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UNIDADE CENTRAL DE CONTROLE INTERNO UCCI PREFEITURA MUNICIPAL DE BREJETUBA-ES RELATÓRIO DE GESTÃO 1º SEMESTRE EXERCÍCIO DE 2016

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UNIDADE CENTRAL DE CONTROLE INTERNO –

UCCI

PREFEITURA MUNICIPAL DE BREJETUBA-ES

RELATÓRIO DE GESTÃO

1º SEMESTRE – EXERCÍCIO DE 2016

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EQUIPE DE GOVERNO

JOÃO DO CARMO DIAS Prefeito Municipal

SAMUEL QUIRINO DE OLIVEIRA Vice-Prefeito

RITHIELLI DOS SANTOS ULIANA Controlador Geral/Responsável pela UCCI

WENDEL DE SOUZA FONSECA Chefe de Gabinete

ALESSANDRO JOSÉ CÔCO Secretário de Administração e Finanças

MARIA DE LOURDES RIBEIRO MARTINUZZO DE LAIA Secretária Municipal de Educação

ADILSON BATISTA TAVARES Secretário de Ação Social

GILDÁSIO BELISÁRIO Secretário de Saúde

PAULA MARIA CARDOZO NETO Secretária de Cultura, Turismo e Esportes

MAXUEL DE SOUZA BRAGA Secretário de Obras e Serviços Urbanos

SEBASTIÃO JOSÉ ALEXANDRE Secretário de Agricultura e Meio Ambiente

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SUMÁRIO 1.INTRODUÇÃO.....................................................................................................................................................4

2. ABORDAGEM DO RELATÓRIO........................................................................................................................4

3. VERIFICAÇÃO E CONTRLE DAS AREAS DE ABRANGÊNCIA DO CONTROLE INTERNO...........................4

3.1. Orçamento 2016..........................................................................................................................................4

3.2. Realização da Receita Orçamentária..........................................................................................................5

3.3. Análise da Receita em Relação à Prevista na LDO .................................................................................... 6

3.4. Realização da Despesa Orçamentária ........................................................................................................ 6

3.4.1. Comparativo da Despesa Empenhada com a Receita Arrecadada até o Trimestre............................ 6

3.4.2. Despesas Liquidadas...........................................................................................................................7

3.5. Comparativo da Despesa Orçada com a Realizada .................................................................................... 7

3.6. Planejamento Municipal ............................................................................................................................... 7

3.7. Acompanhamento da Suplementação de Créditos ..................................................................................... 8

3.8. Dívida Ativa .................................................................................................................................................. 8

3.9. Gestão da Saúde.........................................................................................................................................9

3.10. Gestão da Educação....... .......................................................................................................................10

3.10.1. Gastos com manutenção e desenvolvimento do ensino..................................................................10

3.10.2. Destinação dos recursos do FUNDEB com profissionais do magistério..........................................10

3.10.3. Alimentação escolar.........................................................................................................................10

3.10.4. Transporte escolar...........................................................................................................................11

3.11. Controle de Pessoal................................................................................................................................12

3.11.1. Horas Extras.....................................................................................................................................12

3.11.2. Quantidade de servidores e respectivo impacto na folha................................................................14

3.11.3. Gastos com pessoal em relação à Receita Corrente Liquida..........................................................16

3.12. Repasses ao Legislativo Municipal..........................................................................................................18

3.13. Controle da Frota.....................................................................................................................................18

3.13.1. veículos Municipais............................................................................................................................18

3.13.2. Gastos com Combustível................ ..................................................................................................20

3.13.3. Gastos com peças de veículos..........................................................................................................22

3.13.4. Gastos com pneus e serviços de borracharia....................................................................................23

3.14. Gastos consolidados das secretarias Municipais......................................................................................24

3.15.Controle de Contribuições e Subvenções Sociais.....................................................................................24

3.16. Licitações..................................................................................................................................................25

3.16.1.relação de Licitações realizadas pela PMB- 1º semestre...................................................................25

3.16.2. relação de Licitações realizadas pelo FMS - 2º semestre.................................................................30

3.16.3. relação dos contratos realizados pela PMB - 1º semestre.................................................................34

3.16.4. relação dos contratos realizados pelo FMS - 1º semestre..................................................................37

3.17. Publicação Legal de relatórios e requisitos Fiscais....................................................................................38

4. PARECER DA UNIDADE CENTRAL DE CONTROLE INTERNO ............................................................... 388

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1. INTRODUÇÃO

Atendendo ao que preceitua a Legislação vigente, a Lei Municipal nº 602/2013; os artigos 75 a 82 da Lei 4.320/64; os

artigos 31, 37, 42, 70, 74 e 165 da Constituição Federal; os artigos 29, 70 e 76 da Constituição Estadual; o art. nº 59 da Lei

de Responsabilidade Fiscal; os artigos 86 a 90 da Lei Complementar nº 32/1993; os artigos 119 a 127 e 132 da Resolução

TCE/ES 182/02 e demais legislações pertinentes, apresentamos o Relatório Semestral de Controle Interno, elaborado com

observação aos Relatórios Setorizados emitidos pelos Órgãos da Administração Pública Municipal.

Este Relatório tem como objetivo fundamental levar ao conhecimento das autoridades competentes, do controle externo e

da sociedade, informações adicionais e de forma simplificada da Ação Governamental programadas para o exercício de

2016, a partir da execução do orçamento e da avaliação da Gestão Administrativa, nos seus aspectos contábil, financeiro,

orçamentário, patrimonial e operacional.

Assim, ao mesmo tempo em que demonstra as ações do governo em termos físico-financeiros, pode se constituir num

instrumento auxiliar em nível gerencial a fim de conduzir a gestão pública municipal, tornando-a, essencialmente, voltada

para o atendimento dos interesses coletivos.

2. ABORDAGEM DO RELATÓRIO

O relatório consistirá no controle da execução orçamentária, patrimonial, financeira, operacional e outros necessários ao

acompanhamento efetivo da Administração Pública Municipal em seus diversos níveis.

O conteúdo do presente relatório atende a legislação vigente, com suporte documental analítico de posse do setor de

Controle Interno, que terão como objetivos:

- Garantir a veracidade das informações e relatórios contábeis financeiros e operacionais;

- Prevenir erros e irregularidades e, em caso de ocorrência destes, possibilitar descobri-los o mais rapidamente possível;

- Localizar erros e desperdícios promovendo ao mesmo tempo a uniformidade e a correção ao registrarem-se as

operações;

- Estimular a eficiência do pessoal mediante a discussão e acompanhamento que se exerce através de

relatórios e informações dos auxiliares de controle interno de cada setor;

- Salvaguardar os ativos e, de modo geral, obter-se um controle eficiente sobre todos os aspectos operacionais da

entidade.

3. VERIFICAÇÃO E CONTROLE DAS ÁREAS DE ABRANGÊNCIA DO CONTROLE INTERNO

3.1. Orçamento2016

Para o exercício de 2016, a despesa fixada e a receita estimada pela Lei Municipal nº 718/2015, foi no valor de R$

34.681.900,00

A receita orçada para o exercício foi de R$ 34.681,900 sendo dividida no primeiro semestre a seguinte forma:

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RECEITAS CORRENTES 17.771.000,00 RECEITAS DE CAPITAL 1.514.950,00 DEDUCAÇÃO DA RECEITA P/ FORMAÇÃO DO FUNDEB

1.945.000,00

TOTAL 17.340.950,00

3.2. Realização da Receita Orçamentária

A Receita Orçamentária por origem no 1º º semestre de 2016 está assim representada:

ESPECIFICAÇÃO JANEIRO FEVEREIRO MARÇO 1°TRIMESTRE %

RECEITA ORÇAMENTÁRIA

RECEITAS CORRENTES 2.630.015,40 2.776.839,28 3.030.560,11 8.437.414,79

Receita Tributária 88.079,73 94.961,86 82.190,88 265.232,47 3,43

Receita de Contribuições 25.983,85 21.421,47 52.172,14 99.577,46 1,29

Receita Patrimonial 22.892,42 25.465,50 32.280,10 80.638,02 1,04

Receita de Serviços 12.106,45 12.000,00 12.000,00 36.000,00 0,47

Transferências Correntes 2.475.828,54 2.607.400,69 2.837.028,51 7.920.257,74 102,40

Outras Rec. Correntes 5.230,86 15.589,76 14.888,48 35.709,10 0,46

RECEITAS DE CAPITAL 0,00 244.800,00 0,00 244.800,00 3,17

Operação de Crédito 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Alienação de Bens 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Transferência de Capital 0,00 244.800,00 0,00 244.800,00 3,17

DEDUÇÕES DA RECEITA 324.323,50 351.136,02 272.179,18 947.638,70 12,25

FUNDEB 324.323,50 351.136.02 272.179,18 947.638,70 12,25

TOTAL 2.305.691,90 2.670.503,26 2.758.380,93 7.734.576,09 100,00

ESPECIFICAÇÃO ABRIL MAIO JUNHO 2°TRIMESTRE %

RECEITA ORÇAMENTÁRIA

RECEITAS CORRENTES 2.467.809,23 2.810.683,70 3.482.263,34 8.760.756,27

Receita Tributária 87.980,64 67.395,18 63.788,00 219.163,82 2,81

Receita de Contribuições 0,00 25.041,71 21.843,22 46.884,93 0,60

Receita Patrimonial 27.485,54 26.717,35 31.025,59 85.228,48 1,09

Receita de Serviços 12.000,00 12.000,00 12.000,00 36.000,00 0,46

Transferências Correntes 2.337.745,56 2.678.092,02 3.348.984,39 8.364.821,97 107,37

Outras Rec. Correntes 2.597,49 1.437,44 4.622,14 8.657,07 0,11

RECEITAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Operação de Crédito 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Alienação de Bens 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Transferência de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

DEDUÇÕES DA RECEITA 305.267,24 353.810,45 310.979,59 970.057,28 12,45

FUNDEB 305.267,24 353.810,45 310.979,59 970.057,28 12,45

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TOTAL 2.162.541,99 2.456.873,25 3.171.283,75 7.790.698,99 100,00

TOTA GERAL

3.3. Análise da Receita em Relação à Prevista na LDO

PERÍODO MÉDIA

PREVISTA REALIZADA DIFERENÇA

1º Semestre 18.993.350,00 15.525.275,08 3.468.074,92

A meta fiscal da receita total prevista na LDO para o primeiro semestre do ano de 2016, não foi alcançada, apresentando

um DÉFICT de R$ 3.468.074,92.

Traçamos abaixo comparativo da Receita Total do Município, tendo por referencia o 1º semestre dos exercícios de 2013 à

2016:

3.4. Realização da Despesa Orçamentária

3.4.1. Comparativo da Despesa Empenhada com a Receita Arrecadada até o Semestre

RECEITA ARRECADADA DESPESA

EMPENHADA DESPESA

LIQUIDADA DESPESA

PAGA SALDO A LIQUIDAR

SALDO A PAGAR

15.525.275,08 19.065.876,69 14.180.730,00 13.623.528,37 4.885.146,69 5.442.348,32

ANULAÇÕES/DESCONTOS

TOTAL 19.065.876,69 14.180.730,00 13.623.528,37 4.885.146,69 5.442.348,32

14.889.217,74

18.658.812,21

16.076.294,08

15.525.275,08

0,00

5.000.000,00

10.000.000,00

15.000.000,00

20.000.000,00

2013 2014 2015 2016

1º semestre

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A Despesa Orçamentária empenhada do primeiro semestre de 2016, foi de R$ 19.065.876,69. No confronto com a receita

arrecadada durante o mesmo período de R$ 15.525.275,08, houve um Déficit orçamentário de R$ 3.540.601,61, que

representa 22,81% da receita arrecadada no período.

3.4.2. Despesas Liquidadas

As despesas empenhadas liquidadas no período foram de R$ 14.180.730,00, confrontando este valor com a total da

Receita Arrecadada, no valor de R$ 15.525.275,08 teremos um superávit de R$ 1.344.545,08 que representa 8,66% da

receita total.

3.5. Comparativo da Despesa Orçada com a Realizada

As despesas realizadas dos principais setores no período por órgãos ficam assim representadas:

PRIMEIRO SEMESTRE DE 2016

SECRETARIA ORÇADO DOTAÇÃO

ATUALIZADA EMPENHADO

% GASTA

Gabinete do Prefeito 697.500,00 697.000,00 296.549,70 1,56

Ação Social 1.619.050,00 1.668.550,00 1.102.740,48 5,78

Administração 3.076.000,00 3.132.000,00 2.354.483,04 12,34

Finanças 946.500,00 895.500,00 649.154,58 3,40

Educação 12.151.100,00 12.150.100,00 6.577.918,62 34,50

Saúde 7.968.500,00 7.968.500,00 4.881.309,56 25,60

Agricultura 2.169.500,00 2.168.500,00 904.218,49 4,74

Obras e Serv. Urbanos 3.408.850,00 3.407.850,00 1.927.522,26 10,11

Meio Ambiente 12.000,00 12.000,00 0,00 0,00

Cultura, Esporte, Lazer e Turismo 845.000,00 794.000,00 371.979,96 1,95

Fundo de Desenv. Muncipal 1.000,00 1.000,00 0,00 0,00

RESERVA DE CONTINGÊNCIA 317.000,00 317.000,00 0,00 0,00

CÂMARA MUNICIPAL 1.469.900,00 1.469.900,00

TOTAL 34.681.900,00 34.681.900,00 19.065.876,69 100,00

Na análise do quadro acima, verificamos que nenhum dos setores apresentou empenhamento da despesa acima

ao orçado. Todavia, observar-se que a Secretaria de Administração já usou 12,34%do seu orçamento até o

primeiro semestre do exercício de 2016, fato que merece ficar atento ao controle. Quanto às demais

secretarias, apresentaram índices bons de empenhamento, mostrando assim um efetivo controle da despesa.

3.6.Planejamento Municipal

O planejamento governamental é de responsabilidade institucional da Prefeitura Municipal e tem como objetivo principal

controlar os programas e projetos, em consonância com as diretrizes do Plano Plurianual (PPA), Lei de Diretrizes

Orçamentárias (LDO) e Lei Orçamentária Anual (LOA), com acompanhamento da execução orçamentária através da

avaliação das audiências públicas.

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Tendo em vista a necessidade de elaboração do Plano Plurianual (PPA) para o quadriênio 2014/2017, a Secretaria

Municipal de Administração criou uma comissão, designada pelo Decreto Municipal N° 046/2013, composta por servidores

de todas as secretarias para os trabalhos de promoção e elaboração do PPA, que consistiu na condução e participação de

reuniões na sede do município, nas sedes dos distritos e comunidades rurais e ainda reuniões de trabalhos da Comissão

de forma geral e setorial.

3.7. Acompanhamento da Suplementação de Créditos

A Lei Municipal nº. 718/2015(LOA), no seu art. 8º autoriza o Chefe do Poder Executivo a abrir créditos suplementares até o

limite de 13% sobre o valor da despesa fixada. O Setor de Contabilidade mantém controle sobre os créditos adicionais e

especiais, inclusive a publicação dos Decretos, como demonstra o quadro abaixo:

CRÉDITO SUPLEMENTAR AUTORIZADO POR LEI 4.508.647,00

SUPLEMENTAÇÃO REALIZADA 2.696.048,59

SALDO PARA SUPLEMENTAÇÃO 1.812.598,41

A suplementação realizada no primeiro semestre do exercício de 2015 corresponde a 7,77% do permitido por lei.

3.8. Dívida Ativa

Constatou-se junto ao setor tributário uma dívida ativa no município equivalente à R$ 181.814,09

(cento e oitenta e um mil, oitocentos e quatorze reais e nove centavos), atualizada até 26/07/2016,

conforme demonstra abaixo:

Exercício geral

Receita Rubrica Valor r$

IPTU Receita não classificada 616,36

IPTU Receita de dívida ativa sobre

iptu

37.090,83

EXP – taxa de expediente Receita dívida ativa – demais

tributos

1.665,74

AlVCO – alvará de construção

m quadrado ao ano

Receita dívida ativa – demais

tributos

1.099,76

APRPR – aprovação de

projetos

Receita dívida ativa – demais

tributos

162,09

DANT – dívida ativa não

tributada

Receita não classificada 22.192,10

ISSH – ISS homologado Receita de dívida ativa do

imposto sobre serviço

38.026,16

TLF – alvará de localização e

funcionamento

Receita dívida ativa demais

tributos

69.734,81

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VISA – alvará sanitário Receita dívida ativa demais

tributos

117,64

NF’a – nota avulsa Receita de dívida ativado

imposto sobre serviço

1.132,49

ISSF – ISS fixo anual de

autônomos

Receita de dívida ativa do

imposto sobre serviço

4.439,65

Multa Receita dívida ativa – demais

tributos

134,35

Mcont – multa contratual Receita dívida ativa – demais

tributos

5.051,94

Rntri – receita não tributável Receita não classificada 350,17

Total geral - 181.814,09

Traçamos abaixo um comparativo da dívida ativa existente no município entre 2015 e o primeiro semestre de 2016:

3.9. Gestão da Saúde Dos recursos provenientes de impostos e transferências constitucionais foram arrecadados R$ 10.069.134,59, sendo esta a

base de cálculo para apuração do valor mínimo (15%) a ser aplicado em Saúde no exercício.

160.000,00

170.000,00

180.000,00

190.000,00

200.000,00

210.000,00

2015 1º semestre2016

dívida ativa

dívida ativa

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10

O município aplicou R$ 3.069.057,70, correspondendo a um percentual de 30,48% no período, ficando assim acima do

índice legal exigido no art. 198 da Constituição Federal, com a redação dada pela Emenda Constitucional nº. 29 de 13 de

setembro de 2000 e o art. 77 do Ato das Disposições Constitucionais Transitórias – ADCT, acrescido pela emenda ora

referida.

Receita Despesa

Receita de Impostos 460.785,33 Aplicados 3.069.057,70

Receita de Transferências 9.608.349,59

Receita Total 10.069.134,92 Despesa Total 3.069.057,70

Percentual Despesa 30,48%

3.10. Gestão da Educação

3.10.1. Gastos com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino

Os recursos provenientes de impostos e transferências constitucionais compõem a base de cálculo para apuração do valor

mínimo a ser aplicado em Educação no município, juntamente com os recursos provenientes do FUNDEB.

O município aplicou R$ 3.105.513,06 correspondendo a um percentual de 30,84% até o período, ficando assim Acima do

índice legal exigido no art. 212 da Constituição Federal. O Município deverá aumentar sua aplicação na educação até ao

Final do Exercício.

Receita Despesa

Receita de Impostos 460.785,33 Educação Infantil 559.160,61

Receita do Transferências 9.608.349,59 Ensino Fundamental 3.063.493,94

Outras Despesas 42.200,00

Subtotal da Despesa 3.664.854,55

Dedução Legal 517.141,49

Receita Total 10.069.134,92 Despesa Total 3.147.713,06

Percentual Despesa 31,26%

3.10.2. Destinação dos Recursos do FUNDEB com Profissionais do Magistério A aplicação de o mínimo 60% dos recursos do FUNDEB com profissionais em efetivo exercício do magistério atuantes na

rede pública de ensino, conforme estabelecido no art. 21 da Lei 11.494/07, foi atingida, pois se observa que dos recursos

arrecadados da ordem de R$ 2.434.837,47 foram aplicados R$ 2.027.551,40 representando um percentual de 83,27%.

3.10.3. Alimentação Escolar

Considerando que as aulas tiveram início no dia 15 de fevereiro de 2016, que o Município tem 555 alunos da Educação

Infantil e 1054 alunos do ensino fundamental e que o primeiro semestre, com dados consolidados, teve 92 dias letivos,

sendo que o total do gasto de R$ 288.730,56 e R$ 185.928,06 é de recurso próprio e R$ 102.802,50 são recursos Federais

oriundos do PNAE, segue abaixo os dados com alimentação escolar:

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Fevereiro Março Abril 1º Trimestre

Ensino Fundamental 22.611,93 43.168,23 39.056,97 104.837,13

Educação Infantil 11.909,70 22.736,70 20.571,30 55.217,70

TOTAL 34.521,30 65.904,93 59.628,27 160.054,83

Maio Junho 2º Trimestre

Ensino Fundamental 41.112,60 43.168,23 84.280,83

Educação Infantil 21.654,00 22.736,70 44.390,70

TOTAL 62.766,60 65.904,93 128.671,53

Demonstramos abaixo comparativo de gastos com alimentação escolar referente ao primeiro semestre, classificados

trimestralmente em relação aos exercícios de 2013, 2014, 2015 e 2016.

3.10.4. Transporte Escolar Considerando que o Município de Brejetuba transporta 281 alunos da Educação Infantil e 728 alunos do Ensino

Fundamental, segue abaixo o gasto com transporte escolar:

Fevereiro Março Abril 1º Trimestre

Ensino Fundamental 25.198,26 49.573,16 43.524,20 118.295,62

Educação Infantil 9.726,25 19.134,69 16.799,86 45.660,80

TOTAL 34.924,51 68.707,85 60.324,06 136.956,42

Maio Junho 2º Trimestre

Ensino Fundamental 45.315,08 66.793,27 121.108,35

57.721,92 71.742,19

36.807,64

160.054,83

131.507,44

126.092,11

67.864,04

128.671,53

0,00

50.000,00

100.000,00

150.000,00

200.000,00

2013 2014 2015 2016

1º trimestre

2º trimestre

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12

Educação Infantil 17.491,12 25.781,46 43.272,58

TOTAL 62.806,20 92.574,73 164.380,93

Atualmente o Município de Brejetuba custeia o Transporte de Alunos que estudam no IFES de Venda Nova do

Imigrante e para faculdade de Castelo. Já o transporte de universitários para Reduto/Manhuaçu-MG é feito com

ônibus da Própria Secretaria Municipal de Educação.

Fevereiro Março Abril 1º Trimestre

Transporte Universitário

16.635,30 28.603,08 25.419,36 70.657,74

TOTAL 16.635,30 28.603,08 25.419,36 70.657,74

Maio Junho 2º Trimestre

Transporte Universitário

25.419,36 28.603,08 54.022,44

TOTAL 25.419,36 28.603,08 54.022,44

O Município de Brejetuba possui convênio com o Governo do Estado do Espírito Santo, onde é repassado os valores

referentes ao Transporte Estadual, e o Município paga a empresa responsável que venceu o processo licitatório realizado

pelo setor de Licitação.

Fevereiro Março Abril 1º Trimestre

Transporte escolar estadual

136.355,12 273.789,68 246.903,04 657.027,84

TOTAL 136.355,12 273.789,68 246.903,04 657.027,84

Maio Junho 2º Trimestre

Transporte escolar estadual

201.903,17 286.408,08 488.311,25

TOTAL 201.903,17 286.408,08 488.311,25

3.11. Controle de Pessoal

3.11.1. Horas Extras

UNIDADE ORÇAMENTÁRIA Janeiro Fevereiro Março 1° Trimestre

Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor

Gabinete do Prefeito - - - - - - - -

Secretaria de Ação Social - - - - - - - -

Secretaria de Administração - - - -

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13

Secretaria de Agricultura e meio Ambiente

- - -

- -

- -

-

Secretaria de Cultura,Turismo e Esportes

- - - - - - - -

Secretaria de Educação - - - - - - - -

Secretaria de Finanças - - - - - - - -

Secretaria de Obras e Serv. Urb.

163 2.054,80 152

1.914,89 128

1.632,79 443

5.062,48

Secretaria de Saúde - -

Unid. Central de Cont. Interno - - - - - - - -

TOTAL 163 2.054,80 152 1.914,89 128 1.632,79 443 5.062,48

UNIDADE ORÇAMENTÁRIA Abril Maio Junho 2° Trimestre

Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor

Gabinete do Prefeito - - - - - - - -

Secretaria de Ação Social - - 72 1.142,77 64 702,33 136 1.845,10

Secretaria de Administração - - 39 644,01 35 433,47 74 1.077,48

Secretaria de Agricultura e meio Ambiente

- -

Secretaria de Cultura,Turismo e Esportes

- - - - - - - -

Secretaria de Educação - - - - - - - -

Secretaria de Finanças - -

Secretaria de Obras e Serv. Urb.

Secretaria de Saúde

Unid. Central de Cont. Interno

- - - - - - - -

TOTAL - - 111 786,78 99 1.135,80 210 2.922,58

TOTAL HORAS EXTRAS

R$ 8.525,06

É possível observar uma variação, refletindo em diminuição de despesas com horas extras, conforme comparativo de

gastos entre o 1º semestre do exercício de 2013 e o 1º semestre do exercício de 2016, como representa o gráfico a seguir:

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14

A Diminuiçao dos valores apurados são derivadas de medidas administrativas para redução do gasto com folha de

pagamento de pessoal, devendo o gestor público atender os ditames da Lei de Responsabildiade Fiscal para recondução

dos gastos abaixo do Limite Prudencial.

3.11.2. Quantidade de Servidores e Respectivo Impacto na Folha:

JANEIRO 2016

Educação Saúde Obras Demais Secretarias Total

Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor

TOTAL 200 424.157,91 174 459.676,15 68 112.171,86 113 248.265,67 552 1.244.271,59 FEVEREIRO DE 2016

Educação Saúde Obras Demais Secretarias Total

Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor

TOTAL 199 434.303,33 162 405.232,92 65 108.468,62 111 328.807,05 537 1.276.811,92 MARÇO DE 2016

Educação Saúde Obras Demais Secretarias Total

Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor

TOTAL 216 99.287,12 162 394.449,29 65 13.835,40 111 85.567,96 554 593.139,77 ABRIL DE 2016

Educação Saúde Obras Demais Secretarias Total

Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor

TOTAL 913.666,08 394.960,50 207.246,74 508.285,04 2.024.158,36 213 163 65 111 552

16.360,29

29.149,34

37.524,99

8.525,06 0,00

10.000,00

20.000,00

30.000,00

40.000,00

2013 2014 2015 2016

Comparativo de despesas com horas extras - referencia 1º semestre

Comparativo dedespesas comhoras extras -referencia 1ºsemestre

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15

MAIO DE 2016

Educação Saúde Obras Demais Secretarias Total

Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor

TOTAL 214 509.835,46 162 390.633,73 65 102.021,44 112 294.568,17 553 1.297.058,80 JUNHO DE 2016

Educação Saúde Obras Demais Secretarias Total

Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor

TOTAL 221 521.844,18 162 381.865,56 65 110.924,48 111 291.970,53 559 1.306.604,75 TOTAL SEMESTRE:

SECRETARIA EDUCAÇÃO SAÚDE OBRAS DEMAIS

SECRETARIAS

TOTAL

TOTAL 2.903.094,08 2.426.818,15 654.668,54 1.757.464,42 7.742.045,19

Demonstramos abaixo gráfico que compreende comparativo no quantitativo de pessoal nos primeiros semestres dos exercícios de 2013 à 2016

0

100

200

300

400

500

600

700

jan fev mar abr mai jun

2013

2014

2015

2016

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16

Demonstramos ainda comparativo de despesas com pessoal tendo por referencia o 1º semestre dos exercícios de 2013 à 2016, conforme se verifica abaixo:

3.11.3. Gastos com Pessoal em Relação à Receita Corrente Líquida

Demonstrativo dos Gastos com Pessoal em Relação à Receita Corrente Líquida:

ULTIMOS 12 MESES

ESPECIFICAÇÃO Julho./2015 a Junho./2016

Pessoal Ativo 16.595.726,52

Inativos e Pensionistas 0,00

Outras Despesas de Pessoal 0,00

TOTAL 16.595.726,52

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 30.919.683,11

PERCENTUAL APLICADO 53,67

O gasto com pessoal apurado no 1° semestre de 2016, em relação aos últimos 12 meses, foi de R$

16.595.726,52 representando 53,67% da Receita Corrente Líquida do mesmo período, ou seja, dentro do limite

imposto pela Lei de Responsabilidade Fiscal, porém acima do Limite Prudencial, estando à administração

vinculada as restrições impostas pela Lei de Responsabilidade Fiscal.

0,00

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00

2.500.000,00

jan fev mar abr mai jun

2013

2014

2015

2016

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17

Traçamos abaixo comparativo das Receitas Correntes Líquidas e do gasto com pessoal, referente ao primeiro

semestre dos exercícios de 2013, 2014, 2015 e 2016:

Traçamos abaixo comparativo dos percentuais de gasto com Pessoal aplicados no primeiro semestre dos

exercícios de 2013, 2014, 2015 e 2016:

14.889.217,74

18.658.812,21

16.076.294,08

15.525.275,08

6.368.810,41

7.436.497,38

7.956.082,19

7.742.045,19

0,00

5.000.000,00

10.000.000,00

15.000.000,00

20.000.000,00

2013 2014 2015 2016

Receita

Despesa comPessoal

46,16% 47,71%

50,26%

53,67%

42,00%

44,00%

46,00%

48,00%

50,00%

52,00%

54,00%

56,00%

2013 2014 2015 2016

percentual aplicado em folha de pessoal - referência 1º semestre

percentualaplicado emfolha de pessoal- referência 1ºsemestre

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18

O controle interno atua juntamente com o setor contábil da Prefeitura, verificando mês a mês, o gasto com

pessoal, como forma preventiva de não superar o limite imposto pela Lei de responsabilidade Fiscal.

3.12. Repasses ao Legislativo Municipal

O valor previsto na Lei Orçamentária Anual a ser repassado durante o exercício de 2016 é de R$ 734.949,96, desta forma

foram efetuados em 06 (seis) repasses nas seguintes formas:

DATA VALOR

20/01/2016 122.491,66

19/02/2016 122.491,66

18/03/2016 122.491,66

19/04/2016 122.491,66

20/05/2016 122.491,66

20/06/2016 122.491,66

TOTAL 734.949,96

Todos os repasses foram realizados dentro do prazo e montante constitucional.

3.13. Controle da Frota 3.13.1. Veículos Municipais

Demonstramos abaixo a relação da frota municipal até o final do 1ºsemestre de 2016:

GABINETE DO PREFEITO

Ordem Tipo do Veículo Ano Placas Licenciamento

01 TOYOTA COROLLA 2011 MTR 8764 2016

02 VW GOL 1.6 2013 OVF 9331 2015

03 DOBLO 2009 MSF 5811 2016

SECRETARIA DE ADMINISTRAÇÃO

Ordem Tipo do Veículo Ano Placas Licenciamento

01 VW Gol 1.6 2013 OVF 9334 2015

SECRETARIA DE CULTURA

Ordem Tipo do Veículo Ano Placas Licenciamento

01 VW GOL 1.6 2013 OVF 9330 2015

SECRETARIA DE FINANÇAS

Ordem Tipo do Veículo Ano Placas Licenciamento

01 VW Gol 1.0 2008 MRA 3138 2016

02 FIAT UNO 1.0 2005 MPO 1132 2016

03 SIENA EL 1.4 2013 OVF 1459 2016

04 HONDA NXR 150 2008 MRN 9870 2016

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19

SECRETARIA DE AÇÃO SOCIAL

Ordem Tipo do Veículo Ano Placas Licenciamento

01 FIAT UNO 1.0

2007 MQP 6973 2016

02 VW KOMBI 2009 MSQ 3786 2016

03 FIAT UNO 1.0 2011 ODA 3878 2015

04 GM CELTA SPIRIT (Estado) 2010 MTU 1424 2015

05 VW VOYAGE 1.6 2015 OYJ 8508 2015

06 ONIBUS COMIL VERSATIL 2014 OYJ 8511 2015

07 VW AMAROK 2015 PPC3778 2016

SECRETARIA DE EDUCAÇÃO

Tipo do Veículo Ano Placas Licenciamento

1. VW VOYAGE 1.6 2012 ODA 3867 2015

2. VW KOMBI 2008 MRY 6771 2015

3. IVECO M ONIBUS 2012 ODM 4119 2015

4. IVECO M ONIBUS 2012 ODM 4118 2015

5. VW 15190 ONIBUS 2012 ODM 4116 2015

6. IVECO M ONIBUS 2012 ODM 4117 2014 atrasado multa

7. IVECO M ONIBUS 2012 ODA 3876 2015

8. IVECO M ONIBUS 2012 ODS 7020 2015

9. IVECO M ONIBUS 2012 MTR 8761 2015

10. M. POLO VOLARE 2012 ODS 7021 2015

11. IVECO M ONIBU 2012 ODS 7019 2015

12. M. BENZ SPRINTER 1998 MPU 5266 2015

13. VW 15.190 2011 MTR 8763 2015

14. VW 15.190 2011 MTR 8762 2015

15. IVECO M ONIBUS 2011 MSQ 3788 2015

16. VW GOL 1.0 2008 MRA 3142 2015

17. VW 15.190 2011 MSQ 3793 2015

18. VW 15.190 2011 MSQ 3792 2015

19. VOLARE VBL 2012 ODH 0166 2015

20. VOLARE VBL 2012 ODH 0078 2016

21. FIAT UNO ECONOMY 2009 MSQ 3789 2016

SECRETARIA DE OBRAS

Ordem Tipo do Veículo Ano Placas Licenciamento

1. CAMINHÃO BASCULANTE VW 12.140 H 1996 LBH 6462 2016

2. CAMINHÃO PIPA AZUL M. BENZ/L 1113 1978 MPP 9440 2016

3. CAMINHÃO PIPA BRANCO FORD CARGO 1317 E

2006 MRA 3137 2016

4. CAMINHÃO CAÇAMBA 13.180 2010 MSQ 3790 2016

5. CAMINHÃO COLETOR DE LIXO IVECO TECTOR 170 E 22

2012 MSQ 3791 2015

6. CAMINHÃO COLETOR DE LIXO 2011 MSQ 3784 2014 atrasado env p pagamento

7. CAMINHÃO CAÇAMBA 2011 ODA 3877 2016

8. CAMINHÃO CAÇAMBA 2011 ODA 3869 2016

9. SAVEIRO VW 1.6 CS 2011 MSQ 3783 2016

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20

10. CAMINHONETE TOYOTA BANDEIRANTE BJ55LP BL

2000 MTF 7855 2016

11. VW GOL 1.6 2013 OVF 9332 2016

12. M.BENZ ATRON 6X4 2014 OVK 2973 2016

SECRETARIA DE AGRICULTURA

Ordem Tipo do Veículo Ano Placas Licenciamento

01 PICAPE ESTRADA 2012 ODA-3868 2015

02 FORD KA 2012 ODO 9773 2016

03 TOYOTA BANDEIRANTE 2000 MTF-7865 2015

04 FORD COURRIER 2011 MSK 7642 2015,

05 HONDA CG FAN 125 2008 MRA 3144 2015

06 HONDA CG FAN 125 2010 MTR 8771 2015

07 HONDA NXR 150 BROSS 2005 MQO 6615 2015

08 HONDA NXR 150 BROSS 2008 MRN 9871 2015

09 HYUNDAI HR HDB 2013 OVK 2976 2015

10 VW GOL 2008 MRA 3139 2016

SECRETARIA DE SAÚDE

Ordem Tipo do Veículo Ano Placas Licenciamento

1. GOL 2008 MRA 3139 2016

2. SPRINTER UTI 2009 MSQ 3787 2015

3. MOTO NXR 150 2009 MSI 9862

2015

4. FIAT UNO MILLE 2011 ODA 3880 2015

5. FIAT UNO MILLE 2011 ODA 3879 2015

6. SAVEIRO AMBULÂNCIA 2012 ODM 4120 2015

7. FIAT DOBLO 2013 OVF 9333 2015

8. SPRINTER UTI (Estado) 2012 OVF 6343 2015

9. FIAT UNO MILLE WAY 2013 OVF 9327 2016

10. VW GOL 1.6 2013 OVF 9329 2015

11. VW GOL 1.6 2013 OVF 9335 2015

12. VW GOL 1.6 2013 OVF 9326 2016

13. MOTO HONDA NX 2008 MRN 9870 2015

14. VW GOL 1.6 2014 OVK 2971 2015

15. VW GOL 1.6 2014 OVK 2974 2015

16. VW GOL 1.6 2014 OVK 2975 2016

17. VW GOL 1.6 2014 OVK 2972

18. GM SPIN 2015 OYJ 8503

2015

19. IVECO DAILI MINIBUS 2015 OYJ 8504 2015

20. FIAT TORO FREEDOM MT 2016 OYJ8505 2016

Total 79 Veículos

3.13.2 - Gastos com combustível:

JAN FEV. MARÇO ABRIL MAIO JUNHO TOTAL

Sec. de Administração 173,15 303,26 688,34 611,75 755,15 570,43 3102,08

Sec. de Finanças 306,52 567,4 911,87 755,74 333,97 965,54 3841,04

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21

Sec. de Agricultura e Meio Ambiente 6.860,22 17.416,05 16.056,12 12.785,07 20.781,91 15.57,05 73.899,37

Sec. de Educação 1.087,73 12.718,73 20.255,61 19.272,03 20.185,85 20.132,64 93.652,59

Sec. de Ação Social 1.640,25 1.860,73 3.422,75 4.553,29 2.350,97 3.917,11 17.745,10

Sec. de Saúde - 2.197,50 15.126,39 14.793,81 23.691,42 38.927,42 94.736,54

Gabinete do Prefeito 866,10 1.601,67 1.549,91 1.211,84 1.096,66 1.117,05 7.443,23

Sec. de Cultura, Turismo e Esportes 301,37 624,09 621,89 403,77 270,95 2.222,07 Sec. de Obras e Serv. Urbanos 7.188,29 45.100,28 46.922,22 50.591,32 50.995,81 38.945,28 239.743,20 TOTAL 18423,63 82389,71 105555,1 104978,6 120462,7 104575,5 536.385,22

Verifica-se, portanto, que no primeiro semestre do exercício foram gastos R$ 536.385,22 compreendendo todos os órgãos

da Prefeitura Municipal.

Abaixo demonstramos graficamente por fontes um comparativo de gastos com combustível referentes ao primeiro semestre

do exercício de 2013 ao primeiro semestre do exercício de 2016:

Conforme podemos verificar na tabela acima, houve um significativo de gastos com combustíveis do primeiro semestre de

2013 para o primeiro semestre de 2016.

265.857,74

428.809,97

372.756,61

536.385,22

0,00

100.000,00

200.000,00

300.000,00

400.000,00

500.000,00

600.000,00

2013 2014 2015 2016

1º semestre

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22

3.13.3 - Gastos com peças de veículos:

JAN. FEV. MAR. ABR. MAI. JUN. TOTAL

Sec. de Administração 0 0 0 0 0 0 0

Sec. de Finanças 0 0 0 0 0 0 0

Sec. de Agricultura e Meio Ambiente 0 0 0 0 0

10.982,21 10.982,21

Sec. de Educação 0,00 55.152,82 0,00 0,00 0,00 0,00 55.152,82

Sec. de Ação Social 0,00 0,00 236,00 333,00 0,00 0,00 569,00

Sec. de Saúde 0 839,76 1.831,40 4.979,14 16.911,09

12.026,05 36.587,44

Gabinete do Prefeito 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sec. de Cultura, Turismo e Esportes 0,00 0,00 0,00 1.285,05 0,00 0,00 1.285,05 Sec. de Obras e Serv. Urbanos 0,00 1.196,00 0,00

28.351,93 9.828,84

11.999,59 51.376,36

TOTAL 0 57.188,58 2.067,4

34.949,12 26.739,93

35.007,85

155.952,88

Como forma de melhor elucidar os gastos com peças de veículos, apresentamos um demonstrativo abaixo com o

comparativo dos gastos totais do 1º semestre de 2013 ao primeiro semestre de 2016:

62.068,71

138.930,59

286.702,70

155.952,88

0,00

50.000,00

100.000,00

150.000,00

200.000,00

250.000,00

300.000,00

350.000,00

2013 2014 2015 2016

Comparativo de gastos de peças e serviços

1º semestre

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23

3.13.4 – Gastos com pneus e serviços de borracharia:

JAN. FEV. MAR. ABR. MAI. JUN. TOTAL

Sec. de Administração 0 0 0 0 0 0 0

Sec. de Finanças 0 0 0 0 0 0 0 Sec. de Agricultura e Meio Ambiente 0 0 0 0 0 0,00 0,00

Sec. de Educação 0,00 0,00 0,00 0,00 18.860,00 0,00 18.860,00

Sec. de Ação Social 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Sec. de Saúde 0 0,00 0,00 15.182,00 4.219,00 3.111,80 22.512,80

Gabinete do Prefeito 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Sec. de Cultura, Turismo e Esportes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sec. de Obras e Serv. Urbanos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0 0 15182 23079 3111,8 41.372,80

0 0 0 0 0 0 0

Demonstramos os gastos com pneus e borracharia, separados por semestre, traçando um comparativo entre o 1º semestre de 2013 ao primeiro semestre de 2016:

0,00

20.000,00

40.000,00

60.000,00

80.000,00

2013 2014 2015 2016

36.703,04

58.636,57 63.552,23

41.372,80

Comparativo de gastos com serviços e borracharia - referencia 1º semestre

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3.14 - Gastos Consolidados das Secretarias Municipais

SECRETARIAS JANEIRO FEV. MARÇO ABRIL MAIO JUNHO

GABINETE 64.308,61 48.008,51 10.224,60 95.032,52 41.065,23 37.910,23

ADMINISTRAÇÃO 2.052.427,88 133.181,97 13.584,31 125.613,77 (61.474,43) 91.149,54

EDUCAÇÃO 2.340.820,97 1.380.199,91 632.631,73 959.112,22 788.239,89 476.913,90

SAÚDE 2.586.720,65 462.302,34 489.722,86 260.656,34 502.905,94 579.001,43

AÇAO SOCIAL 619.090,29 95.621,16 114.328,05 125.892,60 71.049,43 76.758,95

AGRICULTURA 287.485,83 103.242,96 173.135,48 133.165,91 102.739,52 104.449,09

OBRAS 587.642,92 294.832,69 148.397,19 398.620,62 236.262,88 261.765,96

CULTURA, ESPORTE E LAZER 62.926,98 12.622,35 19.843,67 157.949,34 77.701,44 40.936,18

MEIO AMBIENTE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

FINANÇAS 259.780,48 115.273,27 7.241,02 102.110,46 37.287,21 127.462,14

TOTAL 8.861.204,31 2.645.285,16 1.609.108,91 2.358.153,78 1.795.777,11 19.065.876,69

DESPESAS POR SECRETARIA CONSOLIDADA

Gabinete do Prefeito 296.549,70

Secretaria de Ação Social 1.102.740,48

Secretaria de Administração 2.354.483,04

Secretaria de Agricultura 904.218,49

Secretaria de Cultura,Turismo e Esportes 371.979,96

Secretaria de Educação 6.577.918,62

Secretaria de Finanças 649.154,58

Secretaria de Obras e Serv. Urb. 1.927.522,26

Meio Ambiente 0,00

Secretaria de Saúde 4.881.309,56

TOTAL 19.065.876,69

3.15. Controle de Contribuições e Subvenções Sociais

As Contribuições e Subvenções Sociais foram assim distribuídas no decorrer do 1º semestre do

exercício de 2016:

DATA CREDOR VALOR

Jan a junho. APAE - Assoc. de Pais e Amigos dos Excepcionais 50.000,00

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3.16 – Licitações 3.16.1 - Relação de licitações realizadas Pela Prefeitura Municipal de Brejetuba – 1º Semestre 2016.

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3.16.2 - Licitações realizadas pelo Fundo Municipal de Saúde de Brejetuba – 1º semestre:

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3.16.3 -Relação dos Contratos realizados pela PMB – 1º semestre de 2016. Consta abaixo relação dos contratos administrativos celebrados no primeiro semestre do exercício de 2016, classificados mensalmente por secretaria e data de publicação:

Publicado DIO ES 02/02/2016 Protocolo 212740

MÊS DE JANEIRO DE 2016

Publicado DIO ES 07/03/2016 Protocolo 219746

MÊS DE FEVEREIRO DE 2016

Nº EMPRESA OBJETO CNPJ - CPF VALOR

R$

VIGENCIA

INÍCIO FIM

01 Lucineia Barbosa

ME

Fornecimento de 150 (cento e

cinquenta) Cestas Básicas

20.802.588/0001-

04

26.550,00 12/01/2016 31/12/2016

02 Stock Alimentos

Eireli

Fornecimento de Gêneros alimentícios

15.328.771/0001-

80

33.277,00 14/01/2016 31/12/2016

03 Gabriela Hubner

Silverio ME

Fornecimento de materiais de limpeza, higiene e descartáveis

12.642.623/0001-

47

11.394,00 15/01/2016 31/12/2016

04 MG de Oliveira

Milhorato – ME

Fornecimento de materiais de limpeza, higiene e descartáveis

02.396.150/0001-

91

6.320,00 15/01/2016 31/12/2016

05 Stock Alimentos

Eireli

Fornecimento de materiais de limpeza, higiene e descartáveis

15.328.771/0001-

80

630,00 15/01/2016 31/12/2016

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35

Publicado DIO ES 06/04/2016 Protocolo 226541

MÊS DE MARÇO DE 2016

Publicado DIO ES 04/05/2016 Protocolo 232935

Nº EMPRESA OBJETO CNPJ - CPF VALOR R$ VIGENCIA

INÍCIO FIM

06 Imigrante Poços do Brasil Ltda – ME

Prestação de serviços de perfuração de poços artesianos (TP 01/16)

20.848.872/0001-11

49.640,00 01/02/2016 30/04/2016

07 Srª Jussara Faria de Sousa Silva

Prestação de serviços de aulas de informática, para população atendida pelo CRAS (Centro de Referência da Assistência Social) do município de Brejetuba (DL 01/16)

156.839.947-21 5.799,00 01/02/2016 01/05/2016

08 Lucineia Barbosa ME

Fornecimento de produtos alimentícios para merenda escolar (PP 01/16)

20.802.588/0001-04

77.290,00 16/02/2016 31/12/2016

09 Servi Carne Ltda – EPP

Fornecimento de produtos alimentícios para merenda escolar (PP 01/16)

30.974.026/0001-00

102.884,00 16/02/2016 31/12/2016

10 Gabriela Hubner Silverio ME

Fornecimento de produtos alimentícios para merenda escolar (PP 01/16)

12.642.623/0001-47

176.681,80 16/02/2016 31/12/2016

11 Stock Alimentos Eireli

Fornecimento de produtos alimentícios para merenda escolar (PP 01/16)

15.328.771/0001-80

100.328,00 16/02/2016 31/12/2016

12 Cooperativa Alternativa de Agricultores de Brejetuba

Fornecimento de gêneros alimentícios da agricultura familiar para alimentação escolar (CP 01/16)

08.117.022/0001-48

49.290,00 22/02/2016 31/07/2016

Nº EMPRESA OBJETO CNPJ - CPF VALOR R$

VIGENCIA

INÍCIO FIM

13 Welder de Oliveira Barbosa

Prestação de serviços de um profissional com formação para ministrar aulas de violão (PP 02)

123.650.197-73 18.490,00 01/03/2016 31/12/2016

15 Srº Marcos Antonio dos Santos

Prestação de serviços de um profissional com formação, para ministrar aulas futebol, neste município de Brejetuba/ES (PP 08)

027.702.177-47 14.000,00 18/03/2016 18/01/2017

16 Cescopel Atacado Distribuidor Ltda – EPP

Fornecimento de materiais de papelaria e escritório (PP 14)

13.015.883/0001-55

93.105,00 22/03/2016 31/12/2016

17 Comercial Ribeiro Santos Eireli – ME

Fornecimento de materiais de papelaria e escritório (PP 14)

09.944.033/0001-64

10.584,50 22/03/2016 31/12/2016

18 Comodoro Comercial e Nutrição Ltda – ME

Fornecimento de materiais de papelaria e escritório (PP 14)

10.461.277/0001-75

11.344,80 22/03/2016 31/12/2016

19 Gabriela Hubner Silverio ME

Fornecimento de materiais de papelaria e escritório (PP 14)

12.642.623/0001-47

36.510,00 22/03/2016 31/12/2016

20 Genes Comercial Ltda – ME

Fornecimento de materiais de papelaria e escritório (PP 14)

07.065.705/0001-36

31.597,00 22/03/2016 31/12/2016

21 Lucineia Barbosa ME

Fornecimento de materiais de papelaria e escritório (PP 14)

20.802.588/0001-04

30.760,00 22/03/2016 31/12/2016

22 Real Comercio e Servicos em Geral Ltda – ME

Fornecimento de materiais de papelaria e escritório (PP 14)

04.277.733/0001-29

14.438,70 22/03/2016 31/12/2016

23 Cônica Assessoria e Suporte Técnico Para Eventos Ltda – EPP

Prestação de serviço de organização de evento e exposição com fornecimento de materiais, equipamentos e apoio logístico necessários à execução dos serviços, por ocasião do evento: 2º simposio estadual de cafés das montanhas do Espírito Santo e 15º encontro de cafeicultores, que será realizado nos dias 05 e 06 de maio de 2016, em Brejetuba/ES (PP 12)

07.720.317/0001-41

47.900,00 23/03/2016 30/06/2016

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36

PREFEITURA MUNICIPAL DE BREJETUBA

MÊS DE ABRIL DE 2016

Publicado DIO ES 01/06/2016 Protocolo 239230

MÊS DE MAIO DE 2016

Publicado DIO ES 01/07/2016 Protocolo 247105

MÊS DE JUNHO DE 2016

Nº EMPRESA OBJETO CNPJ - CPF VALOR R$

VIGENCIA

INÍCIO FIM

24 Srº Marcos dias Couto

Contratação de um profissional para fins de ministrar aulas de Jiu-Jitsu no Município de Brejetuba/ES (PP 16/16)

090.375.847-48 12.600,00 01/04/2016 31/12/2016

25 Golden Empreendimentos Imobiliarios Ltda EPP

Contratação de Empresa para executar a reconstrução de uma casa na Localidade de Rancho Dantas, Município de Brejetuba/ES (CC 01/16)

12.912.324/0001-85

62.500,00 01/04/2016 01/09/2016

26 Vieira & Nunes Construtora Ltda – ME

Contratação de Empresa para executar a reforma e ampliação da quadra de esportes localizada no Distrito de Santa Rita, Município de Brejetuba/ES (CC 02/16)

08.255.277/0001-77

97.500,00 01/04/2016 01/10/2016

27 Srª. Maria Efigenia Teixeira de Oliveira

Prestação de serviços de curso de culinária de pães, bolos e doces para a população atendida pelo CRAS (Centro de Referência de Assistência Social) (DL 02/16)

521.744.336-72 5.025,00 01/04/2016 01/07/2016

28 Srª. Giselle Teodoro Teixeira Cardoso

Prestação de serviços de curso de artesanato para a população atendida pelo CRAS (Centro de Referência de Assistência Social) (DL 03/16)

781.440.787-72 5.025,00 01/04/2016 01/07/2016

29 Gabriela Hubner Silverio ME

Fornecimento de materiais de limpeza, higiene, descartáveis, etc. (PP 06/16)

12.642.623/0001-47

20.354,80 04/04/2016 31/12/2016

30 Lucineia Barbosa ME

Fornecimento de materiais de limpeza, higiene, descartáveis, etc. (PP 06/16)

20.802.588/0001-04

13.136,75 04/04/2016 31/12/2016

31 MG de Oliveira Milhorato – ME

Fornecimento de materiais de limpeza, higiene, descartáveis, etc. (PP 06/16)

02.396.150/0001-91

21.746,20 04/04/2016 31/12/2016

32 Stock Alimentos Eireli

Fornecimento de materiais de limpeza, higiene, descartáveis, etc. (PP 06/16)

15.328.771/0001-80

19.615,00 04/04/2016 31/12/2016

33 Miranda Engenharia Eireli – ME

Prestação de serviços de elaboração de Projeto Elétrico e Planilhas para Iluminação do Estádio Urbano Tristão, localizado em Brejetuba Sede (DL 04/16)

22.153.445/0001-44

7.800,00 15/04/2016 15/05/2016

34 Vieira & Nunes Construtora Ltda – ME

Contratação de Empresa de Engenharia para realizar serviço de reforma do Centro de Referência de Assistência Social – CRAS, localizado na Sede do Município de Brejetuba/ES (TP 03/16)

08.255.277/0001-77

40.982,99 25/04/2016 25/08/2016

Nº EMPRESA OBJETO CNPJ - CPF VALOR R$ VIGENCIA

INÍCIO FIM

35 COMERCIO DE MAQUINAS DE COSTURA EIRELI – EPP

Aquisição de máquinas de costura industrial nova, máquina doméstica de costura nova e acessórios

09.349.956/0001-78

16.300,70 24/05/16 31/12/16

Nº EMPRESA OBJETO CNPJ - CPF VALOR VIGENCIA

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37

Contratos referentes ao Fundo Municipal de Saúde – 1º Semestre de 2016 Listamos ainda relação de contratos celebrados pela administração Municipal referentes ao primeiro semestre do exercício de 2016, classificados mensalmente conforme segue abaixo:

Publicado DIO ES 06/04/2016 Protocolo 226543

MARÇO DE 2016

Publicado DIO ES 01/07/2016 Protocolo 247106

JUNHO DE 2016

R$ INÍCIO FIM

36 Actcon Comercio De Produtos de Informática Ltda – EPP

Prestação de serviços de acompanhamento e verificação do ISS das instituições bancárias do município de Brejetuba/ES (DL

05/16)

07.051.313/0001-18

5.850,00 08/06/2016 08/03/2017

37 Emporio Card Ltda Fornecimento e gerenciamento de tickets (vale alimentação) em cartão eletrônico/magnético a esta municipalidade (PP 30/16)

04.432.048/0001-20

Taxa Admin/Mês

-3,01%

10/06/2016 09/05/2017

Nº EMPRESA OBJETO CNPJ - CPF VALOR R$ VIGENCIA

INÍCIO FIM

01 Elson F. Costa Comercial – ME

Prestação de serviço em Manutenção preventiva e corretiva de Equipamento de raio X Casa do Radiologista modelo CR 125 e Processadora Macrotec (PP 06)

09.467.982/0001-09

36.000,00 16/03/2016 15/03/2017

02 Art Construtora Ltda – ME

Construção da Unidade da Academia da Saúde na Comunidade de Vila Cedro, Município de Brejetuba/ES (PP 02)

10.571.872/0001-63

190.288,52 18/03/2016 18/08/2016

03 Silva Pneus Centro Automotivo Ltda – ME

Fornecimento de Pneus Novos diversos e bicos (PP 05)

12.876.441/0001-30

42.824,00 18/03/2016 31/12/2016

Nº EMPRESA OBJETO CNPJ - CPF VALOR R$ VIGENCIA

INÍCIO FIM

04 Orly Veiculos e Peças S.A.

Veículo Fiat Toro Freedom, diesel zero km (PP 12/16)

21.483.615/0005-10

101.800,00 10/06/2016 10/09/2016

05 Estelar Mercantilismo e Logistica Ltda – ME

Aquisição de equipamentos de informática, eletrônicos e eletrodomésticos (PP 10/16)

04.613.508/0001-16

3.180,00 27/06/2016 31/12/2016

06 Eletrosom Ltda – EPP

Aquisição de equipamentos de informática, eletrônicos e eletrodomésticos (PP 10/16)

04.446.424/0001-35

3.473,00 27/06/2016 31/12/2016

07 F. C. A. Melo Equipamentos e Maquinas Ltda ME

Aquisição de equipamentos de informática, eletrônicos e eletrodomésticos (PP 10/16)

08.666.922/0001-44

4.622,00 27/06/2016 31/12/2016

08 Joao Batista de Miranda Informatica ME

Aquisição de equipamentos de informática, eletrônicos e eletrodomésticos (PP 10/16)

30.977.698/0001-60

57.873,00 27/06/2016 31/12/2016

09 LP Coelho – ME Aquisição de equipamentos de informática, eletrônicos e eletrodomésticos (PP 10/16)

08.704.069/0001-08

12.100,00 27/06/2016 31/12/2016

10 Artflex Moveis Escolares Ltda – EPP

Aquisição de móveis de escritório (PP 09/16)

04.008.524/0001-80

22.872,00 27/06/2016 31/12/2016

11 Eletrosom Ltda – EPP

Aquisição de móveis de escritório (PP 09/16)

04.446.424/0001-35

2.100,00 27/06/2016 31/12/2016

12 F. C. A. Melo

Equipamentos e Maquinas Ltda ME

Aquisição de móveis de escritório

(PP 09/16)

08.666.922/0001-

44

930,00 27/06/2016 31/12/2016

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38

Verificou-se junto ao setor de licitação e contratos necessidade de planejamento junto às Secretarias Municipais com o fim de garantir maior eficiência na hora das compras. 3.17 - Publicação Legal de Relatórios e Requisitos Fiscais

O Relatório de Gestão Fiscal e o Relatório Resumido da Execução Orçamentária, bem como os atos administrativos

praticados, foram legalmente publicados em jornal de circulação regional, e obedecem à legislação pertinente.

4 - PARECER DA UNIDADE CENTRAL DE CONTROLE INTERNO

O Controle Interno do Município acompanha a Gestão Fiscal que trata da fiscalização contábil, financeira, orçamentária e

patrimonial, ações quanto à verificação de procedimentos operacionais, examinando especialmente quanto ao atendimento

dos princípios constitucionais, quanto à legalidade, moralidade, impessoalidade e eficiência dos atos de gestão.

Acompanhamos os trabalhos dos setores internos da Prefeitura Municipal de Brejetuba que integram o sistema de controle

interno e elaboramos o nosso relatório semestral dando maior ênfase à aspectos e informações contidas nas

demonstrações orçamentárias e contábeis, e os procedimentos operacionais efetuados no dia a dia pelos funcionários

municipais, porém, destacamos que:

- A responsabilidade pelo sistema de controle cabe à administração, nos termos da Constituição da República, Arts. 31 e

74;

- A responsabilidade no controle de cada setor segue hierarquicamente cada chefia e é solidária ao auxiliar de controle

interno e ao pessoal de cada departamento que exerce cargo ou função de direção, nos termos do que dispõe a

Constituição da República, art. 74, § 1º;

- A responsabilidade da Unidade de Controle Interno reside na coordenação técnica dos setores e no apoio dos auxiliares

de controle interno de cada setor, no que se refere à observância dos princípios de controle interno, o inter-relacionamento

entre os controles que compõem o sistema, a análise do controle quanto à relação custo-benefício e quanto à verificação

dos controles já constituídos.

Brejetuba-ES, 25 de agosto de 2016.

RITHIELLI DOS SANTOS ULIANA Controlador Geral

13 Rm Moveis E Equipamentos Para Escritorio Ltda – ME

Aquisição de móveis de escritório (PP 09/16)

16.515.114/0001-04

280,00 27/06/2016 31/12/2016

14 Top One Thousand Comercio Eireli – ME

Aquisição de móveis de escritório (PP 09/16)

24.207.900/0001-72

1.088,00 27/06/2016 31/12/2016

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ERRATA

A unidade Central de Controle Interno, através de seu responsável abaixo assinado,

vem através desta “Errata”, retificar o item 3.8 “Dívida Ativa”, do Relatório de

Controle Interno 1º semestre de 2016, devendo ser desconsiderados aqueles dados

constantes às fls. 8 e 9 do referido item, passando os dados abaixo a fazerem parte

integrante do relatório:

Exercício 2009

Cod.

TCE

SubReceita Rubrica Valor R$

000 00101 - IPTU 419131100000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de IPTU

979,68

000 00101 - IPTU 419311100000000 - Receita de divida ativa sobre IPTU 1.346,64

Total exercício 2009: R$ 2.362,32

Exercício 2010

Cod.

TCE

SubReceita Rubrica Valor R$

000 00101 - IPTU 419131100000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de IPTU

2.472,11

000 00101 - IPTU 419311100000000 - Receita de divida ativa sobre IPTU 4.283,16

000 00103 - EXP 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

146,54

000 00103 - EXP 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

235,59

000 09201 - ISSH 419131300000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de ISS

1.073,25

000 09201 - ISSH 419311300000000 - Receita de divida ativa do imposto

sobre serviço

1.402,32

000 09301 - TLF 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

2.213,95

000 09301 - TLF 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

2.878,16

Total Exercício 2010: R$ 14.705,08

Exexercício 2011

Cod.

TCE

SubReceita Rubrica Valor R$

000 00101 - IPTU 419131100000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de IPTU

2.381,06

000 00101 - IPTU 419311100000000 - Receita de divida ativa sobre IPTU 4.918,73

000 00103 - EXP 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

139,22

000 00103 - EXP 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais tributos 270,61

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000 09301 - TLF 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

3.188,30

000 09301 - TLF 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais tributos 4.822,78

Total Exercício 2011: 15.720,70

Exercício 2012

Cod.

TCE

SubReceita Rubrica Valor R$

000 00101 - IPTU 419131100000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de IPTU

2.861,74

000 00101 - IPTU 419311100000000 - Receita de divida ativa sobre IPTU 6.640,52

000 00103 - EXP 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

131,81

000 00103 - EXP 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

304,85

000 00506 - ALVCO 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

352,70

000 00506 - ALVCO 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

754,70

000 00510 - APRPR 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

53,97

000 00510 - APRPR 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

114,45

000 09201 - ISSH 419131300000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de ISS

3.603,88

000 09201 - ISSH 419311300000000 - Receita de divida ativa do imposto

sobre serviço

7.434,74

Total Exercício 2012: 33.959,88

Exercício 2013

Cod.

TCE

SubReceita Rubrica Valor R$

000 00101 - IPTU 419131100000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de IPTU

2.667,71

000 00101 - IPTU 419311100000000 - Receita de divida ativa sobre IPTU 8.966,33

000 00103 - EXP 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

114,35

000 00103 - EXP 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

374,90

000 09201 - ISSH 419131300000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de ISS

3.219,69

000 09201 - ISSH 419311300000000 - Receita de divida ativa do imposto

sobre serviço

8.734,13

000 09301 - TLF 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

5.208,64

000 09301 - TLF 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

12.428,37

000 09901 - ISSF 419131300000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de ISS

193,89

Page 41: UNIDADE CENTRAL DE CONTROLE INTERNO UCCI - … · unidade central de controle interno – ucci prefeitura municipal de brejetuba-es relatÓrio de gestÃo 1º semestre – exercÍcio

000 09901 - ISSF 419311300000000 - Receita de divida ativa do imposto

sobre serviço

524,04

006 31001 - RnTri Receita Não Classificada 357,17

Total Exercício 2013: 42.789,22

Exercício 2014

Cod.

TCE

SubReceita Rubrica Valor R$

000 00101 - IPTU 419131100000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de IPTU

1.845,90

000 00101 - IPTU 419311100000000 - Receita de divida ativa sobre IPTU 11.213,44

000 00103 - EXP 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

81,96

000 00103 - EXP 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

486,56

000 09201 - ISSH 419131300000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de ISS

4.261,76

000 09201 - ISSH 419311300000000 - Receita de divida ativa do imposto

sobre serviço

15.975,71

000 09301 - TLF 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

5.516,28

000 09301 - TLF 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

18.075,23

000 09801 - NF'A 419131300000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de ISS

5,26

000 09801 - NF'A 419311300000000 - Receita de divida ativa do imposto

sobre serviço

23,99

000 09901 - ISSF 419131300000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de ISS

294,62

000 09901 - ISSF 419311300000000 - Receita de divida ativa do imposto

sobre serviço

1.227,66

000 10003 - Mcont 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

1.313,49

Total Exercício 2014: R$ 65.373,80

Exercício 2015

Cod.

TCE

SubReceita Rubrica Valor R$

000 00506 - ALVCO 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

48,30

000 00506 - ALVCO 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

345,06

000 00510 - APRPR 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

6,66

000 00510 - APRPR 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

47,64

000 00515 - DANT Receita Não Classificada 24.189,38

000 09201 - ISSH 419131300000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de ISS

731,33

Page 42: UNIDADE CENTRAL DE CONTROLE INTERNO UCCI - … · unidade central de controle interno – ucci prefeitura municipal de brejetuba-es relatÓrio de gestÃo 1º semestre – exercÍcio

000 09201 - ISSH 419311300000000 - Receita de divida ativa do imposto

sobre serviço

4.479,26

000 09301 - TLF 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

4.575,48

000 09301 - TLF 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

24.179,48

000 09701 - VISA 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

117,64

000 09701 - VISA Receita Não Classificada 16,46

000 09801 - NF'A 419131300000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de ISS

156,38

000 09801 - NF'A 419311300000000 - Receita de divida ativa do imposto

sobre serviço

1.108,50

000 09901 - ISSF 419131300000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa de ISS

329,54

000 09901 - ISSF 419311300000000 - Receita de divida ativa do imposto

sobre serviço

2.579,50

000 10002 - Multa 419139900000000 - Multas e Juros de mora de dívida

ativa outros trib

14,77

000 10002 - Multa 419319999000000 - Receita divida ativa - Demais

tributos

134,35

Total exercício 2015: R$ 63.059,73

Total Geral R$ 237.934,73

Brejetuba-ES 29 de agosto de 2016.

Rithielli dos Santos Uliana

Controlador Geral – Prefeitura Municipal de Brejetuba-ES