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  • Balanos Patrimoniais

    Notas Explicativas s Demonstraes Financeiras

    Ativo Nota 2016 2015Circulante 98.233 102.922Caixa e equivalentes de caixa 4 172 6.773Contas a receber 6 18.348 28.786Tributos a recuperar 7 3.392 2.757Estoque de insumos 8 42.683 32.520Depsitos judiciais 36 36Depsitos vinculados - Contas reserva 5 31.125 31.407Despesas antecipadas 1.501 2Adiantamento a fornecedores 976 641Ativo no circulante 428.816 464.557Impostos diferidos 10 19.623 28.913Imobilizado 9 409.182 435.637Intangvel 11 7Total do ativo 527.049 567.479

    Passivo Nota 2016 2015Circulante 541.223 541.149Fornecedores 11 82.814 63.857Obrigaes tributrias 12 46.402 59.157Obrigaes sociais e trabalhistas 13 1.002 554Debntures 16 320.344 325.549Emprstimos e financiamentos 14 76.834 73.385Adiantamento de clientes 23 2.439Pesquisa e desenvolvimento 18 12.062 10.591Outros passivos 1.742 5.617Passivo no circulante 66.431 28.659Obrigaes tributrias 12 28.616 -Partes relacionadas 15 35.557 25.421Emprstimos e financiamentos 14 2.258 3.238Patrimnio lquido (80.605) (2.329)Capital social 17 171.047 171.047Prejuzos acumulados (251.652) (173.376)Total do passivo e patrimnio lquido 527.049 567.479

    Demonstraes de Resultados

    Nota 2016 2015Receita operacional lquida 18 140.616 364.111Custo do servio 19 (106.551) (341.077)Lucro bruto 34.065 23.034Outras receitas (despesas) operacionaisGerais e administrativas 20. a (8.951) (6.161)Outras receitas (despesas), lquidas 20. b (4.793) 13.655Total outras receitas (despesas) operacionais, lquidas (13.744) 7.494Resultado antes das receitas (despesas) financeiraslquidas e impostos 20.321 30.528

    Despesas financeiras 21 (91.426) (130.193)Receitas financeiras 21 2.119 7.632Resultado financeiro (89.307) (122.561)Prejuzo antes do IR e de CS (68.986) (92.033)IR e CS 10 (9.290) (9.347)Prejuzo do exerccio (78.276) (101.380)Prejuzo bsico e diludo por ao (2,99) (3,87)

    Demonstraes dos Resultados Abrangentes

    2016 2015Prejuzo do exerccio (78.276) (101.380)Resultado abrangente total (78.276) (101.380) Demonstraes das Mutaes do Patrimnio Lquido

    Capital social Prejuzos acumulados TotalSaldos em 31/12/2014 171.047 (71.996) 99.051Prejuzo do exerccio - (101.380) (101.380)Saldos em 31/12/2015 171.047 (173.376) (2.329)Prejuzo do exerccio - (78.276) (78.276)Saldos em 31/12/2016 171.047 (251.652) (80.605)

    Fluxo de caixa proveniente das operaes 2016 2015Prejuzo do exerccio (78.276) (101.380)Atualizao de emprstimos 14.761 24.108Atualizao de debntures 50.896 62.330Atualizao de partes relacionadas 3.700 3.000Impostos diferidos 9.290 9.347Proviso para pesquisa e desenvolvimento 1.471 3.678Atualizao waiver - 10.746Amortizao do custo de traansao das debntures 647 609Proviso para de perda adiantamento a fornecedores - Imobilizado 2.000 -Depreciao e amortizao 14.718 14.526

    19.207 26.964Reduo (aumento) nos ativos: Tributos a recuperar (635) (1.426)Depsitos vinculados - Contas reserva 282 (13.539)Despesas antecipadas (1.499) 794Contas a receber 10.438 125.001Crditos a compensar - 2.695Estoques (10.163) 5.300Adiantamento a fornecedores 2.315 (637)

    738 118.188Aumento (reduo) nos passivos: Obrigaes tributrias 15.861 8.611Fornecedores 18.957 52.453Adiantamento de clientes (2.416) 2.439Obrigaes sociais e trabalhistas 448 235Outros passivos 2.274 (858)

    35.124 62.880Caixa lquido das atividades operacionais 55.069 208.032Fluxo de caixa aplicado nas atividades de investimentosNo imobilizado e intangvel (634) (5.472)Caixa lquido das atividades de investimento (634) (5.472)Fluxo de caixa aplicado nas atividades de financiamentoCaptao de emprstimos 96.459 351.817Pagamento de debntures (Principal) (26.490) (10.670)Pagamento de debntures (Juros) (30.259) (41.136)Pagamento de debntures (Waiver fee) (6.149) (5.129)Recebimentos - Partes relacionadas 14.154 -Emprstimos tomados - Partes relacionadas - (27.215)Pagamentos de emprstimos e financiamentos (Principal) (96.243) (443.426)Pagamentos de emprstimos e financiamentos (Juros) (12.508) (23.877)Caixa lquido das atividades de financiamento (61.036) (199.636)Aumento no caixa e equivalentes de caixa (6.601) 2.924Saldo no incio do exerccio 6.773 3.849Saldo no final do exerccio 172 6.773Aumento no caixa e equivalentes de caixa (6.601) 2.924

    Demonstraes do Valor Adicionado2016 2015

    Receitas 156.590 420.890Venda de energia 156.569 405.189Outras receitas 21 15.701Insumos adquiridos de terceiros (94.445) (330.946)Custos do servio (48.897) (276.490)Servios de terceiros (13.092) (27.105)Materiais, energia e outros (32.456) (27.351)Valor adicionado bruto 62.145 89.944Retenes (16.189) (18.204)Depreciao e amortizao (14.718) (14.526)Pesquisa e desenvolvimento (1.471) (3.678)Valor adicionado lquido produzido pela entidade 45.956 71.740Valor adicionado recebido em tranferncia 2.119 7.632Receitas financeiras 2.119 7.632Valor adicionado a distribuir 48.075 79.372Pessoal 6.489 1.474Remunerao direta 5.145 1.101FGTS 367 86Beneficios 977 287Tributos 26.438 47.874Municipais 2 113Estaduais 4 4Federais diferido 9.290 9.347Federais 17.142 38.410Remunerao de capitais de terceiros 93.424 131.404Aluguis 1.515 1.211Despesas financeiras 91.909 130.193Remunerao de capitais prprios (78.276) (101.380)Prejuzo do exerccio (78.276) (101.380)Valor adicionado distribudo 48.075 79.372

    Demonstraes dos Fluxos de Caixa

    1. Contexto operacional: A Termeltrica Pernambuco III S.A. uma entidade domiciliada noBrasil, com escritrio na Avenida Plnio Brasil Milano, 607, bairro Higienpolis em Porto Alegre/RS.ACompanhia tem por objeto especfico a gerao de energia eltrica de origem trmica, base deleo combustvel, e o comrcio atacadista de energia eltrica, com potncia instalada de 200,8MWh, com sua Usina Termeltrica (UTE) localizada na rea rural de Engenho Dgua,Trs Ladeiras,Municpio de Igarassu/PE.O incio da operao da Companhia ocorreu em dezembro de 2013 j comsolicitao de despacho pelo ONS (Operador Nacional do Sistema Eltrico). Em 14/07/2014, a inte-gralidade das aes da Companhia foi incorporada pela Mesa Participaes S.A., Companhia tam-bm controlada pela Bolognesi Energia S.A.A Companhia apresenta capital circulante lquido nega-tivo, desconsiderando o saldo reclassificado para o passivo circulante das debntures (vide prximopargrafo), de R$150.183 em 31/12/2016 (R$139.225 em 31/12/2015) e prejuzo acumulado deR$249.384 mil (R$173.376 em 31/12/2015). A Administrao da Companhia acredita que o fluxode caixa a ser gerado nos prximos exerccios, de acordo com o plano de negcios elaborado, sejasuficiente para cumprir com todos os compromissos at ento assumidos.Ainda, e caso necessrio,a controladora final, Bolognesi Energia S.A., pode prover recursos para fazer face compra de leoe pagamento de servios de manuteno e operao da usina, via contrato de conta-corrente. Cum-primento de obrigaes contratuais de instrumentos financeiros: Em 31/12/2016 e 2015, pelo nocumprimento de clusulas restritivas, tais como ndices de cobertura de servio da dvida, conformeprevisto pela escritura da emisso de debntures simples, no conversveis em aes, os saldos de-vedorers registrados no passivo no circulante, nos montantes de R$292.807 e R$299.002, respec-tivamente, foram contabilizados em sua totalidade no passivo circulante. Conforme estipulado naescritura das debntures, todos os recursos originados dos contratos de comercializao de energiano ambiente regulado (CCEARs) so creditados em conta vinculada, em operaes controladas pelaprpria credora das debntures. Para o no atingimento dos ndices no exerccio de 2015, a Compa-nhia obteve waiver atravs daAGD realizada em 04/07/2016. Resumo dasAtas -AGD da 1 Emissode Debntures: Em 20/04/2016, a Companhia comunicou o cancelamento da Assembleia a ser rea-lizada no dia 04/05/2016 que trataria sobre a declarao ou no de vencimento antecipado daemisso; Em 03/06/2016, foi postergada a reunio, por falta de qurum, que trataria sobre a delibe-rao acerca da declarao ou no do vencimento antecipado da Emisso, em razo do no atingi-mento dos ndices financeiros em 31/12/2015. Em 04/07/2016, foi deliberado: (a) vedao amor-tizao de mtuos contratados pela Emissora com partes relacionadas; (b) vedao a distribuio dedividendos; (c) abertura de conta vinculada para a realizao de Oferta de Resgate Antecipado; (d)alterao do conceito Valor Fixo O&M e destinao de 50% dos recursos remanescentes da contalivre manuteno para a nova conta vinculada at o atingimento de R$5.000 e aplicao a Oferta deResgate Anteciado; (e) atingido o montante mnimo, a realizao pela emissora, de oferta de resga-te antecipado; (f) incluso da Bolognesi Energia como fiador e principal pagador; (g) pagamento deprmio de 0,1% sobre o saldo devedor das Debntures para cada debenturista, a ser realizado dia20/07/2016. Em 16/09/2016, foi postergada a reunio, por falta de qurum, que trataria sobre oplano de negcio para o 2 trimestre de 2016, substituio da conta reserva por fiana bancria ealterao da remunerao da Pentgono S.A. Distribuidora de Ttulos e Valores Mobilirios. Em28/09/2016, foi deliberado: (a) suspender os itens constantes na convocao de 16/09/2016, peloprazo de 50 dias, sendo retomado somente dia 17/11/2016, exceto pela item (b) que trata sobre aaprovao da alterao da remunerao do agente fiducirio. Em 04/11/2016, foi postergada areunio, por falta de qurum, que trataria sobre a contratao de assessor legal, pelo Debenturistaspara anlise e elaborao da reestruturao da Emisso. Em 17/11/2016, foi aprovada a contrataodo assessor legal, representado pelo escritrio Lesfosse Advogados e foram suspensas as decisesreferente a ordem do dia na convocao do dia 28/09/2016, prorrogada para dia 19/12/2016. Em14/12/2016, foi postergada a reunio, por falta de qurum, que trataria sobre o preenchimento daConta Reserva do Servio da Dvida. Em 19/12/2016, foi postergada a reunio, por falta de qurum,que trataria sobre os assuntos elencados na convocao do dia 28/09/2016, postergando as deci-ses para 16/01/2017. Em 27/12/2016, f

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