sicoob previ gecap – gerência de captações treinamento comercial e operacional sicoob previ
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SICOOB PREVI
GECAP – Gerência de Captações
Treinamento Comercial e OperacionalSicoob Previ
Sicoob Previ
A previdência complementar dos
associados e funcionários do Sicoob
Situação da Previdência Social
No Brasil, em 1950 eram 8 trabalhadores para cada aposentado do INSS.
Atualmente, apenas 1,1 trabalhadores para cada aposentado.
1950
2013
Crescente longevidade
Queda da natalidade
Mercado informal
Gestão financeiraAuxílios e assistência social
Situação da Previdência Social
Aumento da expectativa de vida
1900
68
1990
74,5
2012
34 76
2020
SISTEMA DE PREVIDÊNCIA
PrevidênciaComplementar
Regime Geral de Previdência
Regimes Próprios de Previdência
ComplementarAberta
ComplementarFechada (grupo)
Patrocinada Associativa
Sistema Previdenciário
y
d e
z a
$$$
$$
$
$$
$
$a
b
y
p
c
ue
c
h
t
k
x
zwf
b e
Regime de repartição simples/capitais de
coberturaRegime de Capitalização
Regimes FinanceirosExemplo: INSS Exemplo: SICOOB PREVI
SISTEMA DE PREVIDÊNCIA
PrevidênciaComplementar
Regime Geral de Previdência
Regimes Próprios de Previdência
ComplementarAberta
ComplementarFechada (grupo)
Patrocinada Associativa
Qual a alternativa?
Características Previdência Aberta Previdência Fechada
Domínio
Responsabilidade Civil
Processo decisório
Finalidade
Principais produtos
Bancos e Seguradoras
Não
Diretoria da Seguradora
Com fins lucrativos
PGBL e VGBL
Empresas/ Associações
Sim
Diretores e Conselhos
Sem fins lucrativos
Previdência Fechada
Blindagem dos recursos Não praticada Sim
Diferença entre EAPC e EFPC?
Diferenças entre PGBL e VGBL
Modalidade PGBL VGBL
Contribuição
Resgate
Dedução até 12% da Renda Bruta Anual
I.R. incide sobre TOTAL = Contrib. + Rend.
Não há dedução
IR incide sobre Rendimento
Sicoob Previ
Dedução até 12% da Renda Bruta Anual
I.R. incide sobre TOTAL = Contrib. + Rend.
O tempo trabalha à seu favor
22%
78%
40%
67%
33%
83%
17%
5 ANOS 10 ANOS 20 ANOS 30 ANOS
60%
SISTEMA DE PREVIDÊNCIA
PrevidênciaComplementar
Regime Geral de Previdência
Regimes Próprios de Previdência
ComplementarAberta
ComplementarFechada (grupo)
Patrocinada Associativa
Qual é o nosso plano?
Sicoob Previ
Benefício fiscal
Sem fins lucrativos
Plano completo
Menores taxas.
Histórico de maior
rentabilidade
Planejamento
sucessório
13 rendas anuais
Proteção legal
Objetivo do Plano de Previdência da Sicoob Previ
Oferecer um plano de previdência exclusivo, diferenciado e completo para proteger os associados e funcionários
dos 3 Riscos Sociais, alinhado com o conceito do COOPERATIVISMO.
Os riscos sociais são:
Sobrevivência
Invalidez
Morte
Benefícios oferecidos:
Renda de Aposentadoria
Renda por Invalidez
Pensão por morte
Coberturas do plano
Como funciona o plano?
FASE DE CONTRIBUIÇÃO
acumulação dos
recursos
FASE DO RECEBIMENTO Aposentadoria
FASE 1O que pode ocorrer nessa fase ?
FASE 2E na fase 2 ?
Não Incide Imposto de Renda Pagamento do Imposto Renda
Riscos Sociais • Pensão por Morte• Renda por Invalidez
Capital contratado através das coberturas de risco.
Fase de Contribuição – Acumulação dos recursos
Como funciona o plano?
Características para acumulação
Acumulação
Contribuição Básica
Mensal obrigatóriaMínimo: R$ 50,00 para associados e 1% para funcionários patrocinados
Portabilidade Recursos transferidos ou recebidos de
outras entidades (aberta e fechada).
Aportes Eventuais Valor mínimo: R$ 50,00
Atualização da contribuição para acumulação:Será alterada quando solicitado pelo participante.
Características para a cobertura dos riscos sociais
Riscos Sociais
Renda por Invalidez
Contribuição mensal obrigatória Valor mínimo: R$ 16,00 Idade contratação: 16 a 65 anos Limite de capital segurado máximo R$ 1.500.000,00
Atualização da contribuição dos riscos sociais:Será atualizada pelo INPC e reajustada por idade no mês de julho.
Renda por Morte
Contribuição mensal obrigatória Valor mínimo: R$ 26,00 Idade contratação: 16 a 80 anos Limite de capital segurado máximo R$ 1.500.000,00
Acumulação: Aposentadoria ProgramadaCritérios para Aposentadoria
Idade mínima de aposentadoria: 50 anos
36 meses de contribuições ininterruptas ao plano
36 meses de vinculação ao Instituidor
Renda por Invalidez e Pensão por MorteVálido para as coberturas de risco
Formas de pagamento da renda:
Renda mensal por prazo determinado
Renda mensal por prazo indeterminado.
Abono Anual
apenas benefício de risco de morte
Forma de PagamentoDébito em conta corrente
ou boleto bancário
Data de vencimentoCobrança Mensal,
disponível nos dias 05 e 20
Taxa de Carregamento2,5% sobre a contribuição
mensal para aposentadoria
Taxa de gestão0,25% ao ano
Mais informações
O que pode ser feito antes da aposentadoria?
RESGATE
Carência de 12 meses de vinculação ao Plano
Participante não esteja em gozo de nenhum benefício
Na solicitação de cancelamento do Plano
Institutos
Como conhecer mais nosso plano?
É o documento que descreve o objetivo da entidade fechada de
previdência complementar, a
composição dos órgãos diretivos, suas
atribuições, mandatos e prazos de duração
destes.
Estatuto Regulamento
É o documento que descreve os
direitos e as obrigações dos participantes, beneficiários e assistidos em
relação ao plano de benefícios.
Lei complementar
109/01
A lei dispõe sobre o regime de previdência complementar aberta e fechada, oferecendo garantias aos participantes, beneficiários e
assistidos de planos de previdência.
A partir da L.C. 109 foi possível a criação dos Fundos Instituídos por
Entidades de Classe.
Sicoob Previ para os funcionários
Contribuição do empregador
Possibilidade prevista no regulamento
Trata-se de uma das mais importantes ferramentas de RH
O valor é de 50% da contribuição do funcionário, limitada a 3% do salário
Previdência fechada
Associativa
Sem fins lucrativos
Menor custo
Rentabilidade expressiva
Blindagem dos recursos
Sicoob
Previ
Características do Produto
E para os funcionários das cooperativas, tem diferencial?
Desconto em folha de
pagamento
Patrocínio do empregador
Banco do BrasilCEF
Petrobrás
Vale
Sicoob
PREVI
FUNCEFPETROS
VALIA
SICOOB PREVI
Benefício fiscal imediato
Exemplo de impacto fiscal na fase de contribuições
Não contribuindo (em R$) Contribuinte (em R$)
Salário de participação 3.000 3.000
Parcela INSS 330 330
Contribuição mensal para Sicoob Previ Inexistente 180 (considerando 6%)
Salário antes do IR 2.670 (3.000-330) 2.490 (3.000 - 330 - 180)
Aplicação da Alíquota de IR de 7,5% 200 (2.670 x 7,5%) 186 (2.490 x 7,5%)
Parcela do IR a ser deduzida R$ 134 R$ 134
Imposto de renda a recolher 66 (200 - 134) 52 (186 - 134)
Salário Líquido 2.604 2.438
Vantagem fiscal mensal Inexistente 14 (66 - 52)
Reflexo do valor de contribuição Inexistente 166 (180 - 14)
Vantagem
Saiu do seu bolso:
R$ 166,00(180 – 14)
Entrou na sua conta da Sicoob
Previ:R$ 263,25
Ganho final:
R$ 97,25
Salário: R$ 3.000,00Contribuição do participante: 6% = R$ 180,00Participação empregador : 3% = R$ 90,00Total (Sua contribuição + contribuição do empregador): R$ 270,00 Taxa de carregamento: 2,5% (R$ 6,75) debitado da parcela do empregador (R$ 90,00 – R$ 6,75) =
58,6% de aumento na sua aplicação
VOCÊ R$ 180,00 + EMPRESA R$ 83,25 = R$ 263,25
R$ 83,25
Resgate
No momento da aposentadoria normal, o participante terá direito a 100% das contribuições da patrocinadora, tendo mantido ou não seu vínculo empregatício ao longo do tempo.
Tempo de serviço no patrocinador
Percentual do saldo de conta de contribuição do patrocinador a que o participante terá acesso
Até 2 anos 0%2 anos 20%3 anos 30%8 anos 80%
10 anos 100%
No momento do desligamento, caso o participante opte pelo resgate, também terá direito a uma parcela progressiva das contribuições da patrocinadora, conforme os exemplos:
7814
COOPERATIVASSINGULARES
COOPERATIVASSICOOB CENTRAL CREDIMINAS
COOPERATIVASCENTRAIS
PATROCINAM SEUS FUNCIONÁRIOS74
300Números do Sicoob
Evolução do Sicoob
2012 2013 02/2014
R$ 54,8
R$ 102,7
R$ 112,9
18.251
28.422
30.321
Ativos (em milhões) Participantes
2012 2013 03/2014
Rentabilidade
10,39%104,9% CDI
12,49%107,7% CDI
9,02%107,4% CDI
8,64%107,2% CDI
10,57%108,4% CDI
2009 2010 2011 2012 2013
Quantidade participantes por Central
Sicoob Central SC/RS 9.664Sicoob Central Crediminas 6.828Sicoob Central Paraná 4.798Sicoob Central Cecremge 2.026Sicoob Central São Paulo 1.723Sicoob Central Norte 1.239Sicoob Central MT/MS 987Sicoob Central Rio 681Sicoob Central BA 659
Sicoob Planalto Central 417Sicoob Central NE 355
Sicoob Goiás Central 632
Sicoob Central Cecresp 202Sicoob Central Amazônia 110
CENTRAL 03/2014
Total 30.321
Comissionamento sobre o benefício de risco
80%
48%
16%
10%
1ª contribuição
3ª até 12ª contribuição
2ª contribuição
Após 13ª contribuição
Comissionamento sobre o benefício de risco
1,1 milhão
844 mil
2013
Total
2012
2,25 milhõesAté março 2014
Atividade Prática
Atividade Prática
Não Se trata de idade e sim do tempo de contribuição.
Simulador
Imposto de RendaOpções de tributação
Tabela Progressiva
Tabela Regressiva
A opção entre os regimes de tributação da tabela Progressiva e Regressiva também será aplicada às coberturas de invalidez e pensão, desde que os planos sejam
estruturados na modalidade contribuição definida.
Tabela Progressiva
A tabela progressiva considera os valores mensais a serem recebidos.
Para resgate, a retenção na fonte será de 15% a título de antecipação e o acerto deverá ser feito na declaração de ajuste anual, independentemente do montante resgatado, conforme Lei nº 11.053 de 29/12/2004
Base de cálculo (R$) Alíquota(%) Parcela a deduzir do IR (R$)
Até 1.787,77 Isento -
De 1.787,78 até 2.679,29 7,5% 134,08
De 2.679,30 até 3.572,43 15,0% 335,03
De 3.572,44 até 4.463,81 22,5% 602,96
Acima de 4.463,81 27,5% 826,15
(-)
(+)Interessante
(+++)
(++)
Até 2 anosAcima de 2 e até 4 anosAcima de 4 e até 6 anosAcima de 6 e até 8 anosAcima de 8 e até 10 anosAcima de 10 anos
35%30%25%20%15%10%
Alíquota do I.R.
Renúncia Fiscal
Prazo de Acumulação de cada aporte
Tabela Regressiva
Alíquotas diminuem com o tempo de aplicação.
Tributação definitiva na fonte
A tabela regressiva considera o prazo de cada contribuição até o seu efetivo recebimento.
Material de divulgação
Manual;
Estatuto e Regulamento;
Política de Investimentos;
Regulamento do plano por morte e invalidez.
Para divulgação Para o associado
Banner – Custo R$ 12,00 unid.
Cartaz
Folder
Filipeta
Para receber, basta solicitar à Central, e a Central encaminhará para: [email protected]
Preenchimento de Proposta&
Fluxo Operacional
Preenchimento de proposta da Fundação Sicoob PreviSISbr 2.0
MóduloPlataforma de Atendimento
Menu Previdência Privada
PROPOSTA DE ADESÃO
Caminho para uso da funcionalidade
Campo “Filtro”: O usuário deverá selecionar o tipo de busca no campo “Filtro” para realizar a busca de um parceiro de negócio.
Campo “Parceiro”: O usuário deverá preencher o campo “Parceiro” conforme a opção selecionada no campo “Filtro”. O usuário deverá informar o nome, código ou CNPJ/CPF do parceiro pesquisado. Botão “Realizar Pesquisa”: Após informado no campo “Parceiro” o nome, código ou CNPJ/CPF o usuário deverá clicar no botão “Realizar Pesquisa”. O sistema apresentará para o usuário a seguinte tela:
Ao clicar em Proposta de adesão, o sistema apresentará a seguinte tela:
O sistema apresentará para o usuário da cooperativa o botão “Ver” e o botão “Novo”.
Caso o usuário da cooperativa deseje cadastrar uma nova proposta de adesão, ele deverá clicar no botão “Novo” da Grid “Opções” da tela “Previdência Privada - Proposta de Adesão – Propostas Cadastradas”. Ao clicar no botão “novo”, o sistema apresentará a seguinte tela:
Campo “Plano de Benefícios”: O usuário deverá informar qual plano de benefícios paracadastro de proposta;
Campo “Benefício de Acumulação”: O usuário poderá escolher um plano para o benefício de adesão;
Campo “Forma de Pagamento”: O usuário da cooperativa deverá informar qual a forma de pagamento do benefício, se em Débito em Conta, Débito em conta de Terceiro, Boleto Bancário ou Desconto em Folha;
Campo “Aporte Inicial”: O usuário deverá informar um valor para o cadastro de adesão.
Campo “Empregador”: Caso o usuário escolha a opção de desconto em folha no campo “Forma de Pagamento”, o sistema habilitará o campo empregador para seleção da cooperativa no qual será descontada a adesão em folha de pagamento. O usuário poderá pesquisar a cooperativa para adesão clicando no botão “Pesquisar” onde o sistema lhe apresentará a seguinte tela:
Campo “Conta Corrente”: Para habilitar o campo conta corrente é necessário que o usuário selecione no campo “Forma de Pagamento” uma das opções de desconto – Débito em Conta ou Débito em Conta de Terceiros –. Caso o usuário queira fazer uma pesquisa da conta corrente, ele deverá clicar no botão “Pesquisar” para o sistema abrir a seguinte tela:
O sistema apresentará uma ou mais conta corrente do parceiro de negócio informando os dados Núm. Conta, Cód. Cliente, Nome, Titularidade, Tipo de Conta, Categoria, CPF/CNPJ e Telefone. O usuário deverá selecionar uma conta e clicar no botão “OK” para o sistema retornar à tela “Previdência Privada - Proposta de Adesão - Cadastrar Proposta” – Aba "Plano de Benefícios".
Caso o proponente da adesão queira inserir um beneficiário, o usuário da cooperativa deverá preencher os dados do beneficiário na aba “Benefícios” selecionando a opção “Deseja informar beneficiários para o plano contratado”, como mostra a tela a baixo.
Previdência Privada - Proposta de Adesão - Cadastrar Proposta – “Aba Beneficiários”
Previdência Privada - Proposta de Adesão - Cadastrar Proposta - Aba "Benefícios de Risco"
Campo “Benefícios”: O usuário poderá selecionar um ou mais Benefícios;
Campo “Processo SUSEP”: O disponibilizará apenas os dados do beneficio;
Campo “Valor do Pecúlio”: O usuário deverá informar o valor do Pecúlio do Benefício;
Campo “Valor da Contribuição”: O usuário deverá informar os valores da contribuição para os benefícios;
Campo “Total da Parcela Adicional de Risco”: O sistema apresentará para o usuário a soma dos valores do campo “Valor da Contribuição”;
Campo “Notas Explicativas”: O sistema irá informar para o usuário as condições dos benefícios a serem contratado
Previdência Privada - Proposta de Adesão - Cadastrar Proposta - Aba "DPS"
Declaração Pessoal de Saúde (dicas)
Previdência Privada - Proposta de Adesão - Cadastrar Proposta - Aba "Declarações e Autorizações"
Feito todo o processo de cadastro de adesão, o usuário devera clicar no botão “Gravar” da Grid “Opções” da tela “Providência Privada - Proposta de Adesão - Cadastrar Proposta”
O usuário deverá clicar no botão “OK” e a adesão cadastrada será apresentada na tela “Previdência Privada - Proposta de Adesão – Propostas Cadastradas”.
Feito o processo de cadastramento, o usuário deverá selecionar a adesão cadastra na tela “Previdência Privada - Proposta de Adesão – Propostas Cadastradas”. O usuário visualizará os botões “Ficha de Adesão” e “Confirmar Assinatura” na Grid “Opções” como mostra a figura abaixo.
O usuário poderá imprimir a ficha de adesão do Proponente através do botão “Ficha de Adesão”.
Com esse botão, o usuário poderá emitir os seguintes documentos:Ficha “Proposta de Inscrição”Ficha “Protocolo de Recebimento de Proposta de Inscrição”
Ficha - Proposta de Inscrição
Botão “Confirmar Assinatura”: O usuário deverá clicar no botão “Confirmar Assinatura” da Grid “Opções”, para confirmar a adesão do proponente, logo o sistema apresentará a seguinte mensagem.
Botão “Excluir”: O sistema permitirá ao usuário o cancelamento de uma Proposta de Adesão que tenha o status de GRAVADA ou IMPRESSA.
O usuário deverá clicar no botão “Sim” para confirmar a de adesão do proponente, logo sistema retornará a tela “Previdência Privada – Proposta de Adesão – Propostas
Cadastradas”.
Qual o próximo passo?
CONTROLE DE PROTOCOLO
Caminho para uso da funcionalidade
Módulo Previdência Privada
Propostas
Controle de protocolo
CONTROLE DE PROTOCOLO
CONTROLE DE PROTOCOLO
A cooperativa entra em opção específica de geração de carta de encaminhamento e comanda a emissão de protocolo para propostas ASSINADAS.
REGRAS:
O sistema gera a carta com as propostas na data informada (modelo, abaixo) gerando número de PROTOCOLO PREVI e preenchendo os campos (número, plano, CPF, nome e tipo) de forma automática.
As propostas são relacionadas no quadro em ordem de TIPO e CPF.
As propostas enviadas são registradas com status ENVIADA PARA SICOOB PREVI.
Ao receber a carta com as propostas, a Sicoob Previ comanda, para o PROTOCOLO PREVI gerado, situação RECEBIDA EM ORDEM ou RECEBIDA COM RESSALVA, a fim de que a Cooperativa possa tomar conhecimento.
As propostas RECEBIDAS COM RESALVA, devem ter um registro da ressalva que poderá ser visto pela cooperativa.
A partir dessa funcionalidade, a homologação/não homologação será feita para propostas ASSINADAS, RECEBIDA EM ORDEM e RECEBIDAS COM RESSALVAS. A nova tela de controle de protocolo usado pela Cooperativa será disponibilizada no aplicativo Retaguarda.
Para a cooperativa, teremos a opção de re-emissão de protocolo, informando apenas o número do protocolo.
As propostas são relacionadas no quadro na seguinte ordem:TIPO CPF
S/ BEN. RISCO 145.566.785-78C/ BEN. RISCO 415.623.879-77
As propostas enviadas são registradas com status ENVIADA PARA SICOOB PREVI.
Ao receber a carta com as propostas, a Sicoob Previ comanda o PROTOCOLO PREVI e emite as seguintes situações:
RECEBIDA EM ORDEM RECEBIDA COM RESSALVA
Que devem ter um registro da ressalva que poderá ser visto pela cooperativa
A proposta física deverá ser encaminhada para a Fundação Sicoob Previ, em Brasília.
A partir dessa funcionalidade, a homologação/não homologação será feita para propostas ASSINADAS, RECEBIDA EM ORDEM e RECEBIDAS COM RESSALVAS.
A nova tela de controle de protocolo usado pela Cooperativa será disponibilizada no módulo Previdência Privada.
Para a cooperativa, teremos a opção de re-emissão de protocolo, informando apenas o número do protocolo.
Expectativas para 2014
2011 2012 2013
6.460
18.251
2014
45 Mil participantes em Dezembro de 2014
28.422
Para isso, contamos com a participação de vocês!
Mais capacitaçãoTreinamento Completo Capacitação por módulos Em 2014 Sicoob Educanet
+ acompanhamento + conhecer seu associado+ oferecer o produto =
Sucesso!
OBRIGADO!
Flávio LemosConsultor de NegóciosGerência de Captações - GECAP