesar dos trabalhos concluídos, a Comissão vem realizando atividades correlatas de apoio, conforme descritas a seguir: • Levantamento, pelas Comissões Regionais (Portaria n° 36/2007), nas Unidades Regionais da

Inventariança (Unidade Regional de São Paulo e Unidade Regional de Belo Horizonte), da documentação e informações disponíveis complementares dos imóveis não-operacionais indicados para o Fundo Contingente - FC (Portarias MPOG/SPU nº 282, de 21/09/2007 e nº 309, de 21/10/2011) pelas Superintendências do Patrimônio da União; e

• Acompanhamento do levantamento da documentação e informações disponíveis dos imóveis indicados para comporem o FC, visando confecção de “check-list” e elaboração de Termo de Transferência específico para a SPU, objetivando o posterior envio ao agente operador do Fundo Contingente da extinta RFFSA, Caixa Econômica Federal – CEF.

IX.1.3.1. PROCEDIMENTOS “PÓS-INVENTÁRIO” Norteou-se a produtividade do inventário da documentação dos bens imóveis não operacionais, pelo quantitativo de Check-List’s concluídos por cada Unidade Regional. Por este motivo, quando a quantidade total de NBP’s for igual à quantidade de Check-List’s concluídos por UR, dizemos que o inventário de bens imóveis não operacionais atingiu a meta de 100% realizada. Apesar da grande demanda e a especificidade desses trabalhos, o Sistema CIDI foi ferramenta fundamental no inventário de bens imóveis não operacionais. Para finalizar o processo da transferência da documentação desses bens, faz-se necessário a inclusão dos “Check-List’s” concluídos em Termos de Transferência, bem como sua remessa pelo Inventariante à SPU da Unidade da Federação correspondente e a consequente devolução com o respectivo aceite da SPU. Cabe destacar ainda como procedimentos pós-inventário as seguintes atividades: • Encaminhamento dos NBP’s com “Check-List’s” concluídos através de Termos de

Transferência; • Acompanhamento/Atualização do status do Termo de Transferência no CIDI, da situação “E”

(encaminhado) para a situação “T” (transferido), a partir do qual serão disponibilizados os registros patrimoniais no CIDI-SPU;

• Ratificação/retificação das informações constantes dos Termos de Transferência (em conjunto com as Comissões Regionais nas Unidades Regionais) quando do questionamento por parte da SPU (devolução de Termos de Transferência), que pode ocorrer até que todos os “Check-List’s” estejam no status “T” (transferidos);

• Auxílio no atendimento às demandas do Ministério Público Federal e dos Órgãos Federais de controle (TCU / CGU), nas questões que envolvam a extinta RFFSA (Administração Geral e Unidades Regionais);


• Atendimento ao IPHAN com relação à operacionalidade das edificações e terrenos enquadrados como de valor artístico, histórico e cultural, de acordo com o artigo 9º da Lei 11.483/2007;

• Assessoramento a SPU para análise e seleção dos imóveis não operacionais da extinta RFFSA a serem indicados para compor o FC – Fundo Contingente (Unidades Regionais);

• Assessoramento a SPU na identificação, descrição e regularização dominial dos imóveis não operacionais que eram da extinta RFFSA (Unidades Regionais);

• Assessoramento a SPU nas demandas judiciais e/ou administrativas envolvendo imóveis não operacionais, tais como: ações de usucapião, procedimentos de retificação de títulos de lindeiros e outras (Unidades Regionais);

• Elaboração de Termos de Entrega e Recebimento de Documentos, relativos a imóveis não operacionais já inventariados e transferidos à SPU, devendo a referida documentação ser identificada, classificada e associada aos respectivos imóveis e Termos de Transferência já formalizados; e

• Elaboração de Termos de Transferência relativos à documentação dos imóveis alienados à época da extinta RFFSA e que foram baixados do SISPRO, tendo como consequência a não inclusão na base de dados do CIDI (situação W).

IX.1.4. INVENTÁRIO DE BENS HISTÓRICOS (Portaria nº 14, de 19/04/2007, DOU de

24/04/2007) Objetivo: Coordenar e supervisionar, em nível nacional, o inventário dos bens móveis de valor artístico, histórico e cultural, bem como os convênios firmados com entidades de direito público ou privado, que tenham por objeto a exploração e a administração de museus ferroviários e de outros bens de interesse artístico, histórico e cultural, oriundos da extinta Rede Ferroviária Federal S.A., a serem transferidos ao Instituto do Patrimônio Histórico e Artístico Nacional – IPHAN. • Situação do Inventário da Portaria 14/2007 – junho/2015

UNIDADES REGIONAIS

TOTAL DE TERMOS ENCAMINHADOS AO

IPHAN (S)

TERMOS ASSINADOS E DEVOLVIDOS PELO IPHAN

(T)

TERMOS PENDENTES DE DEVOLUÇÃO PELO

IPHAN (E) URREC 7 -- 7 URBEL 70 8 62 URJUF 46 5 41 URSAP 18 1 17 URCUB 67 4 63 URPOA 38 1 37 URSAV 10 6 4 URCAM 39 1 38 URTUB 5 1 4 URBAU 9 -- 9 URFOR 34 1 33 URSAL 8 4 4

AG 8 1 7 TOTAL 359 33 326 % TT 100% 9% 91%

(S) total de termos de transferência encaminhados pela Inventariança ao IPHAN (T) termos de transferência assinados e devolvidos pelo IPHAN a Inventariança (E) termos de transferência encaminhados ao IPHAN e não devolvidos a Inventariança


• Situação do quantitativo acumulado até junho/2015, referente aos Termos de Transferência e

respectivo quantitativo de bens encaminhados ao IPHAN.

UR Previsto Base 2002

Realizado Base 2002

Bens Excedentes

Realizado Base 2002 + Excedentes

% Realizado

URREC 612 612 15.573 16.185 100 URBEL 1.149 1.149 2.439 3.588 100 URJUF 848 848 0 848 100 URSAP 6.931 6.931 173.725 180.656 100 URCUB 366 366 30.776 31.142 100 URPOA 1.286 1.286 1.615 2.901 100 URSAV 815 815 10.824 11.639 100 URCAM 335 335 375 710 100 URTUB 304 304 171 475 100 URBAU 329 329 14.380 14.709 100 URFOR 838 838 0 838 100 URSAL 79 79 293 372 100

AG 3.468 3.468 8.596 12.064 100 TOTAL 17.360 17.360 258.774 276.134 100

IX.1.5. INVENTÁRIO DO ACERVO DOCUMENTAL DE APOSENT ADOS E PENSIONISTAS

(Portaria nº 15, de 19/04/2007, DOU de 24/04/2007). Objetivo: Transferir ao DEPEX/MPOG o acervo documental e os registros funcionais de empregados aposentados e pensionistas de que trata o art. 118 da Lei nº 10.233, de 05/06/2001, bem como a gestão da complementação de aposentadoria instituída pela Lei nº 8.186, de 21/05/1991, e pela Lei nº 10.478, de 28/06/2002, e promover, em conjunto com o MPOG, a atualização dos dados cadastrais de aposentados e pensionistas, sob a responsabilidade da extinta RFFSA. Os trabalhos de inventário e transferência do acervo documental dessa portaria estão sendo absorvidos pela Comissão constituída pela Portaria nº 08/2007 – AINV-MT. IX.1.6. INVENTÁRIO DOS BENS MÓVEIS E IMÓVEIS DO COMPLEXO DE BARÃO DE MAUÁ

RIO DE JANEIRO/RJ (Portaria nº 16, de 17/04/2009, D OU de 20/04/2009). Objetivo: Executar o inventário dos bens móveis e imóveis que compõem o Complexo Ferroviário de Barão de Mauá, no Rio de Janeiro, conjunto este composto pela estação de Barão de Mauá, Estação Francisco Sá, pátio e oficina de Alfredo Maia, constando todos os bens vinculados ao complexo, como: prédios, galpões, pátio, linhas de acesso à estação, desvios e linhas de estacionamento, rede área, sistema de sinalização, subestação, máquinas e equipamentos, móveis e utensílios. A Comissão de Inventário emitiu o relatório final em julho/2009, consignando, em anexo, os seguintes Termos de Transferência:


Termo de

Transferência Descrição Bens

157/2009 - SPU Imóveis não operacionais localizados na Estação de Barão de Mauá no Rio de Janeiro

01 edificação

237/2009 - SPU Imóveis não operacionais localizados na Rua Ceará Praça da Bandeira

18 edificações

010/209 - IPHAN Convênio nº 027/2002 – Termo Aditivo 01 – Prédio da Associação dos Engenheiros da Estrada de Ferro da Leopoldina

59 itens

011/2009 - IPHAN Bens móveis vinculados a Regional de Campos localizados na Associação dos Engenheiros da Estrada de Ferro Leopoldina

10 itens

033/2009 – IPHAN Bens móveis da Estação Barão de Mauá 12 bens móveis 42 colunas/vigas

IX.2. RESUMO DOS INVENTÁRIOS DA ASSESSORIA DO MINIS TÉRIO DO

PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E GESTÃO

Portarias Posição



Sucessor

11/2007 Documentação Bens Imóveis Não Operacionais em andamento SPU

12/2007 Base de Dados Bens Imóveis Não Operacionais concluída (1) SPU

13/2007 Documentação de Titularidade Imóveis NOP concluída (2) SPU

14/2007 Bens Móveis Históricos concluída (3) IPHAN

15/2007 Acervo documental e registros funcionais de empregados aposentados e pensionistas

AINV-MT (4) DEPEX

MT

16/2009 Bens móveis e imóveis do complexo de Barão de Mauá Rio de Janeiro/RJ

concluída SPU/IPHAN

(1) Apesar da atividade concluída e o inventário da base de dados cadastrais transferido a

SPU/MPOG, a Comissão vem realizando atividades correlatas de apoio, conforme descritas no item IX.1.2. Nesse sentido, a Portaria de Encerramento será emitida somente ao final dos trabalhos.

(2) Apesar da atividade concluída e o inventário da documentação de titularidade dos imóveis do

fundo contingente transferido a SPU/MPOG, a Comissão vem realizando atividades correlatas de apoio, conforme descritas no item IX.1.3. Nesse sentido, a Portaria de Encerramento será emitida somente ao final dos trabalhos.

(3) Atividade concluída até o presente momento em inventários de campo. Aguarda-se valoração

por parte do IPHAN para alguns acervos. Em elaboração relatórios dos inventários de campo concluídos - item IX.1.4. Nesse sentido, a Portaria de Encerramento será emitida somente ao final dos trabalhos.

(4) os trabalhos de inventário do acervo documental foram incorporados pela Portaria nº 08/2007

- AINV/MT, item IX.1.5. Gráficos do inventário relativo aos bens históricos estão contidos no ANEXO 3.


X - ASSESSORIA DA ADVOCACIA-GERAL DA UNIÃO As atribuições da Assessoria da Advocacia-Geral da União foram estabelecidas pela Portaria nº 382, de 23/08/2012, revogando a Portaria nº 1.280, de 27/09/2007, e pelo artigo 9º da Portaria MT nº 101, de 20/04/2007, com as seguintes atribuições: I. Compete ao Assessor Jurídico junto á Inventariança da extinta RFFSA exercer o

assessoramento imediato ao Inventariante em assuntos de natureza jurídica em especial: a) elaborar estudos e preparar informações por solicitação do inventariante; b) assistir ao Inventariante no controle interno da legalidade administrativa dos atos a serem

por ele praticados ou já efetivados; c) fornecer aos respectivos órgãos contenciosos da Advocacia- Geral da União e à VALEC os

elementos necessários à defesa dos interesses da extinta RFFSA em juízo; e d) transferir, durante o processo de Inventariança, aos órgãos de contencioso da Advocacia-

Geral da União, à medida que forem requisitados, os arquivos e acervos documentais relativos às ações judiciais em que a extinta RFFSA seja autora, ré, assistente, opoente ou terceira interessada, que estejam tramitando em qualquer instância, inclusive aquelas em fase de execução, ressalvadas o disposto no Inciso II do art. 17 da Medida Provisória nº 353, de 2007.

II. Compete à Consultoria Jurídica no Ministério dos Transportes – CONJUR –MT: a) Examinar as matérias que possam impactar as diretrizes definidas pelo Ministério dos

transportes para revitalização do setor ferroviário; b) Manifestar-se sobre as demandas que tenham percussão relacionada à atividade finalística

do Ministério no setor ferroviário; e c) Prestar assessoramento ao Ministro do Estado nas hipóteses de celebração de novos

contratos administrativos ou a prorrogação dos contratos em vigor relativos a atividades de custeio nos termos do decreto nº 7.689, de março de 2012.

III. Compete à Consultoria Jurídica no Estado do Rio de Janeiro-CJU/RJ o exercício das atribuições previstas no Ato da Regimental AGU nº 5, de 27 de setembro de 2007, devendo, em especial, examinar prévia e conclusivamente: a) os textos de edital de licitação e dos respectivos contratos ou instrumentos congêneres a

serem publicados e celebrados; e b) os atos pelos quais se vá reconhecer a inexigibilidade ou decidir a dispensa de licitação.

Objetivando o cumprimento das atribuições supramencionadas, apresentamos os trabalhos desenvolvidos no trimestre, cujo detalhamento passa-se a expor nos tópicos abaixo relacionados: X.1. ANDAMENTO DOS TRABALHOS DOS INVENTÁRIOS: X.1.1. TRANSFERÊNCIA À ADVOCACIA-GERAL DA UNIÃO DOS ARQUIVOS E ACERVOS

DOCUMENTAIS RELATIVOS AOS PROCESSOS JUDICIAIS DE QU E TRATA O INCISO II, PARÁGRAFO ÚNICO, DO ART. 2º DA LEI Nº 11.483, D E 31/05/2007 (Portaria nº 02, de 12/04/2013, DOU de 17/04/2013, em substituição a Portaria nº 16, de 20/04/2007, DOU de 24/04/2007)

A Comissão Nacional constituída tem por objetivo coordenar e supervisionar a transferência do referido acervo, com fundamento legal no art. 5º, inciso I do Decreto nº 6.018, de 22/01/2007, o qual determina que sejam transferidos à Advocacia-Geral da União, na qualidade de representante da União, à medida que forem requisitados, os arquivos e acervos documentais relativos às ações judiciais em que a extinta RFFSA seja autora, ré, assistente, oponente ou terceira interessada, que estejam tramitando em qualquer instância, inclusive àquelas em fase de execução, ressalvado o disposto no inciso II do art. 17 da Lei nº 11.483, de 31/05/2007. O trabalho consiste na realização de inventário dos dossiês administrativos relativos aos processos judiciais da extinta RFFSA sucedidos pela União.


As atividades do inventário do acervo judicial compreendem na localização, identificação, triagem, acondicionamento e efetiva transferência para as unidades de contencioso da AGU. Os trabalhos estão sendo executados pela Comissão Executiva, a qual foi instituída por meio da Portaria nº 17, de 20/04/2007, vinculada à Comissão Nacional de Coordenação, conforme relato a seguir: X.1.2. EXECUTAR A TRANSFERÊNCIA À ADVOCACIA-GERAL DA UNIÃO DOS ARQUIVOS

E ACERVOS DOCUMENTAIS RELATIVOS AOS PROCESSOS JUDIC IAIS DE QUE TRATA O INCISO II, PARÁGRAFO ÚNICO, DO ART. 2º DA L EI Nº 11.483, DE 31/05/2007 (Portaria nº 17, de 20/04/2007, DOU de 2 4/04/2007)

A Comissão Executiva exerce suas atividades em consonância e subordinação à Comissão Nacional de Coordenação instituída pela Portaria nº 02, de 12/04/2013. Ações Desenvolvidas no Trimestre: • Unidade Regional de Recife – URREC

Considerando o exposto no processo nº 10-005378/REC, encontra-se em execução pela Subcomissão Nacional reconstituída pela Portaria nº 02, de 20/04/2015, publicada no DOU de 24/04/2015, os trabalhos de depuração e acondicionamento de 2.578 dossiês relativos a processos judiciais inativos da extinta RFFSA vinculados a URREC, visando transferência a Procuradoria Geral da União, Secretaria Geral de Administração/Brasília.

• Unidades Regionais de Belo Horizonte – URBEL; Juiz de Fora – URJUF; São Paulo –

URSAP; Curitiba – URCUB; Porto Alegre – URPOA; Salv ador – URSAV; Campos – URCAM; Tubarão – URTUB, Bauru – URBAU; Fortaleza – URFOR; São Luís – URSAL; Representação em Brasília – REBRA e Administração G eral - AG. Atividades concluídas, não subsistem quaisquer pendências nessas Unidades, as quais concluíram satisfatoriamente a transferência da integralidade de seus acervos ativos e inativos.

Dossiês Processos Judiciais - Portarias nº 02/2013 e nº 17/2007

Posição junho/2015

Unidades Regionais

Dossiês Processos Ativos Dossiês Processos Inativos

Inventário Realizado Transferido Total Inventário Realizado

Transferido Inventário

em execução

URREC 714 2.578 - 2.578 URBEL 2.758 15.341 15.341 -- URJUF 4.307 8.224 8.224 -- URSAP 8.293 52.071 52.071 -- URCUB 3.108 5.229 5.229 -- URPOA 2.936 5.887 5.887 -- URSAV 1.787 7.236 7.236 -- URCAM 976 3.794 3.794 -- URTUB 453 964 964 -- URBAU 3.557 5.251 5.251 -- URFOR 681 1.630 1.630 -- URSAL 490 514 514 -- REBRA 2 - - --

AG 3.439 7.359 7.359 -- TOTAL 33.501 116.078 113.500 2.578


Dossiês Processos Judiciais - Portarias nº 02/2013 e nº 17/2007

Posição Junho/2015

UNIDADES REGIONAIS

DOSSIÊS ATIVOS DOSSIÊS INATIVOS Termos de Transferência

DOSSIÊS ATIVOS

Termos de Transferência DOSSIÊS INATIVOS Assinados

Enviados Assinados Devolvidos

Assinados Enviados

Assinados Devolvidos

URREC 12 12 714 -- -- 0

URBEL 27 27 2.758 12 12 15.341

URJUF 7 7 4.307 5 5 8.224

URSAP 30 30 8.293 3 - 52.555

URCUB 9 9 3.108 7 6 5.229

URPOA 94 94 2.936 186 186 5.887

URSAV 4 4 1.787 4 4 7.236

URCAM 11 11 976 9 4 3.794

URTUB 1 1 453 1 1 964

URBAU 23 23 3.557 5 5 5.251

URFOR 1 1 681 3 3 1.630

URSAL 4 4 490 2 2 514

REBRA 1 1 2 - - 0

AG 10 10 3.439 2 1 7.359

TOTAL 234 234 33.501 239 229 113.984

X.2. ESTATÍSTICA DA ATUAÇÃO DO GT-CGU Despachos: 64; Notas Técnicas: 28; Pareceres: 2; e Ofícios: 68.

Relatório Trimestral Despachos Notas

Técnicas Pareceres Ofícios Total

1º / 2007 396 59 27 482 2º / 2007 784 134 64 982 3º / 2007 394 127 34 555 4º / 2007 480 76 11 567 5º / 2008 252 44 13 309 6º / 2008 302 77 32 411 7º / 2008 482 46 25 553 8º / 2009 479 83 25 587 9º / 2009 250 86 35 371 10º / 2009 567 68 31 666 11º / 2009 557 65 21 643 12º / 2009 634 83 - 717 13º / 2010 392 74 - 466 14º / 2010 390 75 - 465 15º / 2010 313 62 - 375 16º / 2010 406 52 - 458 17º / 2011 182 45 - 227 18º / 2011 328 65 - 393 19º / 2011 199 110 - 309 20º / 2011 248 95 - 343 21º / 2012 138 44 - 182 22º / 2012 - 55 - 55 23º / 2012 188 29 5 222 24º / 2013 296 61 2 93 452 25º / 2013 190 52 6 122 370 26º / 2013 194 15 5 120 334 27º / 2013 162 96 6 150 414 28° / 2013 101 37 4 57 199 29º / 2014 141 34 3 92 270 30º / 2014 131 35 2 85 253 31º / 2014 189 54 9 114 366 32º / 2014 129 38 3 104 274 33º / 2015 33 31 4 51 119 34º / 2015 64 28 2 68 162

TOTAL 9.991 2.135 369 1.056 13.551

Cumpre observar que a relação das Notas Técnicas e Pareceres emitidos no trimestre, vinculados aos seus respectivos assuntos, constam no presente relatório.


X.3. MANIFESTAÇÕES RELEVANTES Notas Técnicas produzidas – Período de 01 de abril a 30 de junho/2015:

NOTA ASSUNTO

032 ALL 033 Roberto Martins 034 José Carlos Barbosa Moita 035 Idio Faria de Souza 036 Laudo Pericial 037 Sandra Maria de Aguiar Garcia 038 Luiz Correa Martins e outros 039 ALL – Malha Paulista S/A 040 Iracema Brum da Silva 041 Denicio Geraldo B. de Oliveira x INSS 042 Rosana Silva Saraiva e outro 043 Sandra Cordeiro M. da Silva 044 Aldy Marques Pinheiro 045 Ação de Usucapião – José Carlos Pires e outra 046 ALL – Malha Sul S/A 047 Leyla Tavares Cavalcanti 048 Geralda Xavier de Mello 049 Achiles Pinto 050 Município de São Bento do Sul – SC 051 Planilhas c/ Evolução Salarial – 1991 a 1998 052 Cecília dos Santos Paula e outros 053 Anselmo Moreno do Carmo 054 João Arantes e outros x INSS 055 ALL – Malha Sul S/A 056 Excução Fiscal – Fazenda Pública de Santana do Livramento 057 ALL – Manifestação sobre Laudo Pericial 058 ALL – Informação para defesa da União 059 Carlos Everaldo Alves

Pareceres produzidos – Período de 01 de abril a 30 de junho/2015:

PARECER ASSUNTO

005 Recolhimento de FGTS de empregados da RFFSA e não cumprimento de “Termo de Confissão de Dívida e Compromisso de Pagamento para com o FGTS” firmado com a Caixa Econômica Federal

006 Possibilidade de atualização de Carteira de Trabalho e Previdência Social. X.4. RESUMO DOS INVENTÁRIOS DA ASSESSORIA DA ADVOCA CIA-GERAL DA UNIÃO

Portarias Posição



Sucessor 02/2013 17/2007

Dossiês de Processos Judiciais processos ativos – concluído processos inativos - em andamento

(1) AGU

(1) Inventário do acervo documental dos dossiês dos processos judiciais ativos, concluído e

transferido a AGU. Quanto aos inativos, falta apenas o pertencente a URREC, o qual encontra-se em andamento, item X.1.2. Nesse sentido, a Portaria de Encerramento será emitida somente ao final dos trabalhos.


XI - ASSESSORIA DO MINISTÉRIO DA FAZENDA As atribuições da Assessoria foram estabelecidas na Resolução do Inventariante RINV nº 013/2007, de 13/02/2007, a saber: I. apurar os direitos e obrigações, assim como relacionar documentos, livros contábeis,

contratos e convênios da extinta RFFSA, dando-lhes as destinações previstas no Decreto nº 6.018, de 22/01/2007;

II. providenciar a regularização contábil dos atos administrativos pendentes, inclusive a análise das prestações de contas dos convênios e instrumentos similares da extinta RFFSA;

III. realizar os encontros de contas com as empresas devedoras ou credoras da extinta RFFSA, observando o disposto na alínea ´´b`` do inciso II do art. 5º do Decreto nº 6.018, de 22/01/2007;

IV. transferir à Secretaria do Tesouro Nacional as obrigações financeiras decorrentes de financiamentos contraídos pela extinta RFFSA com instituições nacionais e internacionais;

V. transferir à Secretaria do Tesouro Nacional os haveres financeiros e demais créditos da extinta RFFSA perante terceiros;

VI. transferir à Secretaria do Tesouro Nacional as obrigações decorrentes de tributos; e VII. transferir à Secretaria do Tesouro Nacional as obrigações contratuais com valores superiores

a R$ 250.000,00 (duzentos e cinqüenta mil reais), observado o disposto no art. 9º do Decreto nº 6.018, de 22/01/2007.

Diante das atribuições da Assessoria vinculada ao Ministério da Fazenda, estabeleceu-se como diretriz a criação de 04 (quatro) comissões nacionais de inventário, assim compreendidas: a) Inventário dos haveres financeiros e demais créditos (Contas a Receber e Disponibilidades) –

Portaria nº 18, de 30/04/2007: • Fibra Ótica (DNIT) • Parcelas de Arrendamento (ANTT) • Carteira Imobiliária (SPU) • Portaria 02/2014 - Depósito Judicial e Recursal • Portaria 07/2014 - FGTS Não Optante • Portaria 21/2007 - Dívida do Estado de São Paulo • Portaria 44/2007 - Transferência de Imóveis Rurais

b) Inventário das Obrigações a Pagar (Contas a Pagar) – Portaria nº 19, de 30/04/2007:

• Portaria 22/2007 - Imposto de Renda Retido na Fonte • Portaria 23/2007 – Débitos INSS e FNDE • Portaria 24/2007 - FGTS • Portaria 25/2007 - Obrigações acima de R$ 250.000,00 • Portaria 26/2007 - Dívida atuarial com a REFER • Portaria 27/2007 - Passivos da extinta RFFSA com a União • Portaria 28/2007 - Dívida com o BNDES • Portaria 29/2007 - Pensões Judiciais p/acidentes ferroviários • Portaria 39/2007 - Dívidas de IPTU, outros tributos municipais e do ITR • Portaria 19/2008 - Obrigações inferiores a R$ 250.000,00

c) Encontro de Contas:

• Portaria 26/2008 - Documentação Encontro de Contas d) Contabilidade


XI.1. INVENTÁRIO DOS HAVERES FINANCEIROS E DEMAIS C RÉDITOS (Portaria nº 18, de

30/04/2007, DOU de 02/05/2007) XI.1.1. OUTROS HAVERES As ações, no intuito de reaver os haveres da extinta RFFSA, tiveram os seguintes destaques: •••• Inventários concluídos

� Receita Alternativa/Fibra Ótica – R$ 46,5 milhões - A gestão do Contrato de Permissão de Uso e Outras Avenças – Fibras óticas, celebrado em 15/12/1995 entre a FEPASA, EMBRATEL e TELESP (TELEFÔNICA), procedendo às cobranças dos créditos junto às empresas, foi transferida ao DNIT pelo Termo de Transferência nº. 001/2011, lavrado entre as partes em 21/06/2011, publicado no DOU nº 132, de 12/07/2011, Seção 3, folha 123.

� Parcelas de Arrendamento – transferência da documentação e da competência para

cobrança das parcelas dos contratos de arrendamento da extinta Rede Ferroviária Federal S.A. - RFFSA para a Agência Nacional de Transportes Terrestres – ANTT, conforme Termo de Transferência nº 006/ANTT/2009, de 31/03/2009, Processo nº 99/148412-AG, publicado no DOU nº 92, de 18/05/2009, Seção 3, folha 110.

� Carteira Imobiliária – Transferida a SPU por meio dos Termos de Transferência abaixo

relacionados:

Carteira Imobiliária Transferência a Secretaria do Patrimônio da União

Termos de Transferência emitidos

UF Alienação Locação

Termo de Transferência Data Termo de

Transferência Data

AL 7000/2010 24/02/2010 7001/2010 24/02/2010

BA 7002/2009 22/01/2010 7003/2009 22/01/2010

CE 7004/2010 08/02/2013 7005/2010 20/03/2013

DF 7006/2009 30/12/2009 7007/2009 30/12/2009

ES 7008/2010 11/06/2010 7009/2010 11/06/2010

GO 7010/2009 28/04/2013 7011/2009 18/04/2013

MA 7012/2009 21/11/2012 7013/2009 21/11/2012

MG 7014/2009 11/05/2010 7015/2009 11/05/2010

MS 7016/2009 11/12/2009 7017/2009 11/12/2009

PB 7020/2010 29/06/2010 7021/2010 29/06/2010

PE 7022/2010 05/09/2011 7023/2010 05/09/2011

PI 7024/2010 03/09/2012 7025/2010 03/09/2012

PR 7026/2009 17/12/2009 7027/2009 17/12/2009

RJ 7028/2010 22/11/2012 7029/2010 22/11/2012

RN 7030/2010 18/03/2010 7031/2010 18/03/2010

RS 7032/2009 01/12/2009 7033/2009 01/12/2009

SC 7034/2009 04/05/2010 7035/2009 04/05/2010

SE 7036/2010 19/04/2011 7037/2010 25/07/2011

SP 7038/2010 07/02/2013 7039/2010 07/02/2013


XI.1.2. INVENTÁRIO DO DEPÓSITO JUDICIAL E RECURSAL (Portaria nº 02, de 17/03/2014,

DOU de 19/03/2014) A Comissão Executiva de Inventário foi criada pela Portaria nº 2, de 17/03/2014, publicada no D.O.U. nº 53, em 19/03/2014, com o propósito de identificar depósitos recursais de processos finalizados no judiciário, oriundos da extinta RFFSA, com saldo em conta na Caixa Econômica Federal e/ou outras instituições bancárias, visando dar subsídios à Advocacia Geral da União para efetuar o levantamento dos valores ali existentes. Andamento dos trabalhos: •••• No trimestre foi dado prosseguimento nas análises das informações obtidas a partir do

cruzamento dos bancos de dados da CEF, do SISJUR, do cadastro de pessoal da extinta RFFSA e do SICAU, com o objetivo de possibilitar a identificação em cada conta com valor e o número do processo judicial;

•••• Após análise do arquivo PSCV, enviado pela Caixa, do total de 26.027 registros, foram identificados créditos em 7.863 contas, perfazendo um total de R$ 30.481.069,83, diferente do citado no Plano de ação da Comissão e no Relatório trimestral anterior. A diferença foi ocasionada pelo material disponibilizado em meio eletrônico, que só permitia leitura, e após contato da área de informática da Inventariança com a Caixa, a mesma disponibilizou a base de dados, permitindo assim, realizar o cruzamento das informações com os demais bancos de dados existentes, e verificar o real universo de contas e valores a serem analisados;

•••• As demais 3.898 contas, no valor de R$ 10.873.186,02, não identificadas, sofrerão novo cruzamento com os bancos de dados existentes, a fim de buscar outras possíveis compatibilizações; e

•••• Para obtenção dos resultados foram utilizadas as seguintes informações dos bancos de dados relacionados:

•••• PSCV – Posição de saldos de Contas Vinculadas, saldo em 10/09/2013, encaminhados pela Caixa Econômica Federal – CEF;

•••• Sistema de Controle de ações da União – SICAU disponibilizado pela AGU em 03/12/2014;

•••• Conta 01000.01.00, que apresenta lançamento contábeis da extinta RFFSA, posição 22/01/2007;

•••• Cadastro de pessoal da extinta RFFSA; e •••• Sistema Jurídico da extinta RFFSA – SISJUR atualizado até 21/01/2007.

XI.1.3. INVENTÁRIO DO FGTS NÃO OPTANTE (Portaria nº 07, de 12/05/2014, DOU de

13/05/2014) A Comissão Executiva foi criada pela Portaria nº 7, de 12/05/2014, publicada no DOU de 13/05/2014, com o propósito de inventariar os valores referentes aos saldos de depósitos de FGTS de contas vinculadas, individualizadas por empregado na condição de “não optante”- código 26, oriundos da extinta RFFSA, passíveis de resgate. Andamento dos Trabalhos: •••• Em 01/04/2015 foi emitido o Memorando Circular nº 03/2015, encaminhado às Unidades

Regionais: URREC; URBEL; URJUF; URSAP; URCUB; URPOA; URSAV; URTUB; URBAU; URFOR e URSAL, objetivando dar andamento ao levantamento da documentação comprobatória, para propiciar a recuperação dos depósitos efetuados junto a CAIXA, a título de FGTS - NOP - Fundo de Garantia de Empregados Não Optantes. Para facilitar a localização da documentação, encaminhamos a Listagem – PSCV – Posição de Saldos de Contas Vinculadas, emitida pela Caixa Econômica Federal, posição de 10/02/2015;

•••• Em 30/04/2015, a URPOA acusa o recebimento da documentação anexa ao memorando circular, informando que está em busca da documentação, e que demandará tempo para realizar o levantamento;

•••• Em 05/05/2015, a URCUB, informou ter localizado aproximadamente 80% da documentação em microfilmagem e da dificuldade para localizar os demais documentos, bem como quanto a


impressão do material a ser efetuada no Rio de Janeiro. Em 15/05/2015, foi recebido o Memorando nº 186/URCUB/INV/RFFSA/2015, com a documentação existente e localizada em seu acervo documental, incluindo microfichas para reprodução das cópias dos documentos necessários;

•••• A URBAU, pelo Memorando Circular nº 30/URBAU/INV/RFFSA/15, de 07/05/2015, informa que toda a documentação da extinta SR-10 – Bauru, incluindo as pastas funcionais, está em processo de tratamento, por empresa contratada, e que desta forma não está de posse das mesmas, cujo prazo para conclusão será de cerca de 30 a 40 dias;

•••• Em 14/05/2015, a URSAP encaminhou o Memorando nº 748/URSAP/2015 contendo documentação anexa, bem como cópia do Memorando nº 749/URSAP/2015, encaminhado à URBAU, referente aos ex-empregados daquela Unidade;

•••• Em 17/06/2015 foi encaminhado o Memorando nº 053/INV/URFOR/2015, com a documentação existente e localizada em seu acervo documental; e

•••• Em 23/06/2015 foi encaminhado o Memorando nº 098/URSAV/RFFSA/2015, da URSAV, com a documentação existente e localizada em seu acervo documental.

Sendo assim, encontram-se em andamento as apurações do “FGTS NÃO OPTANTE” com valor histórico estimado em R$ 7 milhões. XI.1.4. INVENTÁRIO DA DÍVIDA DO ESTADO DE SÃO PAULO – FEPASA (Portaria nº 21, de

12/06/2007, DOU de 13/06/2007) A partir da definição do Plano de Ação de Haveres Financeiros e Disponibilidades, foi criada, mediante Portaria nº 21/2007, a Comissão Executiva de Inventário de Reconhecimento de Dívidas pelo Estado de São Paulo. Com base no Sistema Jurídico - SISJUR da extinta RFFSA e no banco de dados elaborado pela Comissão designada pela Portaria nº 021/2007, existem aproximadamente 17.597 processos judiciais que foram relacionados no Anexo II do Laudo de Avaliação da FEPASA – Relatório Final da Comissão Paritária, sendo 13.876 processos da área trabalhista e 3.721 da área cível.

Inventário Trabalhista % Cível % Processos % Inventariados 5.461 39,36 923 24,81 6.384 36,28 a inventariar 8.415 60,64 2.798 75,19 11.213 63,72

Total 13.876 100,00 3.721 100,00 17.597 100,00 No trimestre foram inventariados 307 processos trabalhistas, representando um percentual realizado de 39,36%. O quadro abaixo demonstra os valores apurados, atualizados pelo índice (IGP-DI + 6 % a.a.) e reconhecidos pela Secretaria de Fazenda do Estado de São Paulo – SEFAZ/SP, bem como transferidos à Secretaria do Tesouro Nacional – STN, visando sua incorporação ao estoque da Dívida do Estado de São Paulo, elaborado pela Comissão de Inventário - Portaria nº 21/2007:

Valores Apurados/Reconhecidos pela SEF/SP Transferidos a STN

2000 a 2006 1.215.535.417,51 2007 133.692.095,77 2008 95.086.187,16 2009 105.072.059,52 2010 32.953.782,82 2011 28.321.150,57 2012 31.766.073,97 2013 26.212.179,88 2014 43.716.421,14 Total 1.712.355.368,34


O Decreto nº 6.018, de 22/01/2007, que regulamentou a Lei nº 11.483, de 31/05/2007, não contemplou atividades que, devido a sua complexidade, permaneceriam após o término da Inventariança, sob a égide do Ministério da Fazenda. As tratativas referentes à Dívida do Estado de São Paulo, oriundas da FEPASA, abrangem inúmeros aspectos, tão variados quanto os interesses dos órgãos envolvidos, quais sejam: AGU, STN/MF, Inventariança da extinta RFFSA, PGFN, Ministério dos Transportes e o Estado de São Paulo. Como a origem das pendências advém de processos judiciais em andamento, vários aspectos são tratados por esses Órgãos, com a colaboração da Inventariança da extinta RFFSA. Na reunião de 02/04/2012, a STN manifestou-se não estar inclinada a receber tais atribuições. Propôs-se o envolvimento direto do Ministério dos Transportes que é o supervisor da Inventariança da extinta RFFSA. Elaborou-se a Nota Técnica nº 01/2012, de 03/04/2012, do Coordenador da Comissão - Portaria 21/2007 - Dívida do Estado de São Paulo, a qual foi encaminhada ao Ministério dos Transportes. A comissão está no aguardo da manifestação do Ministério dos Transportes. Em decorrência, o cronograma com o encerramento das atividades depende dessa manifestação quanto ao entendimento da STN e definição do sucessor das tarefas, hoje desenvolvida pela Inventariança da extinta RFFSA. XI.1.5. Inventário da Transferência de Imóveis Rura is (Portaria nº 44/2007, de 28/10/2007,

DOU de 30/11/2007) Os imóveis rurais em questão contemplam, além de outros, os Hortos Florestais da extinta FEPASA, localizados no Estado de São Paulo, prometidos em dação em pagamento ao Governo do Estado de São Paulo, cujos valores foram deduzidos quando da avaliação da extinta empresa paulista. Conforme Contrato Particular de Assunção e Confissão de Dívidas, celebrado à época entre a Companhia Paulista de Ativos - CPA, Ferrovia Paulista S/A – FEPASA e Banco do Estado de São Paulo como interveniente, foram apurados para os 65 imóveis pertencentes ao Governo do Estado de São Paulo o valor de R$ 163.008.178,42, posição em 22/05/1997. A Comissão de Inventário concluiu o relatório em 11/09/2008, ressaltando que caso a Secretaria do Patrimônio da União/SPU tenha interesse nos referidos imóveis, as negociações deverão ser feitas perante o Governo do Estado de São Paulo e a Secretaria do Tesouro Nacional/STN, tendo em vista a dação em pagamento. XI.2. INVENTÁRIO DE OBRIGAÇÕES A PAGAR (Portaria nº 19/2007, de 30/04/2007, DOU de

02/05/2007) XI.2.1. Inventário do Imposto de Renda Retido na Fo nte (Portaria nº 22/2007, de 27/07/2007,

DOU de 30/07/2007) Concluído o Inventário das obrigações do Imposto de Renda Retido na Fonte – Portaria nº 22/2007, com montante da dívida decorrente das retenções, de acordo com a documentação apresentada, em valores históricos na ordem de R$ 560.798,77, sendo encaminhado o Relatório Final à Secretaria do Tesouro Nacional - STN, processo nº 99-152.237/AG, para apreciação. A CGU, pelo Ofício nº 33.664/DITRA/DI/SFC/CGU-PR, de 09/11/2012, solicitou à Inventariança diversos documentos contábeis, notas técnicas e memorandos, sendo encaminhado em 21/11/2012, o Despacho nº 162/AINV/MF/RFFSA/2012 à área financeira da Inventariança para verificar a possibilidade no atendimento. Em 22/11/2012, a Coordenadoria de Orçamento e Finanças da Inventariança (COFIN) solicitou à Gerência de Contabilidade da Inventariança (GECON) o levantamento e a disponibilização da documentação pertinente.


Em 06/03/2013, a GECON e a COFIN, encaminharam o Despacho-COFIN/2013, ao Coordenador da Portaria de IRRF, contendo informações e documentos para subsidiar o atendimento à CGU, quais sejam: cópia dos balancetes analíticos da Administração Geral, período jan/2006 a jan/2007; cópia do Ofício nº 07/INV/RFFSA/2007, de 30/01/2007; Nota Técnica, de 18/10/2012, da Gerência de Contabilidade e quadro resumo com os valores atualizados dos encargos aplicáveis, calculados até 31/03/2013. Por meio do Ofício nº 360/INV/RFFSA/2013, de 28/03/2013, foi encaminhado à Secretaria Federal de Controle Interno–SFCI as informações e documentos complementares para atendimento ao requerido pela CGU. A CGU encaminhou à Inventariança o Ofício nº 13.313/DITRA/DI/SFC/CGU-PR, de 30/04/2013, com a Nota Técnica nº 1072/DITRA/DI/SFC/CGU-PR/2013, onde apresenta-se o resultado da análise e a solicitação da certificação, pela VALEC, dos valores que não foram pagos. Em 28/05/2013, em complemento ao Ofício nº 13.313/DITRA/DI/SFC/CGU-PR, encaminhou o Ofício nº 15.963/DITRA/DI/SFC/CGU-PR à Inventariança, retificando informações com relação ao reconhecimento do não pagamento das folhas de empregados dos meses de junho, agosto e do 13º salário do exercício de 2006, no valor de R$ 1.043.469,08. Pelo Ofício nº 684/INV/RFFSA/2013, de 18/07/2013, o Inventariante solicitou a comprovação junto à VALEC da certificação dos valores que não foram pagos. Em 30/07/2013, pelo Ofício nº 1255/2013/DIRAF, a VALEC apresentou resposta, não atendendo em sua plenitude a solicitação da CGU. Foi verificado nos registros da extinta RFFSA que a informação poderia gerar dúvida em relação à indagação formulada pela CGU. Em decorrência, foi encaminhado novo Ofício à VALEC de nº 937/INV/RFFSA/2013, de 12/09/2013. Face ao tempo decorrido, a solicitação a VALEC foi reiterada por meio do Ofício nº 705/INV/RFFSA/2014, de 21/11/2014. Em atendimento ao Ofício nº 705/INV/RFFSA/2014, a VALEC encaminhou o Ofício nº 622/2015-DIRAF, de 24/02/2015, e os Memorandos nº 267/2015/SUREH, de 10/02/2015 e nº 133/2014-GECON, de 16/12/2014, em especial a informação contida no Memorando nº 133/2014-GECON, parágrafo 3º, transcrita a seguir:

“Nas Razões/detalhamentos solicitados, os valores de scritos referem-se apenas a pagamentos de Imposto de Renda Retido na F onte de funcionários da VALEC e NÃO da extinta RFFSA . Fato explicado pelo art.17, inciso I da Lei 11.483/2007, de 31/05/2007, que estabelece: “Ficam transferidos para a VALEC, sendo alocados em quadros de pessoal especiais, os contratos de trabalho dos empregados ativos da extinta RFFSA integrantes....do quadro de pessoal próprio...” Logo, os pagamentos de IRRF dos funcionários da extinta RFFSA só foram contabilizados e encontram-se registrados a partir da data de publicação dessa Lei ”” (grifos nosso).

Considerando as informações acima citadas, prestadas pela VALEC, a Inventariança emitiu o Ofício nº 438/INV/RFFSA/2015, de 09/05/2015, encaminhando à Secretaria do Tesouro Nacional o original do processo nº 99-152237/AG, contendo os Volumes I, II, III, IV e Anexo I, que trata da transferência das obrigações da extinta RFFSA referentes ao Imposto de Renda Retido na Fonte-IRRF, visando providências decorrentes por parte da STN.


•••• No tocante as Obrigações da extinta RFFSA sobre o recolhimento dos valores pagos/levantados pelos exeqüentes nas ações trabalh istas, o inventário foi concluído, conforme descrito a seguir: Pela Nota Técnica nº 133/2010/AGU/GT-CGU, de 16/06/2010, foi de entendimento da AGU/GT-CGU, que somente podem ser considerados dívidas de Imposto de Renda na Fonte, oriundas da extinta RFFSA, os processos encerrados anteriormente a data de 22 de janeiro de 2007 (data da extinção da RFFSA). Além disso, a Nota Técnica ainda faz menção que os processos em curso poderão provocar alterações de valores envolvidos ou mesmo sua extinção. Neste sentido, com base no entendimento da AGU/GT-CGU, não foram consideradas como objeto de apuração, as retenções oriundas das ações trabalhistas que se encontram pendentes de recolhimento na Área Financeira. Diante do exposto, a Comissão elaborou o Relatório Final, encaminhando ao Inventariante juntamente com a obrigação referente às retenções de IRRF das folhas de pagamento de 2006, sendo encaminhado à Secretaria Federal de Controle Interno – SFCI o processo nº 99-152.237/AG para apreciação.

XI.2.2. Inventário do Débito com o INSS e FNDE (Por taria nº 23/2007, de 27/07/2007, DOU de

30/07/2007) •••• Débito decorrente da auditoria fiscal do INSS, ref erente ao período de jan/1995 a

dez/2004 - Valor apurado de R$ 26 milhões, o qual sofreu interrupção por força da MP nº 246/2005 que extinguiu a RFFSA. O não atendimento aos prazos acarretou formalizações à extinta RFFSA por parte do INSS, em 14/10/2005, de 5 Notificações Fiscais de Lançamento de Débitos - NFLDs números 35.551.573-3, 35.551.574-1, 35.551.575-0, 35.551.576-8 e 35.551.577-6. Em decorrência da situação exposta, o INSS lavrou 4 Autos de Infração à extinta empresa. Em dezembro/2005, a RFFSA apresentou recurso ao Conselho de Recursos da Previdência Social – CRPS, que aguarda, segundo informações obtidas, análise pela 2ª Câmara de Julgamento. A comissão continua aguardando o resgate de elementos necessários para embasar a defesa, tendo em vista a dificuldade de localização pela área administrativa da Inventariança das folhas de pagamento pertinentes, as quais serviram de base de cálculo do tributo para conciliação de valores. A área de informática, também não logrou êxito na reconstituição das referidas folhas no tocante ao Processo nº 35301.012651/2005-55, o qual trata de recurso solicitado pela extinta RFFSA, referente ao Auto de Infração – AI 35.551.571-7, originado em virtude do descumprimento do art. 32, IV, § 5º da Lei 8.212/1991, uma vez que, segundo a fiscalização previdenciária, ocorreram divergências nos fatos geradores de contribuições previdenciárias nas competências de jan/1999 a dez/2004. Quanto a Intimação para pagamento IP nº 17.394/2008, a extinta RFFSA encaminhou ofício à Secretaria da Receita Federal, solicitando revisão da Intimação, na qual é apontada suposta divergência de pagamento referente ao mês de abril/2005, não obtendo resposta até a presente data. Com relação à Intimação para Pagamento IP nº 86139/2008, emitida pelo Ministério da Fazenda – Secretaria da Receita Federal do Brasil, referente a pendências de INSS das folhas de pagamento dos empregados da extinta RFFSA, período 13º Sal./2005 a fev/2007, está sendo consolidada a montagem do processo administrativo objetivando validar valores e informações perante aquela Secretaria. A demora na montagem do processo decorre pelo fato de que, à época, a RFFSA, após gerar o arquivo da folha de pagamento dos empregados, emitia as guias de pagamento da previdência social e transmitia as informações via sistema conectividade social, sendo que, caso houvesse a necessidade de se alterar ou corrigir alguma informação, as novas GFIP’s emitidas e a relação de empregados, substituíam as anteriormente encaminhadas à Previdência Social, decorrendo daí a dificuldade na localização do quantitativo de guias emitidas e arquivos encaminhados, visando conciliar às informações. Como tentativa de solução para a questão, será agendada reunião entre a área administrativa da Inventariança e o INSS. A Comissão encontra dificuldade na localização da documentação de pessoal, em virtude de algumas Unidades Regionais estarem em processo de tratamento do acervo documental.


No trimestre, a Inventariança recebeu da Secretaria da Receita Federal/DRF/RJ-I/DIORT/EQRES-7ª RF, a Intimação nº 122/2015, de 12/03/2015, referente ao processo administrativo nº 10010.011495/0414-94 e judicial nº 0230100-20-1993-5-02-033 (RTOrd), a qual solicita manifestação quanto à compensação de débitos da extinta RFFSA. Em resposta foi emitido o Ofício nº 312/INV/RFFSA/2015, de 20/04/2015, informando que foram procedidas as baixas das inscrições da RFFSA, matriz e filiais, no Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica-CNPJ da Receita Federal, Certidão de Baixa de Inscrição no CNPJ, bem como no caso de continuidade do procedimento de compensação, faz-se necessário o fornecimento das identificações dos débitos em aberto e/ou inscritos em Dívida Ativa da extinta RFFSA, considerando as naturezas envolvidas, permitindo o encaminhamento aos órgãos da União pertinentes.

•••• Dívida previdenciária (parcela do empregado e do empregador) - Decorrente de valores não recolhidos, no montante apurado de R$ 4,9 milhões, inerentes às folhas de pagamento de pessoal da extinta RFFSA dos meses de junho a dezembro/2006 e 13º salário. Os relatórios extraídos das folhas de pagamento, referentes aos meses de setembro, novembro e dezembro, bem como do 13º Salário de 2006, apresentam divergências em relação aos valores consignados nas guias para pagamento dos recolhimentos emitidas à época, restando, assim, para complementação do trabalho, a área administrativa da Inventariança apresentar à Comissão a conciliação dos respectivos valores.

•••• INSS Ações Trabalhistas – 2006 Trata do recolhimento dos valores de INSS das ações trabalhistas recebidas pela área financeira da extinta RFFSA até a data de 22/01/2007, cujas obrigações atingem o montante de R$ 1,7 milhão. A Comissão concluiu o resgate da documentação pendente e está elaborando o Relatório Final para encaminhamento à CGU.

•••• Débitos junto ao Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educação – FNDE Equivalente a R$ 295 mil, decorrente das contribuições sociais referentes ao salário educação, nas competências de maio/2005, julho a dezembro/2006 e 13º salário/2006, correspondentes às rescisões contratuais e folha de pagamento dos empregados da extinta RFFSA. Foram verificadas inconsistências nos relatórios gerados pela área de recursos humanos da Inventariança, referente às folhas de pagamento dos meses de setembro a dezembro/2006 e 13º salário/2006. Foram resgatadas às folhas de pagamento, restando apenas à pendência do mês de maio/2005 (rescisões contratuais) para conclusão do Relatório final do inventário. A Comissão solicitou a Coordenadoria de Administração à geração de novos relatórios.

XI.2.3. Inventário do FGTS (Portaria 24/2007, de 2 7/07/2007, DOU de 30/07/2007) •••• Multa FGTS - No que se refere ao “Termo de Confissão de Dívida e Compromisso de

Pagamento para com o FGTS”, lavrado em 11/02/2000, entre a extinta RFFSA e a CEF, referente à multa no valor apurado de R$ 33 milhões (posição 15/05/2013), informamos o que se segue: �� Pelo Ofício 947/INV/RFFSA/2013, de 13/09/2013, foi solicitado à CEF o detalhamento da

dívida; �� Pelo Ofício 3663/2013/GIFUG/RJ – RECUPERAR CRÉDITOS FGTS, de 06/11/2013, foi

informada a dívida da extinta RFFSA para com o FGTS, bem como enviada a individualização dos saldos pendentes dos empregados da extinta RFFSA. Foi detalhado pela CEF, também, o procedimento para baixa das competências já quitadas;

�� Após análise da documentação enviada pela CEF, foi realizada reunião em 24/09/2014 entre representantes da extinta RFFSA e da CEF, para apresentação dos resultados dos trabalhos e de solicitação de informações complementares, visando a continuidade dos trabalhos, conforme registrado em Ata de Reunião;


�� Foi encerrada a identificação da documentação dos valores quitados pela extinta RFFSA, que envolveu o pagamento de 63 parcelas, de um total de 117, definidas quando da assinatura do Termo de Compromisso de Pagamento. Do valor histórico quitado de R$ 26.784.563,40, restam R$ 8.132,93 que, embora pagos, não foi possível associar as contas de FGTS de ex-empregados da extinta RFFSA, o que poderá ser realizado após o envio da documentação solicitada à CEF na reunião de 24/09/2014.

Concomitantemente com as tratativas junto à CEF, a Comissão de Inventário recebeu da Procuradoria Regional da União da 2ª Região, o Ofício nº 441/80/2013-PRU/RJ/CGJ/GLC, solicitando informações acompanhadas de respectivos documentos que habilitem a União Federal a defender os interesses nos Autos do Processo nº 0504952-49.2007.4.02.5101, em que são partes a CEF e a UNIÃO, cuja matéria trata do Parcelamento nº 2000001803, formalizado em 31/10/2002 e Registro da Dívida Ativa sob o nº FGRJ 200500529. Para possibilitar a análise da comissão, juntamente com a comprovação dos valores já pagos pela extinta RFFSA, acordados no Termo de Confissão de Dívida e Compromisso de Pagamento para com o FGTS, foi solicitado à CEF, na reunião realizada em 24/09/2014, informar o detalhamento do montante ajuizado na ação de cobrança nos Autos do Processo nº 0504952-49.2007.4.02.5101. Diante da impossibilidade de fornecimento pela CAIXA, do detalhamento do montante ajuizado, foi enviado o Ofício nº 418/INV/RFFSA/2015, de 29/05/2015, à Procuradoria Regional da União da 2ª Região, órgão responsável pela defesa da União no processo de Execução Fiscal movido pela CAIXA, solicitando agendamento de reunião para esclarecimentos, sendo, inclusive, listadas no referido ofício, todas as questões a serem tratadas sobre o tema.

•••• FGTS (ex-empregados) - Foram identificadas dívidas de FGTS, da ordem de R$ 2,7 milhões,

constantes nos registros contábeis da extinta RFFSA, posição de 22/01/2007, de 427 ex-empregados que foram transferidos por sucessão trabalhista às Concessionárias MRS (Juiz de Fora), FCA (Campos) e ALL (URCUB), referentes as competências anteriores a 01/12/1996. Objetivando concluir o inventário da obrigação, a Comissão Executiva foi deslocada às Unidades Regionais de Juiz de Fora e Campos para resgatar a documentação e proceder à montagem dos processos administrativos de reconhecimento da obrigação, conforme relatado: �� Na URJUF foram localizadas e disponibilizadas parte das informações/documentos (RE,

GR e Folha de Pagamento) das 20 competências de FGTS que se encontram em atraso, referentes aos 296 ex-empregados transferidos à MRS, perfazendo o montante histórico de R$ 1.887.821,43. Em junho/2013, na URJUF, foram localizadas e identificadas as seguintes documentações, através de solicitação da Comissão Executiva: �� Em contato com a MRS, a URJUF conseguiu, por empréstimo, 12 caixas contendo

documentação referente aos recolhimentos de FGTS em atraso, período de abril/1995 a dez/1998, num total de 184 relatórios. Tendo em vista a documentação localizada, a Comissão Executiva deslocou equipe à Unidade Regional para analisar a documentação e definir cronograma de trabalho, tendo em vista à instrução dos processos administrativos de reconhecimento da obrigação. Foram disponibilizados, na ocasião, arquivos eletrônicos contendo banco de dados com a ficha financeira de 40 mil empregados, da antiga Superintendência Regional Juiz de Fora, período de 1987 a 1996, abrangendo um quantitativo de 140 mil registros, fichas essas necessárias para instrução dos processos administrativos que se encontram em análise pela Comissão;

�� A partir das fichas financeiras dos ex-empregados, foi elaborado programa, pela Gerência de Informática da extinta RFFSA, capaz de transformar essas fichas em


planilhas, contendo os contracheques com as legendas que servem de base para o cálculo do FGTS de cada ex-empregado; e

�� O Relatório Final da Comissão, sobre este item, está em fase final de elaboração, considerando o total dos 296 ex-empregados, objetivando instrução de processo administrativo para reconhecimento da obrigação com posterior encaminhamento à STN, contendo toda a documentação comprobatória da dívida junto aos ex-empregados da extinta RFFSA. Aguardando o resultado da reunião solicitada pela Comissão através do Ofício nº 418/INV/RFFSA/2015, de 29/05/2015, junto à Procuradoria Regional da 2a Região/RJ.

�� Na Unidade Regional de Campos foi resgatada a documentação pertinente as 36

competências, período janeiro a abril/1996, dos 93 ex-empregados transferidos à FCA, que perfazem o montante histórico de R$ 637.390,41. A Comissão está consolidando os processos administrativos de reconhecimento da obrigação, para posterior encaminhamento à STN; �� Analisando os extratos analíticos obtidos junto a CAIXA, enviados por solicitação da

Comissão pelos Ofícios nº 738/INV/RFFSA/2009 e nº 946/INV/RFFSA/2013, de 22/07/2009 e 13/09/2013, respectivamente, verificou-se que 01 (um), dos 93 ex-empregados, está com a situação regularizada junto a CAIXA, e que para outros 04 (quatro) ex-empregados, as competências em atraso não coincidem com os períodos constantes dos registros do sistema da extinta RFFSA. Além disso, verificou-se que 04 (quatro) ex-empregados ingressaram com Ação Judicial, solicitando os valores em aberto. Desta forma, o montante histórico de R$ 637.390,41, constante dos registros contábeis da extinta RFFSA será revisto; e

�� O Relatório Final da Comissão, sobre este ítem, considerando o total dos 93 ex-

empregados, objetivando instrução de processo administrativo para reconhecimento da obrigação com posterior encaminhamento à STN, contendo toda a documentação comprobatória da dívida junto aos ex-empregados da extinta RFFSA, está em fase final de elaboração, aguardando o resultado da reunião solicitada pela Comissão através do Ofício nº 418/INV/RFFSA/2015, de 29/05/2015, junto à Procuradoria Regional da 2a Região/RJ.

�� No tocante a Unidade Regional de Curitiba, as pendências de depósito ou de

individualizações de FGTS dos 38 ex-empregados, foram feitas análise pela comissão dos valores em aberto, comparando-se a planilha por ex-empregado fornecida pela Gerência de Pessoal da AG, contendo a situação das 29 competências de FGTS que se encontram em atraso, referentes aos 38 ex-empregados transferidos à ALL, perfazendo o montante histórico de R$ 159.724,45;

� Analisando os extratos analíticos obtidos junto a CAIXA, enviados por solicitação da Comissão pelos Ofícios nº 738/INV/RFFSA/2009 e nº 946/INV/RFFSA/2013, de 22/07/2009 e 13/09/2013, respectivamente, verificou-se que 07 (sete), dos 38 ex-empregados, estão com a situação regularizada junto a CAIXA, e que para outros 10 (dez) ex-empregados, as competências em atraso não coincidem com os períodos constantes dos registros do sistema da extinta RFFSA. Desta forma, o montante histórico de R$ 159.724,45, constante dos registros contábeis da extinta RFFSA será revisto.

� O Relatório Final da Comissão, sobre este ítem, considerando o total dos 38 ex-empregados, objetivando instrução de processo administrativo para reconhecimento da obrigação com posterior encaminhamento à STN, contendo toda a documentação comprobatória da dívida junto aos ex-empregados da extinta RFFSA, está em fase final de elaboração, aguardando o resultado da reunião solicitada pela Comissão junto à Procuradoria Regional da 2a Região/RJ, bem como o envio pela Unidade Regional de Curitiba dos contra-cheques das competências ainda em aberto dos ex-empregados.


Apresentamos a seguir, quadro resumo das pendências de FGTS:

DÍVIDA DE FGTS - Posição: 22/01/2007

CONCESSIONÁRIAS QUANTITATIVO EMPREGADOS

VALOR R$

MRS 296 1.887.821,43 FCA 93 637.390,41 URCUB (ALL) 38 159.724,45 TOTAL 427 2.684.936,29

•••• FGTS de ações administrativas e judiciais - Quanto às obrigações de FGTS decorrentes

de ações administrativas e judiciais, correspondentes à multa rescisória (40%) da Lei Complementar nº 110/2001, a qual trata da diferença dos expurgos dos Planos Econômicos (Bresser e Collor) concedidos judicialmente ou em função de acordo com a Caixa Econômica Federal – CEF, no total de 522 solicitações administrativas: �� A Comissão cadastrou em banco de dados as 503 solicitações administrativas, sendo

359 de responsabilidade da extinta RFFSA, 103 de responsabilidade de outras empresas e para 41 processos não foi identificado o empregador, por falta de documentação em anexo ao requerimento do ex-empregado;

�� Foram também protocolados 19 processos de solicitação, de responsabilidade da extinta RFFSA, que deram entrada entre 2013/2014;

�� Considerando que esta obrigação não foi identificada no Decreto 6.018/2007 e que os processos são inferiores a R$ 250 mil, a Inventariança necessita de aporte orçamentário/financeiro para quitação da obrigação;

�� Após o retorno de 50 processos administrativos que se encontravam tramitando na Inventariança e na Coordenação Geral de Gestão de Pessoal do Ministério dos Transportes, foi emitido o Parecer nº 016/AJINV/CGU/AGU, de 31/10/2014, no qual foram definidos os critérios para análise e montagem dos processos administrativos de reconhecimento da obrigação; e

�� Dando continuidade a atividade, a Comissão vem procedendo à montagem dos processos administrativos, tendo como base a data de protocolo do requerimento, documentação completa e impessoalidade. Apresentamos, a seguir, a posição dos 522 processos administrativos: • 103 processos – a responsabilidade não é da Inventariança, e sim, do último

empregador; • 41 processos – não identificado o empregador, por falta de documentação em anexo

ao requerimento do ex-empregado; • Verificou-se que do total de 378 que são de responsabilidade da extinta RFFSA, 13 já

foram quitados, 355 prescreveram e 10 serão objeto de análise por parte da Comissão. • 13 quitados; • Dos 355 processos de responsabilidade da extinta RFFSA, os quais

prescreveram, todos já foram analisados, sendo: 75 processos arquivados, pois o motivo da rescisão contratual foi aposentadoria; dos 280 processos restantes, foram encaminhados ofícios aos interessados informando da recusa do pleito, em função da data de protocolo da solicitação (Parecer nº 016/ASJUR/2014 – Prescrito em 29/06/2003); e

• Dos 23 processos com direito ao pagamento: 13 processos já foram quitados: 01 (um) em 08/05/2013, no valor de R$ 4.095,48; e 06 (seis) em 28/02/2015, sendo 03 (três) em 30/04/2015 e 03 (três) em 30/06/2015, no valor total de R$ 84.364,77. Os 10 (dez) processos restantes, todos de ex-empregados, encontram-se com pendência de documentação.


XI.2.4. Inventário de obrigações acima de R$ 250.00 0,00, com fornecedores (Portaria nº

25/2007, de 27/07/2007, DOU de 30/07/2007) A Comissão optou, com base no Plano de Ação, por iniciar seus trabalhos pelas apurações que envolvem documentação organizada e acessível, a partir de registros na listagem do Contas a Pagar do Sistema de Gerenciamento Financeiro - SIGEF, conforme dados obtidos junto à Coordenadoria Financeira. Com este intuito, apresentamos a seguir, o desenvolvimento dos trabalhos: • Processos concluídos até 2012, sob tratamento junto à STN:

Empresa Processo Administrativo

Origem Débito

Processo Judicial (Ações diversas)

Valor Histórico a Pagar (R$)

Valor Histórico a Receber (R$) Situação

CSN (nº 26 -000.679/VMF)

RFFSA Não 256.364,28 329.118,90 Processo com saldo credor

MATOSUL (nº 26-000.347/VMF)

RFFSA Ação nº 2006.61.08.002304-9 cobrança de alguns títulos prescritos (maio/1999)

127.454,24 104.000,27 Processo com saldo devedor

ELETROPAULO (nº 26-000.656/VMF)

FEPASA RFFSA

Ação nº 00.0499383-7 de desapropriação movida pela FEPASA (set/1982)

24.966.747,84 249,01 Processo com saldo devedor, porém prescrito.

COSIPA (nº 28-000.435/VMF)

RFFSA Não 131.604,98 1.476.542,56 Processo evidenciado saldo quitado na URSAP em 1998 (arquivado)

• Processos concluídos até 2012, sob cobrança judicial/AGU, cabendo definir destinação:

Empresa Origem Débito

N° de Processo Judicial de (Ação de Cobrança de Títulos)


Valor Hist órico a Receber (R$) Situação

MENDES JUNIOR FEPASA 0613/97 (Comarca São Paulo) (Jun/97) 0705/97 (Comarca São Paulo) (Out/97)

18.108.978,36 119,13 Condução AGU

CVRD RFFSA 20055101021725-0 (Out/05)

20065101015963-0 (Set/05) 1.751.708,03 3.878.510,57

Condução AGU

BANESPA FEPASA 99.941845-9 (Com. São Paulo) (Fev/00) 221.398,54 0,00 Condução AGU CONSTRAN FEPASA 2003610015229-0 (Jun/99) 3.523.193,49 351.101,23 Condução AGU

• Processos concluídos até dezembro/2013:

Empresa/Processo Administrativo

Origem Débito

N° de Processo Judicial de (Ação de Cobrança de Títulos)


Valor Histórico a Receber (R$) Situação

EBE (nº 91/000912/EXA)

FEPASA 1140120080005421/000000-000 (Comarca de Campinas) (Dez/07)

4.314.155,18 0,00 Condução AGU

CPFL (nº 91/000913/EXA)

FEPASA 1140120080005421/000000-000 (Comarca de Campinas) (Dez/07)

3.036.914,36 0,00 Condução AGU

CESP FEPASA Ação Desapropriação (Set/00)

Ação Consig. de Pagto.(Out/06) 11.032.247,28 1.016,66 Concluído com saldo

devedor e sob a gestão da STN

ALERTA FEPASA Rescisão de Contrato (jun/95)

Execução de sentença (Abr/95) Execução de sentença (Mai/99)

1.566.212,95 0,00 Concluído, documentação destinada a AJINV

METRO/SP FEPASA Não 198.195,94 0,00 Concluído com saldo


TEJOFRAN FEPASA Ação de Indenização e cobrança

de títulos (Dez/96) 8.568.904,07 0,00 Concluído,

documentação destinada a AJINV

DERSA FEPASA Não 372.863,65 0,00 Concluído com saldo


PETROBRÁS RFFSA Não 59.309.729,11 2.826.039,10 Concluído e enviado a

STN, embora com documentos faltantes.

Encerrados os trabalhos junto a CVRD, o processo contendo o relatório e documentação localizada em parte, foi encaminhado a STN para providências decorrentes. Contudo, caso algum dos documentos venha a ser localizado pela empresa contratada pelo tratamento do Acervo Documental, o mesmo será posteriormente encaminhado à STN, pois a Comissão encerrou os trabalhos com a documentação encontrada. A AINV-MF manterá a STN


informada sobre o andamento dos processos que cabem a Comissão, em especial aqueles cujos títulos encontram-se sob cobrança judicial e que serão encaminhados a AGU. CBTU - Contrato nº 189/84 – créditos junto a tráfego mútuo e Contas a Receber – em andamento, sendo executado o percentual de 85%. Pelo Oficio nº 701/INV/RFFSA/2014, de 21/11/2014, foi encaminhado Relatório Preliminar para o Encontro de Contas entre as Empresas. Em resposta ao Ofício, a CBTU encaminhou a Carta nº 029/2015, de 04/03/2015, Processo nº 77-036399/ADM, informando que ainda não tem posição definida quanto aos valores envolvidos no Encontro de Contas. Aguardando definição da CBTU para conclusão do encontro de contas. CPTM - Saldo credor para a Inventariança de R$ 252.265,21. Cabe registrar que a Comissão é de Obrigações Contratuais a Pagar e o resultado passou a ser CREDOR para à UNIÃO. Após pesquisa no andamento dos processos na Justiça Trabalhista e Cível, solicitamos à CPTM análise para reconhecer os valores a serem lançados, onde estamos no aguardo de manifestação para encerramento do trabalho. Permanece a pesquisa e análise dos processos, segundo a CPTM, em função da grande demanda de processos judiciais existentes em sua área, informa, ainda, que está com dificuldades em se manifestar sobre sua responsabilidade financeira nos processos judiciais, objeto do encontro de contas, que a princípio foram rejeitados pela RFFSA. Encaminhado e-mail da Assessoria Financeira da CPTM, relatando a posição de sua área Jurídica.

DESCRIÇÃO VALOR CONTAS A RECEBER 25.384.024,04 CONTAS A RECEBER A REGULARIZAR 1.428.412,32 TOTAL DAS CONTAS A RECEBER 26.753.852,15 TOTAL DE CONTAS A PAGAR 26.501.586,94 SALDO CREDOR PARA INVENTARIANÇA 252.265,21

Trabalhos Paralelos: • FLUMITRENS – trabalho concluído – valor apurado de R$ 27.553,65. A apuração dos débitos

e créditos mútuos entre a COMPANHIA FLUMINENSE DE TRENS URBANOS - FLUMITRENS - em liquidação e a Inventariança da extinta RFFSA, resultou em saldo favorável a Inventariança no valor de R$ 27.553,65, pago em 29/10/2010 através de Guia de Recolhimento da União –GRU. Foi formalizado o Termo Mútuo de Ajuste de Contas entre as partes.

• CODESP – concluído – valor apurado de R$ 4.181.608,71. • EUDMARCO – concluído – valor apurado de R$ 30 milhões. XI.2.5. Inventário da dívida atuarial com a REFER ( Portaria nº 26/2007, de 27/07/2007, DOU

de 30/07/2007) Com referência à Dívida da extinta RFFSA para com a REFER, processo de apuração nº 99-143.861/AG – 00190.036870/2007-10/CGU, registra-se que em maio/2011 foi apresentado pela empresa Exacttus Consultoria Atuarial LTDA - Contrato n.º 99020/2011, o Relatório Preliminar de avaliação atuarial e em julho/2011 o Relatório Final, para validação das premissas atuariais utilizadas e dos valores apurados, conforme requerido pela CGU. O processo foi reencaminhado à Secretaria Federal de Controle Interno – SFC/CGU-PR, por meio do Ofício nº 745/INV/RFFSA/2011, de 14/07/2011, para atendimento a última diligência, contendo em anexo, 09 volumes para parecer conclusivo e destinação conforme previsto no Decreto 6.018/2007. Em agosto/2011, foi recebido da CGU o Ofício nº 22.204/DITRA/DI/SFC/CGU-PR, de 05/08/2011, contendo a Nota Técnica nº 2.027/DITRA/DI/SFC/CGU-PR, de 04/08/2011, na qual em seu item 10 conclui pela exatidão da dívida da extinta RFFSA para com a REFER. Em set/2011, por meio do Ofício nº 905/INV/RFFSA/2011, de 09/09/2011, o processo administrativo em questão foi remetido à STN nos termos do inciso XXVI do Art. 3º do Decreto 6.018/2007, para providências decorrentes por parte daquela Secretaria. Nesse sentido, os trabalhos da Comissão do Inventário da dívida atuarial para com a REFER estão concluídos.


Encerramento dos trabalhos - Portaria nº 008/2014, de 13/05/2014, publicada no DOU de 16/05/2014, dando por encerrado os trabalhos, tendo em vista a transferência a STN, em 09/09/2011, do processo para pagamento da dívida da União para com a Fundação Rede Ferroviária de Seguridade Social – REFER. XI.2.6. Inventário dos débitos da extinta RFFSA com a UNIÃO (Portaria nº 27/2007, de

27/07/2007, DOU de 30/07/2007) O objetivo da Comissão Executiva é inventariar as obrigações contratuais securitizadas pela União Federal e o encaminhamento a STN para realização das respectivas baixas contábil, relativas às obrigações junto ao INSS: da extinta RFFSA, da extinta FEPASA, da REFER, do FNDE e do SESEF. Cabe informar que a União quitou esses compromissos financeiros com os credores da RFFSA, à época, passando a ser sua única credora. Ações desenvolvidas: •••• Dívidas contraídas com operações de contratação de crédito externo, honradas com aval da

União Federal, devidamente inventariadas pela Comissão Executiva e transferidas à Secretaria do Tesouro Nacional/Ministério da Fazenda. Por meio do Ofício nº 55/2013/COAFI/SURIN/STN/MF-DF, de 08/04/2013, o Coordenador Geral da COAFI informou à Inventariança que os Processos 99-150492/AG, 99-150548/AG e 99-151024/AG, relativamente às Honras de Avais em Operações de Créditos Externos, e o Processo 99-151025/AG, referente ao Protocolo Financeiro Brasil/França, foram submetidos à análise da Secretaria de Controle Interno da CGU, que concluiu não haver óbice ao reconhecimento e baixa das dívidas em questão. Neste sentido, mediante autorização do Secretário do Tesouro Nacional, foi efetuada a baixa dessas obrigações nos registros da STN; �� BIRD-1 (R$ 34 milhões) �� BIRD-2 (R$ 105 milhões) �� KFW (R$ 16 milhões) �� Brasil-França (R$ 15 milhões)

•••• Concluído e encaminhado através do Ofício nº 423/INV/RFFSA/2013, de 24/04/2013, ao Diretor de Auditoria da Área de Infraestrutura da Secretaria Federal de Controle Interno, o Processo nº 99-153670/AG, o qual trata da obrigação remanescente da extinta RFFSA junto à União Federal, relativa à anterior sub-rogação de dívida perante o Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educação-FNDE, no valor de R$ 249.217.788,22. Considerando manifestação da SFCI/CGU e recomendação expressa no parágrafo 20 da Nota Técnica nº 741/DITRA/DI/SFC/CGU/PR, de 04/04/2014, ratificada e encaminhada pela SFCI/CGU, através do Ofício nº 10.602/DITRA/DI/SFC/CGU/PR, de 28/04/2014 (fls.76 a 79), a Inventariança, em 17/06/2014, encaminhou à Coordenadora Geral de Gerenciamento de Fundos e Operações Fiscais-COFIS/STN, o Ofício nº 328/INV/RFFSA/2014, objetivando ultimar as providências cabíveis associadas à conclusão do inventário da dívida;

•••• Concluído e encaminhado, através do Ofício nº 1081/INV/RFFSA/2013, de 24/10/2013, ao Diretor de Auditoria da Área de Infraestrutura da Secretaria Federal de Controle Interno, o Processo n.º 99-152211/AG, o qual trata da obrigação remanescente da extinta RFFSA junto à União Federal, relativa à anterior sub-rogação da dívida perante o Instituto Nacional de Seguridade Social - INSS, no valor de R$ 5.732.716.210,18. Considerando manifestação da SFCI/CGU e recomendação expressa no parágrafo 25 da Nota Técnica nº 732/DITRA/DI/SFC/CGU/PR, de 04/04/2014, ratificada e encaminhada pela SFCI/CGU, através do Ofício nº 10.604/DITRA/DI/SFC/CGU/PR, de 28/04/2014 (fls.85 a 91), a Inventariança, em 02/07/2014, encaminhou à Coordenadora Geral de Gerenciamento de Fundos e Operações Fiscais-COFIS/STN, o Ofício nº 347/INV/RFFSA/2014, objetivando ultimar as providências cabíveis associadas à conclusão do inventário da dívida;

•••• Concluído e encaminhado, através do Ofício nº 771/INV/RFFSA/2013, de 07/08/2013, ao Diretor de Auditoria da área de Infraestrutura da Secretaria Federal de Controle Interno, o Processo nº 99-154128/AG, o qual trata da obrigação remanescente da extinta RFFSA junto à União Federal, relativa à anterior sub-rogação de dívida perante o Serviço Social das Estradas de Ferro - SESEF, no valor de R$ 79.695.772,86. Considerando manifestação da SFCI/CGU e recomendação expressa no parágrafo 19 da Nota Técnica nº


742/DITRA/DI/SFC/CGU/PR, de 04/04/2014, ratificada e encaminhada pela SFCI/CGU, através do Ofício nº 10.603/DITRA/DI/SFC/CGU/PR, de 28/04/2014 (fls.62 a 65), a Inventariança, em 02/07/2014, encaminhou à Coordenadora Geral de Gerenciamento de Fundos e Operações Fiscais-COFIS/STN, o Ofício nº 348/INV/RFFSA/2014, objetivando ultimar as providências cabíveis associadas à conclusão do inventário da dívida;

•••• Concluído e encaminhado, através do Ofício nº 875/INV/RFFSA/2013, de 28/08/2013, ao Diretor de Auditoria da área de Infraestrutura da Secretaria Federal de Controle Interno, o Processo n.º 99-154605/AG, o qual trata da obrigação remanescente da extinta RFFSA junto à União Federal, relativa à anterior sub-rogação de dívida perante a Fundação Rede Ferroviária de Seguridade Social - REFER, no valor de R$ 1.116.525.942,58. Considerando manifestação da SFCI/CGU e recomendação expressa no parágrafo 20 da Nota Técnica nº 740/DITRA/DI/SFC/CGU/PR, de 04/04/2014, ratificada e encaminhada pela SFCI/CGU, através do Ofício nº 10.601/DITRA/DI/SFC/CGU/PR, de 28/04/2014 (fls.66 a 70), a Inventariança encaminhou à Coordenadora Geral de Gerenciamento de Fundos e Operações Fiscais-COFIS/STN, o Ofício nº 349/INV/RFFSA/2014, de 02/07/2014, objetivando ultimar as providências cabíveis associadas à conclusão do inventário da dívida;

•••• O Ofício nº 1/2015/GEROB/COFIS/SUPOF/STN/MF-DF, de 15/01/2015, contemplou a relação dos processos de regularização de dívidas da extinta RFFSA, referentes ao FNDE, INSS, SESEF e REFER. Neste sentido, mediante autorização do Secretário do Tesouro Nacional, foi efetuada a baixa dessas obrigações nos registros daquela Secretaria; e

•••• Em 13/05/2015, pelo Memorando nº 001/CP27/2015, foi encaminhado ao Inventariante o relatório Final do inventário.

Encerramento dos trabalhos - Portaria nº 005/2015, de 23/07/2015, dando por encerrado os trabalhos, tendo em vista a transferência a STN para a respectiva baixa dessas obrigações nos registros daquela Secretaria. XI.2.7. Inventário da dívida com o BNDES (Portaria nº 28/2007, de 27/07/2007, DOU de

30/07/2007) A Comissão concluiu o inventário das obrigações da extinta RFFSA perante o BNDES, onde aquele Banco emitiu extrato com saldo zero, dando quitação da dívida no valor de R$ 38 milhões. Encerramento dos trabalhos - Portaria nº 005/2012, de 19/07/2012, publicada no DOU de 23/07/2012, dando por encerrado os trabalhos pelo efetivo cumprimento de seu objeto. XI.2.8. Inventário das Pensões Judiciais por Aciden te Ferroviário (Portaria nº 29/2007, de

18/10/2007, DOU de 19/10/2007) A Inventariança vem assumindo, transitoriamente, o ônus do pagamento das pensões, conforme conclusão da CONJUR/MT, apresentada no Ofício nº 2742/2008-AGU/CONJUR/MT/GAB/JBT, de 20/08/2008. Quanto às pensões indenizatórias, enquanto não houver definição sobre qual órgão da União assumirá a responsabilidade pelo seu pagamento, restou assentado no Despacho do Consultor-Geral da União nº 187/2008, item 24, que somente após o encerramento do processo de inventariança tal encargo estará sob a responsabilidade do Ministério dos Transportes. Foi encaminhado o Ofício nº 290/INV/RFFSA/2014, de 27/05/2014, à Procuradoria Seccional da União em Joinville-SC, solicitando cópia de documentos do autor Antônio Ferreira Maciel, para operacionalizar a implantação da referida pensão, porém, até o presente trimestre, continua pendente de solução. Pelo Ofício n.º 742/INV/RFFSA/2014, de 28/11/2014, foi solicitado à Procuradoria da União no Estado de Mato Grosso do Sul, o envio de copias de documentos da pensionista Benedita Dionízia Delgado Gomes e de seu patrono Luiz Marcos Ramires, objeto da Ação n.º 0000252-67.2007.403.6004, de modo a possibilitar a operacionalização das pensões. Sem resposta até o trimestre.


Foi solicitado o pagamento de pensão relativo ao processo nº 99.02.17165-6, da 17ª Vara Cível de Fortaleza, bem como foi efetuado o pagamento de manutenção de prótese do processo nº 30-171408/JUF. Conforme estabelecido na RINV 012/2014, de 02/07/14, foi solicitado que a Comissão coordenasse o recadastramento anual de pensões por acidente ferroviário, no âmbito de todas as Unidades Regionais, o que ocorreu no período de 23/06/2015 à 31/07/2015. A Comissão está atualizando o Banco de Dados de Cadastro dos Pensionistas da extinta RFFSA, considerando o Acordo de Cooperação Técnica, que está sendo firmado entre o INSS e a Inventariança da extinta RFFSA, que tem por objetivo disponibilizar acesso às informações constantes da base de dados do Sistema Informatizado de Controle de Óbitos – SISOBI, visando à atualização cadastral, à celeridade no cumprimento das atribuições legais e constitucionais da Inventariança. A seguir apresentamos, por Unidade Regional, os quantitativos e valores referentes a Pensões Judiciais por Acidente Ferroviário do trimestre:

PERÍODO ABRIL-JUNHO/2015

UNIDADE REGIONAL QUANTIDADE VALOR (R$)

URREC 10 7.296,06

URBEL 119 104.204,20

URJUF 143 105.979,39

URSAP 35 45.322,22

URCUB 13 7.370,23

URPOA 20 13.524,27

URSAV 2 1.970,00

URCAM 30 23.581,06

URTUB 5 4.724,51

URBAU 9 18.347,63

URFOR 4 6.450,51

URSAL 1 788,00

URMAP 162 138.207,56

TOTAL 553 477.765,64 Deve-se ressaltar que a movimentação da quantidade de processos para “mais” ou para “menos”, em cada Unidade Regional, é decorrente da suspensão temporária do pagamento mensal, devido a falta de recadastramento, falecimento ou cumprimento do prazo de sentença. XI.2.9. Inventário das dívidas de IPTU, outros trib utos municipais e do ITR (Portaria nº

39/2007, de 18/10/2007, DOU de 19/10/2007) Conforme descrito no artigo 150 - VI, alínea “a” da Constituição Federal, que prevê a imunidade recíproca, essa Comissão vem devolvendo os carnês de IPTU dos exercícios de 2007 a 2012, às respectivas Prefeituras Municipais tais como: Fortaleza/CE, Três Lagoas/MS e Araraquara/SP, bem como informando ao Judiciário de Piracicaba/SP, Itaquaquecetuba/SP, Birigui/SP e Contagem/MG, da extinção da RFFSA e consequentemente a substituição do pólo passivo à União. Cabe destacar a decisão do Tribunal Regional Federal da 3ª Região de São Paulo, em reconhecer a imunidade tributária recíproca, bem como o Parecer da Secretaria Municipal da Fazenda de Volta Redonda/RJ, homologando a decisão da junta de recursos fiscais da imunidade recíproca.


Paralelamente, o Procurador-Geral da União, por meio do Ofício nº 185/2009-PGU/AGU, de 27/03/2009, comunicou ao Secretário do Tesouro Nacional que nenhuma obrigação relativa ao pagamento de IPTU de imóveis da extinta RFFSA seja cumprida até a decisão judicial definitiva, contrária à tese da União, consistente na imunidade recíproca. Com o posicionamento da AGU frente aos lançamentos de IPTU da extinta RFFSA e a consolidação do papel da Inventariança de aguardar a defesa da União pela AGU, acrescido do entendimento de que a obrigação acessória acompanha o principal, ou seja, que a suposta dívida de IPTU acompanha os imóveis transferidos para a SPU/MPOG e DNIT, coube a Inventariança atuar de forma a subsidiar os Órgãos Sucessores com as informações para defesa administrativa ou judicial da União, o que vem sendo realizado. O GT-CGU, por meio da Nota Técnica nº 020/AGU/GT-CGU, de 14/02/2011, informa que deve ter como marco final os impostos cujo fato gerador tenha ocorrido até 22/01/2007, data da extinção da RFFSA. Após tal data, deu-se a sucessão da empresa pelo DNIT e pela SPU/MPOG, conforme a classificação dos bens imóveis. Não se olvide, porém, que os débitos anteriores ficam transferidos aos sucessores, pois o IPTU adere ao imóvel. Isto, claro, na hipótese de insucesso da aplicação da tese da imunidade recíproca. Com o advento do teor do ofício do Procurador Geral da União e da Nota Técnica da AGU/GT-CGU, entende-se que o objeto da Comissão deixou de existir, tendo em vista o êxito alcançado pela AGU e a informação que todos os tributos aderem ao imóvel. A Comissão dará os trabalhos como encerrados. Em 06/12/2013 foi encaminhado o Ofício nº 1197/INV/RFFSA/2013, a Procuradoria-Geral da Fazenda Nacional – PGFN/MF, solicitando o cancelamento de todas as inscrições da extinta RFFSA e da FEPASA incorporada na Dívida Ativa da União. Em 10/12/2013 o Inventariante da extinta RFFSA, por meio da Portaria nº 10/2013, resolveu recompor a Comissão de Inventário das dívidas de IPTU, outros tributos municipais e do ITR, constituída por meio da Portaria nº 39/2007. Os trabalhos encontram-se em fase de formalização da conclusão, uma vez que não resta competência à Inventariança em relação aos impostos incidentes sobre o patrimônio imobiliário. XI.2.10. Inventário das Obrigações Inferiores a R$ 250 mil (Portaria nº 19/2008, de 06/06/2008

DOU de 09/06/2008) A comissão analisou processos referentes a 105 credores com valor histórico no montante de R$ 987.232,76. O Relatório Final foi emitido em 20/08/2010 e aprovado pelo Inventariante em 31/08/2010. Em função do item 7 – Recomendações, não houve desembolso. Encerramento dos trabalhos - Portaria nº 09/2014, de 13/05/2014, publicada no DOU de 16/05/2014, dando por encerrado os trabalhos e pelo efetivo cumprimento de seu objeto. XI.3. INVENTARIO DOCUMENTAÇÃO ENCONTRO DE CONTAS (P ortaria nº 26/2008, de

05/09/2008, DOU de 08/09/2008) A Comissão de Encontro de Contas foi criada pela Portaria nº 26, de 05/09/2008, publicada no DOU em 08/09/2008, tendo sido destinada a coordenar e supervisionar, em nível nacional, os Encontros de Contas relativos à extinta RFFSA, reunindo a documentação suporte necessária. As tratativas não resultaram, até então, em situações de compensação de créditos recíprocos envolvendo ativos ou passivos da extinta RFFSA.


• Pendências com a Concessionária Ferrovia Tereza Cri stina S.A. – FTC:

Aguarda-se manifestação : • Processo n.º 26-000846/VMF, relativo à “Compra de Estoques pela FTC”: Assunto

encaminhado à STN pelo Ofício n.º 422/INV-RFFSA/2015, de 02/06/2015. • Pendências com a Concessionária Ferrovia Centro-Atl ântica S/A – FCA:

• Não há. • Pendências com a Concessionária Ferrovias Bandeiran tes S/A – FERROBAN:

• Não há. • Pendências com a Concessionária Companhia Ferroviár ia do Nordeste – CFN:

• Processo n.º 26-001023/VMF, relativo à “Cobrança de aluguel de veículo rodoviário FORD F- 4.000 Placa KFW 5811-PE”: Aguardando resposta da URREC ao Memorando n.º 001/PCO/2015, de 05/02/2015;

• Processo n.º 26-001026/VMF, relativo à “Utilização de telefones da RFFSA pela CFN”: Aguardando resposta da URREC ao Memorando n.º 001/PCO/2015, de 05/02/2015;

• Processo n.º 26-001028/VMF, relativo a “Rateio de despesas de água, energia elétrica, transmissão de dados e elevadores”: Aguardando resposta da URREC ao Memorando n.º 001/PCO/2015, de 05/02/2015;

• Processo n.º 26-001030/VMF, relativo a “Serviços de limpeza prestados pela MULTI-SERVICE à RFFSA e utilizados pela CFN no período de 01 a 31/01/98”: Aguardando resposta da URREC ao Memorando n.º 001/PCO/2015, de 05/02/2015;

• Processo n.º 26-001042/VMF, renumerado para 77-035598/ADM, relativo a “Ressarcimento de adiantamento de férias”: Recebido Ofício n.º 164/2013/GERAT/COFIS/SUPOF/STN/MF-DF, de 19/12/2013. Aguardando resposta da URREC ao Memorando n.º 001/PCO/2015, de 05/02/2015;

• Processo n.º 26-001043/VMF, relativo à “Cobrança à CFN de ressarcimento de rateio de energia elétrica”: Aguardando resposta da URREC ao Memorando n.º 001/PCO/2015, de 05/02/2015;

• Processo n.º 26-001188/VMF, relativo a “Vale transporte cedido à CFN”: Aguardando resposta da URREC ao Memorando n.º 001/PCO/2015, de 05/02/2015;

• Processo n.º 26-001189/VMF, relativo a “Ressarcimento de diária”: Aguardando resposta da URREC ao Memorando n.º 001/PCO/2015, de 05/02/2015;

• Processo n.º 26-001111/VMF, relativo a “Ressarcimento de abastecimento de veículo”: Aguardando resposta da URREC ao Memorando n.º 001/PCO/2015, de 05/02/2015; e

• Processo n.º 26-001190/VMF, relativo à “Devolução de frete da RFFSA arrecadado pela CFN”: Aguardando resposta da URREC ao Memorando n.º 001/PCO/2015, de 05/02/2015.

• Pendências com a Concessionária MRS Logística S/A:

• Não há. • Pendências com a Concessionária Ferrovia Novoeste S/A – NOVOESTE:

• Não há. • Pendências com a Concessionária América Latina Logí stica S/A - ALL:

• Processo n.º 77-014511/ADM, relativo a “Danos ao depósito de locomotivas em União da Vitória”: Assunto enviado ao DNIT pelo Ofício n.º 247/INV-RFFSA/2015, de 01/04/2015;

• Processo n.º 26-000529/VMF, relativo à “Desvinculação de bens operacionais da extinta RFFSA”: Criada equipe de trabalho pela RINV n.º 003/2015, de 02/06/2015, para avaliação dos bens;

• Processo n.º 26-000529/VMF, relativo à “Desvinculação de bens operacionais da extinta RFFSA”: Criada Equipe de Trabalho pela RINV n.º 003/2015, de 02/06/2015, para avaliação dos bens; e


• Processo n.º 60-051330/POA, relativo a “Danos causados em Imóveis não operacionais da RFFSA no primeiro ano de concessão”: encaminhado o processo pela URPOA, estando em análise.

Atividades executadas extra Comissão : • Processos em Andamento:

Empresa Origem Débito

Processo Judicial (Ações diversas)


Valor Histórico a Receber (R$)

Situação

CPTM FEPASA Não 4.328.311,24 27.627.210,37 Em fase de conclusão junto à CPTM

CBTU RFFSA Não 1.409.559,59 2.282.566,60 Encaminhado relatório preliminar para CBTU

• Encontro de Contas RFFSA/CPTM Concluído o trabalho, gerando um saldo credor para a Inventariança de R$ 252.265,21, conforme quadro a seguir:

DESCRIÇÃO VALOR CONTAS A RECEBER 25.384.024,04 CONTAS A RECEBER A REGULARIZAR 1.428.412,32 TOTAL DAS CONTAS A RECEBER 26.753.852,15 TOTAL DE CONTAS A PAGAR 26.501.586,94 SALDO CREDOR PARA INVENTARIANÇA 252.265,21

Cabe registrar que a Comissão é de Obrigações Contratuais a Pagar e o resultado passou a ser CREDOR para à UNIÃO. Permanece a pesquisa e análise dos processos pela CPTM, que em função da grande demanda de processos judiciais existentes na CPTM, a empresa está com dificuldades em se manifestar sobre sua responsabilidade financeira, nos processos judiciais objeto do encontro de contas. Foi protocolado o memorando S/Nº de 01/06/2015, na Inventariança, recebendo o n.º de processo 26-001372, a ser encaminhado à Assessoria Jurídica da Inventariança para análise e manifestação quanto a situação atual dos processos listados no citado memorando, os quais estão tramitando nas Varas Cíveis do Estado de São Paulo. • Encontro de Contas RFFSA/CBTU - Contrato nº 189/84 – créditos junto a tráfego mútuo

e Contas a Receber A apuração dos créditos e débitos recíprocos junto à Companhia Brasileira de Trens Urbanos - CBTU permanece na condição ‘em andamento’, tendo sido executado o percentual de 85% do planejado. Pelo Oficio nº 701/INV/RFFSA/2014, de 21/11/2014, foi encaminhado Relatório Preliminar para o Encontro de Contas entre as Empresas. Em resposta ao Ofício, a CBTU encaminhou a Carta nº 029/2015, de 04/03/2015, Processo nº 77-036399/ADM, informando que ainda não tem posição definida quanto aos valores envolvidos no Encontro de Contas. Em 30/06/2015 a CBTU encaminhou a Carta nº 078-2015/P, contendo argumentos e anexos, ficando no aguardando de manifestação por parte da Inventariança, visando dar andamento ao processo de encontro de contas entre as empresas. • AÇÃO ORDINÁRIA nº 2003.51.01.018335-7 – 3ªVF/RJ - E NEFER Participação de empregado da extinta RFFSA, como assistente técnico, na ação promovida pela empresa ENEFER-CONSULTORIA PROJETOS LTDA contra a RFFSA, valor aproximado de R$ 5 milhões, arguindo correção monetária por pagamento em atraso das faturas emitidas pelos serviços prestados. A Perita do Juízo esteve na sede da Inventariança, no dia 11/09/2013, com diligência objetivando analisar os documentos que se encontram disponíveis na extinta RFFSA, sede da Inventariança,


ou seja, examinar as datas registradas de lançamento das faturas nos respectivos Livros Diários da extinta RFFSA, ficando para um segundo momento a documentação que se encontra na Unidade Regional de Juiz de Fora-URJUF. Entretanto, em 17/10/2013, a Perita do Juízo, informou por e-mail que ao analisar as folhas dos Livros Diários (cópias), em nenhum deles conseguiu identificar o registro das faturas, seus valores e suas datas de pagamento. Solicitou a disponibilização de funcionários da Inventariança para realizar a busca das informações, pedindo que a pesquisa fosse feita nos Livros que estão na sede da Inventariança e, após isso, se for o caso, nos Livros que se encontram na URJUF. No período não houve demanda por parte da Perita. • PROCESSO nº 94.0044615-20-2/20VF – CETENCO Apresentação de laudo RFFSA/UNIÃO FEDERAL devendo o montante de R$ 277.615.745,79, posição até dezembro/2008. Processo encerrado com o envio a AGU do Relatório Final e a documentação pertinente, os quais deverão ser utilizados na defesa da União Federal. • PROCESSO nº 00400.016202/2011-21 – CONAB Trata da controvérsia jurídica referente à cobrança de despesas efetuadas pela CONAB em razão da cessão de empregado (anistiado) à extinta RFFSA, período de maio/2004 a abril/2007. Alegada sucessão de responsabilidade pela STN e solicitada a compensação de créditos e débitos. Em 05/03/2012, o email da Procuradora da SUMAJ/PROGE/CONAB, faz referência ao Termo de Reunião nº CCAF-CGU-AGU 001/2012, atinente à reunião realizada entre representantes da CONAB, da extinta RFFSA e SPU/MPOG, ocorrida na Câmara de Conciliação e Arbitragem da Administração Federal da AGU, para postular a prorrogação do prazo de entrega dos cálculos referentes à questão da cessão do empregado Asdrúbal Silva de Oliveira, solicitada nos moldes do 4º parágrafo e da letra “d” do 6º parágrafo do termo em apreço, com autorização para reapresentação dos cálculos em nova reunião. Em 24/04/2012 foi realizada reunião na Câmara de Conciliação da AGU com a participação da extinta RFFSA e CONAB, sendo emitido o TERMO DE REUNIÃO Nº CCAF-CGU-AGU – 051/2012- THP, onde foram tratados e definidos os seguintes assuntos: • A conciliadora responsável pela condução da reunião questionou se já haviam sido concluídas

as providências cogitadas na 1ª reunião realizada em 19/01/2012; • A CONAB comprometeu-se a reiterar à SPU a solicitação de regularização dos imóveis do

Maranhão e Piauí, acompanhada da avaliação do terreno e das benfeitorias; • A SPU comprometeu-se a levantar a origem e os valores das referidas dívidas que seriam

devidas pela CONAB em relação aos imóveis situados no Maranhão e Piauí; • A CONAB e SPU comprometeram-se a realizar reunião para tratar sobre a questão da

regularização dos imóveis, cujo resultado será posteriormente encaminhado à CCAF; • A CONAB e a extinta RFFSA comprometeram-se a apresentar novos cálculos; e • A CONAB comprometeu-se, ainda, a apresentar à CCAF documentos referentes ao alegado

crédito de R$ 10 milhões da AGEF. Foram cobradas providências sobre a matéria, conforme reunião realizada na AGU com a participação de representantes da CONAB, extinta RFFSA (AINV-MF) e STN, tendo em vista o decurso dos prazos convencionados nas reuniões anteriores sem o envio das manifestações ou informações à CCAF. Os representantes da extinta RFFSA e da CONAB solicitaram prorrogação do prazo para a apresentação dos novos cálculos. • Participação de servidor da Inventariança para atua r como Assistente Técnico nos

processos judiciais contra a união representados pe la AGU: Valor total das ações: R$ 31.659.000,00, envolvendo análise de 306 processos trabalhistas.


IX.4. COMISSÃO DE CONTABILIDADE A contabilização dos atos e fatos administrativos tem sido efetuada regularmente pela Coordenação de Orçamento e Finanças da Inventariança, culminando com o encerramento do balanço posicionado em 22/01/2007, com as respectivas Notas Explicativas, sendo finalizada a análise por empresa de auditoria externa contratada. Após conclusão dos exames pertinentes, às Demonstrações Contábeis da extinta RFFSA foram encaminhadas ao Ministro de Estado da Fazenda para aprovação, conforme estabelece o Art. 20 da Lei nº 11.483/2007. Em 04/08/2009 foi realizada reunião na STN, para esclarecimentos sobre o Balanço de extinção da RFFSA, em análise naquela Coordenação. Em julho/2011, a Inventariança recebeu da PGFN o Ofício n.º 1908/2011/PGFN-CAS, contendo despacho do Ministro da Fazenda, manifestando a não aprovação das Demonstrações Contábeis do Balanço de extinção da extinta RFFSA, apurado em 22/01/2007, em análise naquele Ministério, e requerendo ao Inventariante a promoção de modificações no balanço, a seguir destacadas, entretanto, não apresentando o detalhamento dessas alterações:

“a) contemplar a contabilização dos efeitos decorrentes da confissão de dívida por parte do Estado de São Paulo, no valor de R$ 1,2 bilhão;

b) contabilizar o valor registrado a título de AFAC no passivo, retirando-o do patrimônio líquido.” No decorrer do levantamento e da análise dos dados para elaboração de uma simulação dos lançamentos solicitados pela PGFN, foi observada impossibilidade de conciliação entre os dados a serem lançados, bem como identificada significativa discrepância entre o montante da dívida confessada pelo Estado de São Paulo com o montante registrado na conta contábil do Contas a Receber do Estado de SP, registrada no balanço da extinta RFFSA. Em função disso, foi elaborada Nota Técnica contábil sobre o assunto, lavrada em 15/07/2013, em síntese, informando que as modificações requeridas se mostraram complexas, representando inovações quando comparadas com os lançamentos contábeis da extinta RFFSA de exercícios anteriores, razão pela qual não puderam ser efetuadas, e solicitando ao Ministério da Fazenda a reconsideração quanto às modificações requeridas no balanço. A Nota Técnica em questão foi remetida à AINV-MF e em seguida, pelo Ofício nº 914/INV/RFFSA/2013, de 04/09/2013, encaminhada à PGFN para consideração. Foi realizada reunião na STN em 11/10/2013, com a presença de representantes da STN/MF, SPO/MT e Inventariança/MT AINV-MF, AINV-MT, COFIN e GECON, onde foram discutidas as questões técnicas contidas na citada Nota Técnica, ficando ajustada a consecução e a apresentação de manifestação formal sobre a mesma por parte do Ministério da Fazenda. Foi sugerido pela COFIN na reunião, considerando a necessidade da conclusão do assunto, que gera reflexos financeiros e impedem os pagamentos aos acionistas minoritários de suas participações acionárias detidas na extinta RFFSA, conforme art. 3º da Lei nº 11.483/2007, que o Ministério da Fazenda poderia aprovar as Demonstrações Contábeis em questão, consignando as ressalvas técnicas consideradas pertinentes, com seus respectivos efeitos no Balanço. Em 15/10/2013, foi expedido pela Inventariança à PGFN o Ofício nº 1042/INV/RFFSA/2013, requerendo em função do estágio do processo de Inventariança da extinta RFFSA, a celeridade possível em relação ao assunto, de modo a se alcançar sua conclusão, considerando as possibilidades técnicas que foram discutidas. Em meados de junho/2014, foi encaminhado à Inventariança pela PGFN, ofício nº 1.124/2014/PGFN/CAS, para ciência e providências cabíveis, cópia do Parecer PGFN-CAS Nº 899/2014, ratificando as modificações requeridas no balanço de extinção da RFFSA. As modificações requeridas foram detidamente reexaminadas pela área técnica contábil da extinta RFFSA, a qual, ao final de 2014, lavrou manifestação, em síntese, informando que para a efetividade da alteração requerida na alínea “b” do despacho do Ministro de Estado da Fazenda (“b. contabilizar o valor registrado a título de AFAC no passivo, retirando-o do patrimônio líquido”), se fazia necessário a apresentação pela Secretaria do Tesouro Nacional – STN das normas ou dispositivos legais atinentes, devidamente consubstanciados e aplicáveis ao exercício de 2007,


para citação destes em Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis em comento (Balanço de extinção da RFFSA, apurado em 22/01/2007). Em relação à alteração requerida na alínea “a” do despacho citado (“a. contemplar a contabilização dos efeitos decorrentes da confissão de dívida por parte do Estado de São Paulo, no valor de R$ 1,2 bilhão”), foram apresentadas razões e impossibilidades técnicas que impediam sua realização. As razões e justificativas da área contábil de extinta RFFSA foram remetidas pelo Ofício nº 095/INV/RFFSA/2015, de 23/02/2015, à PGFN, como sendo o final posicionamento sobre o assunto, solicitando o reexame das Demonstrações Contábeis e Financeiras da extinta RFFSA que foram remetidas em novembro/2008, objetivando sua aprovação pelo Ministro de Estado da Fazenda; Como resposta ao Ofício nº 095/INV/RFFSA/2015 foi recebido o Ofício nº 373/2015/PGFN, de 11/03/2015, no qual a PGFN, sem tecer maiores esclarecimentos, encaminha para ciência e providências cabíveis os mesmos documentos e elementos técnicos envolvendo o balanço de extinção da RFFSA, que foram referenciados no Ofício nº 095 citado. A Inventariança vai requerer a reavaliação do assunto. Através do Ofício nº 337/INV/RFFSA/2015, de 30/04/2015, a Inventariança remeteu à PGFN exposição resumida sobre o assunto, solicitando consideração ao contido no Ofício nº 095/INV/RFFSA/2015, face à ausência de novos elementos a apresentar sobre a matéria. XI.5. RESUMO DOS INVENTÁRIOS DA ASSESSORIA DO MINIS TÉRIO DA FAZENDA

Portarias Posição



Sucessor

18/2007

Fibra Ótica (DNIT) Parcelas de Arrendamento (ANTT)

Carteira Imobiliária (SPU) Concluídas

TT 001/2011 TT 006/ANTT/2009

38 Termos de Transferência (item XI.1.1)

DNIT ANTT SPU

02/2014 Depósito Judicial e Recursal em andamento STN

07/2014 FGTS Não Optante em andamento STN

21/2007 Dívida do Estado de São Paulo em andamento sem definição

44/2007 Transferência de Imóveis Rurais concluída STN

22/2007 Imposto de Renda concluída (1) STN 23/2007 Débitos INSS e FNDE em andamento STN 24/2007 FGTS em andamento STN / INV 25/2007 Obrigações Superiores a R$ 250 Mil em andamento STN

26/2007 Dívida Atuarial com a REFER concluída 008/2014 STN

27/2007 Passivos da Extinta RFFSA concluída 005/2015 STN

28/2007 Dívida com o BNDES concluída 005/2012 STN

29/2007 Pensões Judiciais p/ acidente ferroviário concluída (2) MT

39/2007 Dívida IPTU e ITR em andamento STN

19/2008 Obrigações Inferiores a R$ 250 Mil concluída 09/2014 INV

26/2008 Documentação Encontro de Contas em andamento DNIT/ANTT SPU / STN

(1) Inventário concluído e encaminhado a Secretaria Federal de Controle Interno - SFCI, item XI.2.1. Nesse sentido, a Portaria de Encerramento será emitida somente após a manifestação daquela Secretaria.

(2) Inventário concluído. Porém, a Inventariança vem assumindo, transitoriamente, o ônus do pagamento das pensões, conforme conclusão da CONJUR/MT, apresentada no Ofício nº 2742/2008-AGU/CONJUR/MT/GAB/JBT, de 20/08/2008. O Despacho do Consultor-Geral da União nº 187/2008, item 24, contempla que somente após o encerramento do processo de inventariança tal encargo estará sob a responsabilidade do Ministério dos Transportes, item XI.2.8. Nesse sentido, a Portaria de Encerramento será emitida somente ao final dos trabalhos de inventariança.


XII - ATIVIDADES DE APOIO AO PROCESSO DE INVENTARIA NÇA XII.1. GABINETE – GABINV Na Estrutura Organizacional da Inventariança da extinta – RFFSA compete ao Gabinete da Inventariança realizar as atividades descritas no artigo 3°, da Portaria nº 101 do Ministério do Transportes, de 20/04/2007. I. Coordenar as atividades do Gabinete em consonância com as orientações do Inventariante,

transmitindo suas determinações e instruções aos demais órgãos estruturais; II. Assessorar o Inventariante no desempenho de suas atribuições legais e assisti-lo na área de

relações públicas; III. Disponibilizar suporte administrativo ao Inventariante; IV. Elaborar portarias, resoluções, ofícios, memorandos, aviso de interesse institucional,

conforme orientação do Inventariante; V. Elaborar agenda do Inventariante, em estreita articulação com a secretaria; VI. Dar andamento às solicitações encaminhadas ao Inventariante; VII. Apoiar o Inventariante na supervisão das atividades desenvolvidas pelos órgãos integrantes

da estrutura da Inventariança; VIII. Coordenar as atividades pertinentes à comunicação institucional; e IX. Executar outras atividades solicitadas pelo Inventariante. XII.1.2. Emissão de Documentos: • Ofícios - 294 • Resoluções - 07 • Despachos – 238 • Memorandos - 25 • Portarias - 03 XII.1.3. Demandas Específicas: Destacam-se as demandas do Ministério Público – Procuradoria da República, Advocacia-Geral da União, Procuradoria da União, Promotoria de Justiça, Defensoria Pública e CONJUR/ MT, a seguir descritas, dentre outras:

DEMANDAS ATENDIDAS NOS MESES DE ABRIL a JUNHO/2015

OFÍCIO ASSUNTO

247 Ofício nº 719/2014/DIF/DNIT-Indenização depósito de locomotivas de porto união da Vitória. 248 Ofício nº 195/2014-PSU/STS-JUR - Bloqueios judiciais contas bancárias extinta RFFSA. 253 Prefeitura mun. de Itariri/SP, devolução de carnê de IPTU–imunidade. 254 Carta 141/FTC/2012 - Encontro de contas RFFSA x FTC – compra de estoque.

259 Prefeitura mun. de São Bento do sul/SC, devolução de carnês de IPTU – imunidade.

275 Ofício nº 076/2015/SAAD/SE/MT–informações sobre presidentes do DNEF, EFNOB e Companhia Paulista Estrada de ferro.

281 Prefeitura mun. de Uberaba/MG, devolução de carnê de IPTU–imunidade.

283 Prefeitura mun. de Uberaba/MG, devolução de carnê de IPTU–imunidade.

312 DRF/RJ-MIN.FAZENDA, Intimação nº 122/2015 à RFFSA (extinta em 2007), CNPJ 33.613.332/0001-09 (baixado em 31/05/2007)

313 Prefeitura Mun. de São José dos Pinhais/PR, devolução de carnês de IPTU–imunidade.

326 OFÍCIO nº 0119/2015-TCU/SeinfraRodovia-Acórdão TCU nº 346/2015-Plenário-Procº TC 000.569/2010-0.

337 Ofício nº 373/2015/PGFN/CAS – Modificações requeridas nas demonstrações contábeis e financeiras da extinta RFFSA em 22/01/2007.

339 DTB/PGU/AGU – Passivo trabalhista da extinta RFFSA – Nota Técnica nº 081/2009/AGU/GT-CGU.

343 Of. 00540/2015/ADV/PUES/PGU/AGU - Bloqueios judiciais contas bancárias exista RFFSA no banco itaú.


OFÍCIO ASSUNTO

345 OFÍCIO nº 493/80/13-PRU/RJ/CGJ/GLC – AÇÃO nº 0504952-49.2007.4.02.5101 – Caixa Econômica Federal-CEF x União Federal.

352 Ofício nº 065/2015/CONJUR-MT/CGU/AGU:mamf – Levantamento das discussões jurídicas no âmbito do MT.

354 Prefeitura municipal de Penápolis/SP, Devolução de carnes de IPTU – imunidade.

356 Ofício nº 390/2015-PSU/SMA/RS – RT 0020467-73.2015.504.0701, 1ª VT-Santa Maria/RS.

357 Ofício nº 046/2015/PU/CE – pagamento de pensão, acidente ferroviária. 359 Prefeitura. Municipal de Araraquara/SP – Intimação nº 4522/06.04.2015, limpeza de terreno, à Rua

Américo Brasiliense-Vila Santana. 360 SPU/SP - Intimação nº 4522/06.04.2015 da Prefeitura. de Araraquara/SP, Imóvel transferido

através do Termo de Transferência nº 1.119/2012. 362 Ofício nº 546/2015/DSP/PUCE/PGU/AGU/FIMM, Ação ordinária, PROC nº 0020521-

90.2007.4.05.8100, 3ª VF/CE - Acidente Ferroviário. 363 Ofícios nº 217/2012 e 05/2013-AGU/PSU/BAURU/SP – Bloqueio judiciais contas bancárias da

extinta FEPASA.

364 PSU/SANTOS/SP – Bloqueios judiciais contas bancárias extinta FEPASA.

365 Of. 5813/2014-AGU/PU/BA-AR - Bloqueio judicial conta bancária extinta-RFFSA no banco Itaú, Proc nº 01144-66.1993.5.0.009, 9ª vt-salvador.

366 OF. 0363/2013-AGU/PSU/BAURU/SP - Bloqueio judicial conta bancária extinta-RFFSA, PROC nº 005300-40.1996.5.15.0024, 1ª VT-JAÚ/SP.

367 Of. 945/2012-AGU/PSU/CAMPINAS - Ajur - Bloqueio judicial conta bancária da extinta FEPASA.

368 PSU/Ribeirão Preto/SP - Ofício. AGU/PSU/RAO/cmb nº 664/2012 - Bloqueio Judicial contas bancárias da extinta FEPASA.

369 PSU/Presidente Prudente/SP – Ofício. nº 190/2015-AGU/PSU/PPE - vco - Bloqueio Judicial contas bancárias da extinta RFFSA.

374 Banco do Brasil - Ag. Tiradentes/SP - ref. Of. 232/INV/RFFSA/2015 – Bloqueios judiciais contas bancárias RFFSA.

377 Ofício 1401/2014/COINI/SPU/RJ–Regularização cartorial de imóvel- guia 241/81.

407 3ª VT- Campos dos Goytacazes/RJ - Ofícios nº 0070 e 0494/2015 – Informação sobre Depósito Judicial, Proc nº 0000641-09.2013.5.01.0283.

415 PSU/Marília – Ofício JUR nº 153/2015-AGU/PSU-MIA/SP - Bloqueios judiciais contas bancárias da extinta RFFSA.

418 PRU/2ª REGIÃO/RJ – Ofício nº 493/80/2013/PRU/GGJ/GLC, Ação nº 0504952-49.2007.4.02.5101 – CEF X UNIÃO FEDERAL.

421 TJESP – Sol. Informações referente Processo nº 0222816-74.2009.8.26.0002 - Tribunal de Justiça do Estado de São Paulo.

422 STN/MF – Compra de Estoques da extinta RFFSA pela FTC, R$ 38.470,87, referenciados a março de 2001.

423 PSU/São José dos Campos/SP–OF. 142/2015-PSU/SJC/SP-EEO – Bloqueios judiciais contas bancárias da extinta RFFSA.

425 PREFEITURA MUN. DE ARARAQUARA/SP - Intimação nº 99587-02/04/15–Limpeza e construção de calçada e mureta em imóvel do Município.

435 PREFEITURA MUNICIPAL DE APUCARANA/PR – Devolução de carnês de IPTU – imunidade. 436 PSU/Ribeirão Preto/SP – OF. AGU/PSU/RAO/cmb-376/2014 – Bloqueios judiciais contas

bancárias da extinta RFFSA. 438 STN/MF – Transferência de obrigações da extinta RFFSA/IRRF, Proc nº 99-152237/AG – NUP:

00190.031940/2011-11. 440 SPU/RN – Restituição de documento de arrecadação da receita federal – DARF Taxas 2015. 441 SPU/RJ – Restituição de documento de arrecadação da receita federal – DARF Taxas 2015.

466 PSU/Santa Maria/RS – OF. nº 495/2015-GAB-PSU/SMA/FSP – RT-0020597-63.2015.504.0701 - Indicação de preposto.

468 OF. nº 307/2015-SE/MT – Aquisição de terreno da extinta RFFSA, no Município de Cordisburgo/MG.

492 SPU/DF – Regularização de imóvel no Pátio da Estação Bernardo Sayão em Brasília/DF.

495 OFÍCIO 9378/40/2015-PRU/RJ, Indicação de Assistente Técnico, PROC nº 0005435-63.2012.4.02.5101 – Revisão de benefício de aposentadoria.

503 OFÍCIO nº 175/80/PRU/RJ/CGJ – Processo 0053454-95.2015.4.02.5101-29ª VF/RJ – Fundação REFER.

504 OFÍCIO nº 1709/2015-SUREH/VALEC – Retomada do Programa de Desligamento Voluntário – PDV.


OFÍCIO ASSUNTO

528 Ofício nº 7862/2015-LCF/PR/RJ/MPF – Inquérito. Civil nº 1.30.001.001548/2012-14 – Pátio Ferroviário de Guia de Pacobaíba - Município de Magé/RJ.

536 AGU-Secretaria Geral Contencioso - Ofício nº 00292/2015/DCD/SGCT/AGU – ACO 381/RJ do STF – Cumprimento de Decisão Judicial.

538 OFÍCIO nº 766/2014-SE/MT – Inq. Civil 1.26.002.000120/2005-48, OF.2991/2014/GAB/MPF/PRM/Garanhuns/PE, Alienação imóvel denominado “Manancial da Gruta”.

XII.2. CONTROLE INTERNO - COINT Na Estrutura Organizacional da Inventariança da extinta – RFFSA compete ao Controle Interno realizar as atividades descritas no artigo 4°, da P ortaria nº 101 do Ministério dos Transportes, de 20/04/2007: I. Assistir ao Inventariante na aferição dos controles internos necessários ao cumprimento das

atribuições definidas no Artigo 3º do Decreto nº 6.018, de 22 de janeiro de 2007; II. Consolidar as informações pertinentes à Prestação de Contas da Inventariança, em

consonância com as instruções do Tribunal de Contas da União - TCU e Controladoria-Geral da União - CGU;

III. Assistir ao Inventariante nos atos necessários à instauração de sindicâncias e processos administrativos disciplinares, assim como na adoção dos procedimentos necessários para a conclusão e o acompanhamento dos processos em andamento, encaminhando à autoridade competente os respectivos relatórios conclusivos;

IV. Aferir a conformidade dos processos relativos ao reconhecimento de dívidas oriundas da extinta RFFSA, emitindo opinião quanto à certeza, liquidez e exatidão destas obrigações;

V. Emitir pareceres e relatórios decorrentes de consultas do Inventariante; VI. Verificar o cumprimento pelos órgãos da Inventariança dos atos administrativos baixados

pelo Inventariante; e VII. Assistir ao Inventariante na elaboração dos relatórios trimestrais sobre o andamento da

Inventariança, a ser enviado ao Ministério dos Transportes, em cooperação com os demais órgãos da Inventariança.

Principais Atividades: • Consolidação de informações e elaboração do 33º Relatório Trimestral de Atividades da

Inventariança da extinta RFFSA; • Controle e acompanhamento de ofícios emitidos pelas Unidades Regionais, conforme

preconizado na RINV nº 01/2014, de 10/01/2014, alterada pela RINV nº 013/2014, de 14/08/2014;

• Instauração e acompanhamento de Comissões de Sindicâncias e Processos Administrativos Disciplinares;

• Atendimento a demandas do Tribunal de Contas da União; • Consolidação de informações visando a elaboração do Relatório de Gestão da Inventariança

2015; • Consolidação de informações visando à apuração do quantitativo de demandas de Órgãos

Externos; e • Elaboração de resposta a Corregedoria do Ministério dos Ttransportes em relação ao pedido

de apuração de eventual dano ao erário – Processo nº 50000.074694/2007-74 XII.3. ORÇAMENTO E FINANÇAS – COFIN Atividades estabelecidas pelo artigo 10, da Portaria nº 101, de 20/04/2007, do Ministério dos Transportes: “Ao Orçamento e Finanças compete gerir as atividades relacionadas à administração financeira, contábil e orçamentária no âmbito do processo de inventariança.” Continuidade na coordenação das atividades operacionais relativas à administração orçamentária, financeira e contábil, nos moldes da Administração Pública, através dos Sistemas SIAFI e SIASG,


objetivando a regularização e/ou redução da ocorrência de restrições contábeis registradas no SIAFI. No período em referência, foram procedidas as rotinas de abertura das operações orçamentárias, contábeis e financeiras da Unidade Gestora da Inventariança no SIAFI - 2015. Além das atividades inerentes à operacionalidade da Inventariança, diversos processos administrativos tramitaram pela área com vistas à obtenção de informações, para subsidiar respostas a solicitações de órgãos externos, bem como para as comissões executivas relacionadas às obrigações e haveres da extinta RFFSA, sendo os assuntos abaixo os que mereceram destaque: • Análise e fornecimento de informações em atendimento à Assessoria do Inventariante,

representante do Ministério da Fazenda - AINV-MF no Processo Administrativo nº 77-036.435/ADM. tratando sobre solicitação da PRU3/SP recebida pelo Ofício nº 1381/2015-AGU/PRU3/CSP, requerendo subsídios para a defesa da União nos Processos nº 0024360-95.2009.4.03.6100 e 0023370-75.2007.4.03.6100, tendo como autor o BANESPA S/A (BANCO SANTANDER S/A). Sobre o assunto foi informado que conforme havia sido apresentado à Comissão Executiva de Obrigações Contratuais através do Memorando nº 241/GEFIN/2013, de 16/09/2013, apenas constam nos registros contábeis e financeiros da extinta RFFSA, posição 22/01/2007, 6 títulos a pagar à BANESER/BANESPA S.A., cujos processos foram remetidos à mencionada Comissão, representados pelas Notas de Débito nº 1131/94, nº 1156/94, nº 0057/95 (valor parcial), nº 0074/95, nº 0099/95 e nº 0233/95, totalizando em valores históricos, R$ 221.398,54, títulos estes provenientes da FEPASA, incorporada pela RFFSA em 29/05/1998. Foi esclarecido também que as áreas contábil e financeira da extinta RFFSA, apenas eram responsáveis pela execução das rotinas operacionais relacionadas à contabilização e pagamento das obrigações da empresa recebidas das áreas gestoras da mesma, e que por esta razão não tinham a atribuição e a competência para a consecução de análises críticas quanto à pertinência e/ou exatidão dos valores e serviços/fornecimentos relacionados aos respectivos processos de pagamentos. Foi informado também que mediante pesquisa efetuada nos registros contábeis e financeiros da extinta RFFSA, as Notas de Débito do Banespa nº 048/95, nº 100/95, nº 185/95, nº 202/95, nº 286/95 e nº 306/95, citadas no Parecer Nº 12/2015/AGU/PRU3/CSP/GG, constante no processo, não foram registradas e/ou pagas pela extinta RFFSA;

• Análise e fornecimento de informações em atendimento à Assessoria do Inventariante, representante do Ministério da Fazenda - AINV-MF no Processo Administrativo nº 77-036.459/ADM tratando sobre solicitação da PRU3/SP recebida pelo Ofício nº 33/2015-AGU/PRU3/GAB- TIT, requerendo subsídios para a defesa da União no Processo nº 0015229-09.2003.403.6100, tendo como autor a empresa CONSTRAN S/A. Sobre o assunto foi informado que apenas tínhamos condições de ratificar as informações já apresentadas pelo Despacho nº 031/2013/GEFIN, de 30/10/2013, à Comissão Executiva de Obrigações Contratuais, de que constam nos registros contábeis e financeiros da extinta RFFSA, posição 22/01/2007, 38 títulos a pagar à CONSTRAN S/A, totalizando em valores históricos, R$ 3.523.193,49, cujos respectivos processos foram remetidos à mencionada Comissão, títulos estes provenientes da FEPASA, incorporada pela RFFSA em 29/05/1998. Foi esclarecido também que as áreas contábil e financeira da extinta RFFSA, apenas eram responsáveis pela execução das rotinas operacionais relacionadas à contabilização e pagamento das obrigações da empresa recebidas das áreas gestoras da mesma, e que por esta razão não tinham a atribuição e a competência para a consecução de análises críticas quanto à pertinência e/ou exatidão dos valores e serviços/fornecimentos contratados relacionados aos respectivos processos de pagamentos. Foi observado pelos documentos que constavam no processo, que havia ocorrido uma perícia contábil, com apresentação de Laudo Pericial Contábil, de 07/09/2009, razão pela qual acreditávamos que naquela ocasião, a Ré (RFFSA/UNIÃO) deva ter feito a indicação de um assistente técnico para acompanhamento da mesma, o qual, se assim ocorreu, seria a pessoa mais indicada para manifestar-se sobre o laudo pericial que foi adotado na sentença condenando a União a pagar valores da ordem de R$ 77 milhões à


CONSTRAN, conforme foi mencionado no Despacho Nº 3/2015 – TIT/AGU/PRU3/GAB, de 06/04/2015, constante do processo em questão;

• Cumprimento de ordem judicial. Através dos Ofícios Nº 00083/2015/CONJUR-MT/CGU/AGU e Nº 00292/2015/DCD/SGCT/AGU foi informado à Inventariança da extinta RFFSA que a Secretaria Geral de Contencioso da Advocacia-Geral da União havia dado ciência a respeito do despacho proferido pelo Ministro Marco Aurélio, do Supremo Tribunal Federal – STF, nos autos da Ação Cível Ordinária n° 381/RJ. Naquele de spacho o referido Ministro estipulou o prazo de cinco dias para o depósito judicial dos valores indevidamente repassados à extinta Rede Ferroviária Federal S.A, sob pena de multa diária de R$ 20.000.00, a partir do dia imediatamente posterior ao término do prazo. Conforme orientações emanadas da Subsecretaria de Planejamento e Orçamento do Ministério dos Transportes – SPO/MT houve determinação para que a Inventariança providenciasse o imediato cumprimento da decisão com rubrica própria. O valor corrigido a ser depositado foi informado ao final do dia 29/06/2015 pela Nota Técnica nº 7.376 da AGU/PGU/DCP, os recursos financeiros necessários foram imediatamente requeridos pela Inventariança à SPO/MT e o respectivo depósito judicial, no valor atualizado de R$ 2.104.807,69, foi efetuado em 30/06/2015. A Guia de Depósito Judicial com a autenticação mecânica da CEF, comprovando o depósito judicial em questão foi imediatamente remetida à Secretaria Geral de Contencioso da Advocacia-Geral da União;

• Apuração e transferência à STN das participações acionárias minoritárias da extinta RFFSA, permanecem inalteradas: as 10 participações acionárias pendentes, continuam penhoradas por determinação judicial, aguardando informação da Procuradoria Regional da União no Estado de São Paulo sobre o pedido de anulação da ordem judicial, face ao Processo nº 89/1996 da 70ª Vara do Trabalho de São Paulo (localizado no TST), que bloqueia as 2 participações acionárias custodiadas no Banco do Brasil. Permanece pendente de identificação a origem dos bloqueios judiciais incidentes sobre as 8 demais participações acionárias, custodiadas no Bradesco, em face de aquele Banco não dispor de informações suficientes;

• Foi dada sequência às providências resultante da diligência objeto do Ofício 439/2010-TCU/SEMAG de 05/10/2010, referente a disponibilidades financeiras da extinta RFFSA em contas bancárias identificadas pelo Banco Central, complementada em julho/2011 por outra listagem de contas bancárias vinculadas às extintas Unidades Regionais da RFFSA, anexa ao Ofício nº 740/2011/CGFC/MT, de 06/07/2011, assim como também de outras contas bancárias das extintas RFFSA e FEPASA, que não constavam naqueles 02 ofícios. Os trabalhos objetivaram buscar o cancelamento dos inúmeros bloqueios judiciais incidentes sobre as contas correntes, de modo a permitir o posterior encerramento das mesmas. Com objetivo de atender a tal meta no período compreendido pelo presente relatório, foram expedidos pela Inventariança a diversas Procuradorias da União 9 ofícios reiterando solicitações anteriores ou oferecendo esclarecimentos referentes a pedidos de cancelamento de bloqueios judiciais incidentes sobre as contas bancárias da extinta RFFSA vinculadas ao CNPJ de sua antiga Sede ainda existentes no Banco do Brasil; trata-se de um conjunto de 537 bloqueios judiciais originados de 430 ações tramitando em 233 varas de 18 Estados da Federação. Como consequência dessas ações, foi obtido, no período do relatório, o cancelamento pela Justiça de mais 27 ordens de bloqueio, perfazendo um total de 128. Também foram expedidos 7 ofícios e 2 mensagens eletrônicas a Procuradorias da União reiterando informações sobre solicitações anteriores no sentido de requerer o cancelamento de ações judiciais que bloqueiam contas correntes da extinta RFFSA, ainda mantidas em outras 02 instituições financeiras, assim como da extinta FEPASA. Em resumo, das 149 contas bancárias identificadas ao longo dos trabalhos, continuam pendentes de encerramento 27, sendo 13 da extinta RFFSA e 14 da FEPASA, uma vez que todas estão bloqueadas judicialmente. No período do relatório não ocorreu nenhuma transferência à STN de recursos depositados em contas correntes das extintas RFFSA e FEPASA, permanecendo inalterado o total acumulado já recolhido ao Tesouro Nacional (R$ 164.940,57); e

• Atuação de empregado desta Coordenação como membro da Comissão de Encontro de Contas (Portaria nº 26/08), objetivando prestar informações e esclarecimentos a Comissão.


Os Cronogramas de atividades relativos a Coordenadoria de Orçamento e Finanças estão contidos no ANEXO 4. XII.3.1. ORÇAMENTO - GEORÇ Atividades estabelecidas pelo Inciso I do Art°. 10, da Portaria nº 101, de 20/04/2007, do Ministério dos Transportes: a) planejar e estruturar proposta orçamentária da Inventariança, com acompanhamento junto ao

MT; b) colocar em sistema o orçamento aprovado; c) registrar a aprovação da execução orçamentária da Inventariança; e d) solicitar revisões orçamentárias. Principais Atividades:

• Gestão Orçamentária da Inventariança no SIAFI; • Orçamentação e liberação das faturas para pagamento; • Emissão de notas de pré-empenhos e de empenhos de créditos; • Elaboração da programação financeira mensal; • Análise e atendimento aos diversos pareceres das CJU’s, no que tange aos quesitos de

ordem orçamentária; • Elaboração de Declarações de Adequação Orçamentária para amparar processos de

contratação e prorrogações contratuais; • Operações de registros no SIASG com inclusões de:

Avisos de Pregão 05 Resultados de Pregão 05 Avisos de Suspensão e Reabertura de Pregão 06 Extratos de Dispensa de Licitação 01 Anulação de Dispensa de Licitação 01 Extrato de Inexigibilidade de Licitação 02 Extratos de Contratos 05 Extratos de Rescisão Contratual 01 Extratos de Termos Aditivos 16 Retificação de Termo Aditivo 01 Extratos de Contratos 02 Extratos de Termos Aditivos 08

• Elaboração da Proposta Orçamentária para o Exercício 2016, compreendendo a estimativa de despesas, a confecção de planilhas e quadros solicitados, e encaminhamento à SPO-MT; e

• Gestão e reprogramação das despesas correntes no âmbito do Programa de Trabalho 28.846.2126.09IX0001 em face da restrição orçamentária ocorrida até a liberação do limite de movimentação com base na LOA/2015.

Consta no ANEXO 4 o Quadro de Execução Orçamentária. XII.3.2. CONTABILIDADE - GECONT Atividades estabelecidas pelo Inciso II do Artº 10, da Portaria nº 101, de 20/04/2007, do Ministério dos Transportes: a) elaborar as Demonstrações Contábeis e Financeiras do Balanço de extinção da RFFSA,

esclarecendo eventuais dúvidas ao Ministério da Fazenda e promover a devida publicação; b) apurar os direitos e obrigações, assim como relacionar os documentos e livros contábeis; c) regularizar contabilmente dos atos administrativos pendentes; d) proceder ao encerramento dos registros da extinta RFFSA junto aos órgãos públicos federais,

estaduais e municipais;


e) prestar esclarecimentos e dar suporte às áreas que irão absorver as funções da extinta RFFSA; e

f) promover treinamento à equipe, visando capacitá-la às novas rotinas inerentes a área contábil, nos moldes da administração pública (SIAFI, SIASG, CPR, Conformidade Contábil e outros).

Principais Atividades: • Gestão Contábil da Inventariança no SIAFI; • Análise e verificação das prestações de contas dos “Suprimentos de Fundos” abertos às

Unidades Regionais e Administração Geral, com a posterior reclassificação das despesas nos itens de despesas apropriados;

• Adequações contábeis e financeiras no SIAFI das Prestações de Contas de Viagem – PCDP’s, com saldos a pagar por meio de GRU, e posterior impressão e arquivamento das mesmas;

• Análise e conferência da classificação contábil e dos encargos retidos em todos os processos de pagamento a fornecedores, bem como remessa dos mesmos à área financeira para pagamento;

• Providências para emissão de comprovantes de rendimentos referentes à DIRF do Exercício de 2015, os quais foram encaminhados aos empregados que viajaram a serviço, durante o exercício;

• Análise e formulação de consultas, com vistas à obtenção de instruções e orientações, da setorial contábil do Ministério dos Transportes, visando o saneamento das inconsistências geradas no SIAFI e a subsequente execução dos procedimentos operacionais recomendados para as regularizações, objetivando a possibilidade do registro da conformidade contábil nos fechamentos mensais, sem restrições.

Principais atividades desempenhadas pela área de contabilidade, relacionadas aos inventários dos direitos e obrigações da extinta RFFSA, algumas destas em atendimento ao demandado pelas comissões de inventários do processo de Inventariança: • Levantamento das Demonstrações Contábeis e Financeiras, posição 22/01/2007 (Balanço

Patrimonial de extinção) e sua remessa para a aprovação do Ministério da Fazenda, conforme Art. 20 da Lei nº 11.483, de 31/05/07. Síntese do assunto: • As Demonstrações Contábeis e Financeiras da extinta RFFSA, posição 22/01/2007,

Balanço de extinção da RFFSA, elaboradas pela Inventariança e examinadas pela empresa de auditoria externa contratada, BKR Lopes, Machado Auditores e Consultores Ltda., que lavrou parecer em 05/11/2008, foram remetidas em nov/2008 à Procuradoria-Geral da Fazenda Nacional – PGFN, com vistas à aprovação pelo Ministro de Estado da Fazenda, conforme estabelecido no art. 20 da Lei nº 11483/2007, bem como também, por cópia, à SPO/MT e à COFIS/STN;

• Em 04/08/2009, foram prestados à STN esclarecimentos sobre algumas questões levantadas no balanço de extinção da RFFSA, conforme reunião técnica na STN, com a presença do Inventariante, onde foram discutidas questões em análise;

• Em 02/09/2010, ocorreu nova reunião naquela Secretaria, onde foram reabertas as discussões dos mesmos pontos tratados na reunião anterior de 04/08/2009 e reapresentados os esclarecimentos pertinentes pelos técnicos da extinta RFFSA. Como não foi alcançado consenso sobre os pontos discutidos, a STN posicionou na reunião que seria providenciado ato deliberativo do Ministério da Fazenda orientando as alterações desejadas nas Demonstrações Contábeis da extinta RFFSA;

• Em julho/2011, a Inventariança recebeu da PGFN o Ofício nº 1908/2011/PGFN-CAS, contendo despacho do Ministro da Fazenda, manifestando a não aprovação das Demonstrações contábeis do balanço de extinção da extinta RFFSA, apurado em 22/01/2007, em análise naquele ministério, e requerendo ao Inventariante a promoção de modificações no balanço, a seguir destacadas, entretanto não apresentando o detalhamento dessas alterações:


“a) contemplar a contabilização dos efeitos decorrentes da confissão de dívida por parte do Estado de São Paulo, no valor de R$ 1,2 bilhão; b) contabilizar o valor registrado a título de AFAC no passivo, retirando-o do patrimônio líquido.”

• No decorrer do levantamento e da análise dos dados para a elaboração de uma simulação com os lançamentos solicitados pela PGFN, foi observada a impossibilidade de conciliação entre os dados a serem lançados, bem como identificada significativa discrepância entre o montante da dívida confessada pelo Estado de São Paulo com o montante registrado na conta contábil de balanço da RFFSA - contas a receber do Estado de SP;

• Elaboração de Nota Técnica contábil sobre o assunto, datada de 15/07/2013, informando que as modificações requeridas se mostraram complexas, representando inovações quando comparadas com os lançamentos contábeis da extinta RFFSA de exercícios anteriores, razão pela qual não puderam ser efetuadas, e solicitando ao Ministério da Fazenda a reconsideração quanto às modificações requeridas no balanço;

• A Nota Técnica em questão foi enviada a AINV-MF e em seguida, pelo Ofício nº 914/INV/RFFSA/2013, de 04/09/2013, encaminhada à PGFN para consideração, propondo reunião sobre o tema, envolvendo técnicos daquela Procuradoria e os Assessores do Ministério da Fazenda e da Inventariança. A reunião ocorreu na STN em 11/10/2013, contando com a presença de representantes da STN/MF (5 representantes), SPO/MT (3 representantes) e Inventariança/MT (4 representantes: AINV-MF, AINV-MT, COFIN e GECON), onde foram discutidas as questões técnicas contidas na citada Nota Técnica, ficando ajustada a consecução e a apresentação de manifestação formal sobre a mesma por parte do MF. Considerando a necessidade da conclusão do assunto, que já vem sendo discutido desde 2009 e que, inclusive, traz reflexos financeiros e impedem os pagamentos aos acionistas minoritários de suas participações acionárias detidas na extinta RFFSA, conforme art. 3º da Lei nº 11.483/2007, que o Ministério da Fazenda poderia aprovar as Demonstrações Contábeis em questão, consignando as ressalvas técnicas consideradas pertinentes, com seus respectivos efeitos no balanço;

• Em 15/10/2013, foi expedido pela Inventariança à PGFN o Ofício nº 1042/INV/RFFSA/2013, requerendo em função do estágio do processo de Inventariança da extinta RFFSA, a celeridade possível em relação ao assunto, de modo a se alcançar sua conclusão, considerando as possibilidades técnicas que foram discutidas;

• Em meados de junho/2014, foi encaminhado, à Inventariança o Ofício nº 1124/2014/PGFN/CAS, de 04/06/2014, para ciência e providências cabíveis, cópia do Parecer PGFN-CAS Nº 899/2014, ratificando as modificações requeridas no balanço de extinção da RFFSA;

• As modificações requeridas foram detidamente reexaminadas pela área técnica contábil da extinta RFFSA, a qual, ao final de 2014, lavrou manifestação, em síntese, informando que para a efetividade da alteração requerida na alínea “b” do despacho do Senhor Ministro de Estado da Fazenda (“b) contabilizar o valor registrado a título de AFAC no passivo, retirando-o do patrimônio líquido”), se fazia necessário a apresentação pela Secretaria do Tesouro Nacional – STN das normas ou dispositivos legais atinentes, devidamente consubstanciados e aplicáveis ao exercício de 2007, para citação destes em Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis em comento (Balanço de extinção da RFFSA, apurado em 22/01/2007), já em relação à alteração requerida na alínea “a” do despacho acima citado (“a) contemplar a contabilização dos efeitos decorrentes da confissão de dívida por parte do Estado de São Paulo, no valor de R$ 1,2 bilhão”), foram apresentadas razões e impossibilidades técnicas que impediam sua realização;

• As razões e justificativas da área contábil de extinta RFFSA foram remetidas no Ofício nº 095/INV/RFFSA/2015, de 23/02/2015, à PGFN, como sendo o final posicionamento sobre o assunto, solicitando o reexame das Demonstrações Contábeis e Financeiras da extinta RFFSA que foram remetidas em nov./2008, objetivando sua aprovação pelo Ministro de Estado da Fazenda;


• Como resposta ao Ofício nº 095/INV/RFFSA/2015 foi recebido o Ofício nº 373/2015/PGFN, de 11/03/2015, no qual, a PGFN, sem tecer maiores esclarecimentos, encaminha para ciência e providências cabíveis os mesmos documentos e elementos técnicos envolvendo o balanço de extinção da RFFSA, que foram referenciados no Ofício nº 095, acima citado. A Inventariança vai requerer a reavaliação do assunto; e

• Por meio do Ofício nº 337/INV/RFFSA/2015, de 30/04/2015, a Inventariança remeteu à PGFN uma exposição sobre o assunto, solicitando a consideração ao contido no Ofício nº 095/INV/RFFSA/2015, em face à ausência de novos elementos a apresentar sobre a matéria.

• Foram elaboradas respostas às solicitações formalizadas por Acionistas Minoritários da extinta RFFSA, quanto ao valor de suas participações acionárias no exercício do ano de 2007;

• Levantamento e pesquisa, nos registros contábeis da extinta RFFSA, de comprovantes de quitação de imóveis alienados, para atendimento à área de Patrimônio;

• Continuidade nos procedimentos iniciados nas Unidades Regionais e Administração Geral da extinta RFFSA, com vistas à baixa das inscrições municipais e estaduais;

• Visando atendimento as exigências específicas apontadas nas Secretarias Estadual e Municipais, respectivamente, das Unidades Regionais de Bauru e São Luís, quanto às baixas de suas inscrições estaduais e municipais, foi expedido ofício da Inventariança à Junta Comercial do Estado do Rio de Janeiro – JUCERJA, visando à baixa das inscrições da RFFSA, matriz e filiais, para posterior averbação nas Juntas Comerciais dos Estados abrangidos por cada Unidade Regional da extinta RFFSA. Tal solicitação logrou êxito, tendo a baixa da inscrição ocorrida em 18/05/2012, de acordo com informação da Junta Comercial do RJ à Inventariança. Cópias da respectiva Certidão Simplificada de baixa foram remetidas a todas às Unidades Regionais da extinta RFFSA, de modo a possibilitar providências para averbação da referida Certidão na Junta Comercial dos Estados, e, posteriormente, a baixa da inscrição das Filiais em cada Unidade Regional, bem como o saneamento das exigências apontadas pelas Secretarias de Fazenda Estadual ou Municipal, conforme o caso. Nesse sentido, já foi obtido êxito na extinção das inscrições das Filiais, nas seguintes Juntas Comerciais: JUCEB, referente à Unidade Regional de Salvador (URSAV); JUCEMS, referente à Unidade Regional de Bauru (URBAU); JUCEAL, JUCEPE e JUCEP, referentes à Unidade Regional de Recife (URREC), JUCERGS, referente à Unidade Regional de Porto Alegre (URPOA) e JUCEMA, referente a Unidade Regional de São Luis (URSAL);

• Continuidade dos trabalhos de revisão dos Termos de Transferência nº 009, referentes aos bens operacionais da Malha Sul e nº 010, referentes aos bens operacionais da Malha Paulista (Ferroban);

• Levantamento e pesquisa sobre movimentação de Bens da extinta RFFSA, no Cadastro de Bens (Sistema Sispro Patrimônio – Posição em 22/01/2007), para atender às solicitações da área de Patrimônio;

• Continuidade nos trabalhos de levantamento, análise e catalogação do acervo documental da área de Contabilidade, o qual está sendo liberado para tratamento e higienização pela Empresa contratada, conforme orientação da Gestora do Contrato;

• Levantamento e pesquisa nos registros contábeis e documentação, para comprovação do saldo contábil da dívida da RFFSA com a CVRD – Cia Vale do Rio Doce, em 22/01/2007, em atendimento à consulta efetuada pelo Grupo de trabalho vinculado a AINV-MF;

• Levantamento da situação do acervo documental em suporte micrográfico, bem como dos equipamentos utilizados para visualização dos mesmos, em atendimento à consulta para subsidiar tomada de decisão do Inventariante, quanto à compra de equipamentos e/ou contratação de empresa especializada para execução dos serviços necessários a organização acervos documentais específicos;

• Conferência, por empregado que faz parte da Comissão Executiva – Portaria nº 24-1/2007 e nº 6/2014, de 30/07/2007 e 13/05/2014, de processos relativos ao pagamento das diferenças sobre a multa dos 40% do FGTS, da Lei Complementar 110/2001, que trata dos expurgos dos Planos Econômicos (Bresser e Color).


XII.3.3. FINANCEIRO - GEFIN Atividades estabelecidas pelo Inciso III do Artº 10, da Portaria nº 101, de 20/04/2007, do Ministério dos Transportes: a) dar prosseguimento, durante o processo de inventariança, ao pagamento das obrigações

decorrentes de acordos administrativos e judiciais firmados pela extinta RFFSA; b) liquidar as demais obrigações contratuais cujo valor não ultrapasse R$ 250.000,00 (duzentos

e cinqüenta mil reais); c) dar prosseguimento ao pagamento das obrigações da extinta RFFSA junto à Fundação Rede

Ferroviária de Seguridade Social - REFER, referentes às contribuições dos empregados já desligados em virtude de adesão a planos de incentivo ao desligamento voluntário, nos quais a extinta RFFSA obrigou-se a mantê-los na condição de participantes ativos, pelo prazo pactuado;

d) proceder a gestão financeira no SIAFI da Unidade Gestora 390015 - Inventariança da extinta RFFSA; e

e) transferência aos órgãos competentes das atividades de controle financeiro da arrecadação da carteira de cobrança imobiliária, controle financeiro dos recebíveis não cedidos à União (parcelas dos contratos de arrendamento, direitos de passagem, encontro de contas, outros), controle financeiro dos recebíveis cedidos à União (parcelas dos contratos de arrendamento) e gestão dos passivos junto aos diversos credores da RFFSA (REFER, FGTS, ICMS e União).

Principais Atividades: • Gestão Financeira da Inventariança no SIAFI; • Continuidade das operações financeiras da Inventariança, procedendo aos pagamentos de

obrigações da extinta RFFSA referentes às despesas de custeio junto aos fornecedores e prestadores de serviços, APV’s, auxílios moradia, encargos e outros;

• Gestão dos “Suprimentos de Fundos”, com a utilização de cartões de pagamento do Governo Federal (CPGF), para as Unidades Regionais, Representação em Brasília e Sede da Inventariança, colocando à disposição de servidores, recursos financeiros para o atendimento a despesas que não podem aguardar o processamento normal;

• Continuidade dos pagamentos mensais aos pensionistas judiciais da extinta RFFSA, referentes a acidentes ferroviários, cujas folhas de pagamento mensais são recebidas das Unidades Regionais, gestoras das pensões judiciais, envolvendo aproximadamente 553 beneficiados e o montante de R$ 480 mil por mês, através do SIAFI;

• Manutenção dos pagamentos das folhas de pessoal dos 45 aposentados por invalidez e 2 pensionistas, referentes à Cláusula XI do Termo de Acordo de reversão da Viação Férrea do Rio Grande do Sul – VFRGS, alcançando, aproximadamente, o montante de R$ 45 mil/mês;

• Elaboração de cálculos de atualização de valores devidos a ex-empregados da extinta RFFSA, apurados e reconhecidos pela Inventariança em Processos de pagamento de diferenças rescisórias sobre a multa de 40% do FGTS (Planos Econômicos), levantados pela Comissão Executiva de FGTS, Portarias nº 24/2007 e nº 06/2014, constituída no âmbito da Assessoria da Inventariança, AINV-MF. No período abrangido pelo presente relatório foram efetuados cálculos de correção pela TR + 3 % a.a. em 6 processos ,totalizando o valor de R$ 36.746,09; e

• No período foram procedidas as rotinas operacionais para realização de depósito judicial no valor de R$ 19.480,00, referente a prótese ortopédica do pensionista por acidente ferroviário da URBEL, Processo Judicial nº 2008.38.00.003483-1 – 6ª Vara Federal da Seção Judiciária de MG (Processo administrativo. nº 20-097.392/BEL), bem como do depósito judicial no valor de R$ 2.104.807,69 nos autos de Processo Judicial ACO 381/RJ em cumprimento a decisão do Supremo Tribunal Federal, Processo administrativo. nº 77-036.636/ADM.

Atividades desempenhadas pela Gerência Financeira, em cooperação técnica com Órgãos Sucessores pelos direitos da extinta RFFSA: • Comissão constituída pela Portaria nº 25, DOU de 30/07/2007, referente às obrigações

contratuais a pagar da extinta RFFSA, com valores superiores a R$ 250 mil:


• Apoio à Comissão na conclusão do Relatório Executivo da Comissão de Obrigações Contratuais RFFSA X CVRD.

XII.4. ADMINISTRAÇÃO - COADM Atividades estabelecidas pelo Artigo 11, da Portaria nº 101, de 20/04/2007, do Ministério dos Transportes: “Gerir as atividades relacionadas à administração de recursos humanos, informática, licitação, documentação e recursos logísticos e assistir ao Inventariante, propondo políticas e diretrizes básicas para a gestão no âmbito do processo de inventariança.” As atribuições da Coordenação de Administração da Inventariança foram definidas no art. 11 da Portaria-MT n° 101, de 20/04/2007, quais sejam: coo rdenar as atividades relacionadas à administração de recursos humanos, informática, licitação, documentação e recursos logísticos e assistir ao Inventariante, propondo políticas e diretrizes básicas para a gestão da área. Adicionalmente às ações decorrentes destas atribuições, os empregados da COADM – a exemplo das demais áreas – participam de comissões de inventário e desempenham diversas outras atividades, que embora não previstas na legislação e nos atos normativos, servem de apoio às diversas comissões afetas à Inventariança e subsidiam a defesa dos interesses da União. Dentre outras atividades, citam-se as seguintes: apoio à VALEC na atualização dos registros funcionais dos empregados da ativa (histórico profissional e CTPS), apoio técnico, levantamentos de dados, elaboração e/ou conferências de cálculos para subsidiar a VALEC na análise de processos administrativos, levantamento e fornecimento de subsídios à AGU para defesa da União em processos trabalhistas, movidos por ex-empregados da extinta RFFSA; e apoio e encaminhamento ao DEPEX dos pedidos oriundos da Defensoria Pública, INSS e de decisões judiciais, no que diz respeito às solicitações de complementação de aposentadoria, tendo em vista o artigo 118 da Lei nº 10.233/2001, com redação dada pelo art. 26 da Lei nº 11.483/2007. XII.4.1. PESSOAL - GEPES Atividades estabelecidas pelo Artigo 11°, da Portar ia nº 101 do Ministério dos Transportes, de 20/04/2007. a) gerir as funções de Administração de Recursos Humanos; b) gerir contratos de prestação de serviços; c) rescindir os contratos de trabalho formalizados com base no disposto no § 3° do art. Do

Decreto nº 3277, de 7 de setembro de 1999, bem como apurar e liquidar as obrigações deles decorrentes;

d) Dar continuidade à elaboração da folha de pagamento do pessoal ativo, bem como aos procedimentos operacionais no que diz respeito à apuração da parcela sob encargo da União relativamente aos proventos de inatividade de que trata o inciso II do art. 118 da Lei nº 10.233, de 2001, até que a VALEC e o Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão tenham concluído os trabalhos de absorção dessas atividades em sistemas informatizados;

e) Transferir para a VALEC os contratos de trabalho dos empregados ativos do quadro próprio da extinta RFFSA, na forma do disposto no inciso I do caput do art. 17 da Medida Provisória nº 353, de 2007, bem como os documentos necessários à gestão da respectiva folha de pagamento;

f) Transferir para a VALEC as informações e os documentos referentes às ações judiciais referidas no inciso II do caput do art. 17 da Medida Provisória nº 353, de 2007; e

g) Transferir para a VALEC o acervo documental e demais informações referentes ao patrocínio da REFER, nos termos do art. 18 da Medida Provisória nº 353, de 2007.

Principais Atividades: • Cadastramento de processos administrativos; • Atendimento de informações da AGU, referente a 190 processos judiciais dos empregados

desligados, para elaboração de defesa; • Fornecimento à VALEC de informações de empregados da extinta RFFSA, para subsidiar 10

processos administrativos e judiciais;


• Atendimento a pedido de informações do TCU; • Atendimento a pedido de informações referente ao 33° Relatório Trimestral; • Coordenação da lotação de anistiados na Inventariança, vinculados ao Ministério dos

Transportes; • Digitalização de frequência, tabelas salariais e documentos diversos; • Atendimento à área de Recursos Humanos da VALEC através de relatórios referentes aos

empregados da extinta RFFSA; • Atendimento ao público e pesquisa em arquivo de documentação de ex-empregados,

tratando-se de instruções ao FGTS; • Emissão de 5.582 cópias de dossiês funcionais dos empregados desligados até a data 1986 e

outros; • Encaminhamento de Termo de transferência à Comissão Especial Interministerial nº. 80, 81,

82 e 84/2015; • Emissão mensal de freqüência dos empregados efetivos da Inventariança da extinta RFFSA; • Coordenação, controle e acompanhamento de remanejamento e cessão de pessoal da

Inventariança (pessoal efetivo, anistiados e comissionados DAS); e • Realização, no posto médico da sede da Inventariança, de consultas médicas, atendimentos

de enfermagem e exames periódicos. XII.4.2. INFORMÁTICA - GEINF Atividades estabelecidas pelo artigo 11°, da Portar ia nº 101 do Ministério dos Transportes, de 20/04/2007: a) Gerir os recursos de tecnologia de informática e sistemas de informação; b) Gerir os contratos de serviços vinculados à área; e c) Avaliar o desempenho dos recursos alocados à gestão de informática. Principais Atividades: • Manutenção e operação dos Sistemas de Processamento de Dados da Folha de Pagamento,

Aposentados e Pensionistas, Receita Patrimonial, Controle de Processos Judiciais, Controle de Processos Administrativos e Sistema CIDI – Controle de Inventário da documentação de imóveis não operacionais, a serem transferidos para a SPU em ambiente INTRANET; e

• Atualização da “Home-Page” institucional da Inventariança. Teleprocessamento: • Execução dos serviços de transferência de arquivos de dados entre a Inventariança e

entidades externas, de forma a atender às necessidades administrativas e legais da empresa: Caixa Econômica Federal (FGTS e Cobrança Bancária – Receita Patrimonial) e Receita Federal;

• Supervisão e manutenção do ambiente de comunicação de dados internos (prédio da Inventariança) e externos (rede de circuitos dedicados com as várias Unidades Regionais da Inventariança); e

• Supervisão do ambiente das redes internet/intranet. Administração da Tecnologia da Informação: • Conclusão do processo licitatório para contratação de serviços de acesso à Internet,

hospedagem de site e correio eletrônico; • Conclusão do processo de transferência da operação do sistema de Complementação de

Aposentados e Pensionistas da extinta RFFSA, na DATAPREV. Parte integrante do processo de transferência do referido sistema ao MPOG/DEPEX; e

• Conclusão do processo licitatório para contratação dos serviços de manutenção nos equipamentos de informática integrantes do ambiente IBM Risc (Sistemas Corporativos).


XII.4.3. LOGÍSTICA - GELOG Atividades estabelecidas pelo artigo 11°, da Portar ia nº 101 do Ministério dos Transportes, de 20/04/2007: a) Gerir os recursos logísticos abrangendo, dentre outras atividades: manutenção predial,

passagens aéreas, veículos, controle de acesso, vigilância e outros; b) Gerir as atividades de movimentação de documentos e processos administrativos (protocolo); c) Gerir o suprimento de material, almoxarifado de papelaria, etc.; e d) Rescindir os contratos de prestação de serviços que tenham por objeto a venda de bens

móveis e imóveis da extinta RFFSA. Principais Atividades: • Gestão e fiscalização de contratos (elevadores, limpeza, telefonia, máquinas copiadoras,

recepcionistas, câmeras de segurança, seguro do prédio, operador de máquina copiadora e veículos);

• Atendimento a 240 requisições de serviços de reparos e/ou instalação de equipamentos; • Elaboração de termos de referência; e • Atendimento a requisições de materiais. XII.4.4. LICITAÇÃO - GELIC Atividades estabelecidas pelo artigo 11°, da Portar ia nº 101 do Ministério dos Transportes, de 20/04/2007: a) Elaborar Editais de Licitações e minutas de Contratos a serem utilizados nos certames

licitatórios de sua competência; b) Executar licitações visando a aquisição de bens e serviços, submetendo a autoridade

competente atos de dispensa ou inexigibilidade de licitação, quando for o caso; e c) Manter o Controle de Licitações e o Cadastro de Fornecedores de Bens e Serviços da

Inventariança. Principais Atividades: • Realização de 05 pregões eletrônicos; • Ocorreram 03 dispensas de licitação, para prestação de Serviço de Elaboração de Plano de

Adequação e Certificação da Rede Interna de Comunicação de Dados (AG) e de Recarga de Extintores de Incêndio (URBEL e URPOA), no valor total de R$ 8.993,00;

• Com relação a modalidade de contratação por Inexigibilidade de licitação, foram prestados os serviços de Assistência Técnica e Manutenção de Centrais telefônicas (AG) e Sistema Sem Parar (URSAP), no valor total de R$ 53.676,12;

• Publicação de matéria legal (avisos de licitação e resultados de pregão) no Diário Oficial de União;

• Atendimentos às Gerências/AG e Unidades Regionais, referentes às consultas no Sistema SIASG/COMPRASNET, visando à obtenção de códigos de classificação de serviços e materiais; e

• Atendimento às Unidades Regionais, visando instruções quanto à elaboração de Termo de Referência, coleta de propostas de preços para fins de orçamento de licitações, informações e esclarecimentos sobre a aplicação de determinações constantes das Instruções Normativas, Portarias e Resoluções vinculadas aos processos de licitação.

XII.5. UNIDADES REGIONAIS DA INVENTARIANÇA Atividades estabelecidas pelo artigo 11°, da Portar ia nº 101 do Ministério dos Transportes, de 20/04/2007: a) Representar o Inventariante regionalmente, por delegação expressa de competência, nos

atos administrativos necessários à condução do processo de Inventariança; b) Dar apoio aos trabalhos das comissões de inventário no âmbito da respectiva unidade

regional; e c) Dar apoio às áreas de Administração, Orçamento e Finanças, na execução de suas

atividades, no âmbito da respectiva unidade regional.


Principais Atividades: • Participação nas Comissões Nacionais de execução dos inventários; • Administração do Suprimento de Fundos para aquisições de materiais e serviços de

manutenção nos casos pertinentes; • Encaminhamento dos processos de licitação para aquisição de bens de consumo e serviços

com a elaboração do termo de referência para contratação; • Gestão e fiscalização dos contratos em vigor nas Unidades Regionais; • Vistoria e providências decorrentes em imóveis da extinta RFFSA; • Atualizações no sistema SARP; • Controle de bens imóveis e móveis não operacionais sob jurisdição das Unidades Regionais; • Informações sobre imóveis operacionais destinados ao DNIT com a realização de perícias

envolvendo ações judiciais ou notificações administrativas de cartório de registros de imóveis; • Informações sobre imóveis não operacionais destinados à Secretaria do Patrimônio da União

– SPU, com a realização de vistorias visando atendimento às notificações administrativas de cartórios de registros de imóveis; e

• Atendimentos a demandas externas, aí inclusas aquelas dos Órgãos Sucessores, bem como de outros Entes como Estados, Prefeituras, Concessionárias/Arrendatárias de transporte ferroviário e informações prestadas diretamente a ex-empregados e pensionistas.

XII.5.1. ATIVIDADES RELEVANTES / UNIDADES REGIONAIS : URREC - Unidade Regional Recife Inventário de bens móveis e utensílios, acervo docu mental e sistemas informatizados – Portaria nº 10/2007 • Realizado 100% do acervo já localizado, que envolve veículos, equipamentos de informática e

móveis, no total de 1.248 bens inventariados. Em função de não existir relação de todo o acervo, eventualmente poderão ser localizados novos bens, como móveis ou equipamentos, bem como peças consideradas sem valor histórico pelo IPHAN, que deverão ser inventariadas e transferidas ao DNIT;

Inventário dos bens móveis não operacionais, sucata , almoxarifados, acervo documental e sistemas informatizados – Portaria nº 07/2007 • Bens móveis: concluído o inventário de 2.871 Km, das linhas ativas e ramais erradicados; Inventário, organização do acervo documental – Port aria nº 08/2007 • Acervo Documental - Contrato nº 99230/2014, de 26/09/2014, firmado entre a Inventariança e

INTECHGED Serviços de Gerenciamento Eletrônico de Documentos LTDA – ME, tendo como objetivo os serviços de tratamento e organização do acervo documental localizado no “Galpão de Boa Viagem”; e

• Realizado 51,64% do acervo documental. Inventário da documentação e informações sobre os b ens imóveis não operacionais – Portaria nº 11/2007 • Realizado 100% dos “check-list” dos bens não operacionais, no total de 2.721 NBP’s Inventário dos bens móveis de valor artístico, hist órico e cultural e convênios (IPHAN) – Portaria nº 14/2007 • Número de peças ou bens históricos inventariados: 16.185 • Tratativas com o IPHAN/PE sobre a retirada, da sede da URREC, dos bens já transferidos

para aquele Instituto, assinaturas de termos de transferências pendentes, valoração de outros itens entendidos como históricos e cessão de imóvel; e

• Estudos quanto ao acondicionamento, na sede da URREC, do acervo de pessoal em tratamento e organização.


Transferência à AGU dos arquivos e acervos document ais relativos a processos judiciais – Portaria nº 02/2013 • Inventariados e transferidos 100% do acervo dos dossiês administrativos relativos aos

processos judiciais ativos; e • Encontram-se em inventário cerca de 2.600 dossiês administrativos relativos a processos

judiciais inativos visando transferência a PRU/AGU/BSB. Inventário de Pagamentos e Pensões judiciais impost as à RFFSA – Portaria nº 29/2007 • Encaminhada a documentação relativa a todos os processos de pagamento de pensões

judiciais no âmbito da URREC. Outras providências: • Continuidade na busca de solução para abrigar o escritório da Unidade Regional, atualmente

na condição de locatário; • Disponibilização pelo DNIT de imóvel localizado no Curado, o qual abrigará parte do acervo

documental da URREC em tratamento pela empresa INTECHGED; • Atendimentos a demandas dos Órgãos Sucessores, Ministério Público Federal, Prefeituras,

Concessionárias/Arrendatárias de transporte ferroviário e informações prestadas diretamente a ex-empregados e pensionistas;

• Em fase de elaboração, editais de licitações visando suprir as necessidades da URREC. URBEL - Unidade Regional Belo Horizonte Inventário de bens móveis e utensílios, acervo docu mental e sistemas informatizados – Portaria nº 10/2007 • Realizado 100% do acervo já localizado, que envolve veículos, equipamentos de informática e

móveis, no total de 2.660 bens inventariados. Em função de não existir relação de todo o acervo, eventualmente poderão ser localizados novos bens, como móveis ou equipamentos, bem como peças consideradas sem valor histórico pelo IPHAN, que deverão ser inventariadas e transferidas ao DNIT.

• O trabalho desenvolvido abrangeu inspeções nos estados de Minas Gerais, Goiás, Rio de Janeiro e Bahia, além do Distrito Federal e do município de Cruzeiro em São Paulo, onde foram localizados diversos bens, dentre os quais destacamos os mais relevantes, como segue:

Inventário de bens móveis não-operacionais - URBEL

Nº de Km

Maquinas e equipamentos

Postes Trilhos Placas Dormentes Pontes

BP’s NOP

BP’s s/ident.

(Unidade) (metros) (Unidade) (Unidade) (Unidade)

6.984 144 1.120 4.397 216.555 207.595 167.442 44

Inventário dos bens móveis não operacionais, sucata , almoxarifados, acervo documental e sistemas informatizados – Portaria nº 07/2007 • Bens móveis: concluído o inventário de 6.381 Km, das linhas ativas e ramais erradicados; Inventário, organização do acervo documental – Port aria nº 08/2007 • Assinado contrato em dez/2014 com a empresa Pieer Service Ltda – ME, prestadora de

serviço para organização e higienização do restante do acervo da URBEL, no total de 1.327,11 m lineares, acrescido de 552,0 m lineares da documentação de Araguari/MG e do acervo cartográfico de 7.500 desenhos técnicos. Tal procedimento fez-se necessário devido à rescisão do contrato anterior.

• No trimestre foi realizada a higienização de 385 unidades de desenhos técnicos e inventariados 153,85 m lineares, correspondendo a 61,04% do total.


Inventário da documentação e informações sobre os b ens imóveis não operacionais – Portaria nº 11/2007 • Realizado 100% dos “check-list” dos bens não operacionais, no total de 3.383 NBP’s. Inventário dos bens móveis de valor artístico, hist órico e cultural e convênios (IPHAN) – Portaria nº 14/2007 • Número de peças ou bens históricos inventariados: 3.588 • Conclusão do inventário de bens históricos. No período em questão foi realizado o

levantamento da situação histórica das Estações Ferroviárias, em atendimento ao Ofício nº 7523/2014 – PRMZ/ZCTS, da Procuradoria da República de Minas Gerais.

Transferência à AGU dos arquivos e acervos document ais relativos a processos judiciais – Portaria nº 02/2013 • Inventariados e transferidos 100% do acervo dos dossiês administrativos relativos aos

processos judiciais ativos e inativos. Inventário de Pagamentos e Pensões judiciais impost as à RFFSA – Portaria nº 29/2007 • Realizado 100% do inventário. Em dezembro foi encaminhado o memorando nº

288/INV/RFFSA/URBEL/2014, ao Coordenador da Portaria nº 029/2007 – AINVMF, cópia de 118 fichas e documentos referentes ao Recadastramento dos Pensionistas por Acidente Ferroviário 2014, nos termos da Resolução do Inventariante nº 012/2014, de 02/07/2014.

Inventário de Dívida de IPTU e ITR – Portaria nº 39 /2007 • Realizado 90% do inventário. URJUF - Unidade Regional Juiz de Fora Inventário de bens móveis e utensílios, acervo docu mental e sistemas informatizados – Portaria nº 10/2007 • Realizado 100% do acervo já localizado, que envolve veículos, equipamentos de informática e


Inventário dos bens móveis não operacionais, sucata , almoxarifados, acervo documental e sistemas informatizados – Portaria nº 07/2007 • Bens móveis: concluído o inventário de 2.097 Km, das linhas ativas e ramais erradicados; Inventário, organização do acervo documental – Port aria nº 08/2007 • Em 31/12/2012, por meio do processo nº 99200/2012, foi contratada a empresa Célula Gestão

de Documentos, para a prestação de serviços técnicos auxiliares em acervo documental arquivístico, que realizou o seguinte quantitativo: 2.300 acervo arquivístico e 10.661 acervo cartográfico;

• Em 31/12/2013 o contrato foi aditivado, com inclusão de complemento ao acervo cartográfico e teve seu término em fevereiro/2014: 2.499 plantas cartográficas; e

• Através do Contrato nº 30040/2013, de 09/12/2013, foi contratada a empresa Action Itec Informação e Tecnologia Ltda, prestadora de serviços de Restauração de Obras de Acervo Documental da extinta RFFSA, relativo aos 91 livros de Escrituras Patrimoniais da antiga Estrada de Ferro Central do Brasil, visando atender às necessidades da União. O serviço foi finalizado em julho/2014, sendo restaurados os 91 livros.

Inventário da documentação e informações sobre os b ens imóveis não operacionais – Portaria nº 11/2007 • Realizado 100% dos “check-list” dos bens não operacionais, no total de 4.205 NBP’s.


Inventário dos bens móveis de valor artístico, hist órico e cultural e convênios (IPHAN) – Portaria nº 14/2007 • Número de peças ou bens históricos inventariados: 848; e • Inventário da Locomotiva a vapor 353 do Convênio nº 015/2003 – RFFSA e Associação

Brasileira de Preservação Ferroviária – ABPF. Transferência à AGU dos arquivos e acervos document ais relativos a processos judiciais – Portaria nº 02/2013 • Inventariados e transferidos 100% do acervo dos dossiês administrativos relativos aos

processos judiciais ativos e inativos. Inventário de Pagamentos e Pensões judiciais impost as à RFFSA – Portaria nº 29/2007 • Realizado 100% do inventário. Inventário de Dívida de IPTU e ITR – Portaria nº 39 /2007 • Realizado 100% do inventário. Outras providências: • Foram designados 04 servidores da URJUF para realização do inventário de 4.942 bens

imóveis da malha paulista (FEPASA) no âmbito da Unidade Regional de São Paulo. No trimestre foram elaborados 101 “check-list” de bens imóveis;

• Foi elaborado pela URJUF, termo de referência e montagem de processo administrativo visando contratação de empresa especializada em higienização, restauro, duplicação, digitalização com OCR e indexação de acervo micrográfico da URJUF, composto de 3.828 rolos, 34.413 jaquetas e 9.900 microfichas;

• Foi elaborado pela URJUF, Termo de Referência e montagem de Processo Administrativo para contratação de empresa especializada em Elaboração de Projetos (Civil, Elétrico, Climatização, Prevenção de Incêndio, e Estanteria), para a reforma de imóveis da extinta RFFSA, visando abrigar o Centro de Gestão Documental / Juiz de Fora (CEDOC – URJUF), e nova Sede Administrativa da URJUF; e

• Centro de Documentação (CEDOC – URJUF): Tem como finalidade abrigar todo o Acervo Documental da URJUF (Acervo Arquivístico, Acervo Cartográfico, Livros de Termos da EFCB, e Acervo Micrográfico), que representam toda a história da RFFSA sob a jurisdição da URJUF.

URSAP - Unidade Regional São Paulo Inventário de bens móveis e utensílios, acervo docu mental e sistemas informatizados – Portaria nº 10/2007 • Realizado 98,22% do acervo já localizado, que envolve veículos, equipamentos de informática

e móveis, no total de 14.299 bens inventariados. Em função de não existir relação de todo o acervo, eventualmente poderão ser localizados novos bens, como móveis ou equipamentos, bem como peças consideradas sem valor histórico pelo IPHAN, que deverão ser inventariadas e transferidas ao DNIT.

Inventário dos bens móveis não operacionais, sucata , almoxarifados, acervo documental e sistemas informatizados – Portaria nº 07/2007 • Bens móveis: concluído o inventário de 5.267 Km, das linhas ativas e ramais erradicados. Inventário, organização do acervo documental – Port aria nº 08/2007 • O Contrato nº 99270/2014, de 24/11/2014, firmado com a empresa Simone Andrade França,

realizou no trimestre em questão o tratamento do acervo localizado na Fepasinha/SP no total de 287,27m lineares; e

• O Contrato nº 99280/2014, de 17/11/2014, firmado com a empresa Pieer Service Ltda, realizou no trimestre em questão o tratamento do acervo localizado no arquivão do Pátio da Luz/SP no total de 1.380,22m lineares;


• Transferência da documentação de Paranapiacaba para Mooca; e • Programado para 2016 a contratação de serviços de higienização e tratamento de cerca de

90.000 desenhos técnicos. Inventário da documentação e informações sobre os b ens imóveis não operacionais – Portaria nº 11/2007 • Realizado 100% dos “check-list” dos bens não operacionais da URSAP, no total de 2.484

NBP’s. Realizado pela URMAP (FEPASA) 65,11% do total de 10.524 dos “check-lists” dos bens não operacionais;

• Inclusão de “check-lists” de imóveis não operacionais: 107 da URMAP (ex-FEPASA) na base de dados do Sistema CIDI, visando transferência à Secretaria do Patrimônio da União – SPU;

• Foram encaminhados a SPU/SP 26 dossiês referente a Carteira imobiliária da URSAP. Inventário dos bens móveis de valor artístico, hist órico e cultural e convênios (IPHAN) – Portaria nº 14/2007 • Número de peças ou bens históricos inventariados: 180.656; • Inventário no Museu do Imigrante/SP em fase de tabulação; • Inventário do acervo documental em Rio Claro (Horto Florestal) – os trabalhos foram

suspensos devido a grande incidência de dengue; e • Acervo micro gráfico: Concluído Transferência à AGU dos arquivos e acervos document ais relativos a processos judiciais – Portaria nº 02/2013 • Inventariados e transferidos 100% do acervo dos dossiês administrativos relativos aos

processos judiciais ativos e inativos. Inventário de Pagamentos e Pensões judiciais impost as à RFFSA – Portaria nº 29/2007 • Realizado 100% do inventário. Inventário de Dívida de IPTU e ITR – Portaria nº 39 /2007 • Realizado 90% do inventário. URCUB - Unidade Regional Curitiba Inventário de bens móveis e utensílios, acervo docu mental e sistemas informatizados – Portaria nº 10/2007 • Realizado 100% do acervo já localizado, que envolve veículos, equipamentos de informática e


Inventário dos bens móveis não operacionais, sucata , almoxarifados, acervo documental e sistemas informatizados – Portaria nº 07/2007 • Almoxarifados: 100% inventariado; • Bens móveis: concluído em 100% o inventário de 3.834 Km, das linhas ativas e ramais

erradicados; • Continua pendente a situação dos equipamentos leves de via permanente e outros, conforme

informado no memorando nº 609/URCUB/INV/RFFSA/2011. Foi encaminhado o Ofício nº 138/URCUB/INV/RFFSA/2012 a ALL, solicitando informação sobre a localização dos bens não operacionais citados em sua Carta nº418/GEJRC/03, sem manifestação da referida Concessionária.


Inventário, organização do acervo documental – Port aria nº 08/2007 • Concluído o inventário documental; e • Em atendimento as recomendações do Arquivo Nacional, foram efetuadas alterações na

organização do acervo documental da Unidade. Inventário da documentação e informações sobre os b ens imóveis não operacionais – Portaria nº 11/2007 • Realizado 100% dos 3.898 “check-list” dos bens não operacionais; Inventário dos bens móveis de valor artístico, hist órico e cultural e convênios (IPHAN) – Portaria nº 14/2007 • Bens Históricos: inventariado 100% no total de 30.946 bens Transferência à AGU dos arquivos e acervos document ais relativos a processos judiciais – Portaria nº 02/2013 • Inventariados e transferidos 100% do acervo dos dossiês administrativos relativos aos

processos judiciais ativos e inativos. Inventário de Pagamentos e Pensões judiciais impost as à RFFSA – Portaria nº 29/2007 • Encaminhada a documentação relativa a todos os processos de pagamento de pensões

judiciais no âmbito da URCUB. Outras providências: • Análise de processos de usucapião e retificação de imóveis, atendendo demandas da AGU,

SPU e DNIT; • Atendimento à AGU em cálculos contábeis; • Atendimento a demandas externas, em apoio à defesa da União em processos da AGU,

DNIT, MP e outros; • Pesquisa de documentação e elaboração de informações à AGU para subsidiar defesas de

ações trabalhistas, previdenciárias e cíveis ajuizadas em face da extinta RFFSA e União; • Pedidos de encaminhamento de comandos de complementação; • Declarações diversas referentes a ex-empregados; e • Acompanhamento, atualização, implementação e emissão de planilha mensal dos valores a

serem pagos referentes a pensões por acidente ferroviário. URSAV - Unidade Regional Salvador Inventário de bens móveis e utensílios, acervo docu mental e sistemas informatizados – Portaria nº 10/2007 • Realizado 100% do acervo já localizado, que envolve veículos, equipamentos de informática e

móveis, no total de 2.509 bens inventariados. Em função de não existir relação de todo o acervo, eventualmente poderão ser localizados novos itens, como móveis ou equipamentos, bem como peças consideradas sem valor histórico pelo IPHAN, que deverão ser devolvidas ao DNIT.

Inventário dos bens móveis não operacionais, sucata , almoxarifados, acervo documental e sistemas informatizados – Portaria nº 07/2007 • Bens móveis: concluído o inventário de 3.107 Km, das linhas ativas e ramais erradicados

Almoxarifados: 100% inventariado. Inventário, organização do acervo documental – Port aria nº 08/2007 • Concluído o trabalho de higienização do acervo documental arquivistico pela empresa

contratada QRT Consultoria – Contrato nº 99140/2013; • Faz-se necessário o recondicionamento de 320m lineares, a ser realizado por força tarefa da

Administração Geral.


Inventário da documentação e informações sobre os b ens imóveis não operacionais – Portaria nº 11/2007 • Realizado 100% dos 2.079 “check-list” dos bens não operacionais; • Conclusão dos trabalhos de confecção dos ”check-list” do sistema CIDI e de instrução de

processos administrativos relativos à formalização de transferência da documentação e informações à SPU referentes a imóveis não operacionais.

Inventário dos bens móveis de valor artístico, hist órico e cultural e convênios (IPHAN) – Portaria nº 14/2007 • Número de peças ou bens históricos: 11.639 • Concluído os trabalhos de depuração do levantamento da biblioteca histórica, realizado entre

o IPHAN/BA em conjunto com a Comissão Regional de Bens Históricos. Transferência à AGU dos arquivos e acervos document ais relativos a processos judiciais – Portaria nº 02/2013 • Inventariados e transferidos 100% do acervo dos dossiês administrativos relativos aos

processos judiciais ativos e inativos; • Fornecimento de subsídios à AGU em resposta a ofício encaminhados pela AGU/BA. Inventário de Pagamentos e Pensões judiciais impost as à RFFSA – Portaria nº 29/2007 • Encaminhada a documentação relativa a todos os processos de pagamento de pensões

judiciais no âmbito da URCUB. URCAM - Unidade Regional Campos Inventário de bens móveis e utensílios, acervo docu mental e sistemas informatizados – Portaria nº 10/2007 • Realizado 100% do acervo já localizado, que envolve veículos, equipamentos de informática e

móveis, no total de 979 bens inventariados. Em função de não existir relação de todo o acervo, eventualmente poderão ser localizados novos bens, como móveis ou equipamentos, bem como peças consideradas sem valor histórico pelo IPHAN, que deverão ser inventariadas e transferidas ao DNIT.

Inventário dos bens móveis não operacionais, sucata , almoxarifados, acervo documental e sistemas informatizados – Portaria nº 07/2007 • Bens móveis: concluído o inventário de 3.491 Km, das linhas ativas e ramais erradicados. Inventário, organização do acervo documental – Port aria nº 08/2007 • Concluído o trabalho de tratamento e organização de 665,06 m lineares e 8.000 unidades do

acervo Cartográfico pela empresa Eucláesio Jóse Filho – ME , Contrato nº 99040/2013, de 15/07/2013.

Inventário da documentação e informações sobre os b ens imóveis não operacionais – Portaria nº 11/2007 • Realizado 100% dos “check-list” dos bens não operacionais, no total de 4.088 NBP’s. Inventário dos bens móveis de valor artístico, hist órico e cultural e convênios (IPHAN) – Portaria nº 14/2007 • Número de peças ou bens históricos inventariados: 710 Transferência à AGU dos arquivos e acervos document ais relativos a processos judiciais – Portaria nº 02/2013 • Inventariados e transferidos 100% do acervo dos dossiês administrativos relativos aos

processos judiciais ativos e inativos.


Inventário de Pagamentos e Pensões judiciais impost as à RFFSA – Portaria nº 29/2007 • Realizado 100% do inventário. Inventário de Dívida de IPTU e ITR – Portaria nº 39 /2007 • Realizado 100% do inventário. Outras providências: • Instrução de 9 processos encaminhados pela SPU, DNIT, IPHAN e AGU relativos à área de

patrimônio da extinta RFFSA; • Instrução em 5 processos, encaminhados pela Inventariança, relativos à área de patrimônio

da extinta RFFSA; e • Controle do acervo jurídico administrativo judicial, legislação e doutrina. URBAU - Unidade Regional Bauru Inventário de bens móveis e utensílios, acervo docu mental e sistemas informatizados – Portaria nº 10/2007 • Realizado 100% do acervo já localizado, que envolve veículos, equipamentos de informática e


Inventário dos bens móveis não operacionais, sucata , almoxarifados, acervo documental e sistemas informatizados – Portaria nº 07/2007 • Bens móveis: concluído o inventário de 1.621 Km, das linhas ativas e ramais erradicados; • Continua pendente de inspeção o trecho de 412 Km de linha, devido a falta de condições.

Está sendo viabilizada, junto a Concessionária, a realização dessa inspeção. Inventário, organização do acervo documental – Port aria nº 08/2007 • Concluído o trabalho de tratamento e organização de 1.050 m lineares, 5.000 unidades de

desenhos técnicos e 2.000 unidades de itens bibliográficos pela empresa Pieer Service Ltda – CTR nº 99130/2013 de 18/10/2013. Em fase de análise da Comissão para conferência final do encerramento dos trabalhos.

Inventário da documentação e informações sobre os b ens imóveis não operacionais – Portaria nº 11/2007 • Realizado 100% dos “check-list” dos bens não operacionais, no total de 2.980 NBP’s.

Inventário dos bens móveis de valor artístico, hist órico e cultural e convênios (IPHAN) – Portaria nº 14/2007 • Número de peças ou bens históricos inventariados: 14.709. Transferência à AGU dos arquivos e acervos document ais relativos a processos judiciais – Portaria nº 02/2013 • Inventariados e transferidos 100% do acervo dos dossiês administrativos relativos aos

processos judiciais ativos e inativos. Inventário de Pagamentos e Pensões judiciais impost as à RFFSA – Portaria nº 29/2007 • Realizado 100% do inventário. Inventário de Dívida de IPTU e ITR – Portaria nº 39 /2007 • Realizado 100% do inventário.


Unidades Regionais de Juiz de Fora - URJUF, Curitib a - URCUB, Porto Alegre – URPOA, Salvador – URSAV, Campos - URCAM, Tubarão - URTUB, Bauru – URBAU, Fortaleza - URFOR e São Luís – URSAL. • Inventários concluídos. Destacamos que os empregados lotados nas referidas Unidades

Regionais estão subsidiando de informações os Órgãos Sucessores da extinta RFFSA, tais como: DEPEX, Ministério dos Transportes, AGU, DNIT, SPU, IPHAN, Procuradorias Regionais, entre outros.


XIII. QUANTITATIVO DE DEMANDAS EXTERNAS Os quantitativos apurados são referentes a demandas externas, aí inclusas aquelas constantes no Item III - Órgãos Sucessores, outros Entes (CGU, TCU, Estados, Prefeituras, Concessionárias/Arrendatárias de transporte ferroviário) e informações prestadas diretamente a ex-empregados, levando-se em consideração os atendimentos e documentos expedidos. Essas demandas, em função dos prazos a serem cumpridos, podem afetar a programação dos inventários, considerando a abrangência, complexidade, histórico e apuração de valores envolvidos, consumindo significativas horas de trabalho, muitas vezes sem conexão com os inventários. O quadro a seguir demonstra a quantidade de demandas atendidas no 1º. trimestre de 2015:

Quantitativo de Demandas Externas 1º trimestre 2015

UR DEPEX MT Pensões Ferroviárias AGU DNIT SPU VALEC Arq.

Nacional IPHAN Outros TOTAL

URREC 820 12 33

75

-

1

12

-

-

30

983

URBEL 281 10 360

89

10

12

5

-

3

600

1.370

URJUF 101 53 443

23

44

34

24

-

4

73

799

URSAP 28 - 607

146

13

61

3

- -

256

1.114

URCUB 44 - 39

20

24

3

8

-

3

64

205

URPOA - - 78

64

-

25

-

-

-

226

393

URSAV - 225

6

17

-

9

14

-

4

69

344

URCAM 660 40

92

28

32

14

6

-

78

66

1.016

URTUB 3 5

7

3

16

216

-

-

-

-

250

URBAU 120 -

27

15

36

8

1

-

-

36

243

URFOR 30 24

-

8

6

6

-

-

2

7

83

URSAL 84 23

2

1

1

-

106

-

-

15

232

REBRA - -

317

-

-

-

-

-

-

-

317

AG - 27

-

10

13

14

6

-

7

167

244

TOTAL 2.171 419

2.011

499

195

403

185

-

101

1.609

7.593


Quantitativo de Demandas Externas

2º trimestre 2015

UR DEPEX MT Pensões Ferroviárias AGU DNIT SPU VALEC Arq.

Nacional IPHAN Outros TOTAL

URREC 400 10 12 30 3 2 6 0 0 0 463 URBEL 322 13 360 123 14 17 2 0 3 587 1.441 URJUF 57 72 437 30 16 25 25 0 3 47 712 URSAP 18 0 593 223 7 55 1 0 0 297 1.194 URCUB 48 0 39 17 72 2 5 0 2 69 254 URPOA 130 0 69 45 9 15 0 0 0 299 567 URSAV 0 251 6 16 4 5 12 0 0 83 377 URCAM 697 28 90 27 33 30 6 0 84 74 1.069 URTUB 5 8 8 5 50 194 0 0 0 0 270 URBAU 136 0 27 13 18 1 3 0 1 68 267 URFOR 900 390 43 0 0 4 0 0 0 0 1.337 URSAL 119 22 0 0 0 0 182 0 0 25 348 REBRA 0 0 240 0 0 0 0 0 0 0 240

AG 2 22 0 6 21 22 10 0 2 209 294 TOTAL 2.834 816 1.924 535 247 372 252 0 95 1.758 8.833


XIV. CONSIDERAÇÕES FINAIS XIV.1 - Desempenho da Inventariança A evolução dos trabalhos demonstrada nos itens VII.6 e VII.7 contempla o desempenho das atividades de inventários no âmbito da Inventariança da extinta RFFSA, por meio de suas Comissões constituídas, onde devem ser levadas em consideração a magnitude e a dispersão geográfica dos bens e acervos da extinta RFFSA e da FEPASA. Diante dos fatos mencionados no presente relatório, verificou-se que a execução dos inventários, desde o inicio de suas atividades até junho/2015, atingiu o percentual acumulado de 93,52%, sendo que seu desempenho no trimestre foi de 0,49%, conforme demonstrado no quadro abaixo.

DESEMPENHO DA INVENTARIANÇA DA EXTINTA RFFSA

Período Acumulado Desempenho Acumulado (%) Evolução Trimestral (%)

Evolução Anual (%)

dezembro/2014 92,74 -- -- 0,78 1o Trim/2015 93,03 0,29

2º Trim/2 015 93,52 0,49

Desempenho das Portarias/Inventário - Junho/2015


Desempenho das Unidades Regionais – junho/2015

XIV.2 - Metas Destaca-se que até o mês de outubro/2012 foram encerrados os inventários de 04 (quatro) Unidades Regionais: Porto Alegre - URPOA, Tubarão - URTUB, Fortaleza - URFOR e São Luis – URSAL, cuja ciência foi dada à Secretaria-Executiva do Ministério dos Transportes. No exercício de 2014, foram encerrados os inventários de outras 04 (quatro) Unidades Regionais de: Juiz de Fora – URJUF, Curitiba – URCUB, Salvador - URSAV e Campos – URCAM. No 2º trimestre de 2015 foi encerrado o inventário da Unidade Regional de Bauru – URBAU. É relevante destacar a edição do Decreto nº 8.389, de 07/01/2015, que dispõe sobre a execução orçamentária até a publicação da Lei Orçamentária Anual (LOA) de 2015. Ressalta-se, também, o Ofício MT nº 259/2015/CGORC/SPO, de 10/05/2015, transmitindo orientação a Inventariança no sentido de comprometer recursos somente com despesas contratadas e aquelas de cunho continuado, evitando-se novos gastos, face a necessária redução de despesas. Ressalta-se diante do cenário atual, a significativa redução orçamentária, a qual compromete o desenvolvimento dos trabalhos de inventários programados, bem como afeta os limites de custeio visando a gestão das Unidades Regionais. Nesse contexto, foram reprogramadas as metas para o exercício 2016 visando o término dos inventários das Unidades Regionais de Recife – URREC, Belo Horizonte – URBEL, São Paulo – URSAP e da Administração Geral/RJ, conforme registrado nos itens VII.5 a VII.7. XIV.3 - Tarefas atribuídas a Inventariança não pert inentes a realização de inventários • Portaria 29/2007 – AINV-MF – pagamento de pensões judiciais por acidente ferroviário, Ofício

nº 2742/2008-AGU/CONJUR/MT/GAB/JBT, de 20/08/2008; • Nota nº 76/2012/CONJUR-MT/CGU/AGU:CGAJ/cffs, aprovada pelo Ministro de Estado dos

Transportes - pagamento de Precatórios e Requisições de Pequeno Valor – RPV, decorrentes de ações em face à extinta RFFSA;

• Funcionários da Inventariança atuando como assistentes técnicos em processos judiciais da extinta RFFSA e VALEC; e

• Atendimento expressivo de demandas externas, ressaltando que face à abrangência, complexidade, histórico e apuração de valores envolvidos, consomem significativas horas de trabalho, muitas vezes sem conexão com a atividade fim da Inventariança (inventários).

34º relatório de atividades da inventariança abril a ... · 20/04/2007, publicada no dou de...

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