Tribunal de Contas Tribunal de Contas do Estado do Piauído Estado do Piauí

FALHAS RECORRENTES CONSTATADAS FALHAS RECORRENTES CONSTATADAS NAS PRESTAÇÕES DE CONTAS E INSPEÇÕES NAS PRESTAÇÕES DE CONTAS E INSPEÇÕES In LocoIn Loco

H O S P I T A I SH O S P I T A I S

Maria Valéria Santos LealMaria Valéria Santos LealAuditora Fiscal de Controle ExternoAuditora Fiscal de Controle Externo

II D F A EII D F A E

Março/2011Março/2011

DivergênciasDivergências nasnas ReceitasReceitas e/oue/ouDespesasDespesas entreentre osos ExtratosExtratos Bancários,Bancários,SIAFEMSIAFEM ee BalancetesBalancetes;;

DocumentaçãoDocumentação incompleta,incompleta, incorretaincorretae/oue/ou ilegíveisilegíveis;;

NãoNão envioenvio dada portariaportaria queque designadesigna oodiretordiretor responsávelresponsável ee ordenadorordenador dededespesas,despesas, indicandoindicando CPF,CPF, endereçoendereço eetelefonetelefone;;

NãoNão discriminaçãodiscriminação dada receitareceita porporfontefonte dede recursorecurso e/oue/ou dadadespesadespesa porpor itemitem;;

DespesasDespesas classificadasclassificadas nananaturezanatureza indevidaindevida;;

DevoluçãoDevolução dede chequescheques;;

ChequesCheques e/oue/ou recibosrecibos datadosdatados antesantesdada emissãoemissão dada notanota fiscalfiscal;;

IRRFIRRF retidoretido e/oue/ou nãonão recolhidorecolhido;;

PagamentosPagamentos indevidosindevidos (fora(fora dodocontextocontexto dodo SUS)SUS);;

AusênciaAusência dodo recolhimentorecolhimento dodo ISSISS;;

EmpenhosEmpenhos aa posterioriposteriori;;

UtilizaçãoUtilização dede umum únicoúnico chequecheque paraparapagarpagar credorescredores distintosdistintos;;

NotasNotas fiscaisfiscais vencidasvencidas;;

DesobediênciaDesobediência aoao DecretoDecreto 1212..807807//0707-- DiáriasDiárias;;

AusênciaAusência dede procedimentosprocedimentoslicitatórios/aquisiçõeslicitatórios/aquisições diretas/diretas/fracionamentofracionamento dede despesasdespesas;;

DesordemDesordem nana formalizaçãoformalização dodoprocedimentoprocedimento realizadorealizado e/oue/ou ausênciaausência dededocumentosdocumentos;;

ValorValor homologadohomologado maiormaior queque oo valorvalorlicitadolicitado;;

PortariaPortaria dada comissãocomissão dede licitaçãolicitação comcom ooprazoprazo dede vigênciavigência expiradoexpirado;;

DescumprimentoDescumprimento dada ResoluçãoResolução nºnº904904//0909,, comcom relaçãorelação aoao sistemasistemaLicitaçõesLicitações WEBWEB;;

ModalidadeModalidade indevidaindevida nana realizaçãorealização dadalicitaçãolicitação;;

AquisiçõesAquisições superioressuperiores aosaos valoresvaloreslicitadoslicitados;;

ErrosErros nana fundamentaçãofundamentação dada dispensadispensaouou inexigibilidadeinexigibilidade;;

AquisiçõesAquisições comcom fornecedoresfornecedores nãonãoparticipantesparticipantes dodo certamecertame licitatóriolicitatório;;

Inventários desatualizados e/oubens sem o nº de tombamento e/outermos de responsabilidade;

BaixosBaixos índicesíndices dede qualidadequalidade nonoatendimentoatendimento;;

VeículosVeículos emem péssimopéssimo estadoestado dedeconservação,conservação, semsem aa logomarca,logomarca,licenciamentolicenciamento emem atraso,atraso, multas,multas,motoristasmotoristas comcom CNHCNH vencidavencida ee comcom aacategoriacategoria incompatívelincompatível;;

AusênciaAusência dada comprovaçãocomprovação dede critérioscritériosparapara osos pagamentospagamentos dede plantõesplantõesmédicosmédicos;;

AusênciaAusência dede controlecontrole dede estoqueestoque;;

EquipamentosEquipamentos inservíveisinservíveis nana áreaáreainternainterna ee externaexterna;;

ExistênciaExistência dede servidoresservidores nana folhafolha dedepagamentopagamento semsem queque realizemrealizematividadesatividades nono hospitalhospital;;

EnfermariasEnfermarias semsem lençóislençóis;;

AusênciaAusência dede umum PlanoPlano dede GerenciamentoGerenciamento dedeResíduosResíduos dede SaúdeSaúde ––ResoluçãoResolução ANVISAANVISA nn ºº306306//0404;;

MedicamentosMedicamentos comcom oo prazoprazo dede validadevalidadevencidovencido;;

ReincidênciaReincidência dede falhasfalhas

Obrigado pela atenção!Obrigado pela atenção!

II DFAEII DFAE3215 3215 –– 39483948

valeria.santos@tce.pi.gov.brvaleria.santos@tce.pi.gov.br