tutorial de empresas comerciales

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Programa de Proyecciones Financieras para Empresas Comerciales

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Page 1: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Programa de Proyecciones

Financieras para Empresas

Comerciales

Page 2: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

SECCIÓN IDatos Históricos

Base de cálculo para el análisis previo de las nuevas políticas de

Precios de Ventade compras y de niveles óptimos

de inventarios

(Paginas 1 a 5)

Page 3: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

NOMBRE DE LA EMPRESA : Ajusta el nombre de todas las cédulasAÑO A PRESUPUESTAR: Ajusta las fechas de los reportes

Page 4: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Esta opción despliega, además de los manuales de operación del programa, un manual por

cada cédulapara vitar errores en su llenado

Refe

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(Pág

ina 2

) • VER NOTA

Page 5: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

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2)

DATOSPROTEGIDOS

Page 6: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Los datos de Balance y del programa en general están protegidos para evitar perder las referencias de cálculo, por tal motivo

existen celdas dentro de cada cédula que no pueden ser alteradas

por el usuario.

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DATOSPROTEGIDOS

Page 7: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

El balance dentro del programaCuenta con una sumatoria

de comprobación para evitar que existan diferencias

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2)

                          

  Diferencias entre Activo y Pasivo (Control) $ -  

   

             

Revisa que la diferencia sea siempre = “0”

Page 8: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

El Estado de Resultados forma partedel análisis previo, por lo quees importante vaciar los datos

correctamente

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2)

Page 9: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Dentro de esta cédulase aplica el detalle

de los gastosde Venta

de Administracióny Financieros.

Plazos de ventaPlazos de Compras

YTasa del I.V.A.

(Impuesto al Valor Agregado)R

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3)

Page 10: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Revisa todas las cédulas en donde existen diferencias de

comprobación de sumatorias para evitar desajustes en los

resultados

Revisa que la diferencia sea siempre = “0”

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)

Page 11: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Existen productos con

diferentes tasas de I.V.A.

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3)

Page 12: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Dentro de la Cédula de Catálogo de Mercancías

Se deberá especificar el plazoPrecio de Venta de los artículos de la línea

Precios de Compra de los insumos

Indica las cantidades de venta dentro de

cada artículo y el plazo al que

se vendieron

El Precio de

Venta, el Costo

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4)

Page 13: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

El inventario Final en unidades, y el sistema ajusta

los cálculos de forma automática,tanto en importe, como en margen de

utilidad

y las Unidades de Inventario Final

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4)

Page 14: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

La utilidad o pérdida por producto

sirve de base para toma de decisiones

respecto de las políticas que se establezcan para el futuro

Verifica que este número coincida con los artículos que forman parte de tu línea de

productos(Cédula 3)

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5)

Page 15: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

La utilidad o pérdida por producto

sirve de base para toma de decisiones

respecto de las políticas que se establezcan para el futuro.

Verifica el número de artículos dentro de la línea

Cálculo Para establecer nuevas políticas

Resultado base de la toma de decisiones de Dirección

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5)

Page 16: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

SECCIÓN II

Presupuestos

(Paginas 6 a 15)

Page 17: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

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6)

Dentro de la cédula de precios de Ventas

El usuario podrá modificar el precio de cualquier producto dentro de cualquier

mes

Como modifico mis precio

sde

Venta?

Exporto y

cambia mi

preciodía con díaNo hay

límite!!!!

Page 18: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Dentro de las cédulas de Ventastanto de contado como a plazos

el usuario únicamente tendrá que colocar las cantidades por mes por producto, los importes aparecen directamente

dentro del reporte de flujos de efectivo

Únicamenteventas en unidades

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V.C

)

Page 19: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

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V.P

)Dentro de las ventas se pueden manejar

cualquiera de los plazos estipulados dentro de esta cédula y el sistema ajusta de forma

automática los flujos

Page 20: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Cual es el mejorProveedor?

Importo mercancía y cambia cada mes el precio de compra?

Dentro de la cédula de precios de Compra

El usuario podrá modificar el precio de cualquier producto dentro de

cualquier mes

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7)

Page 21: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Únicamentecompras en unidades

Dentro de las cédulas de Compras tanto de contado como a plazos

el usuario únicamente tendrá que colocar las cantidades por mes

por producto, los importes aparecen directamente dentro del reporte de flujos

de efectivo

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C.C

.)

Page 22: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

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C.P

)

Dentro de las compras de mercancía se pueden manejar

cualquiera de los plazos estipulados dentro de esta cédula

y el sistema ajusta de forma automática los flujos

Page 23: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Dentro de esta cédula se reflejan de forma automática los porcentajes de incremento en ventas con respecto del ejercicio inmediato anterior

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C.

VTA

S.)

Page 24: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

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C.

CO

MP

)Para fijar la política de inventarios, bastará

con colocar un porcentaje dentro del recuadro de números color blanco, y el sistema traduce

en meses de inventario

Page 25: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Las compras deben ser siempre iguales a las unidades totales de

ventas más el inventario determinado.

Compras= Ventas + Inventarios

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Page 26: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Los datos de esta cédula se vacían de forma automática, por lo que si existiera cualquier modificación debe hacerse en la

cédulas de ventas o de compras en su caso

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Page 27: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Verifica que las diferencias que se marcan al calce de la hoja sean siempre igual a cero

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Page 28: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

La utilidad o pérdida por productosirve de base para toma de decisiones

respecto de las políticas que se establezcan para con respecto de los

precios y políticas de inventarios establecidas.

Verifica el número de artículos dentro de la línea

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Page 29: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

SECCIÓN III

Gastos de Operación:

Gastos de Venta y Administración

Gastos Fijos, variables y no monetarios

(Páginas 10 a 12)

Page 30: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

GASTOS VARIABLES Y NO MONETARIOS

Establece dentro de la cédula los porcentajes de gastos no

monetarios(depreciaciones y

Amortizaciones), así como los gastos variable de Venta y

Administración

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Page 31: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Establece dentro de la cédula los Gastos fijos de Venta.

Los gastos variable, no monetarios y no sujetos al I.V.A. son descargados

automáticamente una vez que se han fijado los porcentajes referidos en la cédula

anterior

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Page 32: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Establece dentro de la cédula los Gastos fijos de Administración.

Los gastos variable, no monetarios y no sujetos al I.V.A. son descargados

automáticamente una vez que se han fijado los porcentajes referidos en la

cédula anterior

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Page 33: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

SECCIÓN IVFUENTES DE APALANCAMIENTO

Gastos Financieros:Se tiene posibilidad de analizar:

Créditos DirectosFactorajes

Créditos de Habilitación o AvíoCréditos RefaccionariosCréditos Hipotecarios

IndustrialesArrendamientos Capital semilla

Capital de Socios

Page 34: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Se podrá calcular uno o varios créditos dentro de cualquier mes desde 30 y hasta 90 días en cualquier

caso

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Page 35: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

En las operaciones de factoraje únicamente será necesario colocar el importe de la factura a

cobrar, la tasa de interés pactada y el porcentaje de aforo

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14)

Page 36: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Dentro de este primer recuadro únicamente se colocan los porcentajes

pactados con el intermediario financiero

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Page 37: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

En esta segunda parte de la cédula se colocan los créditos a estudiar o

a contratar en su caso, las cantidades y mes en que se

contratan

Refe

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Page 38: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

En esta tercera sección se determina la aplicación de cada uno de los créditos

adquiridos

Revisa que la diferencia sea siempre = “0”

Refe

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Page 39: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

GUÍA PARA EL CALCULO DEL IETUPor su importancia y alto impacto en flujos, el sistema

calcula en base a ingresos y deducciones (gastos)Y

contiene una guía para el calculo completo si así lo desea el usuario

Refe

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IETU

Page 40: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

SECCIÓN VReportes del sistema

Flujos de efectivo analíticos y globales a 5 años

Resultado de las Proyecciones a 5 años

Balance General proforma (B.G. Histórico + - movimientos del presupuesto = B.G.

Proforma)

Estado de resultados a 5 años

Fórmulas para el análisis de los resultados

Page 41: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Flujos de efectivo en detalle del ejercicio a presupuestar

Page 42: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Flujos de efectivo por añoSe incluyen 5 años siguientes al

presupuesto en detalle

Ingresos

Page 43: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Flujos de efectivo por añoSe incluyen 5 años siguientes al

presupuesto en detalle

Egresos

Page 44: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Resultado de las Proyecciones a modo de Balance ( 5 años)

Page 45: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Resultado de las Proyecciones a modo de Balance ( 5 años)

Revisa que la diferencia sea siempre = “0”

Page 46: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Balance General proformaEs el resultado del Balance Histórico, más o menos el

resultado de las proyecciones

B.G. Histórico (+ -) Res. De las Proyecciones = B.G. Proforma

Page 47: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Revisa que la diferencia sea siempre = “0”

Segunda parte del B.G. proforma

Page 48: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Estado de Resultados ( 5 años)

Page 49: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Fórmulas para el análisis de los resultados ( 5 años)

• VER NOTA

Page 50: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES

Gráficos de los aspectos más relevantes