1

Audiência Pública na Comissão de Minas e Energia da Câmara Federal

Mercado de Álcool:Estrutura, Regulação e Distorções

Alisio J. M. VazVice-Presidente Executivo

Brasília11 de julho de 2007

2

Sindicato Nacional das Empresas Distribuidoras Sindicato Nacional das Empresas Distribuidoras de Combustíveis e de Lubrificantesde Combustíveis e de Lubrificantes

Fundado em 1941Fundado em 1941 Sede no Rio de Janeiro, atuação nacionalSede no Rio de Janeiro, atuação nacional ObjetivosObjetivos

Concentrar interlocuções com o GovernoConcentrar interlocuções com o Governo Incentivar a Competição livre e equilibradaIncentivar a Competição livre e equilibrada Estimular a Eficiência e Qualidade em produtos e Estimular a Eficiência e Qualidade em produtos e

serviçosserviços Assegurar isonomia na aplicação de regrasAssegurar isonomia na aplicação de regras

SINDICOM

3

• Números do Setor

• Estrutura / Logística

• Distorções no Mercado

• Mercado Atual de Álcool

• Conclusões

ROTEIRO

4

Gasolina29,7%

Óleo Combust.6,3%

Diesel48,1%

GNV2,8% Álcool

7,6%Querosene

5,6%

Gasolina29,7%

Óleo Combust.6,3%

Diesel48,1%

GNV2,8% Álcool

7,6%Querosene

5,6%

ESTIMATIVA ANUAL: Faturamento: R$ 154 bilhões Tributos: R$ 50 bilhões

Federais: R$ 20 bilhõesEstaduais: R$ 30 bilhões

PRODUTOSHARE

SINDICOM

Diesel 81%

Gasolina 71%

Álcool Hidratado

44%

Mercado Total : 81 bilhões de litros2006 vs 2005: + 2,5%

Números do Setor - 2006

Fonte: ANP, Sindicom

5

ESTRUTURA DO SETOR

6

Agentes do SetorAgentes do Setor

260 DISTRIBUIDORAS(180 em operação)

13 REFINARIAS 3 CENTRAIS PETROQUÍMICAS 390 USINAS 32 PRODUTORES DE BIODIESEL

POSTOS REVENDEDORES

34.300

T.R.R.(Transportador

Revendedor Retalhista)470

Diesel/Óleos Combustíveis

Nos Postos

Indústria

Aviação

Agricultura

Transportadores

7

Bases de Distribuição

74 locais de armazenamento

550 bases de abastecimento

Presença em todas as UF

Todas as bases operam com Álcool Hidratado

fonte: ANP/SINDICOM

Cabotagem

Cabotagem

CabotagemCabotagem

8

Postos de RevendaPostos de Revenda

fonte: ANP

•47% das Associadas Sindicom47% das Associadas Sindicom•41% são Bandeiras Brancas41% são Bandeiras Brancas•12% de Outras Distribuidoras12% de Outras Distribuidoras

34.300 POSTOS34.300 POSTOSMais de 90 % vendemMais de 90 % vendemálcool hidratadoálcool hidratado

9

Estados com produção maior que o consumo

Estados sem produção ou com produção menor que o consumo

Distribuidoras viabilizam a logística para abastecer todo o território nacional

390 Usinas de Álcool390 Usinas de Álcool

fonte: SINDICOM/ÚNICA

Papel da Distribuidora noPapel da Distribuidora noAbastecimento de Álcool Abastecimento de Álcool

10

Papel da Distribuidora noPapel da Distribuidora noAbastecimento de Álcool Abastecimento de Álcool

BASE DA DISTRIBUIDORAUSINA

Álcool Hidratado

Álcool Anidro

Gasolina AÁlcoolHidratado

ÁlcoolAnidro

Mistura nocarregamento

ÁlcoolHidratado

Gasolina C

Distribuidora:NegociaCompraTransporta

Controle deQualidade

EstoquesTransferências

EntregaCréditoEquipamentosGarantia de QualidadePagamento de ImpostosRepasse ICMS p/ UF destino

POSTO REVENDEDOR

11

DISTORÇÕES NO MERCADODE ÁLCOOL HIDRATADO

12

MARKET SHARE 2006 - ANP

GasolinaDiesel Álcool

Total Sindicom = 81% Total Sindicom = 71% Total Sindicom = 44%

Fonte: ANP – Boletim de Abastecimento

Obs: Totais Sindicom com revisões ANP posteriores

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Mercado de Álcool Hidratado2006 - Estimativa

Mercado Formal (reportado à ANP): 6,1 bilhões de litrosMercado Total (incl. Informal): 7,7 bilhões de litros

36%

42%

22%

Distribuidoras Sindicom

Outras Distribuidoras

Mercado Informal

Recolhimento integral de impostos?

Não informado à ANP pelas Distribuidoras, forte sonegação

Fonte: SINDICOM/ANP/ÚNICA

Estimamos perda de arrecadação de R$ 1 bilhão no ano

14

Álcool - Preços e Tributos

Fonte: Pesquisa ANP no período de 24 a 30 de jun/07 e SINDICOM

* Média ponderada dos principais estados consumidores: SP, PR, MG, RJ, GO, RS, SC, PE e DF = 91% do consumo

0,59 0,59 0,59

0,05 0,040,07 0,05

0,32 0,35 0,36

0,12 0,11 0,13

0,200,12

0,24

0,040,01

0,00

0,20

0,40

0,60

0,80

1,00

1,20

1,40

BRASIL* SÃO PAULO GOIÁS

PREÇO USINA FRETES MARGEM DISTRIB. MARGEM POSTO TRIB. NA USINA TRIB. NA DISTRIB.

R$ 1,35R$ 1,26

R$ 1,36

23,7% 18,3% 27,2%

15

• Sonegação Sonegação ou não-recolhimento de Pis/Cofins e ICMS pela

distribuidora;

Vendas interestaduais fictícias de Hidratado – ICMS com

alíquotas menores (12% ou mesmo 7%);

Venda direta pelo produtor para o posto (ou através de

atravessador / TRR);

Venda como Álcool para fins industriais (tributação menor)

Irregularidades - Álcool

16

2006

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

500

PETROSUL BR

PETRONO

VA

SHELL

IPIR

ANGA

TUX

TEXACO

PETROSOL

VEGAESS

O

milhões lit

ros

Mercado Formal de Álcool Hidratado- SÃO PAULO

(*) Dados da ANP. Estima-se que represente apenas cerca de 60% do mercado efetivo

Mercado Formal 2006: 3,4 bilhões de litros

17

2006

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

Merc

ado

"5 N

ovas"

Sindic

om

Outras

milhões lit

ros

39%

38%

23%100%

(*) Dados da ANP. Estima-se que represente apenas cerca de 60% do mercado efetivo

Mercado Formal 2006: 3,4 bilhões de litros

Mercado Formal de Álcool Hidratado- SÃO PAULO

18

MERCADO DE ÁLCOOL NAS ÚLTIMAS SEMANAS / REPASSES DE PREÇOS

19

Mercado ConcentradoMercado Concentrado

“Distribuição concentrada encarece o álcool”. Falso!

Empresas tradicionais têm tido participação secundária no álcool (36% do mercado em 2006)

Mercado de gasolina é “mais concentrado” e não tem problemas (Sindicom = 71%)

Existe pouca competição entre as distribuidoras. Falso!

Dezenas de distribuidoras operam no mercado de álcool

Competição é intensa, inclusive entre as “tradicionais”

“Concentração” das distribuidoras é apontada como razão das quedas de preço nas usinas. Falso!

Queda não é “culpa” das distribuidoras, ocorre pela percepção de excesso de oferta.

Negociar bem é característica indispensável a um atacadista.

Distribuidora comprar “barato” é a expectativa do Governo e do Consumidor.

Mais de 40% dos postos são “bandeira-branca”, livres para comprarem de qualquer distribuidora.

20

Álcool HidratadoMargem da Distribuidora São Paulo (Esalq - 2)

(0,15)

(0,10)

(0,05)

0,00

0,05

0,10

0,15

29-ju

l-06

12-a

go-0

6

26-a

go-0

6

09-s

et-0

6

23-s

et-0

6

07-o

ut-0

6

21-o

ut-0

6

04-n

ov-0

6

18-n

ov-0

6

02-d

ez-0

6

16-d

ez-0

6

30-d

ez-0

6

13-ja

n-07

27-ja

n-07

10-fe

v-07

24-fe

v-07

10-m

ar-0

7

24-m

ar-0

7

07-a

br-0

7

21-a

br-0

7

05-m

ai-07

19-m

ai-07

02-ju

n-07

16-ju

n-07

30-ju

n-07

R$

/ li

tro

Esalq - 2Fonte: ANP, SINDICOM

Margem da Distribuidora

Margens Negativas = Indício de Fraudes!!

21

Preços e MargensPreços e Margens

No final de abril, havia forte incidência de álcool fraudado, evidenciada pela margem negativa das distribuidoras.

As fraudes (sonegação) criam falsos patamares referenciais de preços.

A repressão às fraudes em SP vem surtindo efeito: Codif (Sefaz), Prefeitura (interdição de postos, remoção de bombas), ANP (Resol. 07/07, proíbe venda a posto de outra bandeira e limita vendas entre distribuidoras), denúncias na TV etc.

A comparação de preços e margens entre abril (pico da entressafra) e junho não pode desconsiderar o saneamento que vem ocorrendo no setor.

Não se pode garantir que a atual redução das fraudes seja definitiva.

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Álcool SP - Evolução Abril / Álcool SP - Evolução Abril / JunhoJunho

29 abr / 5 mai 1 a 7 jul VariaçãoPreço Médio na Usina (S-2)* 0,940 0,590 -0,350PIS/COFINS Usina 0,041 0,025 -0,016ICMS da Usina 0,134 0,084 -0,050Preço Total na Usina 1,114 0,699 -0,415

Frete de Coleta 0,030 0,030 0,000Custo Total 1,144 0,729 -0,415

Margem Estimada da Distribuidora -0,025 0,046 0,071Frete de Entrega 0,010 0,010 0,000ICMS da Distribuidora 0,017 0,022 0,005PIS/COFINS da Distribuidora 0,103 0,072 -0,031ICMS do Posto Revendedor 0,038 0,026 -0,012

Preço Total Distribuidora (Pesquisa ANP) 1,287 0,905 -0,382

Margem do Posto (Pesquisa ANP) 0,195 0,334 0,139

Preço Bomba (Pesquisa ANP) 1,482 1,239 -0,243

Total Tributos 0,332 0,229 -0,103

* (S-2) = Preço ESALQ, 2 semanas antes da pesquisa ANP do Preço Bomba

Fonte: Sindicom

23

REGULAMENTAÇÃO ANP / COMPETIÇÃO NO MERCADO DE ÁLCOOL

24

Regulamentação ANPRegulamentação ANP

Vendas Diretas de Usinas a Postos. É a solução?

Usina pode ser Distribuidora, não há barreira de entrada (algumas já são distribuidoras)

Hoje, as vendas diretas significam sonegação!

Logística das distribuidoras, presentes em todos os estados, assegura maior eficiência e menores preços

Toda a economia trabalha mais eficientemente com atacadistas ou distribuidores (negociações de grandes volumes, otimização de fretes, administração dos varejistas etc.)

“Passeio” do álcool encarece o preço. É verdade?

Não há passeio! Distribuidoras têm bases de armazenamento nas regiões produtoras: Ribeirão Preto, Paulínia, Bauru, S. J. Rio Preto, Pres. Prudente, Ourinhos, Londrina, Maringá, Uberlândia, Goiânia, Cuiabá, Campo Grande, Dourados, Campos etc.

Se o posto está próximo à usina, custo da coleta + entrega é cerca de 2 centavos

Compras das distribuidoras em elevados volumes reduz o custo unitário

Em vários casos as distribuidoras já fazem entrega direta a partir da usina

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Bases de Distribuição em SPBases de Distribuição em SP

Ribeirão Preto

Paulínia

S. J. Rio Preto

BauruPres. Prudente

Raio de 100 km

Maioria das Usinas está a menos de 100 km de uma

Base

Ourinhos

26

Preservação do Ordenamento do Setor

Segmentação existente é típica em todos os setores da economia

Empresas distintas para cada segmento Mercado de combustíveis é altamente suscetível a fraudes,

ordenamento facilita controles e fiscalização Dá transparência às atividades de cada segmento Evita vantagens tributárias Revisão do modelo implicaria em rever todos os papéis e

responsabilidades

Produtores Atacadistas VarejistasRefinarias,Usinas,CPQs

Distribuidoras Postos Rev.,TRRs

Regulamentação ANPRegulamentação ANP

27

Regulamentação ANPRegulamentação ANP

Distribuidora só pode vender para postos de sua bandeira ou de bandeira branca (Resolução ANP 07/07)

Consumidor espera que a marca seja a garantia do produto

A marca que investe no posto assume responsabilidades perante o consumidor e a sociedade (qualidade, segurança, meio ambiente).

O desrespeito à marca desestimula investimentos.

Contratos de longo prazo

ANP, Única e Sindicom estão trabalhando junto à BMF para dinamizar contratos futuros de álcool, inclusive hidratado, visando alcançar maior estabilidade de preços, previsibilidade e liquidez.

Papel da ANP

É a entidade constituída pelo Estado para assegurar o abastecimento de forma mais eficiente.

Cabe à agência avaliar permanentemente o modelo de abastecimento, introduzindo ou adequando regras para propiciar maior competição, em prol do melhor atendimento do consumidor.

ANP deve ter os requisitos básicos para cumprimento de seu papel: competência, estrutura, recursos, independência decisória.

O Estado deve acompanhar e cobrar resultados da agência.

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ConclusõesConclusões

Acreditamos no Álcool como combustível competitivo

Nossa função/especialidade é fornecer com eficiência o combustível desejado pelo Consumidor

O alto grau de informalidade no mercado de Álcool Hidratado é incompatível com a posição do Brasil como Líder Global no Etanol

Necessidades de ajuste:

Tratamento tributário do álcool similar à Gasolina e Diesel >> Concentração dos tributos na Produção

Uniformização da tributação entre os estados

Maiores controles e repressão permanente às fraudes

Álcool como energia e commodity

• Álcool vinculado à ANP (responsável pelo abastec.)

• Maior estímulo a contratos na BMF

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Medidas para fortalecimento do mercado de álcool, apresentadas pelo Ministro Nelson Hubner

1. Álcool enquadrado como combustível - necessária mudança na Lei (maior vinculação ao MME e ANP)

2. Álcool como commodity, com maior inserção em mercados futuros

3. PIS/COFINS concentrados nos produtores

4. Adequações de aspectos regulatórios

5. Ação integrada: Governo / Produtores / Distribuidoras / Revendedores. Criação de Grupo de Trabalho.

GT do MME – Mercado de Álcool

30

FIM

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