Utilização das fontes deComércio Exterior de Serviços

nas Contas Nacionais

Julia Gontijo Vale

Coordenação de Contas Nacionais - Dez 2009

O Sistema de Contas Nacionais e a Conta do Restodo Mundo

O Sistema de Contas Nacionais apresenta os fluxos de bens e serviçosregistrados na tabela das Contas Econômicas Integradas (CEI) que sãoobtidos a partir das Tabelas de Recursos e Usos (TRU).

A tabela das Contas Econômicas Integradas mostra a participação dossetores institucionais na geração, apropriação, distribuição e uso da rendanacional e da acumulação de ativos não-financeiros, como tambémevidenciam as relações entre a economia nacional e o resto do mundo.

Será abordado de forma ampla os diversos usos das contas do setorexterno em transações correntes (bens, serviços, rendas, transferências) noSistema de Contas Nacionais, com ênfase nos dados de serviçosinternacionais.

Balanço de Pagamentos - Banco Central do Brasil

Metodologia: Manual do Balanço de Pagamentos, 5ª edição, 1993 (FMI)

Tempestividade: mensal.

Valores em US$. A conversão para Reais é feita usando-se a taxa médiamensal de compra e venda de dólares

Serve para alimentar os dados de comércio internacional de serviços tantodas Contas Nacionais Trimestrais quanto das Contas Nacionais Anuais

Balanço de Pagamentos é enviado trimestralmente para a Coordenação deContas Nacionais com abertura mais desagregada dos itens do para atender aclassificação de Contas Nacionais

As Contas Anuais consideram as revisões e ajustes de dados do Balanço dePagamentos, porém, para as contas de transações correntes, os valorescorrentes são bem próximos ao medido pelas Contas Trimestrais

Fonte de dados de serviços internacionais

Uso do BP nas Contas Nacionais

Metodologia: Sistema de Contas Nacionais - SNA, 1993 (ONU)

O Sistema de Contas Nacionais brasileiro possui uma lista com cerca de300 produtos no nível mais desagregado, sendo que destes, 60 são serviços.Os produtos e atividades seguem a Classificação Nacional de AtividadesEconômicas - CNAE.

Os itens do Balanço de Pagamentos são classificados de acordo com osprodutos e serviços usados em Contas

Contas Nacionais: 3 grandes classes de atividades - Agropecuária, Indústriae Serviços. O resultado em Reais de importação e exportação de bens eserviços difere do registrado na Balança Comercial e Conta de Serviços doBP, por motivos conceituais, ajustes.

Tanto SNA quanto o Manual do BP apresentam a conciliação entre a Contado Resto do Mundo com as contas internacionais do BP

Uso do BP nas Contas Nacionais

Viagens internacionais:O item viagens é que apresenta maior dificuldade de classificação paraas Contas Nacionais, pois não se trata de um produto ou serviçoespecífico, mas uma cesta de bens e serviços consumidos por não-residentes. A dificuldade está na distribuição ponderada dos valores.Desde 2005, os valores são distribuídos de acordo com a participaçãoda receita líquida das atividades pesquisadas pela PAS, consideradasatividades típicas de turismo.

A tabela de Recursos e Usos apresentada no SNA inclui uma linha deajuste de ‘compras diretas no exterior por residentes e compras de não-residentes no mercado interno’ - referente ao item viagens do BP.

Supply and Use Table

Uso do BP nas Contas Nacionais

Demais itens

O dados da Conta de Serviços do Balanço de Pagamentos possuemdesagregação menor que os serviços analisados em Contas Nacionais.Para os itens que não têm uma relação direta, é necessária uma análisedos componentes mais relevantes desses itens para que possam serassociados a um ou alguns serviços das Contas Nacionais.

Itens como outros fornecimentos, serviços governamentais,transferências não especificadas, etc. têm tratamento específico e aidentificação dos componentes é feita através dos metadados dos itensdo BP.

Outras fontes de comércio exterior Importação sem cobertura cambialITAIPU

Em Contas Nacionais , além dos itens da Balança Comercial e do Balançode Pagamentos, é registrada a importação de energia elétrica daHidroelétrica Binacional Itaipu e a receita de juros (conta de Rendas)correspondente à dívida do Paraguai pela construção de Itaipu (partidascontábeis sem cobertura cambial).

Pesquisa Anual de Serviços - PAS

A PAS registra exportações de serviços identificados pela CNAE (atividadeprincipal) da empresa

Para serviços das Contas Nacionais no nível mais agregado usamos os

valores de exportação de serviços da PAS como fonte de comparação com

os dados do BP

Fonte PAS (Pesquisa Anual de Serviços) - IBGE

Variáveis: origem da Receita Líquida, em percentuais, dos principais serviçosexportados pelas empresas pesquisadas pela PAS (participação no total)

Questionário: Variável 38

O informante identifica o serviço exportado pela CNAE 1.0

Suplemento da PAS

Serviços Audiovisuais, Engenharia, Arquitetura e AssessoramentoTécnico Especializado, Tecnologia da Informação,Telecomunicações, Transporte Aéreo, Transporte Aquaviário,

Transporte Ferroviário e Metroviário, Transporte Rodoviário

Equilíbrio a preços básicos e preço de consumidor(nacional x importado)

As importações de bens e serviços são registradas a preços básicos (oferta)e pelo lado da demanda os bens e serviços são adquiridos a preços deconsumidor (acrescidos das margens e impostos)

No caso dos serviços importados, há incidência de impostos federais,estaduais e municipais, dependendo da natureza do serviço

Os bens e serviços importados são destinados de acordo com a categoria deuso (BEC) para bens. Para serviços, usou-se a classificação da TRU (CI ouCF)

Para o cálculo do PIB anual 2007, foi feita uma tentativa de se calcular, apartir dos preços básicos de bens e serviços, o preço de consumidor,incluindo margens e impostos, de acordo com cada caso. Os equilíbriosentre oferta e demanda no sistema podem ser feitos pela origem da oferta:nacional ou importado e a soma é o total da oferta.

Problema: classificação de serviços por categorias de uso

Equilíbrio em valor - ano corrente

A apresentação de um SCN é feita a preços correntes e constantes do anoanterior baseado nos trabalhos do ano de referência.

Dados correntes das pesquisas anuais e registros administrativos. Osvalores a preços do ano anterior são obtidos por extrapolação através deíndices de volume, ou por deflação se estiverem disponíveis apenas índicesde preço.

ÍÍndices de prendices de preçço de bens servio de bens serviçços internacionaisos internacionais

Bens: Metodologia. Cálculo dos índices de preço pela fórmula de Paasche

O índice de volume é calculado implicitamente

ServiServiççosos

Índices de preço de serviços internacionais

Metodologia atual: o valor do ano/trimestre a preços do ano anterior éobtido dividindo-se o valor do ano/trimestre pela variação da taxa decâmbio anual/trimestral.

Fragilidade da metodologia atual: sujeita a ajustes. A validação é feitanas planilhas de equilíbrio de oferta e demanda, pode sofrer ajustes nosíndices devido a variação cambial mensal, indicando um índice maior oumenor para determinado serviço.

Valores correntes não sofrem alterações - fonte externa (BP); valoresconstantes possuem maior flexibilidade de ajuste - analisa-se caso a caso(comportamento mensal x variação cambial).

Principal problema: falta de um bom deflator para serviços externos

Existem várias recomendações que serão testadas na próxima base

A Conta do Resto do Mundo

A Conta do Resto do Mundo, componente das Contas EconômicasIntegradas (CEI), registra as transações de todas as unidades institucionaisda economia relacionadas com os fluxos de produção, renda, acumulação epatrimônio.

Uso do Balanço de Pagamentos para registro dos serviços, rendas,transferências correntes e de capital, conta financeira e conta de variaçõesno patrimônio.

A Conta do Resto do Mundo é uma conta espelho das transações entreagentes nacionais (residentes) e agentes externos (não-residentes).Demonstra a relação entre os setores institucionais e o setor externo: saldosiguais, com sinais contrários.

A Conta do Resto do Mundo - Contas Econômicas Integradas

Saldo externo de bens e serviços - fluxo de bens e serviços externos

Saldo Externo Corrente - saldo líquido de bens e serviços; rendas líquidasde propriedade (salários, juros e dividendos) e transferências correnteslíquidas

Capacidade/ Necessidade de Financiamento - saldo resultante da diferençaentre a poupança externa corrente e as transferências líquidas de capital

Conta Financeira: o resultado das contas correntes da CEI é transportadopara a Conta Financeira onde será alocado nas diversas transaçõesfinanceiras. Se positivo, o montante será destinado a empréstimos,financiamentos, investimentos a economias deficitárias; se negativo, a ContaFinanceira demonstrará de onde provêm os recursos para cobrir o déficit em

conta corrente.

Contas econômicas integradas - 2006

Contas TotalConta doresto domundo

Totalda

economiaCódigos Operações e saldos

Conta doresto domundo

Totalda

economiaContas

Usos Contas correntes (1 000 000 R$)

271679 P.7 Importação debens eserviços 271680 271680340457 340457 P.6 Exportação debens eserviços 340 457

4121766 P.1 Produção 4121766

2087032 2087032 P.2 Consumo intermediário 2 087 032

335063 D.21-D.31 Impostos, líquidos desubsídios,sobreprodutos 335 063

2369797 2369797 B.1 Valor adicionado bruto/Produto interno bruto (1) 2 369 797

(-) 68777 (-) 68777 B.11 Saldo externo de bens e serviços (-) 68 777 (-) 68 777

970255 864 969391 D.1 Remuneração dos empregados 475 970 255771802 864 770938 D.11 Ordenados esalários 475 771802

825311 825311 B.2 Excedente operacional bruto 825311

212919 212919 B.3 Rendimento misto bruto (rendimento de autônomos) 212 919

1507294 14470 1492824 D.4 Rendas de propriedade 73 445 1507 2941259670 12381 1247289 D.41 Juros 35 755 1259 670

185184 2089 183095 D.42 Dividendos e retiradas 37 690 185 184

2 311211 2 311211 B.5 Saldo das rendas primárias brutas/Renda nacional 2311211

220899 220899 D.5 Impostos correntes sobrea renda,patrimônio,etc. 220 899286105 10541 275564 D.7 Outras transferências correntes 1175 286 105

451 187 264 D.74 Cooperação Internacional 264 451

77211 10354 66857 D.75 Transferências correntes diversas 911 77211

2320577 2320577 B.6 Renda disponível bruta 2 320 577

203185 203185 D.63 Transferências sociais em espécie 203 185

2320577 2320577 B.7 Renda disponível bruta ajustada 2 320 577

B.6 Renda disponível bruta 2 320 577

1903679 1903679 P.4 Consumo final efetivo 1903 679

416898 416898 B.8 Poupança bruta

(-) 19557 (-) 19557 B.12 Saldo externo corrente

Variações de ativos Contas de acumulação (1000 000 R$)

B.8 Poupança bruta 416 898B.12 Saldo externo corrente (-) 19 557 (-) 19 557

389328 389328 P.51 Formação bruta de capital fixo 389 328

8012 8012 P.52 Variação de estoques 8 012

K.2 Aquisições líquidas decessões deativos não-financeiros não-

D.9 Transferências decapital a receber 465 22 356

D.9 Transferências decapital apagar (-) 2 356 (-) 22 356

(-) 21448 21449 B.9 Capacidade (+) / Necessidade(-) líquida de

B.10.1 Variações do patrimônio líquido resultantes de (-) 21448 397 341

Fonte: IBGE, Diretoria de Pesquisas, Coordenação de Contas Nacionais.

2.1.1. Geraçãoda renda

1. Produção/conta externa

de bense serviços

1. Produção/conta externa

de bens eserviços

2.1.1. Geraçãoda renda

2.2. Distribuiçãosecundária

da renda

2.2. Distribuiçãosecundária

da renda

2.3.Redistribuição

3.1. Capital 3.1. Capital

2.3.Redistribuição

2.4. Uso da renda2.4. Usoda renda

2.1.2. Alocaçãoda

renda primária

2.1.2. Alocaçãoda renda primária

Tabela de Recursos e Usos - TRU

A Tabela de Recursos e Usos identifica as fontes (recursos - nacional eimportado) e os destinos (usos) dos bens e serviços e os componentes dovalor adicionado das atividades econômicas.

As importações são registradas pelo valor CIF, o que gera dupla contagemdos serviços de transporte e seguros. O ajuste é feito na TRU

Ajuste CIF/FOB - ajuste feito no valor de importação de bens

A importação de bens é registrada pelo valor CIF, ou seja, além do valor damercadoria, inclui no valor final frete e seguros pagos. Quando incluímos aimportação de serviços, o montante pago pelo importador pelo transporte e segurodas mercadorias já está registrado no Balanço de Pagamentos, sendo necessárioajustar o valor CIF para FOB, ou seja, deduzir do valor total de importações debens a parte referente a frete e seguros.

Tabela de recursos e usos - 2007 - valores correntes

I - Tabela de recursos de bens e serviços

Valores correntes em 1000 000 R$

Oferta de bens e serviçosProdução das

atividadesImportação

Agropecuária 257 074 216 199 209 797 0 6 402 0

Indústria extrativa 175 521 165 967 129 226 0 36 741 0

Indústria de transformação 2 386 264 1778 467 1566 428 0 212 039 0

Produção e distribuição de eletricidade e gás, água, esgoto e limpeza urbana191631 156 208 153 267 0 2 941 0

Construção civil 211998 205 782 205 529 0 0 253

Comércio 13 460 392 659 390 844 0 0 1815

Transporte, armazenagem e correio 201650 230 756 224 161 (-) 11462 0 18 057

Serviços de informação 209 953 177 390 171688 0 0 5 702

Intermediação financeira, seguros e previdência complementar e

serviços relacionados 281855 266 392 263 923 (-) 279 0 2 748

Atividades imobiliárias e aluguéis 250 722 248 830 234 935 0 0 13 895

Outros serviços 612 359 580 351 553 920 0 0 26 431

Administração, saúde e educação públicas e seguridade social 525 022 525 022 525 022 0 0 0

Ajuste CIF/FOB 11741 (-) 11741 0

Total 5 317 509 4 944 023 4 628 740 0 246 382 68 901

Fonte: IBGE, Diretoria de Pesquisas, Coordenação de Contas Nacionais.

Ajuste

CIF/FOB

Impor-

tação

de

bens

Impor-

tação

de

serviços

Total

da

economia

Descrição do produtoOferta

total

a preço

de con-

sumidor

Oferta

total

a preço

básico

Total

do

produto

Matriz Insumo-Produto

MIP: matriz de coeficientes técnicos diretos que apresenta o quantodeterminada atividade econômica necessita consumir das demais atividades(produtos e serviços) para realizar a produção

2007: matriz de bens e serviços importados por atividade (Cnae 1.0), cujodestino principal é o consumo intermediário

Produtos (NCM) classificados pela categoria de uso (BEC) como consumointermediário e serviços classificados como consumo intermediário pelaTRU

Para identificação das atividades demandantes de serviços importados (CI)seguiu-se a estrutura da TRU

Nova Base 2010 6ª versão do Manual do BP (abertura maior dos itens)

Incorporação de novas fontes para análise:

SiscoservSiscoservAlém dos itens Balanços de Pagamentos, o desenvolvimento do Siscoservdo MDIC será uma importante fonte de estatística de serviços internacionaispor apresentar um nível bem mais desagregado de informações, o que éfundamental para a leitura dos dados para o Sistema de Contas Nacionaisque possui cerca de 60 tipos de serviços no seu nível mais desagregado.

PASPAS

O Suplemento da PAS cobre exportações de serviços de grupos agregadoscomo transportes, serviços de informação, serviços imobiliários, etc eprincipais países de destino das exportações. Haverá uma revisão dasvariáveis investigadas para atender à demanda dos principais usuários dapesquisa, entre eles as Contas Nacionais

Nova Base 2010

Índices de volume e preço de comércio exterior de serviços eoutras recomendações

System of National Accounts 2008http://unstats.un.org/unsd/nationalaccount/sna2008.asp

Balance of Payments and International Investment Position Manual, SixthEdition (BPM6)

http://www.imf.org/external/pubs/ft/bop/2007/bopman6.htm

Manual for the Export and Import Price Indiceshttp://www.imf.org/external/np/sta/tegeipi/index.htm

Eurostat Manual of Supply, Use and Input-Output Tableshttp://epp.eurostat.ec.europa.eu/portal/page/portal/product_details/publication?p_product_code=KS-RA-07-013

Methodological Guide For Developing Producer Price Indices For Serviceshttp://www.oecd.org/dataoecd/44/40/36274111.pdf

Indicadores

• Índices de volume e preço por categoria de uso dos bens eserviços importados e exportados 2007

0,97 1,20

0,94 1,43

0,92 1,60

1,04 1,12

1,05 1,63

0,96 1,16

0,00 0,50 1,00 1,50 2,00 2,50 3,00

Importação total

Bens de capital

Bens de consumo duráveis

Bens de consumo não-

duráveis

Bens de consumo

semiduráveis

Bens intermediários

Índices de volume e preço por categoria de uso dos bens e serviços importados -

2007

variação de preço variação de volume

Grau de abertura da economia (X+M/PIB)

Grau de abertura da economia 2000-2007

26%27%

27%

29%

27%26%

25%

22%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Grau de abertura da economia

SEC ± TLC = Capacidade/Necessidade financiamento RM