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SUPRIMENTO DE FUNDOS NA

PRÁTICA

O processo de concessão de Suprimento de Fundos segue a seguinte sequência:

SUPRIMENTO DE FUNDOS NA PRATICA

OBRAS/SERVIÇOS DE ENGENHARIA

CPGF CONTA TIPO “B”

SUPRIM. FUNDOS 10% do teto da modalidade

convite

R$ 15.000,00

5% do teto da modalidade

convite

R$ 7.500,00

VALOR POR ITEM DE DESPESA


convite

R$ 1.500,00

0,25% do teto da modalidade

convite

R$ 375,00

Dos Valores Limites para Suprimentos de Fundos e

para Despesas de Pequeno Vulto


COMPRAS/SERVIÇOS EM GERAL

CPGF CONTA TIPO “B”

SUPRIM. FUNDOS 10% do teto da modalidade

convite

R$ 8.000,00

5% do teto da modalidade convite

R$ 4.000,00

VALOR POR ITEM DE DESPESA


convite

R$ 800,00

0,25% do teto da modalidade convite

R$ 200,00

Dos Valores Limites para Suprimentos de Fundos e

para Despesas de Pequeno Vulto


Período de aplicação – período em que o suprido éautorizado a adquirir bens e/ou contratar serviços.

Prestação de Contas (Comprovação e Reclassificação) –procedimento em que o agente suprido apresenta adocumentação referente à utilização do suprimento defundos. (Itens 9.3 e 11.1, da Macro Função 021121)

* Prazo total de 120 dias.* Após esse prazo é fato para restrição contábil.


No mês de dezembro prevalecerão os prazos para prestaçãode contas contidos nas Normas de Encerramento deExercício, editadas anualmente. Assim, somente serápossível reclassificar despesas no sistema do exercício emque foi feita a concessão do suprimento, observados osprazos de fechamento para UG, constantes na Norma deEncerramento (02.03.18). Não é possível reclassificarSuprimentos no sistema do exercício seguinte e, nessescasos, a despesa permanecerá executada no subitem 96.(Itens 11.2.3, da Macro Função 021121)

Mês de Dezembro


EMPENHO

MODALIDADE: 09 – SUPRIMENTO DE FUNDO

CPF SUPRIDO ou UG executora

TIPO EMPENHO: ORDINÁRIO

NATUREZA DA DESPESA: 3390XX96 E 33914718


LIQUIDAÇÃO

TIPO DE DOCUMENTO HÁBIL: SF – SUPRIMENTO DE FUNDO

SITUAÇÃO:

Na aba Principal com Orçamento incluir a situação

SPF002 – CONTA DO TIPO “B” – NÃO SIGILOSO

SPF003 – CARTÃO DE PAGAMENTO GOV. FED. – SAQUE E FATURA

SPF006 – CARTÃO DE PAGAMENTO GOV. FED. – SOMENTE FATURA


PAGAMENTO/RECOLHIMENTO

TIPO DE DH: SF – SUPRIMENTO DE FUNDO;

SITUAÇÃO:

DOB029 – PAGAMENTO FATURA – CGPF

DOB030 – RETENÇÃO ISS SEM CONVÊNIO – OB

DDR006 – RETENÇÃO ISS RECOLHÍVEL POR DAR – SF

DGP006 – RETENÇÃO INSS – SUPRIMENTO DE FUNDOS

ENC024 - ENCARGO PATRONAIS S/SERVIÇOS DE TERCEIROS - INSS

OBS: Valor disponível na conta 21891.36.09


PAGAMENTO/RECOLHIMENTO

TIPO DE DH: DT– DOCUMENTO DE RECOLHIMENTO/REEMBOLSO

SITUAÇÃO:

PSO001 – RECOLHIMENTO DE VALORES EM TRÂNSITO – OB (ISS)

PSO065 – RECOLHIMENTO DE VALORES EM TRÂNSITO – DAR

PSO066 – RECOLHIMENTO DE VALORES EM TRÂNSITO – GPS

OBS: Valor disponível na conta 21891.36.01


REGULARIZAÇÃO

SITUAÇÃO:

DED009 – REGULARIZAÇÃO DE OB SAQUE CARTÃO EMITIDA

INDEVIDAMENTE (CONTA 11381.06.07)

LDV037 – REGULARIZAÇÃO DA CONTA SAQUE – CPGF – FTE 0177CONTA 21891.36.09

LDV040 – REGULARIZAÇÃO DA CONTA ORDENS BANCÁRIAS

CANCELADAS – CONTA 21891.36.12


CONTAS

11112.20.01 – LIMITE DE SAQUE (VINCULAÇÃO 412)

11311.02.00 – SUPRIMENTO DE FUNDOS - ADIANTAMENTO

11381.06.07 – SAQUE POR CPGF A CLASSIFICAR

89711.06.00 – SUPRIMENTO DE FUNDOS

21891.03.00 – SUPRIMENTO DE FUNDOS A PAGAR (TIPO B)

21891.36.01 – GRU-VALORES EM TRANS.P/ESTORNO DESP.

21891.36.09 – SAQUE – CPGF

21891.36.10 – FATURA – CPGF

21891.36.12 – OB CANCELADAS (CPGF)


Fonte: Manual SIAFI 021121 – SUPRIMENTO DE FUNDOS


OBRIGADO! VAMOS PRATICAR!


3ª SEÇÃO - CONTABILIDADE

Ch seção:3830 - Cap Spinosa

Adjuntos:

3831 - 1º Ten Márcio

3832 - 1º Ten Marcus

3833 - 1º Ten Pollyane

3834 - S ten Eder

3835 - S Ten Santos

3839 - Sgt Márcia Santos

RITEX: 860-3830

Fax: (61) 2035-3849

www.11icfex.eb.mil.br

[email protected]

www.esaf.fazenda.gov.br/assuntos/cursoseventos/orcamentaria/material-didatico-etapa-brasilia-i

Material Didático

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