SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE ORÇAMENTO ?· de gastos e metas físicas da peça orçamentária de…

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ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012

SECRETARIA MUNICIPAL DE PLANEJAMENTO, ORAMENTO E INFORMAO

SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE ORAMENTO

MANUAL DE ELABORAO DA

PROPOSTA ORAMENTRIA PARA 2012 E

REVISO DO PPAG 2012 e 2013

Junho de 2011

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 5

APRESENTAO

O Manual de Elaborao da Proposta Oramentria para 2012 e Reviso do PPAG do PPAG 2010/2013 dispe sobre as diretrizes e os aspectos formais a serem observados na elaborao das propostas de cada rgo e Unidade da

Administrao Pblica Municipal, sendo um instrumento interno de apoio e

orientao estratgica.

Como eixo central das orientaes estratgicas do governo municipal, os rgos e

entidades devero observar as novas relaes institucionais, introduzidas pela

Reforma Administrativa de 2011, alm de procurar atender as metas estipuladas e

diretrizes definidas pela Administrao Superior, atravs do processo de

planejamento e coordenao das aes governamentais contidas no PPAG e na

LOA.

O novo desenho organizacional de 2011 modificou o fluxo de implementao dos

programas intersetoriais nas reas urbana e social. Assim, exigir alinhamento e

adaptaes fsicas das aes novas e/ou em fase de execuo do poder pblico

municipal, o que implicar tambm em revises da alocao de recursos

oramentrios, humanos, administrativos, tecnolgicos e de um novo ordenamento

de gastos e metas fsicas da pea oramentria de 2012 e do PPAG vigente.

Reitero que, como coordenadora deste processo, a SMPL estar disposio para

contribuir com cada rgo municipal nesta tarefa que, certamente, ser fruto do

esforo coletivo e solidrio de todos os integrantes desta Administrao.

Paulo Roberto Paixo Bretas Secretrio Municipal de Planejamento, Oramento e Informao

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 7

SUMRIO

APRESENTAO 5 I DIRETRIZES PARA REVISO DO PPAG 2012 E 2013 E ELABORAO DA LOA 2012........................................................................................................................................ 9

II - ORIENTAES ESTRATGICAS DE GOVERNO.............................................................. 14

1 - Princpios Norteadores e reas de Resultado.............................................................. 14 III - PRIORIDADES CONSTANTES NO PROJETO DA LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS - LDO.................................................................................................... 16

IV - CLASSIFICAES ORAMENTRIAS DA RECEITA E DA DESPESA.......................... 18

1 - Classificao Institucional........................................................................................... 18

A - Classificao Institucional da PBH em 2011........................................................ 20

2 - Classificao Funcional Programtica....................................................................... 24

A - Classificao Funcional......................................................................................... 24

B - Classificao Programtica................................................................................... 27

A Ao................................................................................................................... 28

b - Subao (subprojeto ou subatividade)............................................................... 29

3 - Classificao Econmica da Despesa........................................................................ 31

A - Classificao da despesa quanto natureza....................................................... 31

4 - Classificao Econmica da Receita.......................................................................... 35

A - Codificao e discriminao da aplicao e fonte de recursos......................... 36

B - Codificao de detalhamento gerencial dos grupos e fontes de recursos...... 37

REFERNCIAS.......................................................................................................................... 41

ANEXO I PROGRAMAS MUNICIPAIS - PPAG 2010-2013.................................................... 41 ANEXO II AES E SUBAES ORAMENTRIAS - LOA 2011..................................... 44 ANEXO III - CLASSIFICAO ECONMICA DA DESPESA conceitos e

especificaes........................................................................................................ 76

ANEXO IV - CLASSIFICAO ECONMICA DA DESPESA POR ITEM................................ 87

ANEXO V - CLASSIFICAO ECONMICA DA RECEITA..................................................... 112

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 8

ANEXO VI - UNIDADES ORAMENTRIAS E UNIDADES ADMINISTRATIVAS 2011....... 120

ANEXO VII - PORTARIA N. 42, DE 14 DE ABRIL DE 1999.................................................... 134

ANEXO VIII - PROJETO DA LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS PARA 2012............... 136

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 9

I DIRETRIZES PARA REVISO DO PPAG 2012 e 2013 E ELABORAO DA

LOA 2012 A melhoria da gesto governamental passa pelo desafio da reflexo sobre os

resultados positivos e desacertos ocorridos durante a implementao dos

Programas, bem como sobre adequaes necessrias que podem resultar em uma

melhor gesto dos mesmos.

Como o planejamento governamental um processo dinmico passvel de ajustes

no decorrer de sua implementao, o PPAG necessita de revises peridicas que

possam incorporar as mudanas estratgicas necessrias, contidas nos Programas

de Governo e da prpria estrutura organizacional. Ou seja, suas aes e subaes

devem ser atualizadas com objetivo de:

a. melhorar a concepo dos programas para: qualificar o gasto pblico e

corrigir falhas detectadas na implementao dos projetos e atividades;

b. contribuir para a efetividade dos resultados que se pretende obter;

c. aperfeioar a gesto dos programas de governo;

d. contribuir para a transparncia e adequao dos objetivos de governo s

demandas da sociedade.

Esta reviso do PPAG para os anos 2012 e 2013 refere-se atualizao e aperfeioamento da programao j definida, ou seja, uma oportunidade de

melhoria das definies das estruturas oramentrias, das metas e dos produtos,

permitindo melhorias nos processos de monitoramento e avaliao do PPAG.

Portanto, nesta reviso as alteraes de Programas sero realizadas somente em

Programas Sustentadores, com anuncia da Coordenadoria do BH Metas. O foco

das intervenes se dar nas aes e subaes. A SMPL avaliar as solicitaes e

propostas de alteraes e correes das aes e subaes, de acordo com:

- incluso e excluso;

- alterao de ttulo, objetivo, produto e unidade de medida.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 10

Cada caso ser analisado criteriosamente para que no ocorram alteraes substanciais, que alterem

o sentido original dos elementos da estrutura oramentria. O rgo que necessitar de alguma

adequao em suas aes e subaes dever encaminhar ofcio ao Gabinete da SMAO com as

devidas justificativas, com cpia para o e-mail ppag@pbh.gov.br at 30/06/11.

A Proposta Oramentria para 2012 ser elaborada em consonncia com o planejamento estratgico em mdio prazo do municpio, alm de observar as

prioridades, as diretrizes, as reas de resultado e os programas definidos no Plano

Plurianual de Ao Governamental PPAG de 2010 - 2013. Tambm ser

incorporado na Proposta de Lei Oramentria Anual - PLOA o trabalho de reviso do

PPAG para os exerccios de 2012 e 2013, alinhando e adequando os programas e

aes revisados para 2012 ao contedo da proposta oramentria.

Outro ponto de destaque no processo de elaborao do Proposta de Lei

Oramentria Anual - PLOA, ser a reviso do ordenamento institucional e

programtico da aplicao dos recursos, em cumprimento reforma administrativa

introduzida pela Lei n. 10.101, de 14 de janeiro de 2011, e regulamentao posterior.

Ressalta-se que os trabalhos da proposta oramentria devero ser conduzidos de

forma integrada entre os rgos e entidades da nova estrutura organizacional, a fim

de definir com melhor qualidade os centros de custos oramentrios e a forma de

alocao de recursos dos programas e aes intersetoriais. Na mesma linha de

entendimento, devero ser observadas as diretrizes e metas contidas no Projeto da

Lei de Diretrizes Oramentrias - PLDO para 2012. (Anexo VIII)

A programao de gastos com operao das atividades e projetos dever ter como

referncia as despesas realizadas em 2010 e a execuo oramentria acumulada

at maio de 2011. importante ressaltar que devem ser observados os ajustes

definidos pela Administrao Superior da PBH, no primeiro semestre de 2011, no

tocante conteno de despesas e adequao dos gastos s limitaes das

receitas do tesouro, no podendo ser previstas despesas sem que esteja definida a

fonte de recurso correspondente.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 11

O novo desenho organizacional e suas implicaes no gerenciamento dos projetos

pelas unidades oramentrias e administrativas devem nortear o trabalho de

cadastramento da proposta no sistema Oramentrio e Financeiro SOF.

Os projetos sustentadores continuaro a ser destacados no Projeto de Lei

Oramentria Anual - PLOA, atravs dos programas oramentrios definidos no

PPAG 2010-2013, para fins de monitoramento e avaliao da Administrao

Municipal.

Recomenda-se a utilizao da subao como instrumento de programao analtico

e de desdobramento das aes, toda vez que houver a inteno de criar um centro

de custo especfico. Isto para dar maior transparncia aos projetos governamentais,

e, sobretudo, manter a flexibilidade da execuo oramentria dos crditos

consignados nos projetos oramentrios.

Os recursos para investimentos, equipamentos e materiais permanentes dos rgos

da administrao direta sero consignados nas unidades oramentrias

correspondentes, a vista de programao contida em suas propostas parciais.

A base da proposta est disposio no Sistema Oramentrio e

Financeiro/Oramento, com as classificaes funcional, programtica e econmica

da despesa, carregadas com os dados constantes no PPAG para 2012. Os rgos

devero lanar todas as informaes relativas aos contratos, convnios, obras,

complementando os dados necessrios para uma melhor anlise da proposta

oramentria.

Dessa forma, no podero ser criados novos programas oramentrios, apesar de

ser permitida uma adequao da classificao funcional para os mesmos. Por outro

lado, podero ser feitos os ajustes necessrios em relao criao de projetos e

atividades, bem como de naturezas de despesa.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 12

Neste momento devero tambm ser feitos ajustes nas metas previstas para 2012,

objetivando o acompanhamento efetivo das mesmas durante a execuo

oramentria, para fins de avaliao do desempenho governamental, conforme

determina a legislao e normas dos rgos de fiscalizao externa.

As Secretarias Municipais devero coordenar a elaborao das propostas parciais

de suas Secretarias Adjuntas, juntamente com as Secretarias Municipais de

Administrao Regional, visando o planejamento das aes descentralizadas.

Os valores da proposta sero expressos em preos vigentes em 1 de julho de 2011, e sua

atualizao oramentria, para o perodo de julho a dezembro de 2011, se dar pela variao do

ndice de Preos ao Consumidor Amplo-Especial IPCA-E, aps a sano da Lei Oramentria.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 13

Para a reviso do PPAG e elaborao da LOA os rgos devero atender o

cronograma de atividades abaixo.

PERODOS/PRAZOS ATIVIDADES RGOS RESPONSVEIS Meados de Junho/2011 Reunio de abertura oficial dos trabalhos de

elaborao da LOA 2012 e reviso do PPAG 2012 e 2013

SMPL/SMAO

Meados de Junho/2011 Preparao do Sistema Oramentrio e Financeiro - SOF para cadastro das informaes oramentrias e de metas fsicas

Prodabel Gerncia de Oramento Gerncia do PPAG

At 30/06/ 2011 Recebimento das propostas/solicitaes dos rgos (alteraes e adequaes)

Gerncia de Oramento Gerncia do PPAG

At 08/07/2011 Anlise e alteraes no sistema de acordo com propostas/solicitaes dos rgos

Gerncia de Oramento Gerncia do PPAG

At 29/07/2011 Entrega da Proposta Oramentria 2012 GEOR/SMAO

rgos e Entidades da PBH

At 31/08/2011 Anlise e ajustes dos lanamentos fsicos e oramentrios

Gerncia de Oramento Gerncia do PPAG

De 12 a 20/09/2011 Elaborao do Oramento da Criana e do Adolescente OCA para 2012 e envio ao CMDCA para validao

Gerncia do PPAG

22/09/2011 Fechamento da 1. Proposta do PLOA 2012 e reviso do PPAG 2012/ 2013, para discusso e validao superior

Gerncia de Oramento Gerncia do PPAG

De 23 a 27/09/2011 Conferncia geral, elaborao da Mensagem e do Projeto de Lei, impresso e envio do PLOA 2012 e Projeto de Reviso do PPAG 2012 e 2013 ao Prefeito, para assinatura

Gerncia de Oramento Gerncia do PPAG SMAO SMPL

30/09/2011 Envio do PLOA 2012 e Projeto de Lei de Reviso do PPAG 2012/2013 Cmara Municipal

SMGO

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 14

II - ORIENTAES ESTRATGICAS DE GOVERNO

1 - Princpios Norteadores e reas de Resultado

A partir do Programa de Governo Aliana por BH, foram definidas 12 (doze) reas de Resultado que explicitam os objetivos estratgicos dos vrios campos de atuao da Prefeitura, onde devero ser agrupados os programas e aes

municipais. As reas de resultado, abaixo discriminadas, esto sob a gide de 4 (quatro) princpios norteadores: Gesto Compartilhada, Incluso Social, Respeito ao Equilbrio Financeiro e Busca Objetiva por Resultados; que tambm foram

incorporados no PPAG 2010 a 2013 e na LOA de 2011, para fins de implementao

do Planejamento Estratgico Municipal do atual governo.

REAS DE RESULTADOS

Cidade Saudvel Cidade Compartilhada

Educao Cidade Sustentvel

Cidade com Mobilidade Cidade de Todos

Cidade Segura Cultura

Prosperidade Integrao Metropolitana

Cidade com Todas as Vilas Vivas Modernidade

A partir destas premissas e conforme o Decreto n 13.568/09, que institui a Gesto Estratgica Orientada por Resultados, a Prefeitura de Belo Horizonte elaborou uma carteira de Projetos Sustentadores, com o objetivo de coordenar e potencializar

as aes municipais. Os Projetos Sustentadores que compem cada rea de

resultado foram agrupados, de forma sistmica, considerando a combinao de seus

objetivos, sendo um programa do PPAG com uma forma de gerenciamento mais

intensiva.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 15

Projetos Sustentadores por reas de Resultados

CIDADE SAUDVEL

1. Hospital Metropolitano 2. Sade da Famlia 3. Melhoria do Atendimento Hospitalar 4. Gesto e Regionalizao da Sade

EDUCAO

5. Expanso da Educao Infantil 6. Expanso da Escola Integrada 7. Melhoria da Qualidade da Educao

Municipal CIDADE COM MOBILIDADE

8. Expanso do Metr 9. Implantao do Corta Caminho 10. Concluso das Avenidas Antnio Carlos e Pedro I 11. Prioridade ao Transporte Coletivo 12. Gesto Inteligente do Transporte Urbano 13. Novos Terminais Rodovirios

CIDADE SEGURA

14. Vigilncia Eletrnica 15. Espao Urbano Seguro

PROSPERIDADE

16. Desburocratizao e Melhoria do Ambiente de Negcios

17. Promoo de Investimentos 18. Turismo em BH 19. Copa 2014

MODERNIDADE

20. Gesto Estratgica de Pessoas 21. BH Digital 22. Desburocratizao e Melhoria dos

Servios de Atendimento ao Cidado 23. Modernizao de Processos Administrativos 24. Modernizao da Receita e Captao de

Recursos CIDADE COM TODAS AS VILAS VIVAS

25. Vila Viva 26. Habitao

CIDADE COMPARTILHADA

27. Oramento Participativo e Gesto Compartilhada

CIDADE SUSTENTVEL

28. Coleta, Destinao e Tratamento de Resduos Slidos 29. Recuperao Ambiental de BH 30. Estruturao Urbana 31. Parques e Jardins 32. Movimento Respeito por BH 33. Manuteno da Cidade

CIDADE DE TODOS

34. BH Cidadania e o SUAS Sistema nico de Assistncia Social 35. Atendimento ao Idoso 36. Direitos de Todos 37. Qualificao, Profissionalizao e

Emprego 38. Promoo do Esporte

CULTURA

39. Rede BH Cultural INTEGRAO METROPOLITANA

40. Desenvolvimento Integrado da RMBH

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III - PRIORIDADES CONSTANTES NO PROJETO DA LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS - LDO Com o objetivo de auxiliar na construo das aes e na alocao dos recursos

oramentrios, esto listadas abaixo as prioridades propostas no Projeto da Lei de

Diretrizes Oramentrias para 2012, encaminhado Cmara Municipal:

I aprimoramento dos investimentos na rea da sade, com ampliao das equipes de sade da famlia e da rede fsica, humanizao dos servios, promovendo a melhoria do atendimento da ateno bsica e especializada, ampliao da integrao com as polticas de abastecimento e esportes, promovendo o acesso da populao de maior vulnerabilidade sociossanitria atividade fsica supervisionada, orientao nutricional e construo de espaos de convivncia; II fortalecimento do acesso educao bsica, melhoria da qualidade do ensino, expanso dos programas Escola Integrada e Educao Infantil, com ampliao e requalificao da rede fsica, atualizao e aperfeioamento de professores e diretores de escolas municipais por meio de programa de qualificao profissional, expanso do programa Sade na Escola, intensificao das aes conjuntas entre as outras polticas sociais do Municpio; III expanso das intervenes em vias urbanas, como os programas Centro Vivo e de Vias Prioritrias de Belo Horizonte Viurbs -, com vistas melhoria da acessibilidade e da mobilidade, priorizando o transporte coletivo de qualidade e integrado; IV - melhoria das condies de segurana pblica em Belo Horizonte e dos prprios municipais, com a expanso e integrao do sistema de vigilncia eletrnica nas escolas, nas unidades de sade e nas vias pblicas; treinamento e aparelhamento da Guarda Municipal de Belo Horizonte e renovao da iluminao pblica; V fomento ao desenvolvimento econmico do Municpio, com projetos de infraestrutura e incentivos, com a desburocratizao do processo de licenciamento e de atendimento, possibilitando ambiente acolhedor ao empreendedor, incentivo do turismo por meio de aes integradas junto a parceiros privados, rgos nacionais e internacionais, implantao de programas de qualificao de jovens e adultos; VI melhoria do acesso aos servios pblicos e informao, com a modernizao, a automatizao e a ampliao dos sistemas de atendimento informacionais e da infraestrutura interna, alm de capacitao, qualificao e valorizao do servidor pblico municipal, por meio de uma poltica sustentada de recomposio salarial e com a implantao gradual da bonificao por cumprimento de metas e resultados; VII fortalecimento da poltica habitacional de interesse social, por meio da

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 17

ampliao do programa Minha Casa Minha Vida e do programa Vila Viva, com viabilizao de novas moradias, reassentamentos, melhorias urbansticas e ambientais, eliminao de reas de risco geolgico muito alto e alto, regularizao urbanstica e titulao das unidades habitacionais de vilas e favelas; VIII - aprimoramento do processo do Oramento Participativo para definio das prioridades de investimento, melhoria da articulao das instncias participativas e aumento da integrao entre os instrumentos de planejamento e gesto e as instncias de participao; IX promoo da sustentabilidade urbana e ambiental do Municpio, ampliando a proteo e recuperao do meio ambiente, do saneamento dos fundos de vale e de crregos em leitos naturais, do tratamento e destinao final dos resduos slidos, por meio da ampliao de instrumentos da coleta seletiva, de projetos de revitalizao e requalificao urbanstica de espaos urbanos, construo de ciclovias, requalificao de caladas e travessias para pedestres; e ampliao da mobilidade urbana por meio de incentivo a solues intermodais; X - integrao e expanso das polticas de incluso social, com a expanso do programa BH Cidadania, o fortalecimento das aes de assistncia social, a promoo dos direitos e das garantias fundamentais, o acesso s prticas esportivas e de lazer, com ampliao de espaos apropriados, qualificao profissional e gerao de renda, o aprimoramento das polticas de preveno, proteo e promoo voltadas para a criana, o jovem, o idoso, as famlias em situao de risco social, a populao de rua e a pessoa com deficincia; XI apoio e incentivo formao cultural, promoo do acesso da populao aos bens e atividades culturais de forma integrada s outras polticas sociais do Municpio; apoio s iniciativas artstico-culturais da sociedade, promoo de medidas de preservao dos marcos e espaos de referncia simblica e da histria da cidade; e recuperao e valorizao do patrimnio cultural; XII incentivo integrao metropolitana, com ampliao da atuao na Assemblia Metropolitana e nos comits temticos, envolvendo os Municpios da Regio Metropolitana de Belo Horizonte, para discusso da integrao do transporte metropolitano, da promoo do saneamento ambiental e do desenvolvimento econmico.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 18

IV - CLASSIFICAES ORAMENTRIAS DA RECEITA E DA DESPESA

Desdobramento das Classificaes Oramentrias Institucional

Funcional Programtica Econmica da Despesa Econmica da Receita

1 - Classificao Institucional

A despesa oramentria , preliminarmente, classificada em conformidade com as

instituies autorizadas a realiz-las para o desempenho de suas atribuies legais.

Esta classificao bsica para estabelecer a responsabilidade administrativa na

formulao, execuo e controle dos oramentos; demonstra os gastos

correspondentes a cada organismo pblico no oramento.

O rgo constitui o 1 nvel da estrutura organizacional do Municpio, ao qual so atribudas funes especficas, visando a concretizao das aes e objetivos

RGO UNIDADEORAMENTRIA

UNIDADEADMINISTRATIVA

FUNCIONAL/PROGRAMTICA

INSTITUCIONAL

FUNO SUBFUNO PROGRAMA PROJETO ATIVIDADE

SUBPROJETO SUBATIVIDADE

ECONMICA

RECEITA CORRENTE/ CAPITAL

DESPESACORRENTE /CAPITAL

OPERAO ESPECIAL

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 19

governamentais.

Constitui Unidade Oramentria o agrupamento de servios subordinados ao mesmo rgo.

Constitui Unidade Administrativa o agrupamento de servios de nvel hierrquico inferior da estrutura organizacional do setor pblico, com gesto de acordo com as

atribuies definidas por lei. Elas podero ser divididas como Unidade Administrativa

Regionalizada, definidas como o agrupamento de servios realizados, de forma

setorial e descentralizado, por diversos rgos e entidades da PBH nas jurisdies

regionalizadas do municpio e como Unidade Administrativa Organizacional,

definidas como o agrupamento de servios realizados de forma setorial e

descentralizado sem identificao de centro de custo por regio.

Para identificar os diversos rgos e Entidades que compem a Administrao

Pblica, convencionou-se cdigos compostos de 8 (oito) algarismos. Os 2 (dois)

primeiros identificam o rgo ou Entidade, os 2 (dois) seguintes identificam as

Unidades Oramentrias e os 4 (quatro) ltimos as Unidades Administrativas

Regionalizadas ou Organizacionais.

Exemplo 1: Gesto Oramentria Tpica rgo: 0900 - Secretaria Municipal de Polticas Urbanas Unidade Oramentria: 0907 Superintendncia de Desenvolvimento da Capital Unidade Administrativa (Organizacional): 0907. 0011 Diretoria Administrativo Financeira Exemplo 2: Gesto Oramentria Regionalizada rgo: 0900 - Secretaria Municipal de Polticas Urbanas Unidade Oramentria: 0907 - Superintendncia de Desenvolvimento da Capital Unidade Administrativa (Regionalizada): 0907. 0003 SUDECAP SARMU CENTRO-SUL

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 20

A - Classificao Institucional da PBH em 2011

(Continua)

COD. RGOS COD. UNIDADES ORAMENTRIAS 01 LEGISLATIVO MUNICIPAL 01 Cmara Municipal

02 ADMINISTRAO SUPERIOR DO

EXECUTIVO MUNICIPAL

01 Gabinete do Prefeito 02 Gabinete do Vice-Prefeito

03 Assessoria de Cerimonial e Mobilizao 04 Assessoria Policial-Militar 07 Fundao Municipal de Cultura - FMC 08 Fundo Municipal de Projetos Culturais

09 Coordenao Executiva do Programa BH Metas e Resultados

03 ASSESSORIA DE COMUNICAO

SOCIAL DO MUNICPIO 00 Assessoria de Comunicao Social do

Municpio

05 PROCURADORIA-GERAL DO MUNICPIO 00 Procuradoria-Geral do Municpio

01 Fundo da Procuradoria-Geral do Municpio

06

SECRETARIA MUNICIPAL DE

PLANEJAMENTO, ORAMENTO E

INFORMAO

00 Secretaria Municipal de Planejamento,Oramento e Informao 04 Empresa de Informtica e Informao

do Municpio de BH - PRODABEL 07 Secretaria Municipal Adjunta de

Oramento 08 Beneficncia da Prefeitura de Belo

Horizonte BEPREM 09 Fundo Previdencirio

10 Secretaria Municipal Adjunta de Recursos Humanos

11 Secretaria Municipal Adjunta de Gesto Previdenciria

12 Secretaria Municipal Adjunta de Planejamento e Gesto

08 SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANAS

00 Secretaria Municipal de Finanas

01 Secretaria Municipal Adjunta de Arrecadaes

02 Secretaria Municipal Adjunta do Tesouro 03 Secretaria Municipal Adjunta de

Gesto Administrativa 04 Contadoria-Geral do Municpio

10 SECRETARIA MUNICIPAL DE

POLTICAS SOCIAIS

00 Secretaria Municipal de Polticas Sociais

06 Secretaria Municipal Adjunta de Assistncia Social

07 Secretaria Municipal Adjunta de Esportes

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 21

(Continua)

COD. RGOS COD. UNIDADES ORAMENTRIAS

10 SECRETARIA MUNICIPAL DE

POLTICAS SOCIAIS

08 Secretaria Municipal Adjunta de Direitos de Cidadania

10 Fundo Municipal de Abastecimento Alimentar 11 Fundo Municipal de Assistncia Social

13 Fundo Municipal dos Direitos da Criana e do Adolescente 14 Fundo Municipal de Merenda Escolar

16 Fundo Municipal de Proteo e Defesa do Consumidor

18 Fundo Municipal do Idoso

19 Fundo Municipal de Proteo e Defesa das Minorias

20 Consrcio da Mulher

21 Secretaria Municipal Adjunta de Segurana Alimentar e Nutricional

11 SECRETARIA DE ADMINISTRAO

REGIONAL MUNICIPAL BARREIRO 00 Secretaria de Administrao Regional Municipal Barreiro

12 SECRETARIA DE ADMINISTRAO

REGIONAL MUNICIPAL CENTRO-SUL 00 Secretaria de Administrao Regional Municipal Centro-Sul

13 SECRETARIA DE ADMINISTRAO

REGIONAL MUNICIPAL LESTE 00 Secretaria de Administrao Regional Municipal Leste

14 SECRETARIA DE ADMINISTRAO

REGIONAL MUNICIPAL NORDESTE 00 Secretaria de Administrao Regional Municipal Nordeste

15 SECRETARIA DE ADMINISTRAO

REGIONAL MUNICIPAL NOROESTE 00 Secretaria de Administrao Regional Municipal Noroeste

16 SECRETARIA DE ADMINISTRAO

REGIONAL MUNICIPAL NORTE 00 Secretaria de Administrao Regional Municipal Norte

17 SECRETARIA DE ADMINISTRAO

REGIONAL MUNICIPAL OESTE 00 Secretaria de Administrao Regional Municipal Oeste

18 SECRETARIA DE ADMINISTRAO

REGIONAL MUNICIPAL PAMPULHA 00 Secretaria de Administrao Regional Municipal Pampulha

19 SECRETARIA DE ADMINISTRAO

REGIONAL MUNICIPAL VENDA NOVA 00 Secretaria de Administrao Regional Municipal Venda Nova

20 SECRETARIA MUNICIPAL DE

GOVERNO

00 Secretaria Municipal de Governo

01 Secretaria Municipal Adjunta de

Governo

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 22

(Continua)

COD. RGOS COD. UNIDADES ORAMENTRIAS

20 SECRETARIA MUNICIPAL DE

GOVERNO

03 Secretaria Municipal Adjunta de Gesto Compartilhada

04 Secretaria Municipal Adjunta de Modernizao

21

SECRETARIA MUNICIPAL DE

SEGURANA URBANA E

PATRIMONIAL

00 Secretaria Municipal de Segurana

Urbana e Patrimonial

01 Coordenadoria Municipal de Defesa

Civil

02 Fundo Municipal de Calamidade

Pblica

22 SECRETARIA MUNICIPAL DE

EDUCAO 00 Secretaria Municipal de Educao

23 SECRETARIA MUNICIPAL DE SADE

00 Secretaria Municipal de Sade

01 Hospital Municipal Odilon Behrens-

HOB

02 Fundo Municipal de Sade

24 CONTROLADORIA-GERAL DO MUNICIPIO

01 Auditoria-Geral do Municpio

03 Corregedoria-Geral do Municpio

04 Ouvidoria do Municpio

25 SECRETARIA MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE

00 Secretaria Municipal de Meio Ambiente

01 Fundao Zoo-Botnica de Belo

Horizonte FZB

02 Fundao de Parques Municipais-FPM

03 Fundo Municipal de Defesa Ambiental

04 Fundo de Operao do Parque das

Mangabeiras

26 SECRETARIA MUNICIPAL DE ASSUNTOS INSTITUCIONAIS 00

Secretaria Municipal de Assuntos

Institucionais

27 SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E INFRAESTRUTURA

00 Secretaria Municipal de Obras e

Infraestrutura

01 Secretaria Municipal Adjunta de

Planejamento e Controle

02 Superintendncia de Desenvolvimento

da Capital - SUDECAP

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 23

(Concluso)

COD. RGOS COD. UNIDADES ORAMENTRIAS

27 SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E INFRAESTRUTURA

03 Companhia Urbanizadora e de

Habitao de Belo Horizonte - URBEL

04 Fundo Municipal de Habitao Popular

05 Fundo Municipal de Saneamento

28 SECRETARIA MUNICIPAL DE DESENVOLVIMENTO

00 Secretaria Municipal de

Desenvolvimento

01 Secretaria Municipal Adjunta de

Desenvolvimento Econmico

02 Secretaria Municipal Adjunta de

Trabalho e Emprego

03 Secretaria Municipal Adjunta de

Planejamento Urbano

04 Secretaria Municipal Adjunta de

Relaes Internacionais

05 Empresa Municipal de Turismo de Belo Horizonte S/A BELOTUR

06 Fundo Municipal de Desenvolvimento Econmico

29 SECRETARIA MUNICIPAL DE SERVIOS URBANOS

00 Secretaria Municipal de Servios Urbanos

01 Secretaria Municipal Adjunta de Regulao Urbana

02 Secretaria Municipal Adjunta de Fiscalizao

03 Superintendncia de Limpeza Urbana SLU

04 Empresa de Transportes e Trnsito de Belo Horizonte - BHTRANS

05 Fundo Municipal de Transportes Urbanos

40 ENCARGOS GERAIS DO MUNICPIO 01 Encargos Gerais do Municpio da Secretaria de Finanas

02 Encargos Gerais do Municpio da Secretaria Municipal de Planejamento, Oramento e Informao

A classificao de Unidades Administrativas por Unidade Oramentria est no ANEXO VI deste manual.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 24

2 - Classificao Funcional Programtica A classificao funcional composta de um rol de funes e subfunes prefixadas,

servindo como agregador dos gastos pblicos por rea de ao governamental, nas

trs esferas. Esta classificao foi definida atravs da Portaria n. 42 do Ministrio de

Oramento e Gesto. (ANEXO VII)

Exemplo 1: uma atividade de assistncia sade executada pela Secretaria Municipal de Sade

deve ser classificada de acordo com sua caracterstica na subfuno n. 302 Assistncia Hospitalar e Ambulatorial e na funo n. 10 Sade.

Exemplo 2: uma atividade de coordenao de ensino infantil da Secretaria Municipal de Educao

ser classificada na subfuno n. 365 Educao Infantil e na funo n. 12 Educao.

A - Classificao Funcional

(Continua)

FUNES SUBFUNES

01 - Legislativa 031 - Ao Legislativa 032 - Controle Externo

02 - Judiciria 061 - Ao Judiciria

062 - Defesa do Interesse Pblico no Processo Judicirio

03 - Essencial Justia 091 - Defesa da Ordem Jurdica

092 - Representao Judicial e Extrajudicial

04 - Administrao 121 - Planejamento e Oramento 122 - Administrao Geral

123 - Administrao Financeira

124 - Controle Interno

125 - Normatizao e Fiscalizao

126 - Tecnologia da Informatizao

127 - Ordenamento Territorial

128 - Formao de Recursos Humanos

129 - Administrao de Receitas

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 25

(Continua)

FUNES SUBFUNES

130 - Administrao de Concesses 131 - Comunicao Social

05 - Defesa Nacional

151 - Defesa Area

152 - Defesa Naval

153 - Defesa Terrestre

06 - Segurana Pblica

181 - Policiamento

182 - Defesa Civil

183 - Informao e Inteligncia

07 - Relaes Exteriores 211 - Relaes Diplomticas

212 - Cooperao Internacional

08 - Assistncia Social

241 - Assistncia ao Idoso

242 - Assistncia ao Portador de Deficincia

243 - Assistncia Criana e ao Adolescente

244 - Assistncia Comunitria

09 - Previdncia Social

271 - Previdncia Bsica

272 - Previdncia do Regime Estatutrio

273 - Previdncia Complementar

274 - Previdncia Especial

301 - Ateno Bsica

302 - Assistncia Hospitalar e Ambulatorial

10 - Sade

303 - Suporte Profiltico e Teraputico

304 - Vigilncia Sanitria

305 - Vigilncia Epidemiolgica

306 - Alimentao e Nutrio

11 - Trabalho

331 - Proteo e Benefcios ao Trabalhador

332 - Relao de Trabalho

333 - Empregabilidade

334 - Fomento ao Trabalho

12 - Educao

361 - Ensino Fundamental

362 - Ensino Mdio

363 - Ensino Profissional

364 - Ensino Superior

365 - Educao Infantil

366 - Educao de Jovens e Adultos

367 - Educao Especial

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 26

(Continua)

FUNES SUBFUNES

13 - Cultura 391 - Patrimnio Histrico, Artstico e Arqueolgico

392 - Difuso Cultural

14 - Direitos da Cidadania

421 - Custdia e Reintegrao Social

422 - Direitos Individuais, Coletivos e Difusos

423 - Assistncia aos Povos Indgenas

15 - Urbanismo

451 - Infra-Estrutura Urbana

452 - Servios Urbanos

453 - Transportes Coletivos Urbanos

16 - Habitao 481 - Habitao Rural

482 - Habitao Urbana

17 - Saneamento 511 - Saneamento Bsico Rural

512 - Saneamento Bsico Urbano

18 - Gesto Ambiental

541 - Preservao e Conservao Ambiental

542 - Controle Ambiental

543 - Recuperao de reas Degradadas

544 - Recursos Hdricos

545 Meteorologia

571 - Desenvolvimento Cientfico

572 - Desenvolvimento Tecnolgico e Engenharia

573 - Difuso do Conhecimento Cientfico e Tecnolgico

19 - Cincia e Tecnologia 601 - Promoo da Produo Vegetal

20 - Agricultura

602 - Promoo da Produo Animal

603 - Defesa Sanitria Vegetal

604 - Defesa Sanitria Animal

605 - Abastecimento

606 - Extenso Rural

607 Irrigao

21 - Organizao Agrria 631 - Reforma Agrria

632 Colonizao

22 - Indstria

661 - Promoo Industrial

662 - Produo Industrial

663 - Minerao

664 - Propriedade Industrial

665 - Normalizao e Qualidade

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 27

(Concluso)

FUNES SUBFUNES

23 - Comrcio e Servios

691 - Promoo Comercial

692 - Comercializao

693 - Comrcio Exterior

694 - Servios Financeiros

695 Turismo

24 - Comunicaes 721 - Comunicaes Postais

722 - Telecomunicaes

25 - Energia

751 - Conservao de Energia

752 - Energia Eltrica

753 - Petrleo

754 lcool

26 Transporte

781 - Transporte Areo

782 - Transporte Rodovirio

783 - Transporte Ferrovirio

784 - Transporte Hidrovirio

785 - Transportes Especiais 27 Desporto e Lazer

811 - Desporto de Rendimento

812 - Desporto Comunitrio

813 Lazer

841 - Refinanciamento da Dvida Interna

842 - Refinanciamento da Dvida Externa

843 - Servio da Dvida Interna

844 Servio da Dvida Externa 28 Encargos Especiais 845 Transferncias

846 Outros Encargos Especiais

99 Reserva de Contingncia 999 Reserva de Contingncia

B - Classificao Programtica

Toda ao do Governo est estruturada em programas orientados para a realizao

dos objetivos estratgicos definidos para o perodo do Plano Plurianual de Ao

Governamental PPAG, que de 4 anos.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 28

O programa o mdulo comum integrador entre o PPAG e a LOA. Em termos de

estruturao, o PPAG termina no programa e o oramento comea no programa, o que confere a esses instrumentos uma integrao, desde a origem.

Cada programa contm: objetivo, indicador e produto. O objetivo define o programa,

o indicador quantifica a situao a ser modificada atravs do programa e os produtos

so os bens e servios necessrios para atingir o objetivo.

A partir do programa so identificadas as aes sob a forma de atividades, projetos

ou operaes especiais, especificando seus respectivos valores e metas e as

unidades oramentrias responsveis pela realizao da ao. Cada projeto ou

atividade estar associado a um ou mais produtos, que, quantificados por sua

unidade de medida, dar origem meta.

Os Programas so divididos em duas tipologias:

Programa Finalstico: conjunto de aes, contnuas ou finitas no tempo, voltado para atender as demandas sociais quantificveis, fsica e financeiramente;

Apoio Administrativo: corresponde ao conjunto de despesas de natureza tipicamente administrativa e objetiva prover os rgos dos meios necessrios para a

implementao e gesto de seus programas finalsticos.

A relao dos Programas Oramentrios constantes do PPAG 2010 2013

encontra-se no ANEXO I deste manual. a - Ao

As aes de governo podem ser classificadas como categorias de programao

oramentria: atividade, projeto e operao especial. So assim conceituados: Atividade: um instrumento de programao para alcanar o objetivo de um programa. Envolve um conjunto de operaes que se realizam de modo contnuo e

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 29

permanente, das quais resulta um produto necessrio manuteno da ao de

governo.

Projeto: um instrumento de programao para alcanar o objetivo de um programa. Envolve um conjunto de operaes, que se realizam num perodo limitado

de tempo, das quais resulta um produto que concorre para a expanso ou para o

aperfeioamento da ao de governo.

Operao Especial: so aes que no contribuem para a manuteno das aes de governo, das quais no resulta um produto e que no geram contraprestao

direta sob a forma de bens ou servios. Representam, basicamente, o detalhamento

da funo Encargos Especiais.

Porm, um grupo importante de aes com a natureza de operaes especiais,

quando associadas a programas finalsticos, pode apresentar produtos associados.

So despesas passveis de enquadramento nesta classificao: amortizaes e

encargos, aquisio de ttulos, pagamento de sentenas judiciais, ressarcimentos de

toda a ordem, indenizaes, pagamento de inativos, participaes acionrias,

compensaes financeiras. Com exceo do pagamento de inativos, que integra

uma funo especfica, as demais operaes sero classificadas na funo

encargos especiais.

A cada ao dever ser relacionado um ou mais produtos. No caso de haver mais de

um produto, dever ser criada uma subao, que por sua vez, s poder ter um

produto. O produto a descrio do bem ou servio que resulta da realizao da

ao.

A relao das aes oramentrias do exerccio de 2011 encontra-se no ANEXO II deste manual.

b - Subao (subprojeto ou subatividade)

o desdobramento da ao; demonstra as metas fsicas, ou seja, as quantidades

dos produtos a serem ofertados num determinado perodo. A meta fsica instituda

para cada ano.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 30

Atributos das subaes a) Objetivo: expressa os resultados a alcanar. b) Produto: define bens ou servios que resultam da ao, destinados ao pblico-

alvo do programa. obrigatria a definio de um produto fisicamente apurvel.

c) Unidade de Medida: define padro selecionado para mensurar a produo do bem ou servio. Representa a dimenso fisicamente mensurvel do produto,

sendo, portanto, o elemento que d significado a quantidade da meta.

Exemplos:

Produto Unidade de Medida

Famlia beneficiada Unidade

Consulta realizada Unidade

Sistema implantado % de execuo

Obra realizada % de execuo

Observao: quando uma unidade do produto demandar mais de um ano para a sua

realizao, a unidade de medida dever ser % de execuo.

Cumulatividade da Meta Fsica: define se a meta cumulativa ou no cumulativa, estando relacionada forma como o produto apurado. A meta fsica ser

cumulativa sempre que a sua apurao se der mediante a soma da execuo fsica

observada ms a ms ou ano a ano. Por outro lado, a meta fsica ser classificada

como no cumulativa sempre que a soma dos dados fsicos ms a ms ou ano a

ano gerar dupla contagem da mesma unidade antes executada. Nestes casos, a

meta fsica apurada considerando o maior valor executado.

a) Quantidade programada: define a quantidade do produto da subao a ser alcanado em determinado perodo de tempo.

b) Valor programado: define a previso de custos da subao, distribudos por ano.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 31

3 - Classificao Econmica da Despesa

A Portaria Interministerial n. 163, de 04/05/2001, dispe sobre as normas gerais de

consolidao das Contas Pblicas no mbito da Unio, Estados, Distrito Federal e

Municpios. Ela determina a classificao econmica da despesa at o nvel de

elemento de despesa.

Para classificar uma despesa quanto sua natureza, deve-se considerar a categoria

econmica, o grupo a que pertence a modalidade da aplicao e o elemento. O

cdigo da classificao da despesa constitudo por seis algarismos, onde:

1 - indica a categoria econmica da despesa;

2 - indica o grupo da despesa;

3 e 4 - indicam a modalidade da aplicao;

5 e 6 - indicam o elemento da despesa (objeto de gasto)

A - Classificao da despesa quanto natureza (Continua)

ESPECIFICAES CDIGOS

Categoria Econmica 3 Despesas Correntes 4 Despesas de Capital

Grupo da Despesa 1 - Pessoal e Encargos Sociais

2 - Juros e Encargos da Dvida

3 - Outras Despesas Correntes

4 - Investimentos

5 Inverses Financeiras

6 - Amortizao da Dvida

Modalidade de Aplicao 20 - Transferncias Unio

22 - Execuo Oramentria Delegada Unio

30 - Transferncias a Estados e ao Distrito Federal

31 - Transferncias a Estados e ao Distrito Federal - Fundo a Fundo 32 - Execuo Oramentria Delegada a Estados e ao Distrito Federal 40 - Transferncias a Municpios

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 32

(Continua)

ESPECIFICAES CDIGOS

Modalidade de Aplicao 41 - Transferncias a Municpios - Fundo a Fundo 42 - Execuo Oramentria Delegada a Municpios 50 - Transferncias a Instituies Privadas sem Fins Lucrativos 60 - Transferncias a Instituies Privadas com Fins Lucrativos 70 - Transferncias a Instituies Multigovernamentais 71 - Transferncias a Consrcios Pblicos 72 - Execuo Oramentria Delegada a Consrcios Pblicos 80 - Transferncias ao Exterior 90 - Aplicaes Diretas 91 - Aplicao Direta Decorrente de Operao entre rgos, Fundos e Entidades Integrantes dos Oramentos Fiscal e da Seguridade Social 99 - A Definir

Elemento de Despesa 01 - Aposentadorias e Reformas

03 - Penses

04 - Contratao por Tempo Determinado

05 - Outros Benefcios Previdencirios

06 - Benefcio Mensal ao Deficiente e ao Idoso

07 - Contribuio a Entidades Fechadas de

Previdncia

08 - Outros Benefcios Assistenciais

09 - Salrio-Famlia

10 - Outros Benefcios de Natureza Social

11 - Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil

12 - Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Militar

13 - Obrigaes Patronais

14 - Dirias - Civil

15 - Dirias Militar

16 - Outras Despesas Variveis - Pessoal Civil

17 - Outras Despesas Variveis - Pessoal Militar

18 - Auxlio Financeiro a Estudantes

19 - Auxlio-Fardamento

20 - Auxlio Financeiro a Pesquisadores

21 - Juros sobre a Dvida por Contrato

22 - Outros Encargos sobre a Dvida por Contrato

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 33

(Continua)

ESPECIFICAES CDIGOS

Elemento de Despesa 23 - Juros, Desgios e Descontos da Dvida Mobiliria

24 - Outros Encargos sobre a Dvida Mobiliria

25 - Encargos sobre Operaes de Crdito por

Antecipao da Receita

26 - Obrigaes decorrentes de Poltica Monetria

27 - Encargos pela Honra de Avais, Garantias,

Seguros e Similares

28 - Remunerao de Cotas de Fundos Autrquicos

30 - Material de Consumo

31 - Premiaes Culturais, Artsticas, Cientficas, Desportivas

e Outras

32 - Material de Distribuio Gratuita

33 - Passagens e Despesas com Locomoo

34 - Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos

de Terceirizao

35 - Servios de Consultoria

36 - Outros Servios de Terceiros - Pessoa Fsica

37 - Locao de Mo-de-Obra

38 - Arrendamento Mercantil

39 - Outros Servios de Terceiros Pessoa Jurdica

41 - Contribuies

42 - Auxlios

43 - Subvenes Sociais

45 - Equalizao de Preos e Taxas

46 - Auxlio-Alimentao

47 - Obrigaes Tributrias e Contributivas

48 - Outros Auxlios Financeiros a Pessoas Fsicas

49 - Auxlio-Transporte

51 - Obras e Instalaes

52 - Equipamentos e Material Permanente

61 - Aquisio de Imveis

62 - Aquisio de Produtos para Revenda

63 - Aquisio de Ttulos de Crdito

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 34

ESPECIFICAES CDIGOS

Elemento de Despesa 64 - Aquisio de Ttulos Representativos de Capital j

Integralizado

65 - Constituio ou Aumento de Capital de Empresas

66 - Concesso de Emprstimos e Financiamentos

67 - Depsitos Compulsrios

71 - Principal da Dvida Contratual Resgatado

72 - Principal da Dvida Mobiliria Resgatado

73 - Correo Monetria ou Cambial da Dvida

Contratual Resgatada

74 - Correo Monetria ou Cambial da Dvida

Mobiliria Resgatada

75 - Correo Monetria da Dvida de Operaes de

Crdito por Antecipao da Receita

76 Principal Corrigido da Divida Mobiliria Refinanciado

77 - Principal Corrigido da Dvida Contratual

Refinanciado

81 - Distribuio de Receitas

91 - Sentenas Judiciais

92 - Despesas de Exerccios Anteriores

93 - Indenizaes e Restituies

94 - Indenizaes e Restituies Trabalhistas

95 - Indenizao pela Execuo de Trabalhos de

Campo

96 - Ressarcimento de Despesas de Pessoal

Requisitado

99 - A Classificar

A Classificao Econmica da Despesa da PBH em nvel de item, est relacionada no ANEXO IV,

deste Manual.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 35

4 - Classificao Econmica da Receita

De acordo com o Manual de Contabilidade Aplicado ao Setor Pblico, editado pela

Portaria Conjunta STN/SOF, de 30 de novembro de 2010 (ANEXO V), as receitas constituem os recursos necessrios para as aplicaes programadas. So

desdobradas em Categoria Econmica: Correntes e de Capital, que por sua vez, so

desdobradas em Origem, Espcie, Rubrica, Alneas e Subalneas, num esquema

numrico de codificao:

1 2 3 4 5 e 6 7 e 8 CATEGORIA

ECONMICA

ORIGEM

ESPCIE

RUBRICA

ALNEA

SUBALNEA

As Receitas Correntes constituem as fontes de recursos de livre aplicao e sem

nus real para o patrimnio pblico. Decorrem da competncia tributria,

transferncias constitucionais, de instituies privadas, de pessoas e outros recursos

oriundos da atividade remunerada estatal.

As Receitas de Capital constituem as fontes de recursos geralmente com nus e

quase sempre com vnculo realizao de investimento pblico.

Exemplo: Cdigo 1113.05.01 corresponde a:

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 36

1 1 1 3 05 01

RECEITAS CORRENTES

RECEITA TRIBUTRIA

IMPOSTOS IMPOSTO SOBRE A PRODUO E

CIRCULAO IMPOSTO SOBRE SERVIOS DE QUALQUER

NATUREZA

ISS, AUTNOMOS E LIBERAIS

A - Codificao e discriminao da aplicao e fonte de recursos

APLICAES DA RECEITA DESCRIO

01 Pessoal e Encargos Sociais

03 Outras Despesas Correntes

04 Despesas de Capital

08 Oramento Participativo

09 Inativos e Pensionistas Cargo do Municpio

10 Aplicao Previdenciria

11 BH Cidadania

12 Juros e Encargos da Dvida

13 Amortizao da Dvida Contratada

14 Reserva de Contingncia

99 Aplicaes Vetadas

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 37

APLICAES DOS RECURSOS DESCRIES

00 Recursos Ordinrios do Tesouro

01 Financiamento Externo

02 Financiamento Interno

03 Transferncias da Unio

04 Transferncias do Estado

05 Transferncias Constitucionais Educao

06 Receita Prpria de Entidades e rgos Autnomos

07 Saldo Positivo das Empresas

08 Outras Transferncias de Instituies

09 Rendimentos de Aplicaes Financeiras/Convnios

10 Gerao Direta de Receita de Servios de Sade

11 Contribuies Previdencirias do Servidor

12 Transferncias Oramentrias Diretas

13 Aplicao Cota Parte Compensao Financeira de

Recursos Minerais

14 Aplicao Cota Parte Contribuio Interv. Domnio

Econmico CIDE

15 Aplicao do ICMS Ecolgico

16 Aplicao dos Recursos de Alienao de Bens

17 Aplicao dos Recursos do Salrio Educao

18 Aplicao dos Recursos de Arrecadao de gua/Esgoto

19 Contribuio Previdenciria Patronal 90 Operaes de Crdito em Negociao 99 Recursos Indisponveis Vetados

B - Codificao e detalhamento gerencial dos grupos e fontes de recursos

O detalhamento gerencial dos grupos e fontes de recursos objetiva integrar a receita e despesa, em cumprimento aos artigos 8 e 50 da Lei de Responsabilidade Fiscal.

Na parte da receita oramentria o detalhamento possibilitar indicar a destinao

de recursos e na despesa oramentria identificar a origem dos recursos. Desta

forma iremos utilizar a mesma codificao analtica para receita e despesa, nas

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 38

fases de elaborao, execuo e controle oramentrio, interligando todo o processo

oramentrio-financeiro do municpio.

No momento da elaborao oramentria da despesa, aps a identificao da

aplicao e origem dos recursos, devero ser consultadas as tabelas de grupos e

detalhamento das fontes, a fim de explicitar a origem dos recursos. Todo

detalhamento ser registrado por nmero sequencial, como base da previso

oramentria e utilizado no processamento da despesa.

Na fase de estimar a receita oramentria, alm de identificar a natureza da receita

atravs da classificao econmica, o rgo dever detalhar a destinao dos

recursos nos moldes da tabela abaixo. O detalhamento dos grupos e fontes de

recursos, introduzidos a partir de 2012, ser para cada fonte de receita estimada e

tambm utilizado na identificao da receita arrecadada.

Isso possibilitar o controle das disponibilidades financeiras, desde a elaborao do

oramento at a execuo, incluindo o ingresso, o comprometimento e a sada dos

recursos fiscais.

GRUPOS DAS FONTES DE RECURSOS

DESCRIES

1 Recursos do Exerccio Corrente Ordinrio

2 Recursos do Exerccio Corrente Outras Fontes

3 Recursos de Exerccios Anteriores- Ordinrio

4 Recursos de Exerccios Anteriores- Outras Fontes

5 Recursos Indisponveis Vetados

99 Aplicaes Vetadas

(Continua)

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 39

DETALHAMENTO DAS FONTES DE RECURSOS

DESCRIES

PRIMRIAS

00 Recursos Ordinrios

01 Receitas de Impostos e de Transferncias de impostos

vinculados Educao

02 Receitas de Impostos e de Transferncias de impostos

vinculados Sade

03 Contribuio para o Regime Prprio de Previdncia Social

RPPS (patronal, servidores e compensao financeira)

04 Servios de Sade

05 Servios Educacionais

05 Contribuio de Interveno do Domnio Econmico CIDE

06 Contribuio para Custeio dos Servios de Iluminao

Pblica - COSIP

07

Transferncias do FUNDEB para Aplicao na

Remunerao dos Profissionais do Magistrio em Efetivo

Exerccio na Educao Bsica

08 Transferncias do FUNDEB para Aplicao em Outras

Despesas da Educao Bsica

09 Transferncias de Convnios Vinculados Educao

10 Transferncias de Convnios Vinculados Sade

11 Transferncias de Convnios No Relacionados

Educao, Sade nem Assistncia Social

12 Transferncias de Recursos do Fundo Nacional de

Assistncia Social (FNAS)

13 Transferncias de Convnios Vinculados Assistncia Social

14 Transferncias de Recursos do FNDE Referentes ao

Programa Dinheiro Direto na Escola (PDDE)

15 Transferncias de Recursos do FNDE Referentes ao

Programa Nacional de Alimentao Escolar (PNAE)

16

Transferncias de Recursos do FNDE Referentes ao Programa Nacional de Apoio ao Transporte Escolar (PNATE)

17 Outras Transferncias de Recursos do FNDE

(Concluso)

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 40

DETALHAMENTO DAS FONTES DE RECURSOS

DESCRIES

18 Transferncia do Salrio-Educao

19 Transferncias de Recursos do SUS para Ateno Bsica

20 Transferncias de Recursos do SUS para Ateno de Mdia

e Alta Complexidade Ambulatorial e Hospitalar

21 Transferncias de Recursos do SUS para Vigilncia em

Sade

22 Transferncias de Recursos do SUS para Assistncia

Farmacutica

23 Transferncias de Recursos do SUS para Gesto do SUS

24 Transferncias de Recursos do SUS para Investimentos na

Rede de Servios de Sade

25 Outras Transferncias de Recursos do SUS

26 Transferncias de Recursos do Fundo Estadual de Sade

27 Transferncias de Recursos do Fundo Estadual de

Assistncia Social (FEAS)

28 Multas de Trnsito

29

Contribuio para a Assistncia Sade dos Servidores:

Patronal, dos Servidores, dos Prestadores de Servios

Contratados

NO PRIMRIAS

90 Operaes de Crdito Internas

91 Operaes de Crdito Externas

92 Alienao de Bens

93 Outras Receitas No Primrias

Nota: Os rendimentos de aplicao financeira, a receita da Dvida Ativa e a receita de Juros de Mora ou Multas devem ser vinculados fonte original.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 41

ANEXO I PROGRAMAS MUNICIPAIS PPAG 2010-2013

(Continua)

CDIGO NOME 1 Atuao Legislativa da Cmara Municipal 3 Prestao de Servios Jurdicos 4 Planejamento Oramentrio 5 Relaes Internacionais 7 Apoio Administrativo e Financeiro 9 Gesto da Estrutura Organizacional e Promoo da Eficincia Administrativa 12 Gesto do Sistema de Controle Interno 13 Gesto do Sistema Tributrio Municipal 14 Gesto dos Recursos Humanos 15 Divulgao Institucional do Municpio 19 Proteo Social Bsica 20 Proteo Social Especial 25 Assistncia Individual ao Servidor Municipal 26 Gesto Previdenciria Municipal 28 Vigilncia em Sade 30 Atendimento Ambulatorial, Emergencial e Hospitalar 32 Servios de Informtica 33 Encargos com Inativos do Legislativo 44 Qualificao dos Prprios Municipais 45 Apoio Operacional Investimentos 46 Operacionalizao da Limpeza Pblica 57 Gesto da Poltica Urbana 59 Gerenciamento do Controle Urbano 60 Gesto da Mobilidade Urbana 62 Gesto do Sistema Virio Municipal 64 Gerao de Habitaes Urbanas Populares 65 Qualificao Habitacional em Vilas, Favelas e reas de Interesse Social 66 Saneamento e Tratamento de Fundos de Vale 69 Gesto da Poltica Ambiental 70 PROPAM Programa de Recuperao e Desenv. Ambiental da Bacia da Pampulha 72 Planejamento, Monitoramento e Gerenciamento dos Parques e Necrpoles 73 Preservao e Conservao da Fauna e Flora 83 Gesto da Poltica de Limpeza Urbana 84 Servios de Iluminao Pblica 85 Gesto da Poltica de Tecnologia de Informao e Comunicao 86 Fomento ao Turismo de Lazer, Eventos e Negcios 87 Gesto de Atendimento ao Cidado 88 Encargos Financeiros Municipais 89 Sentenas Judiciais 90 Aporte de Recursos a Entidades Societrias 91 Gesto da Dvida Pblica Contratada 93 Articulao de Polticas 96 Coordenao Superior Municipal 97 Servio de Assistncia Militar

100 Programa de Reestruturao do Transporte Coletivo (BHBUS) 101 Promoo e Democratizao das Prticas de Esportes e Lazer 105 Gesto da Poltica Fiscal Municipal

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 42

(Continua) CDIGO NOME

109 Gesto da Segurana Pblica e Patrimonial 110 Modernizao dos Sistemas Informacionais 113 Gesto da Poltica de Assistncia Social 114 Rede Assistencial 117 Gesto do SUS-BH 120 Transferncia de Renda 121 Desenvolvimento do Sistema Pblico de Emprego, Trabalho e Renda 122 Farmcia Popular 123 Gesto da Poltica Social 127 Promoo e Defesa de Direitos Humanos e Cidadania 132 Gesto da Poltica Municipal de Segurana Alimentar e Nutricional 140 Gesto e Operacionalizao da Poltica Educacional 141 Articulao do Planejamento do Desenvolvimento Socioeconmico 144 Gesto do Planejamento 146 Gesto da Poltica Cultural 148 Gesto do Planejamento, Oramento e Informao 149 Incluso Digital - Centro de Recondicionamento de Computadores 151 DRENURBS 154 Fomento e Incentivo a Cultura 155 Histria, Memria e Patrimnio Cultural de Belo Horizonte 156 Promoo e Apoio ao Desenvolvimento Cultural 157 Ateno Primria Sade (APS) 158 Evoluo da Rede de Telecomunicaes da PBH 159 Gesto de Praas e Jardins 160 Observatrio do Milnio e Monitoramento dos Objetivos do Milnio 161 Programa Municipal de Parcerias Pblico-Privadas e Concesses 201 Hospital Metropolitano 202 Sade da Famlia 203 Melhoria do Atendimento Hospitalar 204 Gesto e Regionalizao da Sade 205 Expanso da Educao Infantil 206 Expanso da Escola Integrada 207 Melhoria da Qualidade da Educao Municipal 208 Expanso do Metr 209 Implantao do Corta Caminho 210 Concluso das Avenidas Antnio Carlos e Pedro I 211 Prioridade ao Transporte Coletivo 212 Gesto Inteligente do Transporte Urbano 213 Novos Terminais Rodovirios 214 Vigilncia Eletrnica 215 Espao Urbano Seguro 216 Desburocratizao e Melhoria do Ambiente de Negcios 217 Promoo de Investimentos 218 Turismo em BH 219 Copa 2014 220 Gesto Estratgica de Pessoas 221 BH Digital 222 Desburocratizao e Melhoria dos Servios de Atendimento ao Cidado 223 Modernizao dos Processos Administrativos 224 Modernizao da Receita e Captao de Recursos 225 Vila Viva

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 43

(Concluso) CDIGO NOME

226 Habitao 227 Oramento Participativo e Gesto Compartilhada 228 Coleta, Destinao e Tratamento de Resduos Slidos 229 Recuperao Ambiental de BH 230 Estruturao Urbana 231 Parques e Jardins 232 Movimento Respeito por BH 233 Manuteno da Cidade 234 BH Cidadania e o SUAS - Sistema nico de Assistncia Social 235 Atendimento ao Idoso 236 Direito de Todos 237 Qualificao, Profissionalizao e Emprego 238 Promoo do Esporte 239 Rede BH Cultural 240 Desenvolvimento Integrado da RMBH 999 Reserva de Contingncia

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 44

ANEXO II AES E SUBAES ORAMENTRIAS LOA 2011

1201 - Galeria do Crrego Arrudas 1 - Obras na Galeria do Crrego Arrudas

3 - Projetos de revitalizao ambiental do Ribeiro Arrudas4 - Desapropriaes/Remoes

1202 - Construo e Ampliao de Praas, Parques e Canteiros1 - Construo e Ampliao de Praas, Parques e Canteiros2 - Desapropriaes/Remoes

1203 - Drenagem e Tratamento de Fundos de Vale1 - Drenagem e Tratamento de Fundos de Vale3 - Av. Santa Terezinha 5 - Servios e obras de conteno e manuteno em redes de drenagem pluvial 6 - Obras do PAC Saneamento7 - Desapropriaes/Remoes8 - Desapropriaes/Remoes - Av. Vrzea da Palma9 - Desapropriaes/Remoes - Av. Santa Terezinha10 - Desapropriaes/Remoes - Av. Belm11 - Reduo do Risco das Inundaes na Bacia do Crrego Ressaca - PAC 12 - Desapropriaes/Remoes - Bacia do Crrego Ressaca13 - Reduo do Risco das Inundaes na Bacia do Crrego da Serra - PAC 14 - Reduo do Risco das Inundaes na Bacia do Crrego Jatob - PAC 15 - Desapropriaes/Remoes - Bacia do Crrego da Serra16 - Desapropriaes/Remoes - Bacia do Crrego Jatob 17 - Desapropriaes/Remoes/Crrego do Capo 18 - Desapropriaes/Remoes/Crrego Fazenda Velha 21 - Obras de Drenagem da Rua Tocantins 22 - Obras de Drenagem e Tratamento de Fundos de Vale 23 - Servios de Apoio de Engenharia ao Projeto Swttch 24 - Drenagem e Tratamento de Fundos de Vale

1205 - Transposies Virias Urbanas 1 - Obras de Transposies Virias Urbanas 2 - Desapropriaes/Remoes

1207 - Produo de Moradias 1 - Diversos Programas Habitacionais - Obras 2 - Acompanhamento Social - Diversos Programas Habitacionais 3 - Acompanhamento Social de Famlias - Ps Morar 5 - Construo de Moradias no Programa FNHIS/HIS 6 - Construo de Moradias do Programa Crdito Solidrio 7 - Produo de Moradias do Programa Minha Casa Minha Vida 9 - Acompanhamento Social das Famlias do Programa Pr Moradia 2008 10 - Acompanhamento Social das Famlias do Programa FNHIS 11 - Acompanhamento Social de Famlias do Programa Minha Casa Minha Vida 12 - Acompanhamento Social de Famlias do Programa Crdito Solidrio 13 - Servios Tcnicos e Especializados 14 - Gesto da Poltica Municipal de Habitao-PMH e Participao Popular 15 - Cadastro de Famlias 16 - Assistncia Tcnica Pblica 17 - Desenvolvimento Institucional 18 - Intervenes Especiais em Conjuntos Habitacionais 19 - Regularizao de Moradias implantadas pela PBH no perodo de 1993 a 2008

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 45

21 - Titulao de Moradias implantadas pela PBH no perodo 1993-2008 22 - Obras de Produo de Moradias da Vila So Jos 24 - Obras de Produo de Moradias da Av. Santa Terezinha 27 - Desapropriaes/Remoes 28 - Construo de Moradias do Programa Pr Moradia 2008 29 - Obras de Produo de Moradias do Crrego Jatob Olaria 30 - Obras de Produo de Moradias - Diversos Programas Habitacionais

1208 - Conservao de Vias Urbanas 1 - Conservao de Vias Urbanas2 - Manuteno Preventiva e Corretiva de Pavimento3 - Restaurao de Vias Urbanas

1211 - Construo, Ampliao e Reforma de Unidades de Ensino 1 - Construo, Ampliao e Reforma de Unidades de Ensino 2 - Desapropriaes/Remoes 3 - Construo, Ampliao e Reforma de Unidades de Escola Integrada 4 - Construo, Ampliao e Reforma de Unidades de Ensino

1213 - Construo, Ampliao e Reforma de Equipamentos Esportivos e reas de Lazer 1 - Construo, Ampliao e Reforma de Equipamentos Esportivos e reas de Lazer

2 - Campo de Futebol/Conjunto Paulo VI 5 - Implantao do Programa Praas da Juventude 6 - Desapropriaes/Remoes

1214 - Desassoreamento de Lagoas 1 - Desassoreamento de Lagoas 2 - Desapropriaes/Remoes

1215 - Construo, Ampliao e Reforma de Unidades de Cultura 1 - Construo, Ampliao e Reforma de Unidades de Cultura 2 - Desapropriaes/Remoes

1216 - Construo, Ampliao e Reforma de Unidades de Sade 1 - Construo, Ampliao e Reforma de Unidades de Sade 2 - Desapropriaes/Remoes 3 - Construo, Ampliao e Reforma de Unidades de Sade

1217 - Reforma de Necrpoles 1 - Reforma de Necrpoles

1219 - Aquisio, Construo e Readaptao de Imveis 1 - Aquisio, Construo e Readaptao de Imveis 2 - Desapropriaes/Remoes 3 - Aquisio, Construo e Readaptao de Imveis 4 - Aquisio, Construo e Readaptao de Imveis

1 - Construo, Ampliao e Reforma de Unidades de Assistncia Social 2 - Desapropriaes/Remoes

1223 - Ampliao de Redes de Iluminao Pblica 1 - Ampliao de Redes de Iluminao Pblica

1220 - Construo, Ampliao e Reforma de Unidades de Assistncia Social 1230 - Implantao e Pavimentao de Vias Pblicas

1 - Implantao e Pavimentao de Vias Pblicas2 - Desapropriaes/Remoes 3 - Implantao e Pavimentao de Vias Pblicas 4 - Servios de Consultoria para Estudos Ambientais

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 46

1231 - Melhorias Urbanas em Favelas

1 - Apoio a Servios Especiais 2 - Cadastro e Atualizao de Banco de Dados 3 - Outras Intervenes em Vilas e Favelas 4 - Oramento Participativo - Obras 5 - Planos Globais Especficos 8 - Aes Sociais em Vilas e Favelas 9 - Implantao do Vila Viva - Morro das Pedras 10 - Implantao do Vila Viva - Taquaril 11 - Implantao do Vila Viva - Califrnia 12 - Implantao do Vila Viva - Vila So Jos 13 - Implantao do Vila Viva - Vila Pedreira Prado Lopes 14 - Implantao do Vila Viva - Vila Cemig/Alto das Antenas 15 - Implantao do Vila Viva - Aglomerado Aeroporto/So Tomaz 16 - Implantao do Vila Viva - Complexo Vrzea da Palma 19 - Implantao do Vila Viva - Aglomerado Santa Lcia 20 - Regularizao de Domiclios 22 - Eliminao das Situaes de Risco Muito Alto e Alto 24 - Consultoria e Servios Tcnicos 25 - Desapropriaes/Remoes 26 - Desapropriaes/Remoes/Morro das Pedras 27 - Desapropriaes/Remoes/Pedreira Prado Lopes 28 - Desapropriaes/Remoes/Taquarill 29 - Desapropriaes/Remoes/Aglomerados: Santa Lcia, Vila Cemig, Aeroporto,

Vrzea da Palma, Santa Terezinha 30 - Desapropriaes/Remoes/Av.Belem 31 - Desapropriaes/Remoes/Vila So Jose 32 - Desapropriaes/Remoes/reas de risco 33 - Desapropriaes/Remoes/Vilas - OP 34 - Atendimento Kit Idoso 35 - Implantao do Vila Viva - Construo das Unidades Habitacionais do

Empreendimento da Bacia do Crrego Bonsucesso

1239 - Construo e Reforma de Feiras e Mercados1 - Construo e Reforma de Feiras e Mercados 2 - Desapropriaes/Remoes

1244 - Implantao do Programa Pampulha 1 - Implantao do Programa Pampulha 2 - Desapropriao/Remoes 3 - Limpeza e Manuteno da Orla e espelho d'gua da Lagoa da Pampulha

1258 - Aprimoramento Gerencial do Sistema Tributrio 1 - Aprimoramento Gerencial do Sistema Tributrio

1261 - Aquisio e Indenizao de Moradias 1 - Reassentamentos/Indenizaes 3 - Remoo e Reassentamento dos Moradores do Terreno do Novo Terminal Rodovirio 4 - Desapropriaes/Remoes

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 47

1268 - Construo, Ampliao e Reforma de Restaurantes Populares 1 - Construo, Ampliao e Reforma de Restaurantes Populares 2 - Desapropriaes/Remoes

1269 - Implantao do Parque de Base Tecnolgica 1 - Implantao do Parque de Base Tecnolgica - BHTEC 2 - Desapropriaes/Remoes

1271 - Implantao de Corredores de Transporte Rpido por nibus 1 - Elaborao de Projetos de Transportes para os Corredores Amazonas/Pedro

II/Catalo/Cristiano Machado 2 - Implantao de Corredor Rpido de nibus Pedro II / Catalo 3 - Implantao de Corredor Rpido de nibus Cristiano Machado 5 - Implantao de Corredor Rpido de nibus Antnio Carlos e Pedro I

1272 - Implantao de Novos Terminais Rodovirios 1 - Implantao do Novo Terminal Rodovirio 3 - Elaborao de Estudos Tcnicos 4 - Desapropriao do Terreno do Novo Terminal Rodovirio

1273 - Melhoria da Circulao de Pedestres e Ciclistas 1 - Melhoria da Circulao de Pedestres e Ciclistas

1274 - Implantao de Vias Exclusivas na rea Central 2 - Implantao de Prioridade de Circulao para o Transporte Coletivo na rea Central

1275 - Viabilizao da Implantao do Bilhete nico 1 - Viabilizao da Implantao do Bilhete nico

1300 - Aquisio e Readaptao de Imveis 1 - Aquisio e Readaptao de Imveis

1303 - Requalificao e Manuteno dos Corredores Virios 1 - Requalificao e Manuteno do Corredor Av. Antnio Carlos 2 - Desapropriaes/Remoes/Av. Antonio Carlos 3 - Requalificao e Manuteno do Corredor Av. Pedro I 4 - Requalificao e Manuteno de Corredores Virios 5 - Desapropriaes/Remoes/Av. Pedro I 6 - Desapropriaes/Remoes/corredores virios 7 - Desapropriaes/Remoes/Av. Carlos Luz 8 - Desapropriaes/Remoes/Av. Amrico Vespcio

1305 - Projeto Multissetorial Integrado - PMI da Serra 1 - Implantao do Vila Viva - Aglomerado Serra 2 - Aglomerado Serra - Aes Sociais 3 - Reassentamentos/Indenizaes 6 - Implantao do Vila Viva - Aglomerado Serra 7 - Construo, Ampliao e Reforma de Unidades de Ensino 8 - Implantao dos Espaos BH Cidadania 9 - Consultoria e Servios Tcnicos 10 - Desapropriaes/Remoes

1307 - Implantao do Programa DRENURBS 1 - Recuperao Ambiental da Bacia do Crrego Bonsucesso DRENURBS 1 2 - Construo das Unidades Habitacionais - Bacia Bonsucesso DRENURBS 1 9 - Desapropriaes/Remoes - Crrego Nado

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 48

10 - Desapropriaes/Remoes - Crrego Vilarinho 11 - Desapropriaes/Remoes - Crrego Embira 12 - Desapropriaes/Remoes - Crrego Fazenda Velha 13 - Desapropriaes/Remoes - Crrego Bonsucesso 14 - Desapropriaes/Remoes - Crrego Engenho Nogueira 15 - Desapropriaes/Remoes - Crrego Beira Linha 16 - Implantao do Programa DRENURBS 17 - Obras de Produo de Moradias da Bacia do Crrego Bonsucesso-DRENURBS 1

1315 - Execuo Municipal da Modernizao Administrativa e Fiscal - PNAFM/UEM 1 - Gesto da Unidade de Execuo Municipal - UEM

1316 - Reestruturao dos Sistemas de Materiais e Servios - PNAFM 1 - Reestruturao dos Sistemas de Materiais e Servios - PNAFM

1317 - Aperfeioamento do Sistema de Gesto de Recursos Humanos - PNAFM 1 - Execuo do Programa de Capacitao dos Servidores Pblicos previsto no

PNAFM 2 - Implantao do Sistema Informatizado de Gesto de Pessoas

1318 - Aperfeioamento do Controle Oramentrio, Financeiro e Contbil - PNAFM 1 - Aperfeioamento do Controle Oramentrio, Financeiro e Contbil

1319 - Implantao do Sistema de Gesto de Processos na PGM - PNAFM 1 - Implantao do Sistema de Gesto de Processos

1321 - Sistema de Controle Fiscal dos Gastos Municipais - JUCOF - PNAFM 1 - Sistema de Controle Fiscal dos Gastos Municipais - JUCOF - PNAFM

1323 - Aperfeioamento da Infra-Estrutura Tecnolgica da PBH - PNAFM 1 - Aperfeioamento da Infra-Estrutura Tecnolgica da PBH - PNAFM (Parque

Tecnolgico) 2 - Monitoramento de rede atravs de Centro de Gerncia de Redes - CGR 3 - Implantao do Centro de Certificao Digital - CCD

1324 - Qualificao da Prestao de Servios ao Cidado - Projetos PNAFM 1 - Reestruturao dos Servios de Atendimento ao Cidado - SAC's Regionais

1326 - Aperfeioamento do Sistema de Regularizao e Informaes Urbansticas - PNAFM 1 - Implantao do Sistema de Informaes Urbansticas - SIURB

1327 - Implantao e Adaptao Administrativa dos Prprios Municipais - PNAFM 1 - Implantao e Adaptao Administrativa dos Prprios Municipais - PNAFM 2 - Desapropriaes/Remoes

1328 - Monitoramento e Divulgao das Polticas Pblicas - PNAFM 1 - Implantao do Sistema Integrado do Oramento Participativo - SISOP 2 - Biblioteca Fsica e Virtual

1330 - Implantao do Corta Caminho 5 - Desapropriaes/Remoes 6 - Aes Sociais 7 - Implantao da Via 800 - Reassentamento 8 - Construo de Unidades Habitacionais 9 - Implantao de Trechos Via 210 14 - Implantao da Via 710 - Reassentamento 15 - Implantao de Trechos da Via 590 - Reassentamento 16 - Implantao de Trechos da Via 220 - Reassentamento

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 49

17 - Implantao de Trechos da Via 210 - Reassentamento 18 - Revitalizao do Anel Rodovirio - Reassentamento 19 - Implantao da Via 800 - Desapropriao 20 - Implantao da Via 710 - Desapropriao 21 - Implantao de Trechos da Via 590 - Desapropriao 22 - Implantao de Trechos da Via 220 - Desapropriao 23 - Implantao de Trechos da Via 210 - Desapropriao 24 - Revitalizao do Anel Rodovirio - Desapropriao 25 - Implantao do Programa de Vias Prioritrias - VIURBS 26 - Obras do Boulevard Arrudas

1331 - Implantao do Centro de Convenes 1 - Implantao do Centro de Convenes

1332 - Apoio ao Programa Olho Vivo 1 - Instalao de cmeras do Programa Olho Vivo nas Regionais

1333 - Compartilhamento das Imagens entre as Centrais de Monitoramento 1 - Compartilhamento das Imagens entre Centrais de Videomonitoramento - PMMG,

BHTRANS e GMBH 1334 - Ampliao de Cmeras de Videomonitoramento em Unidades de Ensino e de Sade

1 - Vigilncia Eletrnica nas Unidades de Ensino 2 - Vigilncia Eletrnica nas Unidades de Sade

1335 - Ampliao do Efetivo da Guarda Municipal de Belo Horizonte 1 - Realizao do Concurso Pblico com Formao do Guarda Municipal

1336 - Construo e Operacionalizao do Hospital Metropolitano 1 - Execuo da Obra de Construo do Hospital Metropolitano 2 - Aquisio de Equipamentos 3 - Definio e Implantao do Sistema de Informao Gerencial 4 - Definio e Implantao do Modelo Assistencial e da Estrutura Gestora 5 - Dimensionamento, Contratao e Capacitao de Pessoal 6 - Desapropriao dos Lotes Contguos ao Terreno do Hospital Metropolitano 7 - Hospital em Funcionamento

1337 - Intervenes Urbansticas 1 - Intervenes Urbansticas 2 - Elaborao de projetos de Quilmetros de Ciclovias 3 - Requalificao do Barro Preto 4 - Requalificao da Savassi 5 - Requalificao da Lagoinha 7 - Elaborao dos Planos Diretores Regionais 8 - Implantao do Projeto Pedala BH 9 - Regulamentao dos Instrumentos de Polticas Urbanas

1338 - Desburocratizao e Melhoria dos Servios de Atendimento ao Cidado 1 - Implantao do Sistema de Administrao de Servios e Processos - SIASP 4 - Reestruturao dos Servios de Atendimento ao Cidado - SACs Regionais

1339 - Requalificao dos Espaos e Servios da Cultura 1 - Qualificao de 67 Bibliotecas (21 da Rede Pblica Municipal e 46 Comunitrias) 2 - Implantao do Espao Cnico Alpio de Melo 3 - Implantao da Nova Sede do Arquivo Pblico

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 50

7 - Qualificao de Unidades Culturais

1340 - Implementao de Roteiros e Circuitos Culturais na Cidade 1 - Criao do Roteiro Pampulha 2 - Criao do Roteiro Vale Arrudas 3 - Criao dos Circuitos dos Centros Culturais

1341 - Implantao do Sistema de Gesto de Processos - SIGEP - PNAFM 1 - Reestruturao e Informatizao dos Processos de Trabalho da SMARU (SIGEP)

1343 - Implementao do Projeto Movimento Respeito por BH 1 - Implementao do Projeto Movimento Respeito por BH - Diligncias 2 - Implantao de Equipamentos Eletrnicos para Deteco de Infraes de

Trnsito 3 - Implementao do PGRS nas Unidades de Sade Municipais 4 - Implementao do Projeto Movimento Respeito por BH 5 - Retirada de Engenhos Publicitrios 6 - Implantao de Galpo de Armazenagem de Mercadorias Apreendidas 7 - Implementao do Projeto Movimento Respeito por BH

1344 - Simplificao e Integrao de Processo de Emisso de Alvar de Construo 1 - Simplificao e Integrao de Processo de Emisso de Alvar de Construo

1345 - Implantao do Sistema de Informao para Gesto das Polticas Sociais - SIGPS 1 - Implantao e Expanso do Sistema de Informao para Gesto das Polticas

Sociais - SIGPS 2 - Gerenciamento do Sistema de Gesto das Polticas Sociais - SIGPS 3 - Desenvolvimento de Novas Funcionalidades do SIGPS

1349 - Implantao e Reforma de Parques 1 - Implantao e Reforma de Parques 4 - Construo e Reforma de Parques 5 - Desapropriaes/Remoes

1350 - Implantao do Sistema Municipal de reas Protegidas 1 - Elaborao dos Planos de Segurana para Unidades da FPM 2 - Criao do Banco de Dados da Fundao

1351 - Implantao do Aqurio Rio So Francisco 1 - Implantao do Aqurio Rio So Francisco

1352 - Implantao do Sistema Integrado de Gesto de Suprimentos - PNAFM 1 - Implantao do Sistema Integrado de Gesto de Suprimentos - PNAFM

1353 - Implantao dos Espaos BH Cidadania 1 - Espaos BH Cidadania Equipados 3 - Espaos BH Cidadania com Aes de Sociabilidade Implantados 4 - Construo dos Espaos BH Cidadania 5 - Desapropriao BH Cidadania

1355 - Ampliao da Central de Videomonitoramento da Guarda Municipal de BH 1 - Ampliao da Central de Videomonitoramento da Guarda Municipal de BH

1356 - Implantao de Terminal Turstico 2 - Elaborao Estudos Tcnicos

1357 - Implantao de Programa de Atendimento Jurdico e Mediao de Conflitos 1 - Implantao de Programa de Atendimento Jurdico e Mediao de Conflitos

1358 - Agenda Estratgica para a Qualidade de Empreendimentos 1 - Agenda Estratgica para a Qualidade de Empreendimentos

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 51

1359 - Melhoria dos Processos de Licenciamento , Abertura e Fechamento de Empresas 1 - Otimizao do Processo de Baixa de Microempresas e Empresas de Pequeno

Porte 2 - Otimizao do Processo de Licenciamento Ambiental 3 - Simplificao e Integrao de Processo de Emisso de Alvar de Construo 4 - Reestruturao dos Processos de Licenciamento Sanitrio

1360 - Melhoria dos Processos de Licenciamento Ambiental 1 - Melhoria dos Processos de Licenciamento Ambiental

1370 - Recuperao de Passeios Pblicos do Hipercentro 1 - Recuperao de Passeios Pblicos do Hipercentro

1371 - Parcerias Pblico Privadas e Concesses 1 - Cemitrio da Paz - concesso 2 - Cemitrio da Saudade - concesso 3 - Parque Prof. Amlcar Martins - concesso 4 - Mercado Novo - concesso 5 - Estao BH Bus So Jos - concesso 6 - Mercado Distrital Santa Tereza - concesso 7 - Mercado Distrital da Barroca - concesso 8 - Mercado Distrital Cruzeiro - concesso 10 - Mirante Mangabeiras - concesso 11 - Centro de Convenes da Cristiano Machado - concesso 12 - Barco de turismo na represa da Pampulha - concesso 13 - Garagem subterrnea - concesso 14 - Nova Rodoviria - concesso 15 - Passagem subterrnea - concesso 16 - Entorno da Casa do Conde - concesso 17 - Clube BEPREM de Lagoa Santa - concesso 18 - Programa de alienao de reas concedidas - concesso

1372 - Parceria Pblico Privada do Hospital Metropolitano 1 - Parceria Pblico Privada do Hospital Metropolitano

1373 - Gesto do Plano Diretor de Informtica 1 - Gesto do Plano Diretor de Informtica

1380 - Aes de Apoio Copa 2014 1 - Estruturao do plano operativo de sade 2 - Disponibilizao de escritrio para a FIFA 3 - Elaborao e aplicao do Plano de Decorao da Cidade-Sede 4 - Estruturao do plano de turismo 5 - Green Goal Copa do Mundo FIFA 2014 6 - Soccer EX2011 7 - Promoo e Seminrio com Imprensa Local e Internacional 8 - Terminais de Auto Atendimento (Toten`s) 9 - Future Champions 10 - Viagens Diversas 11 - Projeto de Neutralizao / Compensao de Emisses

1390 - Implantao de Infraestrutura da Operao Urbana do Isidoro 1 - Implantao de Infraestrutura da Operao Urbana do Isidoro

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 52

2001 - Legislao e Controle da Administrao 1 - Legislao e Controle da Administrao

2002 - Divulgao de Interesse Pblico e Oficial 1 - Divulgao de Interesse Pblico e Oficial

2004 - Direo Superior da Poltica Municipal 1 - Direo Superior da Poltica Municipal

2005 - Apoio Coordenao Executiva do Programa BH Metas e Resultados 1 - Apoio Coordenao Executiva do Programa BH Metas e Resultados

2006 - Apoio Coordenao das Polticas Institucionais 1 - Apoio Coordenao das Polticas Institucionais

2007 - Servios de Divulgao Institucional do Municpio 1 - Servios de Divulgao Institucional do Municpio 2 - Publicao do Guia INVEST BH

2010 - Gesto Processual dos Assuntos Jurdicos 1 - Gesto Processual dos Assuntos Jurdicos

2011 - Indenizaes Administrativas e Sentenas Judiciais 1 - Indenizaes Administrativas e Sentenas Judiciais

2012 - Gerenciamento do Sistema Processual de Cobrana da Dvida Ativa 1 - Gerenciamento do Sistema Processual de Cobrana da Dvida Ativa

2013 - Disponibilizao de Servios Prestados ao Cidado 1 - Disponibilizao de servios prestados pela PGM ao cidado nos canais de atendimento

2019 - Gesto do Sistema de Suprimentos e Servios 1 - Administrao Central do Material

2021 - Ateno Sade do Servidor 1 - Ateno Sade do Servidor

2023 - Gesto e Modernizao de Processos 1 - Modernizao de Processos 2 - Escritrio de Gerenciamento de Processos

2024 - Servios de Transportes Oficiais 1 - Servios de Transportes Oficiais

2026 - Benefcio Alimentar ao Servidor 1 - Benefcio Alimentar ao Servidor

2028 - Gerenciamento de Atividades Contenciosas 1 - Gerenciamento de Atividades Contenciosas

2035 - Controle das Operaes de Iluminao Pblica 1 - Controle das Operaes de Iluminao Pblica 2 - Desapropriaes/Remoes

2041 - Formao para Profissionais da Educao 1 - Formao de Educadores Infantis 2 - Formao Educao Especial 3 - Formao Profissionais de Apoio 4 - Formao Profissionais da Rede Conveniada 5 - Elaborao e implantao do Plano de Formao Continuada dos profissionais da

RME 6 - Capacitao dos Gestores das Escolas Municipais 7 - Capacitao de Professores

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 53

8 - Formao de Educadores

2046 - Gesto Descentralizada da Educao 1 - Gesto Descentralizada da Educao - Educao Infantil 2 - Assistncia ao Educando, conservao e revitalizao de Unidades Escolares da

Educao Infantil 3 - PAP-Projeto de Ao Pedaggica Educao Infantil 4 - Assistncia ao Educando, conservao e revitalizao de Unidades Escolares do

Ensino Fundamental 5 - Assistncia ao Educando, conservao e revitalizao de Unidades Escolares - EJA 6 - PAP-Projeto de Ao Pedaggica Ensino Fundamental 7 - Contratao de apoio administrativo - Ensino Fundamental 8 - PAP - Projeto de Ao Pedaggica - EJA 9 - Contratao de Apoio Administrativo EJA 10 - Conveniamento com Instituies de Educao Infantil 11 - Gesto Descentralizada da Educao - Ensino Fundamental 12 - Gesto Descentralizada da Educao - EJA

2052 - Servio da Dvida Ativa e Legislao Tributria 1 - Servio da Dvida Ativa e Legislao Tributria 2 - Melhoria da Performance da Cobrana da Dvida Ativa do Municpio

2057 - Manuteno de rgo de Deliberao Coletiva 1 - Manuteno de rgo de Deliberao Coletiva

2058 - Administrao da Residncia Oficial 1 - Administrao da Residncia Oficial

2059 - Assessoramento Tcnico Consultivo 1 - Assessoramento Tcnico Consultivo

2060 - Articulaes das Polticas do Governo Municipal 1 - Assessoramento Tcnico e Poltico ao Executivo Municipal 2 - Articulaes das Polticas do Governo Municipal 3 - Apoio s Aes do Governo Municipal

2069 - Contribuies a Entidades de Assistncia ao Municpio 1 - Contribuies a Entidades de Assistncia ao Municpio

2071 - Normatizao e Anlise Tcnico-Processual das Polticas Ambientais 1 - Normatizao e Anlise Tcnico Processual das Polticas Ambientais

2073 - Projetos de Melhoria da Qualidade Ambiental 1 - Projetos de Melhoria da Qualidade Ambiental

2075 - Programa de Parceria para Melhoria da Qualidade Ambiental 1 - Programa de Parceria para Melhoria da Qualidade Ambiental

2077 - Administrao de Servios Grficos 1 - Administrao de Servios Grficos

2078 - Preservao da Arborizao Municipal 1 - Preservao da Arborizao Municipal

2079 - Manuteno de Praas e Jardins 1 - Manuteno de Praas e Jardins

2080 - Administrao do Ensino Fundamental 1 - Administrao do Ensino Fundamental 2 - Pr-Conferncia Municipal de Educao 3 - Cadastro Escolar

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 54

2081 - Promoo de Eventos 1 - Promoo de Eventos 2 - Arraial de Bel 3 - Carnaval Regional 4 - Feiras permanentes

2083 - Subsdios ao Transporte do Servidor 1 - Subsdios ao Transporte do Servidor

2085 - Operao e Manuteno dos Edifcios Municipais 1 - Operao e Manuteno dos Edifcios Municipais

2106 - Apoio a Entidades nas Aes Esportivas e de Lazer 1 - Apoio Aes Esportivas e de Lazer 2 - Implantao de poltica de cooperao com os Clubes Sociais, Recreativos e de

Lazer 3 - Manuteno do Conselho Municipal do Esporte 4 - Volta Internacional da Pampulha 5 Patrocnio

2110 - Administrao do Patrimnio Municipal 1 - Administrao do Patrimnio Municipal 2 - Levantamento de reas Remanescentes para Alienao

2114 - Comunicao e Divulgao Oficial 1 - Comunicao e Divulgao Oficial

2120 - Gesto da Assistncia Alimentar e Nutricional s Entidades 1 - Monitoramento da Assistncia Alimentar e Nutricional s Entidades 2 - Gerenciamento da Assistncia Alimentar e Nutricional aos Abrigos e Albergues 3 - Gerenciamento da Assistncia Alimentar e Nutricional s Creches Conveniadas 4 - Gerenciamento da Assistncia Alimentar e Nutricional s Entidades Infanto Juvenis 5 - Apoio s Aes de Preveno e Combate Desnutrio 6 - Gerenciamento do Banco de Alimentos 7 - Modernizao do Banco de Alimentos 8 - Gerenciamento da Assistncia Alimentar e Nutricional s Instituies de Longa

Permanncia para Idosos - ILPI's 9 - Gerenciamento da Doao de Gneros Alimentcios aos Removidos do PEAR 10 - Assistncia Alimentar aos CRAS

2121 - Fomento e Gerenciamento da Comercializao Direta da Agricultura Urbana e Familiar 1 - Comercializao Direta da Agricultura Urbana e Familiar 2 - Operacionalizao da Compra Direta da Agricultura Familiar PPA 3 - Implantao do Ncleo Municipal de Apoio Agricultura Urbana e Periurbana 4 - Gerenciamento do Ncleo Municipal de Apoio Agricultura Urbana e Periurbana

5 - Modernizao do Ncleo Municipal de Apoio a Agricultura Urbana e Periurbana 6 - Armazm da Roa 7 - Direto da Roa 8 - Feira de Orgnicos 9 - Hortas Comunitrias e Escolares 10 - Oficinas de Plantio em Espaos Alternativos 11 - Pr-Pomar 12 - Oficina de Segurana alimentar e Nutricional

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 55

13 - Feira de Produtos Agroecolgicos

2124 - Encargos com Gesto Administrativa e Patrimonial 1 - Encargos com Gesto Administrativa e Patrimonial

2138 - Fiscalizao de Edificaes e Posturas Municipais 1 - Fiscalizao de Edificaes e Posturas Municipais

2150 - Administrao do Ensino Mdio 1 - Administrao do Ensino Mdio

2174 - Gerenciamento do Sistema de Previdncia 1 - Gerenciamento do Sistema de Previdncia

2175 - Modernizao da Gesto de Recursos Humanos 1 - Reestruturao da Secretaria Municipal Adjunta de Recursos Humanos - PNAFM 2 - Implantao do Plano de Reestruturao Organizacional 3 - Reestruturao do Fundo de Previdncia Municipal 4 - Reestruturao da BEPREM 5 - Elaborao e Implantao do Cdigo de tica do Agente Pblico Municipal 6 - Elaborao e Implantao do Programa Bom de Servio 7 - Elaborao do Projeto e Implantao Gradual da Bonificao por Cumprimento de

Metas e Indicadores 8 - Capacitao de Gerentes da PBH em Gesto Orientada por Resultados 9 - Reestruturao da Secretaria Municipal Adjunta de Recursos Humanos - PNAFM 10 - Adequao do Sistema Informatizado de Gesto de Pessoas 11 - Jornal Entre Ns

2176 - Proviso e Aplicao de Recursos Humanos 1 - Proviso e Aplicao de Recursos Humanos 2 - Recrutamento e Selees 3 - Gerenciamento e Execuo da Poltica de Estagirios 4 - Gerenciamento do Sistema de Recursos Humanos

2304 - Gerenciamento da Farmcia Popular do Brasil 1 - Apoio ao Programa Farmcia Popular 2 - Gerenciamento da Farmcia 3 - Instalao e Formalizao Jurdicas das Unidades de Farmcia Popular 4 - Dispensao de Medicamentos

2305 - Gerenciamento, Monitoramento e Apoio ao Abastecimento da Capital 1 - Gerenciamento, Monitoramento e Apoio ao Abastecimento da Capital 2 - Abastecer e Comboio do Trabalhador 3 - Feiras Livres e Modelo 4 - Mercados Municipais 5 - Pesquisa da Cesta Bsica SMAAB 6 - Modernizao e Manuteno dos Equipamentos Pblicos de Abastecimento

2307 - Comercializao de Alimentos Subsidiados 1 - Gerenciamento da Comercializao de Alimentos Subsidiados 2 - Implantao de Restaurantes e Refeitrios Populares 3 - Gerenciamento de Restaurantes e Refeitrios Populares 4 - Modernizao de Restaurantes e Refeitrios Populares 5 - Gerenciamento do Cesto Popular 6 - Modernizao do Cesto Popular

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 56

7 - Implantao da Cozinha Comunitria 8 - Gerenciamento da Cozinha Comunitria 9 - Modernizao da Cozinha Comunitria

2308 - Proteo e Ateno Integral Famlia 1 - Implantao do Centro de Referncia da Assistncia Social - CRAS 2 - Grupo de Convivncia para Idosos 3 - Centro de Referncia da Assistncia Social - CRAS 4 - Ao Socioeducativa para Criana Pequena 5 - Ao Socioeducativa para Criana e Adolescente 6 - Ao Socioeducativa para Jovens 7 - Implantao do Centro de Referncia da Assistncia Social - CRAS 8 - Servio de Proteo Social Bsica no Domiclio para idosos

2309 - Convvio - Familiar, Comunitrio e Social 1 - Apoio a Projetos Socioassistenciais

2311 - Monitoramento de Polticas Pblicas 1 - Produo e Sistematizao de Indicadores Sociais

2317 - Gesto Pedaggica, Administrativa e de Pessoal 1 - Gesto Pedaggica e Administrativa

2319 - Planejamento dos Investimentos Municipais 1 - Planejamento dos Investimentos Municipais

2321 - Gesto dos Centros de Comrcio Popular - Centro Sul 1 - Gesto dos Centros de Comrcio Popular - Centro Sul

2325 - Apoio Gesto Metropolitana 1 - Apoio Gesto Metropolitana 2 - Apoio Elaborao e Implementao do Plano Diretor da RMBH

2327 - Gesto de Recursos Humanos 1 - Gesto de Recursos Humanos

2329 - Projetos de Infraestrutura Turstica 1 - Projetos de Infraestrutura Turstica 2 - Elaborao de Projeto de Treinamento de Profissionais do Setor de Turismo 3 - Circuitos, Roteiros e Projetos Tursticos implantados

2330 - Mobilizao e Educao para o Consumo Alimentar e Nutricional 1 - Mobilizao e Educao para o Consumo Alimentar e Nutricional 2 - Promoo da Alimentao Saudvel (Cursos e Oficinas de Orientao para o Consumo

Alimentar) 3 - Formao de Profissionais de Manipulao de Alimentos para a Rede Pblica

Conveniada e No Conveniada 4 - Projeto de Aes Educativas Complementares 5 - Aes de educao alimentar no BH Cidadania

2331 - Centro Metropolitano de Referncia em Segurana Alimentar e Nutricional Sustentvel 1 - Centro Metropolitano de Referncia em Segurana Alimentar e Nutricional Sustentvel 2 - Implantao do Centro Metropolitano de Referncia em Segurana Alimentar e

Nutricional Sustentvel 3 - Modernizao/Manuteno. Centro Metropolitano de Referncia. Segurana Alimentar

e Nutricional Sustentvel 4 - Ncleo de Documentao, Informao e Difuso da Segurana Alimentar e Nutricional

Sustentvel

2333 - Promoo de Aes Afirmativas dos Movimentos Sociais

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 57

1 - Apoio s Entidades e Organizaes da Sociedade Civil 2 - Educao Poltica da Sociedade Civil 3 - Apoio s Entidades e Organizaes da Sociedade Civil

2334 - Gesto Colegiada e Participao Social 1 - Coordenao e Participao em Fruns Governamentais e GTs 2 - Apoio aos Conselhos Municipais 3 - Realizao de Conferncias 4 - Reestruturao do Conselho Municipal de Turismo

2335 - Educao Poltica em Direitos Humanos e Cidadania 1 - Educao Poltica em Direitos Humanos e Cidadania 2 - Promoo de Eventos de Educao Cidad 3 - Publicaes sobre Direitos Humanos e Cidadania 4 - Educao Poltica de Agentes Pblicos 5 - Projeto Guernica 6 - Ncleos da Cidadania 7 - Educao Poltica de Agentes Pblicos e Sociedade Civil

2336 - Centro de Referncia Especializado da Assistncia Social - CREAS - Proteo Especial 1 - Implantao e Manuteno do Centro de Referncia Especializada da Assistncia Social

- CREAS 2337 - Reparao e Garantia de Direitos

1 - Servio de Abrigamento de Mulheres em Situao de Risco - Casa Abrigo Sempre Viva

2 - Participao e Fortalecimento da Rede de Enfrentamento Violncia Contra as Mulheres

3 - Monitoramento de Direitos 4 - Articulao de Redes de Proteo ao Cidado

2338 - Gesto Superior da Poltica Cultural 1 - Aes de Infraestrutura da Gesto Superior 2 - Participao da Fundao em Eventos Locais, Nacionais e Internacionais 3 - Aes de Divulgao e Comunicao Institucional 4 - Apropriao de Pessoal e Encargos

2342 - Administrao do Programa BH Cidadania 1 - Administrao do Programa BH Cidadania 2 - Execuo do Programa BH Cidadania 3 - Registro e Processamento das Informaes referentes s Famlias Atendidas pelo

Programa 4 - Implementao de Aes do Programa Nacional de Segurana Pblica com Cidadania

(PRONASCI)

2345 - Atendimento e Orientao Psicossocial e Jurdico 1 - Atendimento e Orientao Psicossocial e Jurdico 2 - Servio de Atendimento Integrado e Interdisciplinar 3 - Central de Atendimento Telefnico 4 - Servio de Atendimento ao Consumidor 5 - Atendimento Psicolgico, Psicossocial e Jurdico s mulheres vtimas de violncia -

Benvinda 6 - Centro de Referncia LGBT 7 - Centro de Referncia da Pessoa Portadora de Deficincia

2347 - Relaes Institucionais

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 58

1 - Implantao do Plano de Marketing Turstico de BH 2348 - Gesto, Comunicao e Mobilizao Social

1 - Capacitao de Pessoas 2 - Produo de Informativos e Peas Publicitrias 3 - Produo de Eventos 4 - Qualificao da Gesto Regulao e Regulamentao 5 - Capacitao Continuada de equipes CREAS e CRAS 6 - Capacitao Continuada dos Conselheiros Tutelares 7 - Encargos com Despesas de Exerccios Anteriores - SMAAS - Proteo Bsica 8 - Encargos com Despesas de Exerccios Anteriores - SMAAS - Proteo Especial

2350 - Sistema de Monitoramento e Avaliao 1 - Sistema de Indicadores 2 - Estudos Territoriais e Geoprocessamento 3 - Diagnstico

2351 - Servio de Informao e Informatizao 1 - Servio Interno de Informao 2 - Gesto de Documentos

2353 - Desenvolvimento da Autonomia Individual, Familiar e Social 1 - Apoio Projetos Socioassistenciais

2354 - Ateno Criana e ao Adolescente em Situao de Vulnerabilidade, Risco e sob Medidas Socioeducativas

1 - Apoio a Projetos Socioassistenciais 2357 - Acolhida e Abrigamento - Alta Complexidade

1 - Apoio a Projetos Socioassistenciais 2365 - Aes de Atendimento ao Cidado

1 - Gesto do Call Center nico - 156 2 - Manuteno e Evoluo do Portal de Servios 3 - Implantao do Sistema de Gesto de Relacionamento com Cidado - CzRM 4 - Melhorias no Sistema SAC WEB

2366 - Coordenao dos Servios de Controladoria do Municpio 1 - Coordenao dos Servios de Controladoria do Municpio

2367 - Servios de Ouvidoria do Municpio 1 - Servios de Ouvidoria do Municpio

2368 - Aes e Instrumentos de Avaliao da Poltica Cultural 1 - Monitoramento dos Programas e Aes Culturais 2 - Sistematizao e Disseminao das Informaes Culturais 3 - Apropriao de Pessoal e Encargos

2369 - Gesto da Lei Municipal de Incentivo Cultura 1 - Incentivos a Projetos Culturais

2370 - Gerenciamento da Infraestrutura Fsica e Organizacional 1 - Desenvolvimento Organizacional 2 - Gerenciamento da Infraestrutura 3 - Apropriao de Pessoal e Encargos

2371 - Fomento Produo, Qualificao e Circulao de Bens Culturais 1 - Fomento Produo Cultural 2 - Qualificao Tcnica e Gesto Cultural

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 59

3 - Apoio a Aes Culturais de Interesse Pblico

2372 - Gesto da Poltica Municipal de Arquivos 1 - Gesto de Documentos 2 - Apropriao de Pessoal e Encargos

2373 - Aes de Intercmbio Nacional e Internacional 1 - Promoo de Festival, Encontro e Mostra de Arte e Cultura

2374 - Desenvolvimento e Tratamento de Acervos 1 - Tratamento e Preservao do Acervo Arquivstico 2 - Tratamento e Preservao do Acervo Museolgico 3 - Apropriao de Pessoal e Encargos

2375 - Identificao e Valorizao do Patrimnio e das Identidades Culturais 1 - Preservao do Patrimnio Cultural 2 - Educao Patrimonial e Preservao da Memria Coletiva 3 - Atendimento aos Usurios de Servios de Patrimnio 4 - Apropriao de Pessoal e Encargos

2376 - Estmulo Criao e Circulao das Artes e da Cultura 1 - Integrao da Cultura com as Polticas Pblicas Municipais 2 - Iniciativas de Formao e Difuso Cultural 3 - Atendimento aos Usurios das Bibliotecas, Centros Culturais e Teatros 4 - Apropriao de Pessoal e Encargos 5 - Apoio a Mostras e Festivais Audiovisuais 6 - Formao Tcnica e de Pblico audiovisual nos Centros Culturais 7 - Fomento a Cineclubes

2377 - Integrao das Aes e Espaos de Leitura 1 - Iniciativa de Incentivo Leitura 2 - Apropriao de Pessoal e Encargos

2378 - Estmulo Produo Artstico-Cultural 1 - Realizao de Concurso Artstico-Cultural 2 - Edio de Obra de Interesse Artstico-Cultural

2379 - Desenvolvimento de Acervos Bibliogrficos 1 - Qualificao e Tratamento de Acervo Bibliogrfico

2380 - Desenvolvimento de Aes Estruturadoras da Poltica Cultural 1 - Criao e Desenvolvimento de um Plano de Comunicao e Marketing 2 - Planejamento e Desenvolvimento de Instrumentos para Gesto Cultural de BH 3 - Mapeamento e Diagnstico Cultural de BH

2381 - Incentivo Produo Cinematogrfica 1 - Implantao do Escritrio BH Film Comission

2384 - Espao de Convivncia e Socializao da Pessoa Idosa - Centro de Referncia ao Idoso1 - Servio de Atendimento, Orientao e Educao a Pessoa Idosa e Famlia 2 - Centro de Referncia da Pessoa Idosa

2385 - Observatrio de Direitos Humanos 1 - Implantao e Monitoramento de Polticas Pblicas voltadas para Direitos Humanos

2386 - Programa Municipal de Igualdade Racial 1 - Aes de Promoo da Igualdade Racial

2387 - Incluso Social e Produtiva 1 - Qualificao Profissional

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 60

2 - Apoio e Promoo da Economia Popular Solidria 3 - Aes de democratizao do Acesso Internet para Moradores da Pedreira Prado

Lopes e Senhor dos Passos 4 - Ampliao da Escola Profissionalizante Raimunda da Silva Soares

2400 - Servio de Acolhimento Institucional - Proteo Especial 1 - Acolhimento ao Idoso

2401 - Servio de Convivncia e Fortalecimento de Vnculos - Proteo Bsica 1 - Proteo Social Pessoa com Deficincia 2 - Aes Socioeducativas para Criana pequena 3 - Aes Scio Educativas para Criana e Adolescente 4 - Aes Scio Educativas para Jovens

2402 - Servio de Proteo Social Especial para Pessoas com Deficincia, Idosas e suas Famlias

1 - Atendimento para Habilitao e Reabilitao de Pessoas com Deficincia 2403 - Servio de Proteo Social Especial de Alta Complexidade

1 - Acolhimento Institucional para Pessoa com Deficincia 2 - Acolhimento Institucional e Unidade de Passagem para Adulto e Famlia 3 - Acolhimento Institucional para Criana e Adolescente 4 - Acolhimento em Centros de Passagem para Criana e Adolescente 5 - Acolhimento Institucional para Famlias 6 - Acolhimento Institucional e Unidade de Passagem para Populao de Rua e

Migrante 7 - Acolhimento em Repblica para Populao de Rua 8 - Servio de Apoio Reintegrao Familiar 9 - Servio de Famlias Acolhedoras 10 - Servio para Situao de Emergncia 11 - Campanha em Situao de Emergncia 12 - Acolhimento para Jovens Egressos do Sistema de Abrigo ou Casas de

Passagem 13 - Central de Vagas 14 - Acolhimento Institucional para Idosos

2404 - Aes de Qualificao, Profissionalizao e Emprego 1 - Disponibilizao de Vagas para o Programa Municipal de Qualificao, Emprego e

Renda 2 - Disponibilizao de Vagas de Qualificao e Servio Civil Voluntrio 3 - Disponibilizao de Vagas para os Programas Setoriais de Qualificao 4 - Elaborao de Indicadores para Anlise do Mercado de Trabalho de BH 5 - Criao de Agncias 6 - Disponibilizao de Vagas para o Programa Municipal de Qualificao - BELOTUR 7 - Disponibilizao de Vagas para o Programa Municipal de Qualificao - PRODABEL 8 - Disponibilizao de Vagas para o Programa Municipal de Qualificao - EDUCAO 9 - Abertura de Turmas para a Educao de Jovens e Adultos - Modalidade EJA BH 10 - Priorizao do Pblico Vulnervel socialmente no Processo de Seleo de Estagirios

da PBH 11 - Disponibilizao de Vagas para o Programa Municipal de Qualificao - EDUCAO

2405 - Ateno Circunstancial s Pessoas e Famlias Vulnerveis 1 - Insero, Acompanhamento dos Beneficirios do BPC e PBF e suas Famlias 2 - Planto Social - Benefcios Eventuais

2406 - Servio de Proteo e Atendimento Especializado a Famlias e Indivduos - CREAS

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 61

1 - Servio de Proteo e atendimento Especializado Famlia e indivduos 2 - Atendimento Scio Familiar aos responsveis e aos agressores

2407 - Servio de Proteo aos Adolescentes em Cumprimento de Medidas Socioeducativas - CREAS

1 - Liberdade Assistida 2 - Prestao de Servios Comunidade

2408 - Servio Especializado de Abordagem Social nas Ruas - CREASPOP 1 - Abordagem Social a Pessoas em Situao de Rua 2 - Servio de Acompanhamento Scio Familiar - Bolsa Moradia

2409 - Servio Especializado para Pessoas em Situao de Rua 1 - Centro de Referncia Especializado da Populao de Rua Adulta - CREASPOP 2 - Centro de Referncia Especializado da Criana e Adolescente em Situao de Rua -

CREASPOP 3 - Apoio/Transporte dos usurios do servio especializado para pessoas em situao de

rua

2410 - Combate Violncia, Apoio e Assessoria - Mdia Complexidade - CREAS 1 - Combate ao Trabalho Infantil 2 - Assessoria e Apoio Jurdico Psicolgico 3 - Programa de Aes Integradas e Referncias de Enfrentamento Violao Sexual

Infanto Juvenil - PAIR 4 - Campanhas de Combate Violncia 5 - Atendimento Scio Familiar aos responsveis e aos agressores

2500 - Encargos com Despesas de Exerccios Anteriores 1 - Encargos com Despesas de Exerccios Anteriores 2 - Encargos com Despesas de Exerccios Anteriores - SMAAS - Proteo Bsica 3 - Encargos com Despesas de Exerccios Anteriores - SMAAS - Proteo Especial

2503 - Gesto do Programa Bolsa Escola 1 - Gesto do Programa Bolsa Escola 2 - Manuteno das Atividades do Bolsa Escola Municipal

2504 - Coordenao Geral das Polticas Municipais 1 - Coordenao Geral das Polticas Municipais

2507 - Gesto de Recursos Humanos 1 - Encargos com Pessoal em Disponibilidade

2514 - Monitoramento e Controle Ambiental 1 - Monitoramento e Controle Ambiental 2 - Programa Disque Sossego 3 - Programa Operao Oxignio 4 - Monitoramento da Qualidade da gua 5 - Monitoramento da Qualidade do Ar 6 - Monitoramento do Rudo 7 - Monitoramento da Qualidade da gua das Bacias do Arrudas e do Ona 8 - Despoluio de Cursos D'gua - Diagnstico de Lanamentos de Efluentes em

Crregos 9 - Monitoramento da Qualidade da gua - Pampulha

2517 - Monitoramento da Captao e Aplicao de Recursos 1 - Coordenao e Controle da Capacitao e Aplicao de Recursos

2518 - Gesto do Processo Oramentrio 1 - Gesto do Processo Oramentrio

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 62

2519 - Gesto do Oramento Participativo 1 - Apoio Gesto do Oramento Participativo 2 - Fornecimento de Infraestrutura para realizao dos OP's Regionais e Digital 3 - Divulgao Institucional do OP

2520 - Concluso do Mdulo de Tributos Mobilirios no SIATU 1 - Concluso do Mdulo de Tributos Mobilirios no SIATU

2523 - Servio de Auditoria 1 - Servio de Auditoria

2524 - Gesto do Sistema Tributrio Imobilirio 1 - Gesto Tributria Imobiliria 2 - Finalizao do Projeto de Recadastramento Imobilirio

2525 - Gesto do Sistema Tributrio Mobilirio 1 - Gesto do Sistema Tributrio Mobilirio 2 - Implantao do BH ISS Digital

2528 - Gesto do Controle do Tesouro Municipal 1 - Gesto do Controle do Tesouro Municipal

2530 - Requalificao de Equipamentos Esportivos 1 - Reforma de Equipamentos Esportivos 2 - Manuteno, Conservao e Custeio de Equipamentos Esportivos 3 - Implantao do Projeto "Academia a Cu Aberto"

2531 - Programa Esporte Esperana/Segundo Tempo 1 - Esporte Esperana/Segundo Tempo 2 - Recreio nas Frias 3 - Festival Esportivo Segundo Tempo 4 - Ampliao de ncleos do Programa Segundo Tempo

2533 - Promoo de Eventos Esportivos e de Lazer 1 - Realizao de Eventos Esportivos e de Lazer 2 - Olimpadas do Servidor 3 - Jogos Estudantis 4 - Circuito BH de Corrida de Rua 5 - Copa Centenrio de Futebol Amador 6 - Encontro Vida Ativa 7 - Caminhada do Envelhecimento Saudvel 8 - Corrida Pessoa Portadora de Deficincia 9 - Domingo a rua nossa 10 - Festival de Atletismo

2534 - Implantao, Manuteno e Recuperao de Equipamentos Esportivos e reas de Lazer1 - Manuteno, Conservao e Custeio de Equipamentos Esportivos 2 - Implantao e Reforma de Equipamentos Esportivos e reas de Lazer

2535 - Programa Vida Ativa 1 - Programa Vida Ativa

2536 - Programa Superar 1 - Superar

2537 - Tratamento e Destinao de Resduos Slidos 1 - Implantao e Requalificao de Unidades de Recebimento de Pequenos Volumes -

URPV's

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 63

2 - Implantao da Unidade Capito Eduardo para Destinao de Resduos da Construo e Demolio

3 - Implantao da Usina de Reciclagem de Entulho 4 - Implantao de Unidade para Tratamento de Resduos de Servios de Sade 5 - Implantao de Unidade de Destinao de Resduos de Servios de Sade 6 - Implantao de Postos de Coleta de leo de Cozinha Usado 7 - Unidades Complementares CEVAR Capito Eduardo 8 - Obras de Adequao/Reforma de URPV`s

2538 - Cobertura dos Servios da Coleta Seletiva 1 - Mobilizao para Ampliao 2 - Capacitao de Catadores 3 - Servios de Coleta, Triagem e Destinao de Mat. Reciclveis (parcela absorvida pelos

catadores) 4 - Servios de Coleta, Triagem e Destinao de Mat. Reciclveis (parcela no absorvida

pelos catadores) 5 - Reestruturao da Infraestrutura para Triagem de Mat. Reciclveis (parcela absorvida

pelos catadores)

2539 - Execuo dos Servios de Limpeza Urbana 1 - Cobertura dos Servios de Limpeza de Vias em reas Urbanas 2 - Cobertura dos Servios de Limpeza Urbana em Vilas e Favelas 3 - Gerenciamento da Central de Tratamento de Resduos Slidos 4 - Coleta de Resduos Slidos 5 - Capina em Lotes Pblicos e Particulares 6 - Transbordo de Resduos Slidos 7 - Aterragem de Resduos Slidos 8 - Tratamento de Resduos de Servios de Sade 9 - Limpeza de reas Pblicas e Eventos 10 - Execuo de Servios de Limpeza Urbana - Multitarefa

2540 - Servios de Manuteno de Vias Pblicas e Controle Urbano 1 - Servios de Manuteno de Vias Pblicas e Controle Urbano

2541 - Aes de Defesa Civil Preventivas e Emergenciais 1 - Aes de Defesa Civil Preventivas e Emergenciais

2542 - Administrao da Educao Infantil 1 - Administrao da Educao Infantil

2545 - Promoes e Eventos Esportivos e Gesto de reas de Lazer 1 - Promoes e Eventos Esportivos e Gesto de reas de Lazer

2548 - Servios de Controles Disciplinares 1 - Servios de Controles Disciplinares

2553 - Assistncia Militar ao Executivo Municipal 1 - Assistncia Militar ao Executivo Municipal

2558 - Apoio aos Conselhos Tutelares 1 - Apoio aos Conselhos Tutelares

2564 - Operacionalizao das Polticas Ambientais 1 - Operacionalizao das Polticas Ambientais 2 - Cadastro da Arborizao 3 - Gesto da Poltica de Educao Ambiental 4 - Avaliao de Intervenes em reas Verdes ou de Especial Interesse Ambiental

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 64

5 - Reestruturao dos Centros Regionais de Educao Ambiental - CEAs 6 - Despoluio de Cursos D`gua - Diagnstico de Lanamentos de Efluentes em

Crregos 7 - Preservao e Recuperao de Bacias Hidrogrficas

2566 - Coordenao do Planejamento Urbano 1 - Coordenao do Planejamento Urbano

2567 - Gesto da Poltica de Transporte Urbano e Trnsito 1 - Gesto da Poltica de Transporte Urbano e Trnsito

2570 - Implementao do Programa Urbanstico e Parcelamento e Regularizao de Edificaes

1 - Regularizao de Edificaes e Parcelamentos Irregulares 2 - Regularizao de Loteamentos

2571 - Coordenao de Poltica de Controle Urbano 1 - Coordenao de Poltica de Controle Urbano

2577 - Aes do Programa de Desenvolvimento do Sistema Pblico de Emprego, Trabalho e Renda

1 - Apoio ao Programa Gerao de Emprego, Renda e Qualificao 2 - Apoio aos Grupos Produtivos e Trabalhadores Autnomos 3 - Manuteno dos Servios de Intermediao ao Trabalho - Atendimento ao Trabalhador

nos SINES 4 - Apoio ao Programa de Gerao de Renda para Mulheres

2580 - Preservao e Conservao do Acervo Faunstico 1 - Manuteno, Reproduo, Exibio e Conservao de Espcies da Fauna Brasileira

e Extica 2 - Cooperao Institucional, Pesquisa e Divulgao sobre Fauna Silvestre Brasileira e

Extica

2581 - Preservao e Conservao do Acervo Florstico 1 - Manuteno, Reproduo, Exibio e Conservao de Espcies da Flora 2 - Cooperao Institucional, Pesquisa e Divulgao sobre a Flora Brasileira 3 - Levantamento Florstico das Principais reas Verdes Municipais para

Preservao

2582 - Administrao do Aqurio Rio So Francisco 1 - Gerenciamento do Aqurio do Rio So Francisco

2584 - Administrao de Obras Pblicas 1 - Administrao de Obras Pblicas

2586 - Direo Superior da BEPREM 1 - Direo Superior da BEPREM

2588 - Servios de Assistncia Odontolgica 1 - Servios de Assistncia Odontolgica

2589 - Gerenciamento da Clnica Mdica 1 - Gerenciamento da Clnica Mdica

2590 - Administrao de Peclio e Servios Sociais 1 - Administrao de Peclio

2591 - Gerenciamento do Clube e Colnia de Frias 1 - Gerenciamento do Clube e Colnia de Frias

2597 - Informaes Urbanas e Assessoramento Tcnico Sociedade 1 - Informaes Urbanas e Assessoramento Tcnico Sociedade 2 - Elaborao de Cartilhas sobre Legislao Urbansticas

2600 - Implantao do BH Digital

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 65

1 - Instalao dos Centros de Incluso Digital 2 - Instalao de Acesso Rede Municipal de Telecomunicaes 3 - Avaliao da Viabilidade Tcnica dos locais indicados para Implantao dos Centros de

Incluso Digital 4 - Instalao e Configurao dos Ativos de Rede nos Centros de Incluso Digital 5 - Recondicionamento de Computadores para Instalao dos Telecentros de Incluso

Digital 6 - Gerenciamento de Rede de Telecomunicao 7 - Ampliao da Rede Metro (Alta Velocidade) 8 - Instalao de reas de Hotspot 9 - Melhoria da rea de Cobertura do BH Digital 10 - Implantao das Estaes Rdio Base 11 - Substituio do Sistema de Energia das Estaes Radio Base 12 - Instalao ERB`s para o Projeto Rede 10

2601 - Formao e Capacitao em Tecnologia da Informao 1 - Gesto e Capacitao de Recursos Humanos

2602 - Gerenciamento, Implantao e Atendimento de Servios na RMI 1 - Implantao dos Processos de Suporte e Entrega a Servios de TIC 2 - Atualizao e Padronizao do Parque Computacional de Desktop da PBH 3 - Adequao do Data Center s Demandas de Servios de TIC da PBH

2603 - Implantao de Solues e Modernizao de Sistemas 1 - Implantao de Solues e Modernizao de Sistemas

2604 - Centro de Recondicionamento de Computadores 1 - Manuteno do Centro de Recondicionamento de Computadores

2605 - Evoluo da Rede de Telecomunicaes da PBH 1 - Expanso da abrangncia da rede da PBH 2 - Implantao da Rede Metro da PBH 4 - Implantao e expanso de sistemas de videomonitoramento 5 - Implantao de novos canais de comunicao na PBH 6 - Implantao e expanso de servios de voz na PBH

2606 - Implantao de Telecentros 1 - Instalao dos Centros de Incluso Digital

2607 - Implantao de Infraestrutura de Rede Sem Fio 1 - Avaliao da Rede nos Centros de Incluso Digital

2616 - Assistncia Hospitalar e Ambulatorial 1 - Assistncia Hospitalar e Ambulatorial 2 - Unidade de produo Nossa Senhora Aparecida 3 - Unidade de produo Hospital Dia

2620 - Gesto Tcnico-Hospitalar 1 - Gesto Tcnico-Hospitalar

2629 - Promoo do Turismo de Negcios e Apoio a Eventos Scio-Culturais e Econmicos 1 - Turismo de Negcios e Eventos em BH 2 - Elaborao de Estudo Comparativo de Negcios/Eventos 3 - Celebrao de Convnios com "Convention Bureau" de BH para Captao de

Eventos 4 - Realizao de eventos pela BELOTUR e apoio a eventos culturais e de lazer 5 - Carnaval nas Regionais - Elaborao de Projeto de Melhorias

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 66

6 - Arraial de Bel 7 - Apoio a Eventos Tursticos Nacionais e Internacionais 8 - Participao em Feiras de Negcios/Eventos 9 - Ano da Frana no Brasil - Eventos de Integrao Frana-Brasil 10 - Consolidao da Cidade de BH como "Destino Turstico" 11 - Criao da Rede Sade para Atrao de Turistas 12 - Banco de Dados Tursticos da Cidade de BH, Regional, Nacional e

Internacional

2630 - Fomento Informao, Promoo Turstica e Relacionamento Internacional 1 - Implantao de Postos de Informao Turstica 2 - Manuteno dos Postos de Informao Turstica 3 - Confeco e Distribuio do Guia Turstico de BH 4 - Implantao do Projeto Escadaria em BH 5 - Elaborao de Inventrio da Rede Hoteleira de BH 6 - Eventos Casa de Minas/So Paulo 7 - Elaborao, Impresso e Distribuio de Folheteria Promocional e Objetos

Promocionais 8 - Aqurio Rio So Francisco - Projeto de Infraestrutura Turstica 9 - Aqurio So Francisco - Plano de Divulgao 10 - Realizao de Parcerias para Divulgao Mtua da BH com Estados Vizinhos 11 - Implantao de Roteiro Turstico 12 - Participao em Feiras, Congressos e Reunies para atrao de

Negcios/Eventos 13 - Interlocuo para a Implantao de Infraestrutura para o Desenvolvimento do

Turismo 14 - Elaborao de Estudo de Viabilidade Hoteleira 15 - Revitalizao e Informatizao dos Postos Tursticos de Belo Horizonte 16 - Fomento ao Turismo Receptivo (Hospitalidade) 17 - Preparao e Confeco do Manual de Centros de Treinamento

2631 - Implantao do Plano de Marketing Turstico 1 - Elaborao de Plano de Desenvolvimento das Aes Estratgicas de Turismo

de BH 2 - Portal do Turismo em BH 3 - Monitoramento de Infraestrutura e Rotas Aeroporturias 4 - Implantao de Banco de Dados Tursticos 5 - Implantao de nibus para Linha Circular Turstica BH 6 - Elaborao de Pesquisas de Dados Estatsticos do Setor de Turismo 7 - Programas de Capacitao 8 - Circuitos e Roteiros Tursticos

2632 - Criao da Rede Sade para Atrao de Turistas 1 - Elaborao de Projeto para Implantao e Consolidao da Rede BH mais Sade 2 - Elaborao de Plano de Capacitao para a Rede BH mais Sade 3 - Implantao do Portal da Rede BH mais Sade

2647 - Insero Social e Produtiva 1 - Servio de Intermediao de Mo de Obra para Pessoa com Deficincia -

PROMETI 2 - Servio de Promoo ao Adolescente Trabalhador 3 - Servio de Apoio Economia Solidria

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 67

2652 - Coordenao Superior das Finanas 1 - Coordenao Superior das Finanas

2662 - Gesto do SUS-BH 1 - Gesto do SUS-BH 2 - Gesto do SUS BH 3 - Encargos com Pessoal - Ativos e Inativos 4 - Aes de Educao em Sade 5 - Aes de Educao em Sade e Gesto do Trabalho

2668 - Gesto Plena da Rede Hospitalar e Ambulatorial 1 - Processamento dos Atendimentos hospitalares 2 - Processamento dos Procedimentos Ambulatoriais de Mdia e Alta

Complexidade

2678 - Assistncia Farmacutica 1 - Apoio Teraputico Rede de Ateno a Sade - Componente Bsico e

Complementar 2 - Aquisio de Medicamentos No Padronizado

2681 - Aes de Ateno Sade 1 - Aes de Manuteno do Programa Sade da Famlia 2 - Aes de Ateno Criana/Adolescente 3 - Aes de Ateno Mulher 4 - Aes de Ateno ao Idoso 5 - Aes de Ateno ao Adulto 6 - Aes de Sade Bucal 7 - Aes de Sade Mental 8 - Aes de Sade Mental Crianas e Adolescentes

2690 - Ampliao e Qualificao da Rede de Ateno Primria Sade 1 - Qualificao da Ateno Primria Sade 2 - Implantao do Plano de Valorizao do Trabalhador e do Trabalho em Sade 3 - Novas Equipes de Sade da Famlia Implantadas em reas de Risco 4 - Expanso das Academias da Cidade 5 - Expanso do Programa "Posso Ajudar" em todas as Unidades de Sade 6 - Implantao da Vacina contra Influenza para Menores de 1 Ano 7 - Incluso de Novos Itens de Dispensao de Medicamentos 8 - Expanso dos Centros de Referncia em lcool e Drogas 9 - Novos Centros de Sade Implantados/Reformados 10 - Transporte para Portadores de Doenas Crnicas

2691 - Ampliao e Qualificao do Atendimento Hospitalar e da Internao Domiciliar 1 - Ampliao do nmero de leitos e qualificao do atendimento hospitalar 2 - Contratualizao de Metas de Realizao de Cirurgias Eletivas nos Hospitais do SUS 3 - Ampliao de Leitos em Hospitais Filantrpicos e Pblicos 4 - Ampliao do Programa de Ateno e Internao Domiciliar (PAD e PID) 5 - Implementao de dispositivo de humanizao Visita Aberta 6 - Implementao de Plano de Ao/ Indicadores para Monitoramento e. Reduo da

Taxa de Infeco nos Hospitais do SUS

2692 - Ampliao da Rede de Ateno Sade 1 - Implantao de Centros de Reabilitao - CREAB 2 - Adequao e Ampliao dos Ncleos de Apoio Sade da Famlia - NASFs

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 68

3 - Implantao dos Ncleos de Apoio Sade da Famlia - NASFs 4 - Desapropriaes/Remoes

2693 - Aprimoramento da Gesto do SUS-BH 1 - Desenvolvimento do Plano de Regionalizao da Rede Complementar 2 - Aprimoramento da Gesto dos Sistemas de Sade 3 - Modelagem e Instituio dos Territrios de Sade

2694 - Fortalecimento do Atendimento s Urgncias 1 - Ampliao das Unidades do SAMU/ Transporte Sanitrio 2 - Ampliao do Transporte Sanitrio 3 - Construo do UPA 4 - Rede de Ateno s Urgncias (UPA) 5 - Rede de Ateno s Urgncias (SAMU) 6 - Transporte para portadores de doenas crnicas

2695 - Gesto da Tecnologia de Informao em Sade 1 - Atualizao Tecnolgica e Expanso do Sistema Municipal de Informao em

Sade 2 - Manuteno da Rede de Informtica 3 - Programa de Gesto de Informao e Modernizao da Administrao - (PMAT)

2696 - Implantao da Poltica de Gesto da Clnica e Promoo da Sade 1 - Implantao da Poltica de Promoo Sade

2697 - Qualificao do Atendimento ao Idoso 1 - Implantao de Bolsa Cuidador 2 - Oferta de Vagas para Pessoa Idosa nas Academias da Cidade 3 - Oferta de Vagas no Liang Gong 4 - Oferta de Vagas no EJA 5 - Implantao de Kits Segurana adequados Domiclios Urbanos de Pessoas

Idosas

2698 - Reestruturao dos Processos de Licenciamento Sanitrio 1 - Reestruturao dos Processos de Licenciamento Sanitrio

2700 - Operao e Manuteno da Educao 1 - Operao e Manuteno da Educao - Ensino Fundamental 2 - Fornecimento de Kits escolares - Educao Infantil 3 - Aquisio de Acervo Bibliogrfico para bibliotecas da Educao Infantil 4 - Projetos especiais da Educao Infantil 5 - Manuteno do PROJOVEM 6 - Fornecimento de Kits escolares - Ensino Fundamental 7 - Transporte Escolar 8 - Aquisio de Acervo Bibliogrfico para bibliotecas doa Ensino Fundamental 9 - Projeto BH para Crianas - Ensino Fundamental 10 - Projetos especiais da Educao - Ensino Fundamental 11 - Operao e Manuteno da Educao - Ensino Mdio 12 - Fornecimento de Kits Escolares - EJA 13 - Operao e Manuteno da Educao - Educao de Jovens e Adultos - EJA 14 - Manuteno do Programa Brasil Alfabetizado 15 - Operao e Manuteno da Educao - Educao Infantil 16 - Projetos Especiais da EJA

2701 - Educao Especial

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 69

1 - Operao e Manuteno da Educao Especial 2 - Atendimento Educacional Especializado na Rede Privada 3 - Projetos Especiais da Educao

2702 - Gesto do Programa Escola Integrada 1 - Frum Mineiro de Educao Integrada 2 - Insero de Responsveis do Aluno no Programa 3 - Publicaes de Cadernos sobre o Programa 4 - Manuteno de Convnios com Instituies - Ens. Fundamental 5 - Manuteno das Atividades do Programa Escola Aberta 6 - Diagnsticos dos espaos no entorno das escolas 7 - Escola em Frias 8 - Consolidao e Ampliao de Parcerias 9 - Contratao de Pessoas para Realizao de Oficinas 10 - Descentralizao de Recursos Financeiros - Caixas Escolares 11 - Formao de Educadores do Programa 12 - Aquisio de equipamentos para escolas reformadas/novas 13 - Manuteno das Atividades do Programa Escola Aberta

2703 - Programa Sade na Escola 1 - Gesto do Programa Sade na Escola

2704 - Atendimento Educacional Especializado 1 - Apoio Incluso dos Alunos com Deficincia 2 - Implantao das Salas de Atendimento Especializado

2705 - Mobilizao da Comunidade Escolar 1 - Formao e Mobilizao da Comunidade Escolar

2706 - Melhoria da Aprendizagem e Avaliao de Desempenho Escolar 1 - Implementao de Metodologias Especficas de Aprendizagem 2 - Projetos de Melhoria da Aprendizagem - Financiamento Externo 3 - Implantao de Laboratrios de Aprendizagem 4 - Realizao de Eventos Pedaggicos para Profissionais da RME 5 - Implantao do Reforo Escolar 6 - Avaliao de Aprendizagem dos Alunos 7 - Avaliao de Desempenho dos Profissionais da Educao 8 - Avaliao da Gesto Escolar. 9 - Publicaes de Caderno e Revistas Pedaggicas 10 - Realizao de Concursos e Prmios

2707 - Aquisio e Instalao de Equipamentos 1 - Aquisio e Instalao de Equipamentos 2 - Implantao de Sistemas de Rede de Informtica

2708 - Aes de Qualificao Profissional 1 - Gerenciamento da Qualificao Profissional em Segurana Alimentar e Nutricional

Sustentvel 2 - Implantao do Centro de Qualificao e Profissionalizao em Produo e Prestao

de Servios em Alimentao 3 - Manuteno. e Modernizao do Centro de Qualif. e Profissionalizao em Produo e

Prestao de Serv. Alimentao 4 - Programa Po Escola

2709 - Presena da Guarda Municipal em Todas as Escolas Municipais, UMEI'S e Prprios

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 70

Municipais

1 - Escolas Municipais com Guardas Municipais presentes em todos os turnos 2 - Prprios Municipais atendidos com a Presena Fixa de Guarda Municipal

2710 - Benefcios Profissionais e Plano de Sade ao Servidor 1 - Benefcios Profissionais e Plano de Sade ao Servidor

2711 - Auxlio ao Transporte Escolar dos Estudantes do Ensino Mdio 1 - Auxlio ao Transporte Escolar dos Estudantes do Ensino Mdio de BH beneficiados do

Programa Bolsa Famlia 2712 - Subsdios aos Usurios do Transporte Coletivo

1 - Implantao de Meia Passagem uma vez por ms a Todos os Usurios do Transporte Coletivo Urbano

2757 - Programas Esportivos Sociais e Atividades de Lazer Comunitrias 1 - Programas Esportivos Sociais e Atividades de Lazer Comunitrias 2 - Caminhar 3 - Recrear 4 - Implantao do Projeto "Academia a Cu Aberto" 5 - BH Descobrindo Talentos do Futebol 6 - Atividades Esportivas e de Lazer BH Cidadania 7 - Caminhar na Escola

2758 - Aes de Internacionalizao da Cidade 1 - Aes de Internacionalizao da Cidade

2759 - Fomento ao Desenvolvimento Scio-Econmico 1 - Fomento ao Desenvolvimento Scio-Econmico

2761 - Gesto da Assistncia Alimentar e Nutricional Rede Municipal de Ensino 1 - Gerenciamento da Assistncia Alimentar e Nutricional Rede Municipal de Ensino 2 - Gerenciamento da Assistncia Alimentar e Nutricional s Escolas de Ensino

Fundamental 3 - Gerenciamento da Assistncia Alimentar e Nutricional s UMEIS 4 - Gerenciamento da Assistncia Alimentar e Nutricional s Escolas Integradas 5 - Gerenciamento da Assistncia Alimentar e Nutricional aos Alunos do Ensino de Jovens

e Adultos - EJA 6 - Gerenciamento da Assistncia Alimentar e Nutricional s Escolas Municipais de Ensino

Mdio 7 - Atendimento das Demandas de Dietas Especiais 8 - Implantao do Centro Municipal de Monitoramento da Qualidade em Produtos e

Servios de Alimentao 9 - Operacionalizao do Centro Municipal de Monitoramento da Qualidade em Produtos e

Servios de Alimentao 10 - Modernizao do Centro Municipal de Monitoramento da Qualidade em Produtos e

Servios de Alimentao

2770 - Gesto Superior de Polticas Urbanas 1 - Gesto Superior de Polticas Urbanas 2 - Realizao de Conferncias Temticas da rea Urbana

2771 - Gesto Contbil Municipal 1 - Gesto Contbil Municipal

2774 - Manuteno da Frota de Veculos Oficiais 1 - Manuteno da Frota de Veculos Oficiais

2779 - Servios de Comunicao Social e Cerimonial do Municpio 1 - Servios de Comunicao Social e Cerimonial do Municpio

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 71

2783 - Gerenciamento do Terminal Rodovirio Israel Pinheiro - Centro Sul 1 - Gesto do Terminal Rodovirio Israel Pinheiro

2786 - Educao Ambiental - Programa Pampulha 1 - Educao Ambiental - Programa Pampulha 2 - Gesto Operacional do Centro de Educao Ambiental - CEA/PROPAN

2787 - Planejamento e Monitoramento e Divulgao da Poltica Social 1 - Planejamento e Monitoramento da Poltica Social/Ncleo de Geoprocessamento 2 - Publicao da Revista Pensar BH - Poltica Social 3 - Jornal Coluna Social 4 - Ncleo de Geoprocessamento das Polticas Sociais 5 - Coordenao e Promoo do Oramento Criana e Adolescente - OCA

2788 - Planejamento das Polticas Ambientais 1 - Planejamento das Polticas Ambientais 2 - Elaborao do Plano Municipal de reduo das emisses de gases de efeito estufa -

PREGEE 3 - Implementao da metodologia de certificao de sustentabilidade ambiental

2791 - Capacitao e Reciclagem da Guarda Municipal de Belo Horizonte 1 - Capacitao e Reciclagem na Guarda Municipal de Belo Horizonte 2 - Escola metropolitana de formao de guardas municipais em Belo Horizonte 3 - Reciclagem de Instruo de Armamento e Tiro

2792 - Programa Bolsa Moradia 1 - Programa Bolsa Moradia 2 - Programa Bolsa Moradia - Risco 3 - Programa Bolsa Moradia - Obras Vila Viva 4 - Programa Bolsa Moradia - Obra Nova Rodoviria 5 - Programa Bolsa Moradia - Obras Viurbs

2794 - Administrao do Parque Ecolgico da Pampulha e Aes de Educao Ambiental 1 - Manuteno e Monitoramento da rea do Parque Ecolgico da Pampulha 2 - Realizao de Eventos Culturais e Educativos 3 - Visitas Monitoradas 4 - Projeto Educativos Especiais e de Intercambio 5 - Servio de Orientao e Informao ao Pblico

2795 - Administrao do Aqurio Rio So Francisco 1 - Administrao do Aqurio Rio So Francisco

2797 - Coordenao do Apoio ao Programa de Transferncia de Renda 1 - Apoio ao Programa Transferncia de Renda 2 - Aes Regionais com Famlias Beneficirias 3 - Acompanhamento do Cumprimento de Condicionalidades 4 - Aes Relativas ao Cadastro nico 5 - Aes relativas Regulao dos Benefcios 6 - Acompanhamento dos Ncleos Intersetoriais Regionais

2800 - Implantao dos Espaos BH Cidadania 1 - Espaos BH Cidadania Equipados 2 - Espaos BH Cidadania com Equipes Contratadas 3 - Espaos BH Cidadania com Aes de Socialidade Implantadas

2801 - Manuteno do Gabinete do Vice-Prefeito

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 72

1 - Manuteno do Gabinete do Vice-Prefeito 2802 - Articulao da Poltica de Segurana Urbana

1 - Articulao da Poltica de Segurana Urbana 2 - Escotismo na GMBH 3 - Ampliao das aes do Gabinete de Gesto Integrada Municipal

2803 - Operacionalizao da Guarda Municipal de Belo Horizonte 1 - Operacionalizao da Guarda Municipal de Belo Horizonte 2 - Apoio Coordenao do Trnsito Municipal

2804 - Gesto dos Equipamentos e Promoo Social 1 - Gesto dos Equipamentos e Promoo Social 2 - Manuteno do BH Cidadania 3 - Pr-Conferncias de Assistncia Social e de Criana/Adolescente 4 - Eventos Temticos

2806 - Promoo de Eventos Tursticos 1 - Carnaval Regional 2 - Arraial de Bel

2807 - Apoio Gesto Participativa 1 - Fornecimento de Infraestrutura para OP`s Regionais

2808 - Gesto do Sistema Logstico e de Materiais 1 - Administrao de Servios de Apoio Logstico 2 - Administrao de Servios Grficos

2809 - Gerenciamento do Sistema de Recursos Humanos 1 - Gerenciamento do Sistema de Recursos Humanos 2 - Treinamento e Educao Continuada

2810 - Preservao e Recuperao de Bacias Hidrogrficas 1 - Preservao e Recuperao de Bacias Hidrogrficas 2 - Despoluio de Cursos D`Agua - Diagnstico de Lanamentos de Efluentes em

Crregos

2811 - Servios de Manuteno de Praas, Jardins e Arborizao da Cidade 1 - Preservao da Arborizao Municipal 2 - Manuteno de Praas e Jardins

2812 - Gesto Operacional dos Parques Municipais 1 - Manuteno e Recuperao em Parques e CEVAE's 2 - Implantao do Plano de Acessibilidade nos Parques e CEVAE's 3 - Administrao do Parque das Mangabeiras 4 - Operacionalizao do Parque Paredo da Serra do Curral 5 - Implantao do Complexo Ambiental no Cinturo da Serra do Curral 6 - Implantao do Ncleo de Inteligncia e elaborao do Plano de Negcios 7 - Elaborao e Implantao dos Planos e Programas de Meio Ambiente, Operacional e

de Uso Pblico 8 - Reformas em Parques e CEVAE`s

2816 - Administrao de Necrpoles 1 - Manuteno de Necrpoles

2817 - Educao Ambiental e Promoo de Eventos 1 - Implantao de Projetos de Educao Ambiental e Promoo de Eventos 2 - Implantao do Plano de Comunicao e Mobilizao Social

2819 - Apoio Promoo das Polticas da Juventude

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 73

1 - Apoio Promoo das Polticas da Juventude 2 - Criao do Centro de Referncia da Juventude 3 - Conferncia Municipal da Juventude

2820 - Operacionalizao da Guarda Municipal de Belo Horizonte na rea da Sade 1 - Operacionalizao da Guarda Municipal de Belo Horizonte - Na rea Sade

2821 - Operacionalizao da Guarda Municipal de Belo Horizonte na rea da Educao 1 - Operacionalizao da Guarda Municipal de Belo Horizonte - Na rea Educao

2824 - Aes de Apoio aos Procedimentos Hospitalares e Ambulatoriais 1 - Oferta de consultas mdicas especializadas na Rede Complementar-reduo do

tempo para acesso 2 - Oferta de Exames Complementares 3 - Consultas em Especialidades Odontolgicas 4 - Rede de Ateno s Urgncias (SMAU)

2825 - Servios de Informtica - Educao 1 - Servios de Informtica - Educao

2826 - Servios de Informtica - Sade 1 - Servios de Informtica - Sade

2827 - Aes Especiais em Transio 1 - Educao Preventiva / Sade 2 - Apoio/Transporte da Populao de Rua com Problemas de Sade 3 - Proteo Social Pessoa com Deficincia

2829 - Vigilncia em Sade 1 - Vigilncia de Zoonoses 2 - Vigilncia Epidemiolgica - Doenas de Notificao Compulsria com Investigao

encerrada oportunamente 3 - Aes de Vigilncia Sanitria 4 - Aes de Ateno DST - Aids 5 - Sade do Trabalhador 6 - Aes de Imunizao/3 Dose Tetravalente em menor de 1 ano de idade 7 - Aes de Vigilncia Ambiental 8 - Vigilncia em Sade

2830 - Operao do Fundo da Procuradoria-Geral do Municpio 1 - Operao do Fundo da Procuradoria-Geral do Municpio

2831 - Gesto Corporativa da BELOTUR 1 - Gesto Corporativa da BELOTUR

2832 - Modernizao e Aprimoramento da Administrao Fazendria - Metas Tributrias 1 - Modernizao e Aprimoramento da Administrao Fazendria - Metas Tributrias

2833 - Apoio Rede Socioassistencial 1 - Apoio Rede Socioassistencial

2837 - Gerenciamento da Mobilidade Urbana Municipal 1 - Gerenciamento do Trnsito Municipal e Transporte Urbano 2 - Melhoria de Vias para a Circulao de Pedestres e Ciclistas 3 - Implantao de Projetos Operacionais nas Regionais

2838 - Encargos com Servidores Lotados na FMC 1 - Encargos com Servidores Lotados na FMC

2839 - Central de Atendimento Integrado 1 - Operao da Central de Atendimento Integrado

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 74

2840 - Apoio ao Consorcio da Mulher 1 - Aplicao Programa no Consorcio da Mulher

2842 - Produo e Disseminao de Conhecimentos e Informaes 1 - Divulgao Institucional do OP 2 - Divulgao de Indicadores Sociais 3 - Realizao de Fruns Regionais de Planejamento

2843 - Capacitao dos Integrantes das Instncias Participativas 1 - Realizao de Eventos de Capacitao

2844 - Gesto Inteligente do Transporte Urbano 1 - Implantao do SITBus - Sistema Inteligente no Transporte por nibus 2 - Ampliao da Central de Controle de Trfego 3 - Disponibilizao de Informaes sobre o Transporte Coletivo e Trnsito via Internet, por

telefone e dispositivos mveis 4 - Melhoria das Informaes sobre o Transporte Coletivo nos Abrigos de nibus

2846 - Apoio Gesto do Observatrio do Milnio 1 - Apoio Gesto do Observatrio do Milnio 2 - Divulgao de Indicadores Sociais

2847 - Produo e Disseminao de Conhecimentos e Informaes 1 - Divulgao de Indicadores Sociais 2 - Realizao de Fruns Regionais de Planejamento

2848 - Capacitao dos Integrantes das Instncias Participativas 1 - Realizao de Cursos de Capacitao 2 - Realizao de Encontros Intersetoriais

2850 - Encargos com Pessoal Ativo e Inativo do Municpio 1 - Encargos com Pessoal Ativo e Inativo do Municpio

2851 - Apoio Operao do Trnsito Municipal 1 - Apoio Operao do Trnsito na Capital

2852 - Coordenao da Poltica de Desenvolvimento Econmico e Social 1 - Coordenao da Poltica de Desenvolvimento Econmico e Social

2853 - Fomento Poltica de Desenvolvimento Econmico 1 - Fomento Poltica de Desenvolvimento Econmico

2854 - Coordenao das Polticas e Execuo de Servios Urbanos 1 - Coordenao das Polticas e Execuo de Servios Urbanos

2855 - Coordenao da Fiscalizao Municipal 1 - Coordenao da Fiscalizao Municipal

2856 - Auxlio ao Transporte Escolar Municipal 1 - Auxlio ao Transporte Escolar Municipal

2857 - Coordenao do Planejamento e Controle das Obras Pblicas 1 - Coordenao do Planejamento e Controle das Obras Pblicas

2900 - Servios Administrativos e Financeiros 1 - Servios Administrativos e Financeiros 2 - Apropriao de Pessoal e Encargos 3 - Projeto de Reforma Administrativa e Operacional da FMP 4 - Sinalizao de Ruas e Logradouros 5 - Apoio a Eventos de Interesse Pblico 6 - Eventos Belotur

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 75

7 - Eventos PBH 8 - Confeco do Guia Turstico 9 - Promoo Turstica

3003 - Encargos com Inativos do Legislativo 1 - Encargos com Inativos do Legislativo

3004 - Benefcios Previdencirios - PBH 1 - Encargos com Inativos e Pensionistas - PBH

3005 - Benefcios Previdencirios - Educao 1 - Benefcios Previdencirios - Educao

3006 - Benefcios Previdencirios - Autarquias e Fundaes 1 - Encargos com Inativos e Pensionistas - FZB 2 - Encargos com Inativos e Pensionistas - FMP 3 - Encargos com Inativos e Pensionistas - FMC 4 - Encargos com Inativos e Pensionistas - HOB 5 - Encargos com Inativos e Pensionistas - BEPREM

3007 - Benefcios Previdencirios - Cmara 1 - Encargos com Inativos e Pensionistas - Cmara

3009 - Encargos com Inativos e Pensionistas do Legislativo 1 - Encargos com Inativos e Pensionistas do Legislativo

3010 - Encargos com o Programa de Incentivo a Aposentadoria 1 - Encargos com o Programa de Incentivo a Aposentadoria

3011 - Indenizaes Administrativas e Sentenas Judiciais 1 - Indenizaes Administrativas e Sentenas Judiciais

3027 - Participaes Societrias 1 - Participaes Societrias

3088 - Assistncia e Contribuies Diversas 1 - Assistncia e Contribuies Diversas

3089 - Amortizao e Encargos de Financiamentos Externos 1 - Amortizao e Encargos de Financiamentos Externos

3091 - Encargos e Restituies Administrativas 1 - Encargos e Restituies Administrativas

3100 - Encargos e Amortizao do Fundo de Investimento em Direitos Creditrios - FIDC - N/P 1 - Encargos e Amortizao do Fundo de Investimento em Direitos Creditrios - FIDC - N/P

3107 - Encargos Financeiros e Restituies Fiscais 1 - Encargos Financeiros e Restituies Fiscais

3137 - Encargos com Precatrios Judiciais 1 - Encargos com Precatrios Judiciais

3501 - Amortizao e Encargos de Financiamentos Internos 1 - Amortizao e Encargos de Financiamentos Internos

9999 - Reserva de Contingncia 1 - Reserva de Contingncia

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 76

ANEXO III

CLASSIFICAO ECONMICA DA DESPESA conceitos e especificaes A - Categorias Econmicas 3 - Despesas Correntes - Classificam-se nessa categoria todas as despesas que no contribuem,

diretamente, para a formao ou aquisio de um bem de capital. 4 - Despesas de Capital - Classificam-se nessa categoria aquelas despesas que contribuem,

diretamente, para a formao ou aquisio de um bem de capital. B - Grupos de Natureza de Despesa 1 - Pessoal e Encargos Sociais - Despesas oramentrias com pessoal ativo, inativo e

pensionistas, relativas a mandatos eletivos, cargos, funes ou empregos, civis, militares e de membros de Poder, com quaisquer espcies remuneratrias, tais como vencimentos e vantagens, fixas e variveis, subsdios, proventos da aposentadoria, reformas e penses, inclusive adicionais, gratificaes, horas extras e vantagens pessoais de qualquer natureza, bem como encargos sociais e contribuies recolhidas pelo ente s entidades de previdncia, conforme estabelece o caput do art. 18 da Lei Complementar 101, de 2000.

2 - Juros e Encargos da Dvida - Despesas oramentrias com o pagamento de juros, comisses

e outros encargos de operaes de crdito internas e externas contratadas, bem como da dvida pblica mobiliria.

3 - Outras Despesas Correntes - Despesas oramentrias com aquisio de material de consumo,

pagamento de dirias, contribuies, subvenes, auxlio-alimentao, auxlio-transporte, alm de outras despesas da categoria econmica "Despesas Correntes" no classificveis nos demais grupos de natureza de despesa.

4 - Investimentos - Despesas oramentrias com softwares e com o planejamento e a execuo de

obras, inclusive com a aquisio de imveis considerados necessrios realizao destas ltimas, e com a aquisio de instalaes, equipamentos e material permanente.

5 - Inverses Financeiras - Despesas oramentrias com a aquisio de imveis ou bens de

capital j em utilizao; aquisio de ttulos representativos do capital de empresas ou entidades de qualquer espcie, j constitudas, quando a operao no importe aumento do capital; e com a constituio ou aumento do capital de empresas, alm de outras despesas classificveis neste grupo.

6 - Amortizao da Dvida - Despesas oramentrias com o pagamento e/ou refinanciamento do

principal e da atualizao monetria ou cambial da dvida pblica interna e externa, contratual ou mobiliria.

7 - Reserva do Regime Prprio de Previdncia do Servidor - Despesas oramentrias fixadas

que constituem o supervit oramentrio inicial, destinado a garantir desembolsos futuros do Regime Prprio de Previdncia Social - RPPS.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 77

9 - Reserva de Contingncia - Despesas oramentrias destinadas ao atendimento de passivos contingentes e outros riscos, bem como eventos fiscais imprevistos, inclusive a abertura de crditos adicionais.

C Modalidades de Aplicao 20 - Transferncias Unio - Despesas oramentrias realizadas pelos Estados, Municpios ou

pelo Distrito Federal, mediante transferncia de recursos financeiros Unio, inclusive para suas entidades da administrao indireta.

22 - Execuo Oramentria Delegada Unio - Despesas oramentrias realizadas mediante

transferncia de recursos financeiros, decorrentes de delegao ou descentralizao Unio para execuo de aes de responsabilidade exclusiva do delegante.

30 - Transferncias a Estados e ao Distrito Federal - Despesas oramentrias realizadas

mediante transferncia de recursos financeiros da Unio ou dos Municpios aos Estados e ao Distrito Federal, inclusive para suas entidades da administrao indireta.

31 - Transferncias a Estados e ao Distrito Federal - Fundo a Fundo - Despesas oramentrias

realizadas mediante transferncia de recursos financeiros da Unio ou dos Municpios aos Estados e ao Distrito Federal por intermdio da modalidade fundo a fundo.

32 - Execuo Oramentria Delegada a Estados e ao Distrito Federal - Despesas

oramentrias realizadas mediante transferncia de recursos financeiros, decorrentes de delegao ou descentralizao a Estados e ao Distrito Federal para execuo de aes de responsabilidade exclusiva do delegante.

40 - Transferncias a Municpios - Despesas oramentrias realizadas mediante transferncia de

recursos financeiros da Unio ou dos Estados aos Municpios, inclusive para suas entidades da administrao indireta.

41 - Transferncias a Municpios - Fundo a Fundo - Despesas oramentrias realizadas

mediante transferncia de recursos financeiros da Unio, dos Estados ou do Distrito Federal aos Municpios por intermdio da modalidade fundo a fundo.

42 - Execuo Oramentria Delegada a Municpios - Despesas oramentrias realizadas

mediante transferncia de recursos financeiros, decorrentes de delegao ou descentralizao a Municpios para execuo de aes de responsabilidade exclusiva do delegante.

50 - Transferncias a Instituies Privadas sem Fins Lucrativos - Despesas oramentrias

realizadas mediante transferncia de recursos financeiros a entidades sem fins lucrativos que no tenham vnculo com a administrao pblica.

60 - Transferncias a Instituies Privadas com Fins Lucrativos - Despesas oramentrias

realizadas mediante transferncia de recursos financeiros a entidades com fins lucrativos que no tenham vnculo com a administrao pblica.

70 - Transferncias a Instituies Multigovernamentais - Despesas oramentrias realizadas mediante transferncia de recursos financeiros a entidades criadas e mantidas por dois ou mais entes da Federao ou por dois ou mais pases, inclusive o Brasil.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 78

71 - Transferncias a Consrcios Pblicos - Despesas oramentrias realizadas mediante transferncia de recursos financeiros a entidades criadas sob a forma de consrcios pblicos nos termos da Lei no 11.107, de 6 de abril de 2005, objetivando a execuo dos programas e aes dos respectivos entes consorciados.

72 - Execuo Oramentria Delegada a Consrcios Pblicos - Despesas oramentrias

realizadas mediante transferncia de recursos financeiros, decorrentes de delegao ou descentralizao a consrcios pblicos para execuo de aes de responsabilidade exclusiva do delegante.

80 - Transferncias ao Exterior - Despesas oramentrias realizadas mediante transferncia de

recursos financeiros a rgos e entidades governamentais pertencentes a outros pases, a organismos internacionais e a fundos institudos por diversos pases, inclusive aqueles que tenham sede ou recebam os recursos no Brasil.

90 - Aplicaes Diretas - Aplicao direta, pela unidade oramentria, dos crditos a ela alocados

ou oriundos de descentralizao de outras entidades integrantes ou no dos Oramentos Fiscal ou da Seguridade Social, no mbito da mesma esfera de governo.

91 - Aplicao Direta Decorrente de Operao entre rgos, Fundos e Entidades

Integrantes dos Oramentos Fiscal e da Seguridade Social - Despesas oramentrias de rgos, fundos, autarquias, fundaes, empresas estatais dependentes e outras entidades integrantes dos oramentos fiscal e da seguridade social decorrentes da aquisio de materiais, bens e servios, pagamento de impostos, taxas e contribuies, alm de outras operaes, quando o recebedor dos recursos tambm for rgo, fundo, autarquia, fundao, empresa estatal dependente ou outra entidade constante desses oramentos, no mbito da mesma esfera de Governo.

99 - A Definir - Modalidade de utilizao exclusiva do Poder Legislativo ou para classificao

oramentria da Reserva de Contingncia e da Reserva do RPPS, vedada a execuo oramentria enquanto no houver sua definio.

D Elementos de Despesa 01 - Aposentadorias, Reserva Remunerada e Reformas - Despesas oramentrias com

pagamentos de inativos civis, militares da reserva remunerada e reformados e segurados do plano de benefcios da previdncia social.

03 - Penses - Despesas oramentrias com pensionistas civis e militares; pensionistas do plano

de benefcios da previdncia social; penses concedidas por lei especfica ou por sentenas judiciais.

04 - Contratao por Tempo Determinado - Despesas oramentrias com a contratao de

pessoal por tempo determinado para atender a necessidade temporria de excepcional interesse pblico, de acordo com legislao especfica de cada ente da Federao, inclusive obrigaes patronais e outras despesas variveis, quando for o caso.

05 - Outros Benefcios Previdencirios - Despesas oramentrias com outros benefcios do sistema previdencirio exclusive aposentadoria, reformas e penses.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 79

06 - Benefcio Mensal ao Deficiente e ao Idoso - Despesas oramentrias decorrentes do cumprimento do art. 203, inciso V, da Constituio Federal, que dispe:

Art. 203 A assistncia social ser prestada a quem dela necessitar, independentemente de contribuio seguridade social, e tem por objetivos: [...] V a garantia de um salrio mnimo de benefcio mensal pessoa portadora de deficincia e ao idoso que comprovem no possuir meios de prover a prpria manuteno ou de t-la provida por sua famlia, conforme dispuser a lei.

07 - Contribuio a Entidades Fechadas de Previdncia.- Despesas oramentrias com os

encargos da entidade patrocinadora no regime de previdncia fechada, para complementao de aposentadoria.

08 - Outros Benefcios Assistenciais - Despesas oramentrias com: Auxlio-Funeral devido

famlia do servidor ou do militar falecido na atividade, ou aposentado, ou a terceiro que custear, comprovadamente, as despesas com o funeral do ex-servidor ou do ex-militar; Auxlio-Recluso devido famlia do servidor ou do militar afastado por motivo de priso; Auxlio-Natalidade devido servidora ou militar, cnjuge ou companheiro servidor pblico ou militar por motivo de nascimento de filho; Auxlio-Creche ou Assistncia Pr-Escolar devido ao dependente do servidor ou militar, conforme regulamento, e Auxlio-Invalidez pagos diretamente ao servidor ou militar.

09 - Salrio-Famlia - Despesas oramentrias com benefcio pecunirio devido aos dependentes

econmicos do militar ou do servidor, exclusive os regidos pela Consolidao das Leis do Trabalho CLT, os quais so pagos conta do plano de benefcios da previdncia social.

10 - Outros Benefcios de Natureza Social - Despesas oramentrias com abono PIS/PASEP e

Seguro-Desemprego, em cumprimento aos 3o e 4o do art. 239 da Constituio Federal. 11 - Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil - Despesas oramentrias com:

Vencimento; Salrio Pessoal Permanente; Vencimento ou Salrio de Cargos de Confiana; Subsdios; Vencimento do Pessoal em Disponibilidade Remunerada; Gratificaes, tais como: Gratificao Adicional Pessoal Disponvel; Gratificao de Interiorizao; Gratificao de Dedicao Exclusiva; Gratificao de Regncia de Classe; Gratificao pela Chefia ou Coordenao de Curso de rea ou Equivalente; Gratificao por Produo Suplementar; Gratificao por Trabalho de Raios X ou Substncias Radioativas; Gratificao pela Chefia de Departamento, Diviso ou Equivalente; Gratificao de Direo Geral ou Direo (Magistrio de l e 2 Graus); Gratificao de Funo-Magistrio Superior; Gratificao de Atendimento e Habilitao Previdencirios; Gratificao Especial de Localidade; Gratificao de Desempenho das Atividades Rodovirias; Gratificao da Atividade de Fiscalizao do Trabalho; Gratificao de Engenheiro Agrnomo; Gratificao de Natal; Gratificao de Estmulo Fiscalizao e Arrecadao de Contribuies e de Tributos; Gratificao por Encargo de Curso ou de Concurso; Gratificao de Produtividade do Ensino; Gratificao de Habilitao Profissional; Gratificao de Atividade; Gratificao de Representao de Gabinete; Adicional de Insalubridade; Adicional Noturno; Adicional de Frias 1/3 (art. 7o, inciso XVII, da Constituio); Adicionais de Periculosidade; Representao Mensal; Licena-Prmio por assiduidade; Retribuio Bsica (Vencimentos ou Salrio no Exterior); Diferenas Individuais Permanentes; Vantagens Pecunirias de Ministro de Estado, de Secretrio de Estado e de Municpio; Frias Antecipadas de Pessoal Permanente; Aviso Prvio (cumprido); Frias Vencidas e Proporcionais; Parcela Incorporada (ex-quintos e ex-dcimos); Indenizao de Habilitao Policial; Adiantamento do 13o Salrio; 13o Salrio

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 80

Proporcional; Incentivo Funcional - Sanitarista; Abono Provisrio; Pr-labore de Procuradores; e outras despesas correlatas de carter permanente.

12 - Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Militar - Despesas oramentrias com: Soldo;

Gratificao de Localidade Especial; Gratificao de Representao; Adicional de Tempo de Servio; Adicional de Habilitao; Adicional de Compensao Orgnica; Adicional Militar; Adicional de Permanncia; Adicional de Frias; Adicional Natalino; e outras despesas correlatas, de carter permanente, previstas na estrutura remuneratria dos militares.

13 - Obrigaes Patronais - Despesas oramentrias com encargos que a administrao tem pela

sua condio de empregadora, e resultantes de pagamento de pessoal ativo, inativo e pensionistas, tais como Fundo de Garantia por Tempo de Servio e contribuies para Institutos de Previdncia, inclusive a alquota de contribuio suplementar para cobertura do dficit atuarial, bem como os encargos resultantes do pagamento com atraso das contribuies de que trata este elemento de despesa.

14 - Dirias - Civil - Despesas oramentrias com cobertura de alimentao, pousada e

locomoo urbana, do servidor pblico estatutrio ou celetista que se desloca de sua sede em objeto de servio, em carter eventual ou transitrio, entendido como sede o Municpio onde a repartio estiver instalada e onde o servidor tiver exerccio em carter permanente.

15 - Dirias - Militar - Despesas oramentrias decorrentes do deslocamento do militar da sede

de sua unidade por motivo de servio, destinadas indenizao das despesas de alimentao e pousada.

16 - Outras Despesas Variveis - Pessoal Civil - Despesas oramentrias relacionadas s

atividades do cargo/emprego ou funo do servidor, e cujo pagamento s se efetua em circunstncias especficas, tais como: hora-extra; substituies; e outras despesas da espcie, decorrentes do pagamento de pessoal dos rgos e entidades da administrao direta e indireta.

17 - Outras Despesas Variveis - Pessoal Militar - Despesas oramentrias eventuais, de

natureza remuneratria, devidas em virtude do exerccio da atividade militar, exceto aquelas classificadas em elementos de despesas especficos.

18 - Auxlio Financeiro a Estudantes - Despesas oramentrias com ajuda financeira concedida

pelo Estado a estudantes comprovadamente carentes, e concesso de auxlio para o desenvolvimento de estudos e pesquisas de natureza cientfica, realizadas por pessoas fsicas na condio de estudante, observado o disposto no art. 26 da Lei Complementar no 101/2000.

19Auxlio-Fardamento - Despesas oramentrias com o auxlio-fardamento, pago diretamente

ao servidor ou militar. 20 - Auxlio Financeiro a Pesquisadores - Despesas Oramentrias com apoio financeiro

concedido a pesquisadores, individual ou coletivamente, exceto na condio de estudante, no desenvolvimento de pesquisas cientficas e tecnolgicas, nas suas mais diversas modalidades, observado o disposto no art. 26 da Lei Complementar no 101/2000.

21 - Juros sobre a Dvida por Contrato - Despesas oramentrias com juros referentes a

operaes de crdito efetivamente contratadas.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 81

22 - Outros Encargos sobre a Dvida por Contrato - Despesas oramentrias com outros encargos da dvida pblica contratada, tais como: taxas, comisses bancrias, prmios, imposto de renda e outros encargos.

23 - Juros, Desgios e Descontos da Dvida Mobiliria - Despesas oramentrias com a

remunerao real devida pela aplicao de capital de terceiros em ttulos pblicos. 24 - Outros Encargos sobre a Dvida Mobiliria - Despesas oramentrias com outros encargos

da dvida mobiliria, tais como: comisso, corretagem, seguro, etc. 25 - Encargos sobre Operaes de Crdito por Antecipao da Receita - Despesas

oramentrias com o pagamento de encargos da dvida pblica, inclusive os juros decorrentes de operaes de crdito por antecipao da receita, conforme art. 165, 8o, da Constituio.

26 - Obrigaes decorrentes de Poltica Monetria - Despesas oramentrias com a cobertura

do resultado negativo do Banco Central do Brasil, como autoridade monetria, apurado em balano, nos termos da legislao vigente.

27 - Encargos pela Honra de Avais, Garantias, Seguros e Similares - Despesas oramentrias

que a administrao compelida a realizar em decorrncia da honra de avais, garantias, seguros, fianas e similares concedidos.

28 - Remunerao de Cotas de Fundos Autrquicos - Despesas oramentrias com encargos

decorrentes da remunerao de cotas de fundos autrquicos, semelhana de dividendos, em razo dos resultados positivos desses fundos.

29 - Distribuio de Resultado de Empresas Estatais Dependentes - Despesas oramentrias

com a distribuio de resultado positivo de empresas estatais dependentes, inclusive a ttulo de dividendos e participao de empregados nos referidos resultados.

30 - Material de Consumo - Despesas oramentrias com lcool automotivo; gasolina

automotiva; diesel automotivo; lubrificantes automotivos; combustvel e lubrificantes de aviao; gs engarrafado; outros combustveis e lubrificantes; material biolgico, farmacolgico e laboratorial; animais para estudo, corte ou abate; alimentos para animais; material de coudelaria ou de uso zootcnico; sementes e mudas de plantas; gneros de alimentao; material de construo para reparos em imveis; material de manobra e patrulhamento; material de proteo, segurana, socorro e sobrevivncia; material de expediente; material de cama e mesa, copa e cozinha, e produtos de higienizao; material grfico e de processamento de dados; aquisio de disquete; pen-drive; material para esportes e diverses; material para fotografia e filmagem; material para instalao eltrica e eletrnica; material para manuteno, reposio e aplicao; material odontolgico, hospitalar e ambulatorial; material qumico; material para telecomunicaes; vesturio, uniformes, fardamento, tecidos e aviamentos; material de acondicionamento e embalagem; suprimento de proteo ao voo; suprimento de aviao; sobressalentes de mquinas e motores de navios e esquadra; explosivos e munies; bandeiras, flmulas e insgnias e outros materiais de uso no-duradouro.

31 - Premiaes Culturais, Artsticas, Cientficas, Desportivas e Outras - Despesas

oramentrias com a aquisio de prmios, condecoraes, medalhas, trofus, bem como com o pagamento de prmios em pecnia, inclusive decorrentes de sorteios lotricos.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 82

32 - Material, Bem ou Servio para Distribuio Gratuita - Despesas oramentrias com aquisio de materiais, bens ou servios para distribuio gratuita, tais como livros didticos, medicamentos, gneros alimentcios e outros materiais, bens ou servios que possam ser distribudos gratuitamente, exceto se destinados a premiaes culturais, artsticas, cientficas, desportivas e outras.

33 - Passagens e Despesas com Locomoo - Despesas oramentrias, realizadas diretamente ou

por meio de empresa contratada, com aquisio de passagens (areas, terrestres, fluviais ou martimas), taxas de embarque, seguros, fretamento, pedgios, locao ou uso de veculos para transporte de pessoas e suas respectivas bagagens, inclusive quando decorrentes de mudanas de domiclio no interesse da administrao.

34 - Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos de Terceirizao - Despesas

oramentrias relativas mo-de-obra constantes dos contratos de terceirizao, de acordo com o art. 18, 1o, da Lei Complementar no 101, de 2000, computadas para fins de limites da despesa total com pessoal previstos no art. 19 dessa Lei.

35 - Servios de Consultoria - Despesas oramentrias decorrentes de contratos com pessoas

fsicas ou jurdicas, prestadoras de servios nas reas de consultorias tcnicas ou auditorias financeiras ou jurdicas, ou assemelhadas.

36 - Outros Servios de Terceiros - Pessoa Fsica - Despesas oramentrias decorrentes de

servios prestados por pessoa fsica pagos diretamente a esta e no enquadrados nos elementos de despesa especficos, tais como: remunerao de servios de natureza eventual, prestado por pessoa fsica sem vnculo empregatcio; estagirios, monitores diretamente contratados; gratificao por encargo de curso ou de concurso; dirias a colaboradores eventuais; locao de imveis; salrio de internos nas penitencirias; e outras despesas pagas diretamente pessoa fsica.

37 - Locao de Mo-de-Obra - Despesas oramentrias com prestao de servios por pessoas

jurdicas para rgos pblicos, tais como limpeza e higiene, vigilncia ostensiva e outros, nos casos em que o contrato especifique o quantitativo fsico do pessoal a ser utilizado.

38 - Arrendamento Mercantil - Despesas oramentrias com contratos de arrendamento

mercantil, com opo ou no de compra do bem de propriedade do arrendador. 39 - Outros Servios de Terceiros - Pessoa Jurdica - Despesas oramentrias decorrentes da

prestao de servios por pessoas jurdicas para rgos pblicos, tais como: assinaturas de jornais e peridicos; tarifas de energia eltrica, gs, gua e esgoto; servios de comunicao (telefone, telex, correios, etc.); fretes e carretos; locao de imveis (inclusive despesas de condomnio e tributos conta do locatrio, quando previstos no contrato de locao); locao de equipamentos e materiais permanentes; software; conservao e adaptao de bens imveis; seguros em geral (exceto os decorrentes de obrigao patronal); servios de asseio e higiene; servios de divulgao, impresso, encadernao e emolduramento; servios funerrios; despesas com congressos, simpsios, conferncias ou exposies; vale-refeio; auxlio-creche (exclusive a indenizao a servidor); habilitao de telefonia fixa e mvel celular; e outros congneres, bem como os encargos resultantes do pagamento com atraso de obrigaes no tributrias.

41 - Contribuies - Despesas oramentrias s quais no correspondam contraprestao direta

em bens e servios e no sejam reembolsveis pelo recebedor, inclusive as destinadas a

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 83

atender a despesas de manuteno de outras entidades de direito pblico ou privado, observado o disposto na legislao vigente.

42 - Auxlios - Despesas oramentrias destinadas a atender a despesas de investimentos ou

inverses financeiras de outras esferas de governo ou de entidades privadas sem fins lucrativos, observado, respectivamente, o disposto nos artigos 25 e 26 da Lei Complementar no 101/2000.

43 - Subvenes Sociais - Despesas oramentrias para cobertura de despesas de instituies

privadas de carter assistencial ou cultural, sem finalidade lucrativa, de acordo com os artigos 16, pargrafo nico, e 17 da Lei no 4.320/1964, observado o disposto no art. 26 da LRF.

45 - Subvenes Econmicas - Despesas oramentrias com o pagamento de subvenes

econmicas, a qualquer ttulo, autorizadas em leis especficas, tais como: ajuda financeira a entidades privadas com fins lucrativos; concesso de bonificaes a produtores, distribuidores e vendedores; cobertura, direta ou indireta, de parcela de encargos de emprstimos e financiamentos e dos custos de aquisio, de produo, de escoamento, de distribuio, de venda e de manuteno de bens, produtos e servios em geral; e, ainda, outras operaes com caractersticas semelhantes.

46 - Auxlio-Alimentao - Despesas oramentrias com auxlio-alimentao pagas em forma de

pecnia, de bilhete ou de carto magntico, diretamente aos militares, servidores, estagirios ou empregados da Administrao Pblica direta e indireta.

47 - Obrigaes Tributrias e Contributivas - Despesas oramentrias decorrentes do

pagamento de tributos e contribuies sociais e econmicas (Imposto de Renda, ICMS, IPVA, IPTU, Taxa de Limpeza Pblica, COFINS, PIS/PASEP, etc.), exceto as incidentes sobre a folha de salrios, classificadas como obrigaes patronais, bem como os encargos resultantes do pagamento com atraso das obrigaes de que trata este elemento de despesa.

48 - Outros Auxlios Financeiros a Pessoas Fsicas Despesas oramentrias com a concesso

de auxlio financeiro diretamente a pessoas fsicas, sob as mais diversas modalidades, tais como ajuda ou apoio financeiro e subsdio ou complementao na aquisio de bens, no classificados explcita ou implicitamente em outros elementos de despesa, observado o disposto no art. 26 da Lei Complementar no 101/2000.

49 - Auxlio-Transporte - Despesas oramentrias com auxlio-transporte pagas em forma de

pecnia, de bilhete ou de carto magntico, diretamente aos militares, servidores, estagirios ou empregados da Administrao Pblica direta e indireta, destinado ao custeio parcial das despesas realizadas com transporte coletivo municipal, intermunicipal ou interestadual nos deslocamentos de suas residncias para os locais de trabalho e vice-versa, ou trabalho-trabalho nos casos de acumulao lcita de cargos ou empregos.

51 - Obras e Instalaes - Despesas com estudos e projetos; incio, prosseguimento e concluso

de obras; pagamento de pessoal temporrio no pertencente ao quadro da entidade e necessrio realizao das mesmas; pagamento de obras contratadas; instalaes que sejam incorporveis ou inerentes ao imvel, tais como: elevadores, aparelhagem para ar condicionado central, etc.

52 - Equipamentos e Material Permanente - Despesas oramentrias com aquisio de

aeronaves; aparelhos de medio; aparelhos e equipamentos de comunicao; aparelhos,

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 84

equipamentos e utenslios mdico, odontolgico, laboratorial e hospitalar; aparelhos e equipamentos para esporte e diverses; aparelhos e utenslios domsticos; armamentos; colees e materiais bibliogrficos; embarcaes, equipamentos de manobra e patrulhamento; equipamentos de proteo, segurana, socorro e sobrevivncia; instrumentos musicais e artsticos; mquinas, aparelhos e equipamentos de uso industrial; mquinas, aparelhos e equipamentos grficos e equipamentos diversos; mquinas, aparelhos e utenslios de escritrio; mquinas, ferramentas e utenslios de oficina; mquinas, tratores e equipamentos agrcolas, rodovirios e de movimentao de carga; mobilirio em geral; obras de arte e peas para museu; semoventes; veculos diversos; veculos ferrovirios; veculos rodovirios; outros materiais permanentes.

61- Aquisio de Imveis - Despesas oramentrias com a aquisio de imveis considerados

necessrios realizao de obras ou para sua pronta utilizao. 62 - Aquisio de Produtos para Revenda - Despesas oramentrias com a aquisio de bens

destinados venda futura. 63 - Aquisio de Ttulos de Crdito - Despesas oramentrias com a aquisio de ttulos de

crdito no representativos de quotas de capital de empresas. 64 - Aquisio de Ttulos Representativos de Capital j Integralizado - Despesas

oramentrias com a aquisio de aes ou quotas de qualquer tipo de sociedade, desde que tais ttulos no representem constituio ou aumento de capital.

65 - Constituio ou Aumento de Capital de Empresas - Despesas oramentrias com a

constituio ou aumento de capital de empresas industriais, agrcolas, comerciais ou financeiras, mediante subscrio de aes representativas do seu capital social.

66 - Concesso de Emprstimos e Financiamentos - Despesas oramentrias com a concesso

de qualquer emprstimo ou financiamento, inclusive bolsas de estudo reembolsveis. 67 - Depsitos Compulsrios - Despesas oramentrias com depsitos compulsrios exigidos por

legislao especfica, ou determinados por deciso judicial. 71 - Principal da Dvida Contratual Resgatado - Despesas oramentrias com a amortizao

efetiva do principal da dvida pblica contratual, interna e externa. 72 - Principal da Dvida Mobiliria Resgatado - Despesas oramentrias com a amortizao

efetiva do valor nominal do ttulo da dvida pblica mobiliria, interna e externa. 73 - Correo Monetria ou Cambial da Dvida Contratual Resgatada - Despesas

oramentrias decorrentes da atualizao do valor do principal da dvida contratual, interna e externa, efetivamente amortizado.

74 - Correo Monetria ou Cambial da Dvida Mobiliria Resgatada - Despesas

oramentrias decorrentes da atualizao do valor nominal do ttulo da dvida pblica mobiliria, efetivamente amortizado.

75 - Correo Monetria da Dvida de Operaes de Crdito por Antecipao de Receita -

Despesas oramentrias com correo monetria da dvida decorrente de operao de crdito por antecipao de receita.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 85

76 - Principal Corrigido da Dvida Mobiliria Refinanciado - Despesas oramentrias com o refinanciamento do principal da dvida pblica mobiliria, interna e externa, inclusive correo monetria ou cambial, com recursos provenientes da emisso de novos ttulos da dvida pblica mobiliria.

77 - Principal Corrigido da Dvida Contratual Refinanciado - Despesas oramentrias com o

refinanciamento do principal da dvida pblica contratual, interna e externa, inclusive correo monetria ou cambial, com recursos provenientes da emisso de ttulos da dvida pblica mobiliria.

81 - Distribuio Constitucional ou Legal de Receitas - Despesas oramentrias decorrentes da

transferncia a outras esferas de governo de receitas tributrias, de contribuies e de outras receitas vinculadas, prevista na Constituio ou em leis especficas, cuja competncia de arrecadao do rgo transferidor.

91 - Sentenas Judiciais - Despesas oramentrias resultantes de:

a) pagamento de precatrios, em cumprimento ao disposto no art. 100 e seus pargrafos da Constituio, e no art. 78 do Ato das Disposies Constitucionais Transitrias - ADCT;

b) cumprimento de sentenas judiciais, transitadas em julgado, de empresas pblicas e sociedades de economia mista, integrantes dos Oramentos Fiscal e da Seguridade Social;

c) cumprimento de sentenas judiciais, transitadas em julgado, de pequeno valor, na forma definida em lei, nos termos do 3o do art. 100 da Constituio; e

d) cumprimento de decises judiciais, proferidas em Mandados de Segurana e Medidas Cautelares, referentes a vantagens pecunirias concedidas e ainda no incorporadas em carter definitivo s remuneraes dos beneficirios.

92 - Despesas de Exerccios Anteriores - Despesas oramentrias com o cumprimento do

disposto no art. 37 da Lei n 4.320/1964, que assim estabelece:

Art. 37. As despesas de exerccios encerrados, para as quais o oramento respectivo consignava crdito prprio, com saldo suficiente para atend-las, que no se tenham processado na poca prpria, bem como os Restos a Pagar com prescrio interrompida e os compromissos reconhecidos aps o encerramento do exerccio correspondente, podero ser pagas conta de dotao especfica consignada no oramento, discriminada por elemento, obedecida, sempre que possvel, a ordem cronolgica.

93 - Indenizaes e Restituies - Despesas oramentrias com indenizaes, exclusive as

trabalhistas, e restituies, devidas por rgos e entidades a qualquer ttulo, inclusive devoluo de receitas quando no for possvel efetuar essa devoluo mediante a compensao com a receita correspondente, bem como outras despesas de natureza indenizatria no classificadas em elementos de despesas especficos.

94 - Indenizaes e Restituies Trabalhistas - Despesas oramentrias de natureza

remuneratria resultantes do pagamento efetuado a servidores pblicos civis e empregados de entidades integrantes da administrao pblica, inclusive frias e aviso prvio indenizados, multas e contribuies incidentes sobre os depsitos do Fundo de Garantia por Tempo de Servio, etc., em funo da perda da condio de servidor ou empregado, podendo ser em decorrncia da participao em programa de desligamento voluntrio, bem como a restituio de valores descontados indevidamente, quando no for possvel efetuar essa restituio mediante compensao com a receita correspondente.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 86

95 - Indenizao pela Execuo de Trabalhos de Campo - Despesas oramentrias com indenizaes devidas aos servidores que se afastarem de seu local de trabalho, sem direito percepo de dirias, para execuo de trabalhos de campo, tais como os de campanha de combate e controle de endemias; marcao, inspeo e manuteno de marcos decisrios; topografia, pesquisa, saneamento bsico, inspeo e fiscalizao de fronteiras internacionais.

96 - Ressarcimento de Despesas de Pessoal Requisitado - Despesas oramentrias com

ressarcimento das despesas realizadas pelo rgo ou entidade de origem quando o servidor pertencer a outras esferas de governo ou a empresas estatais no-dependentes e optar pela remunerao do cargo efetivo, nos termos das normas vigentes.

97 - Aporte para Cobertura do Dficit Atuarial do RPPS - Despesas oramentrias com

aportes peridicos destinados cobertura do dficit atuarial do Regime Prprio de Previdncia Social RPPS, conforme plano de amortizao estabelecido em lei do respectivo ente Federativo, exceto as decorrentes de alquota de contribuio suplementar.

99 - A Classificar - Elemento transitrio que dever ser utilizado enquanto se aguarda a

classificao em elemento especfico, vedada a sua utilizao na execuo oramentria

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ANEXO IV

CLASSIFICAO ECONMICA DA DESPESA POR ITEM

NATUREZA ITEM DESCRIO 3.0.00.00 0 DESPESAS CORRENTES 3.1.00.00 0 PESSOAL E ENCARGOS 3.1.70.00 0 TRANSFERNCIAS A INSTITUIES MULTIGOVERNAMENTAIS 3.1.70.00 1 TRANSFERNCIAS A INSTITUIES MULTIGOVERNAMENTAIS 3.1.71.00 0 TRANSFERNCIAS A CONSRCIOS PBLICOS 3.1.71.00 1 TRANSFERNCIAS A CONSRCIOS PBLICOS 3.1.71.04 0 CONTRATAO POR TEMPO DETERMINADO 3.1.71.04 1 CONTRATAO POR TEMPO DETERMINADO 3.1.71.11 0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL CIVIL 3.1.71.11 1 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL CIVIL 3.1.71.13 0 OBRIGAES PATRONAIS 3.1.71.13 1 OBRIGAES PATRONAIS 3.1.72.00 0 TRANSFERNCIAS A CONSRCIOS PBLICOS 3.1.72.00 1 TRANSFERNCIAS A CONSRCIOS PBLICOS 3.1.72.04 0 CONTRATAO POR TEMPO DETERMINADO 3.1.72.04 1 CONTRATAO POR TEMPO DETERMINADO 3.1.72.11 0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL CIVIL 3.1.72.11 1 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL CIVIL 3.1.72.13 0 OBRIGAES PATRONAIS 3.1.72.13 1 OBRIGAES PATRONAIS 3.1.90.00 0 APLICAES DIRETAS 3.1.90.01 0 PROVENTOS DE APOSENTADOS 3.1.90.01 1 PROVENTOS DE APOSENTADOS

Despesas com o pagamento de proventos, inclusive encargos sociais. 3.1.90.03 0 PENSES 3.1.90.03 1 PENSES 3.1.90.04 0 CONTRATAO POR TEMPO DETERMINADO 3.1.90.04 1 CONTRATAO POR TEMPO DETERMINADO 3.1.90.04 2 ENCARGO PATRONAL COM CONTRATAO POR TEMPO

DETERMINADO 3.1.90.05 0 OUTROS BENEFCIOS PREVIDENCIRIOS 3.1.90.05 1 OUTROS BENEFCIOS PREVIDENCIRIOS 3.1.90.08 0 OUTROS BENEFCIOS ASSISTENCIAIS 3.1.90.08 1 BENEFCIOS DIVERSOS 3.1.90.09 0 SALRIO FAMLIA 3.1.90.09 1 SALRIO FAMLIA 3.1.90.11 0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL CIVIL 3.1.90.11 1 VENCIMENTOS E SALRIOS 3.1.90.11 2 QUINQNIOS 3.1.90.11 3 OUTROS ADICIONAIS TEMPO SERVIO 3.1.90.11 4 AULAS EXCEDENTES 3.1.90.11 5 PRODUTIVIDADES 3.1.90.11 6 GRATIFICAES E VANTAGENS 3.1.90.11 7 ABONOS SALARIAIS 3.1.90.11 8 EXTENSO DE JORNADA 3.1.90.11 9 JORNADA COMPLEMENTAR 3.1.90.11 10 FRIAS 3.1.90.11 11 FRIAS PRMIO EM ESPCIE 3.1.90.11 12 HORAS EXTRAS 3.1.90.11 13 DCIMO TERCEIRO SALRIO

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3.1.90.11 14 FUNO PBLICA 3.1.90.11 15 COMPLEMENTAO DE MUNICIPALIZADOS 3.1.90.11 16 CONTRATAO EM CARTER EXCEPCIONAL 3.1.90.11 17 INCENTIVO PECUNIRIO A APOSENTADORIA 3.1.90.11 18 INCORPORAES JUDICIAIS/ADMINISTRATIVAS 3.1.90.11 19 REMUNERAO VEREADORES 3.1.90.11 20 APOSTILAMENTO 3.1.90.11 21 PROGRAMA DE SADE DA FAMLIA 3.1.90.11 22 SALRIOS EMPRESAS PBLICAS 3.1.90.11 23 ABONO TEMPORRIO RENNCIA DE PRECATRIOS JUDICIAIS

Abono temporrio a ser pago em parcelas mensais e sucessivas devido por renncia ao recebimento do crdito judicial homologada em juzo. Lei 9310 de 12/01/07.

3.1.90.13 0 OBRIGAES PATRONAIS 3.1.90.13 1 CONTRIBUIO PREVIDENCIRIA RPPS

Obrigao patronal com encargos previdencirios dos servidores municipais. 3.1.90.13 2 INSS PATRONAL

Obrigao patronal com previdncia social federal. 3.1.90.13 3 FGTS

Obrigao patronal com o Fundo de Garantia de Tempo de Servio. 3.1.90.13 4 SALRIO EDUCAO

Obrigao patronal das empresas pblicas com a contribuio do salrio educao. 3.1.90.13 6 OUTROS ENCARGOS PATRONAIS - PESSOAL CIVIL 3.1.90.16 0 OUTRAS DESPESAS VARIVEIS - PESSOAL CIVIL 3.1.90.16 1 OUTRAS DESPESAS VARIVEIS - PESSOAL CIVIL 3.1.90.34 0 OUTRAS DESPESAS DE PESSOAL DECORRENTES DE CONTRATOS DE

TERCEIRIZAO 3.1.90.34 1 OUTRAS DESPESAS DE PESSOAL TERCEIRIZADOS 3.1.90.34 3 OUTRAS DESPESAS DE PESSOAL CONTRATOS ADMINISTRATIVOS 3.1.90.49 0 AUXLIO TRANSPORTE 3.1.90.49 1 AUXLIO TRANSPORTE 3.1.90.91 0 SENTENAS JUDICIAIS 3.1.90.91 1 SENTENAS JUDICIAIS 3.1.90.92 0 DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES 3.1.90.92 1 DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES 3.1.90.94 0 INDENIZAES TRABALHISTAS 3.1.90.94 1 INDENIZAES E RESTITUIES TRABALHISTAS 3.1.90.94 2 PROGRAMA DE DESLIGAMENTO VOLUNTRIO 3.1.90.96 0 RESSARCIMENTO DE DESPESAS DE PESSOAL REQUISITADO 3.1.90.96 1 RESSARCIMENTO DE DESPESAS DE PESSOAL REQUISITADO 3.1.91.13 0 OBRIGAES PATRONAIS 3.1.91.13 1 CONTRIBUIO PREVIDENCIRIA DO RPPS

Obrigao patronal com contribuio previdenciria do regime prprio dos servidores municipais.

3.1.91.92 0 DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES 3.1.91.92 1 DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES 3.2.00.00 0 JUROS E ENCARGOS DA DVIDA 3.2.90.00 0 APLICAES DIRETAS 3.2.90.21 0 JUROS SOBRE A DVIDA POR CONTRATO 3.2.90.21 1 JUROS SOBRE A DVIDA CONTRATADA INTERNA

Despesas com juros de emprstimos ou financiamentos contrados no pas. 3.2.90.21 2 JUROS SOBRE A DVIDA CONTRATADA EXTERNA

Despesas com juros de emprstimos ou financiamentos contrados no exterior. 3.2.90.22 0 OUTROS ENCARGOS SOBRE A DVIDA POR CONTRATO 3.2.90.22 1 OUTROS ENCARGOS SOBRE A DVIDA CONTRATADA INTERNA

Despesas decorrentes da dvida contratada interna e retribuio a servios e operaes de estabelecimentos bancrios ou similares.

3.2.90.22 2 OUTROS ENCARGOS SOBRE A DVIDA CONTRATADA EXTERNA Despesas decorrentes da dvida contratada externa e retribuio a servios e

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operaes de estabelecimentos bancrios ou similares. 3.2.90.23 0 JUROS, DESGIOS E DESCONTOS DA DVIDA MOBILIRIA 3.2.90.23 1 JUROS, DESGIOS E DESCONTOS DA DVIDA MOBILIRIA 3.2.90.24 0 OUTROS ENCARGOS SOBRE A DVIDA MOBILIRIA 3.2.90.24 1 OUTROS ENCARGOS SOBRE A DVIDA MOBILIRIA 3.2.90.25 0 ENCARGOS SOBRE OPERAES DE CRDITO POR ANTECIPAO

DA RECEITA 3.2.90.25 1 ENCARGOS SOBRE OPERAES DE CRDITO POR ANTECIPAO

DA RECEITA 3.2.90.91 0 SENTENAS JUDICIAIS 3.2.90.91 1 SENTENAS JUDICIAIS 3.2.90.92 0 DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES 3.2.90.92 1 DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES 3.3.00.00 0 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 3.3.20.00 0 TRANSFERNCIAS UNIO 3.3.20.41 0 CONTRIBUIES 3.3.20.41 1 CONTRIBUIES AO FUNDEF 3.3.20.41 2 OUTRAS CONTRIBUIES 3.3.20.81 0 DISTRIBUIO DE RECEITAS 3.3.20.81 1 DISTRIBUIO DE RECEITAS 3.3.30.00 0 TRANSFERNCIAS A ESTADOS E AO DISTRITO FEDERAL 3.3.30.41 0 CONTRIBUIES 3.3.30.41 1 CONTRIBUIES AO FUNDEF 3.3.30.41 2 OUTRAS CONTRIBUIES 3.3.30.81 0 DISTRIBUIO DE RECEITAS 3.3.30.81 1 DISTRIBUIO DE RECEITAS 3.3.40.00 0 TRANSFERNCIAS A MUNICPIOS 3.3.40.41 0 CONTRIBUIES 3.3.40.41 1 CONTRIBUIES 3.3.40.81 0 DISTRIBUIO DE RECEITAS 3.3.40.81 1 DISTRIBUIO DE RECEITAS 3.3.50.00 0 TRANSFERNCIAS A INSTITUIES PRIVADAS SEM FINS

LUCRATIVOS 3.3.50.41 0 CONTRIBUIES 3.3.50.41 1 CONTRIBUIES 3.3.50.42 0 AUXILIOS 3.3.50.42 1 AUXILIOS 3.3.50.43 0 SUBVENES SOCIAIS 3.3.50.43 1 SUBVENES ORDINRIAS

Despesas com auxlio financeiro com finalidade especfica, concedido de forma constante para prestao de servios de natureza pblica atravs de entidades privadas sem fins lucrativos, sempre que a suplementao de recursos de origem privada revelar se mais econmica.

3.3.50.43 2 SUBVENES EXTRAORDINRIAS Despesas com auxlio financeiro com finalidade especfica, concedido de uma nica vez para prestao de servios de natureza pblica atravs de entidades privadas sem fins lucrativos, sempre que a suplementao de recursos de origem privada revelar-se mais econmica.

3.3.60.00 0 TRANSFERNCIAS A INSTITUIES PRIVADAS COM FINS LUCRATIVOS

3.3.60.41 0 CONTRIBUIES 3.3.60.41 1 CONTRIBUIES 3.3.70.00 0 TRANSFERNCIAS A INSTITUIES MULTIGOVERNAMENTAIS

NACIONAIS 3.3.70.00 1 TRANSFERNCIAS A INSTITUIES MULTIGOVERNAMENTAIS

NACIONAIS 3.3.70.41 0 CONTRIBUIES 3.3.70.41 1 CONTRIBUIES

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 90

3.3.71.00 0 TRANSFERNCIAS A CONSRCIOS PBLICOS 3.3.71.00 1 TRANSFERNCIAS A CONSRCIOS PBLICOS 3.3.71.30 0 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.71.30 1 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.71.35 0 SERVIOS DE CONSULTORIA 3.3.71.35 1 SERVIOS DE CONSULTORIA 3.3.71.36 0 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA FSICA 3.3.71.36 1 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA FSICA 3.3.71.37 0 LOCAO DE MO DE OBRA 3.3.71.37 1 LOCAO DE MO DE OBRA 3.3.71.39 0 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA JURDICA 3.3.71.39 1 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA JURDICA 3.3.71.47 0 OBRIGAES TRIBUTRIAS E CONTRIBUTIVAS 3.3.71.47 1 OBRIGAES TRIBUTRIAS E CONTRIBUTIVAS 3.3.71.48 0 OUTROS AUXLIOS FINANCEIROS A PESSOAS FSICAS 3.3.71.48 1 OUTROS AUXLIOS FINANCEIROS A PESSOAS FSICAS 3.3.72.00 0 TRANSFERNCIAS A CONSRCIOS PBLICOS 3.3.72..00 1 TRANSFERNCIAS A CONSRCIOS PBLICOS 3.3.72.30 0 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.72.30 1 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.72.35 0 SERVIOS DE CONSULTORIA 3.3.72.35 1 SERVIOS DE CONSULTORIA 3.3.72.36 0 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA FSICA 3.3.72.36 1 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA FSICA 3.3.72.37 0 LOCAO DE MO DE OBRA 3.3.72.37 1 LOCAO DE MO DE OBRA 3.3.72.39 0 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA JURDICA 3.3.72.39 1 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA JURDICA 3.3.72.47 0 OBRIGAES TRIBUTRIAS E CONTRIBUTIVAS 3.3.72.47 1 OBRIGAES TRIBUTRIAS E CONTRIBUTIVAS 3.3.72.48 0 OUTROS AUXLIOS FINANCEIROS A PESSOAS FSICAS 3.3.72.48 1 OUTROS AUXLIOS FINANCEIROS A PESSOAS FSICAS 3.3.80.00 0 TRANSFERNCIAS AO EXTERIOR 3.3.80.41 0 CONTRIBUIES 3.3.80.41 1 CONTRIBUIES 3.3.90.00 0 APLICAES DIRETAS 3.3.90.01 0 APOSENTADORIAS E REFORMAS 3.3.90.01 1 APOSENTADORIAS E REFORMAS 3.3.90.03 0 PENSES 3.3.90.03 1 PENSES 3.3.90.05 0 OUTROS BENEFCIOS PREVIDENCIRIOS 3.3.90.05 1 SALRIO MATERNIDADE 3.3.90.05 2 AUXLIO DOENA/ACIDENTE 3.3.90.05 3 ABONO FAMLIA 3.3.90.05 4 AUXLIO RECLUSO 3.3.90.06 0 BENEFCIO MENSAL AO DEFICIENTE E AO IDOSO 3.3.90.06 1 BENEFCIO MENSAL AO DEFICIENTE E AO IDOSO 3.3.90.08 0 OUTROS BENEFCIOS ASSISTENCIAIS 3.3.90.08 1 OUTROS BENEFCIOS ASSISTNCIAIS 3.3.90.09 0 SALRIO FAMLIA 3.3.90.09 1 SALRIO FAMLIA 3.3.90.10 0 OUTROS BENEFCIOS DE NATUREZA SOCIAL 3.3.90.10 1 CONTRIBUIES PARA O PIS/PASEP 3.3.90.10 2 OUTRAS CONTRIBUIES DE NATUREZA SOCIAL 3.3.90.14 0 DIRIAS CIVIL 3.3.90.14 1 DIRIAS CIVIL 3.3.90.18 0 AUXLIO FINANCEIRO A ESTUDANTES

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 91

3.3.90.18 1 AUXLIO FINANCEIRO A ESTUDANTES 3.3.90.27 0 ENCARGOS PELA HONRA DE AVAIS GARANTIAS, SEGUROS E

SIMILARES 3.3.90.27 1 ENCARGOS PELA HONRA DE AVAIS GARANTIAS, SEGUROS E

SIMILARES 3.3.90.30 0 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.90.30 1 ANIMAIS PARA PESQUISA E ABATE

Registra o valor das despesas com animais para pesquisa e abate. Incluem- se nesta classificao os peixes e mariscos, todas as espcies de mamferos, abelhas para estudos, pesquisa e produo de mel, bem assim qualquer outro animal destinado a estudo gentico ou alimentao. EXEMPLIFICAO: Abelha, boi, cabra, camundongo, carneiro, cavalo, cobaia, cobra, codorna, coelho, galinha, lagarta, macaco, pssaro, pato, peru, peixe, porco, r, rato, sapo, touro, vaca etc.

3.3.90.30 2 ALIMENTOS PARA ANIMAIS Registra o valor das despesas com alimentos destinados a gado bovino, eqino, muar e bufalino, caprinos, sunos, ovinos, aves de qualquer espcie, como tambm para animais silvestres em cativeiro (jardins zoolgicos ou laboratrios) e afins, tais como: alfafa, alpiste, capim verde, farelo, farinhas em geral, fub grosso, milho em gro, rao balanceada, sal mineral, suplementos vitamnicos e afins. EXEMPLIFICAO: Aditivo para rao, alfafa, alpiste, aveia, capim, concentrados, farelo, farinha de carne, feno, mandioca, melao, milho, rao, sal, subprodutos de milho, suplementos vitamnicos e minerais, frutas etc.

3.3.90.30 3 SEMENTES, MUDAS DE PLANTAS E INSUMOS Registra o valor das despesas com qualquer tipo de semente destinada ao plantio e mudas de plantas frutferas ou ornamentais. EXEMPLIFICAO: Adubo, rvore, borbulha, bulbo, enxerto, plantas em geral, sementes em geral, tubrculos etc.

3.3.90.30 4 COMBUSTVEIS E LUBRIFICANTES AUTOMOTIVOS Registra o valor das despesas com combustveis para motores a combusto interna de veculos rodovirios, tratores em geral, embarcaes diversas e grupos geradores estacionados ou transportveis e todos os leos lubrificantes destinados aos sistemas hidrulicos, hidramticos, de caixa de transmisso de fora e graxas grafitadas para altas e baixas temperaturas. EXEMPLIFICAO: Aditivo, lcool, fludo para freio, gasolina, graxa, leo para amortecedor, leo para caixa de mudana, leo para carter, leo diesel, leo para diferencial, leo para motor etc.

3.3.90.30 5 COMBUSTVEIS E LUBRIFICANTES PARA OUTRAS FINALIDADES Registra o valor das despesas com combustveis e lubrificantes para outras finalidades que no se classificam em itens anteriores, tais como: carbureto, carvo mineral, carvo vegetal, lenha, querosene comum, combustveis e lubrificantes de uso ferrovirio, equipamentos de uso motorizado e afins.

3.3.90.30 6 GS ENGARRAFADO Registra o valor das despesas com gases de uso industrial, domstico, de tratamento de gua, de iluminao, destinados a recarga de extintores de incndio, de uso mdico, bem como os gases nobres para uso em laboratrio cientfico, tais como: acetileno, carbnico freon, hlio, hidrognio, liquefeito de petrleo, nitrognio, querosene, oxignio, gs de cozinha e afins.

3.3.90.30 7 FERRAMENTAS E UTENSLIOS Registra o valor das despesas com ferramentas de pequeno porte e utenslios diversos (inclusive para agricultura e pesca), bem como acessrios para utilizao desses materiais. EXEMPLIFICAO: Abridor de ilhs, alicate, almotolia, amolador de faca (manual), ancinho, anzol, arco de extrator de vlvulas, bomba para encher pneu, broca, canio, chave de fenda, chibanca, chumbada, colher para jardineiro, colher para pedreiro, corda, desempenadeira de pequeno porte, diamante para cortar vidro, dobradia para armrio, encerado de lona, enxada, escada de madeira, esguicho (tipo revolver), esmeril em pasta, esptula, esquadro, extrator de vlvula, faca de sapateiro, faco para mato, fechadura, ferro de solda comum, fita mtrica, foice, fole de mo, formo, gadanho, gabarito para regulagem, gancho para carne, garfo para jardim, grampo para carpinteiro, gravador de ao, grosa, lmina de serra, lanterna a pilha, lima, linha de pedreiro, linha de pescaria, lixa para ferro e madeira, machadinha, machado, mangueira de borracha ou plstico, marreta,

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martelo, mscara para solda, metro de madeira, moito, moldura, nvel de madeira, culos para solda, p, passadeira, p de cabra, pedra para amolar, peneira, picareta, porta flange, purificador de ar, rastelo, regador para planta, regulador de voltagem, saca pino, segueta, serrote, talhadeira, tarrafa, tesoura (grama e poda), toldo, tridente, trilho corredio, trinco, trincha, vaso para planta, vedador, vela para filtro, verruma etc.

3.3.90.30 8 MATERIAL DE ACONDICIONAMENTO E EMBALAGEM Registra o valor das despesas com materiais aplicados diretamente nas preservaes, acomodaes ou embalagens de qualquer produto. EXEMPLIFICAO: Agulha para costurar saco, barbante, caixa para embalagem, corda, fita adesiva, frasco, l de vidro, palha para embalagem, papel para embalagem, papelo, placa de isopor, plstico para embalagem, prego, rolha, saco para embalagem (papel, plstico etc.), selo de chumbo etc.

3.3.90.30 9 MATERIAL DE CAMA, MESA E BANHO Registra o valor das despesas com materiais utilizados em dormitrios coletivos, residenciais, hotis, restaurantes etc. EXEMPLIFICAO: Agasalhos, agulha para costura, alfinete, avental, bastidor, beca, blusa, bluso, bolsa, bon, bota, botina, boto, cadaro, cala, camisa, camiseta, capa de chuva, carteira de dinheiro, carteira de documentos, chapu, chinelo, cianinha, cinto, cobertor, colcho, colchete, colete, cueca, dedal, fecho clair, fita, fita mtrica, fivela, fronha, fralda, grampo para cabelo, gravata, guarda chuva, guardanapo, guarda p, jaleco, jaqueta, jogo de cama, jogo de banheiro, jogo de mesa, leno, lenol, linha de costura, luva, macaco (exceto esportivo), manta, mai, meia, mtodo (p/ corte e costura), napa, oleado, palet, pano de prato, pantufa, pijama, quepe, quimono, rede para cabelo, renda, roupo, saco alvejado, sandlia, sapato, suter, tamanco, tecidos em geral, tnis, toalha, travesseiro, touca, uniforme completo (exceto esportivo), vestido, vis etc.

3.3.90.30 10 UNIFORMES, TECIDOS E AVIAMENTOS Registra o valor das despesas com uniformes ou qualquer tecido ou material sinttico que se destine confeco de roupas, com linhas de qualquer espcie destinadas a costuras e afins, materiais de consumo empregados direta ou indiretamente na confeco de roupas, tais como: agasalhos, artigos de costura, aventais, blusas, botes, cadaros, calados, calas, camisas, capas, chapus, cintos, elsticos, gravatas, guarda ps, linhas, macaces, meias, tecidos em geral, uniformes militares ou de uso civil, zperes e afins.

3.3.90.30 11 MATERIAL PARA DESENHO Registra o valor de materiais de utilizao especfica para desenho, cartografia, geodsia e topografia. EXEMPLIFICAO: Agulha para compasso, aranha para normgrafo, bloco de desenho, borracha para desenho, caderno para desenho, caneta para normgrafo, esfuminho, esquadro para desenho, normgrafo avulso, pincel, tinta prpria para desenho, transferidor etc.

3.3.90.30 12 MATERIAL PARA ESCRITRIO Registra o valor das despesas com os materiais utilizados diretamente nos trabalhos administrativos, nos escritrios pblicos, nos centros de estudos e pesquisas e nas escolas. EXEMPLIFICAO: Agenda, agenda com ndice, agenda para telefone, agulha para gravador de estncil, alfinete para mapa, almofada para carimbo, aparelho rotulador, apontador manual de lpis, armao para pasta suspensa, base com espeto para papel, bloco de parede, bloco de papel, bobina de arame para grampeador, bobina para mquina de calcular, borracha para caneta, borracha para lpis, caixa para arquivo morto, calendrio de mesa, caneta, capa de processo, carbono, carga para caneta, carimbo de borracha, carta de perfurao, cartes em geral, cartolina, cinzeiro, classificador, clipes, cola, dobradeira para encadernao, envelope, esfera para mquina de escrever, esponja (molha dedo), estncil, estilete para estncil, etiqueta gomada, extrator de grampos, ficha, fita adesiva, fita para mquina, fita plstica para rotulador, furador manual de papel, goma arbica, gominha elstica, grafite, grampeador manual, grampo para grampeador, grampo para papel, grampo para pasta, guia divisria alfabtica e numrica, lpis, lapiseira, limpa tipos, livros para expediente, malote, massa para limpar tipos, papel, pasta AZ, pasta suspensa, percevejo, pincel atmico, porta carimbo, porta clipes,

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prendedor de papel, rgua, suporte para fita adesiva, tinta para carimbo, verniz corretor, verniz para reproduo, visor para pasta suspensa etc.

3.3.90.30 13 MATERIAL BIBLIOGRFICO NO IMOBILIZVEL Registra o valor das despesas com material bibliogrfico no destinado a bibliotecas, cuja defasagem ocorre em um prazo mximo de dois anos, tais como: jornais, revistas, peridicos em geral, anurios mdicos, anurio estatstico e afins (podendo estar na forma de CD ROM).

3.3.90.30 14 MATERIAL ELTRICO E ELETRNICO Registra o valor das despesas com materiais de consumo para aplicao, manuteno e reposio dos sistemas, aparelhos e equipamentos eltricos e eletrnicos. EXEMPLIFICAO: Abraadeira galvanizada, acendedores eltricos, adaptador para lmpada, antena, aplique, base para campainha, base para lmpada, base para tomada, bateria, bocal, brao para iluminao, bucha, cabo eltrico, cabeote, caixa para instalao eltrica, caixa para medidor de luz, calha para lmpada fluorescente, campainha, canaleta, capacitor, chave automtica, chave eltrica, condensador, condulete, condutor, contator, conector, conexo para instalao eltrica, cordoalha, curva PVC, disco (madeira e plstico), disjuntor, eletroduto, eliminador de pilha, extenso em geral, fios em geral, fita isolante, fusveis diversos, gambiarra, garra para contatos eltricos, grampo para fio, holofote, interruptor, isolador PVC, isolante, lmpada, luminria, mangueira, multipino, pilha, pino, placa plafons, plug, projetor, quadro (embutir, tampa trinco, distribuio), reator, receptor, receptculo, refletor, rel, resistncia, rex (porcelana), starter, sonda de ao, soquete para lmpada, soquete para starter, suporte, terminal para fio, tomada etc.

3.3.90.30 15 MATERIAL DIDTICO E PEDAGGICO Registra o valor das despesas com livros didticos para o ensino infantil, mdio e fundamental e em utilizao em oficinas diversas. EXEMPLIFICAO: Apagador para quadro negro, atlas, bandeira de papel, borracha para lpis, caderno de caligrafia, caderno para usos diversos, cartolina, caneta, carga para caneta, flanelgrafo, giz, lpis, lapiseira, livros didticos, mapas, papel, pincel atmico, rgua, fita de vdeo, lminas de transparncia, disco musical, filme educativo e cientfico, blocolgico.

3.3.90.30 16 MATERIAL TCNICO PARA SELEO E TREINAMENTO Registra o valor das apropriaes das despesas com materiais tcnicos utilizados em processos de seleo e treinamento pela prpria unidade ou para distribuio no gratuita, tais como: apostilas e similares, folhetos de orientao, livros, manuais explicativos para candidatos e afins.

3.3.90.30 17 MATERIAL PARA ESPORTE E LAZER Registra o valor das despesas com materiais utilizados ou consumidos diretamente nas atividades educativas e esportivas de crianas e adultos. EXEMPLIFICAO: Alvo, apito, arco, argola, aro para rede, baliza (exceto metlica), baralho, basto para revezamento, bico para bomba, bia, bola, bomba para encher bola, brinquedos, caneleira, cesta para basquete, chuteira, colcho para educao fsica, corda, correia para pulso, dardo para arremesso, giz para taco de sinuca, halteres de madeira, joelheira, luva de boxe, luva de goleiro, mscara para esgrima, nadadeira de borracha, nmeros para camisa, culos de mergulho, peteca, placar manual, prancha para ginstica, raia para natao, raquete, rede para jogos, saco de lona, sarrafo para salto em altura, suporte para rede, tocha olmpica, tornozeleira, uniforme esportivo etc.

3.3.90.30 18 MATERIAL PARA UDIO, VDEO E FOTO Registra o valor das despesas com material para uso em fotografia, filmagem, gravao, radiofonia e telecomunicao, peas e acessrios para sua manuteno e funcionamento. EXEMPLIFICAO: Agulha para toca disco e gravadora, banheira para laboratrio fotogrfico, bateria para flash, bobina para rdio, capacitador, carretel para filme, conector, cristal brax, disco, eletrodo, espelho para projeo, espiral para revelao de filme, filme virgem, fixador, fotoclula, grampo para secar filme, knobs, lmpada, limpador de fusor, marginador, megafone, microfilme, moldura p/ slide, monofone, papel fotogrfico, pelcula, pilha seca, potencimetro, removedor de pelcula, revelador, seletor de canal,

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soluo, soquete para vlvula, tanque para fotografia, transformador pequeno (componente), transistor, vlvula, fita de vdeo etc.

3.3.90.30 19 MATERIAL PARA UTILIZAO EM GRFICA Registra o valor das despesas com todos os materiais de consumo de uso grfico destinados impresso grfica em escala e impressos. EXEMPLIFICAO: Clichs, cola, espirais, fotolitos, logotipos, papel, solventes, tinta, bandeira de papel, bloco de papel, comprovante de entrega de documentos, controle de circulao, controle de entrada e sada de veculos, envelope, matriz para off set, restaurador off set, tinta para impresso, tipos para composio, verniz para impresso, plaqueta de identificao do servidor (crach), toner etc.

3.3.90.30 20 MATERIAL E ACESSRIOS DE TECNOLOGIA DA INFORMAO Registra o valor das despesas com materiais utilizados no funcionamento e manuteno de hardware, sistemas informatizados e de processamento de dados. EXEMPLIFICAO: acessrios de suprimentos, cartuchos de tinta, capas plsticas protetoras para micros e impressoras, CD ROM virgem, disquetes, etiqueta em formulrio contnuo, fita magntica, fita para impressora, formulrio contnuo, mouse PAD, peas e acessrios para computadores e perifricos, cartuchos recarregados de tinta, toner para impressora, cartes magnticos, DVD, pendrive e afins.

3.3.90.30 22 MATERIAL QUMICO Registra o valor das despesas com todos os elementos ou compostos qumicos destinados ao fabrico de produtos qumicos, anlises laboratoriais, bem como aqueles destinados ao combate de pragas ou epizootias, tais como: cidos, inseticidas, produtos qumicos para tratamento de gua, reagentes qumicos, sais, solventes, substncias utilizadas para combater insetos, fungos e bactrias e afins.

3.3.90.30 23 MEDICAMENTOS Registra o valor das despesas com medicamentos ou componentes destinados manipulao de drogas medicamentosas. EXEMPLIFICAO: gua boricada, gua destilada, albumina, almen, anestsico, bicarbonato de sdio, carvo vegetal em p, ter, glicerina, glicose, iodo, medicamentos em geral, mercrio cromo, nitrato de prata etc.

3.3.90.30 24 MATERIAL LABORATORIAL Registra o valor das despesas com todos os utenslios usados em anlises laboratoriais. EXEMPLIFICAO: almofarizes, bastes, bico de gs, clices, corantes, filtros de papel, fixadoras, frascos, funis, garra metlica, lminas de vidro para microscpio, lmpadas especiais, luvas de borracha, metais e metalides para anlise, pinas, rolhas, vidraria tais como: balo volumtrico, Becker, conta gotas, Erlemeyer, pipeta, proveta, termmetro, tubo de ensaio etc.

3.3.90.30 25 MATERIAL HOSPITALAR Registra o valor das despesas com todos os materiais de consumo utilizados na rea hospitalar ou ambulatorial. EXEMPLIFICAO: Abaixador de lngua, agulhas, alavanca, alongador, algodo, anestsico, gua destilada, lcool, alicate, aparelho para soro e transfuso, arame ortopdico, atadura, azul de metileno, bisturi, borracha para garrote, borracha para estetoscpio, broca cirrgica, bicarbonato de sdio, camisa de fora, campos cirrgicos e ortopdicos, catgut, comadre, compressa cirrgica, cotonetes, cuspideira, dedeira para toque, descanso para seringa, diafragma, dreno, equipo de matria plstica para soro transfuso, esparadrapo, esptula, estetoscpio de madeira, estojo de emergncia, fios cirrgicos, frascos em geral, funil, gaze, gesso, glicerina, grampo ortopdico, grampo para sutura, lmina para bisturi, lente, lima, lixa, lupa, luva, mscara, meia elstica, nitrognio lquido N2, oxignio, parafuso ortopdico, pra de borracha, pra de vidro, pina, pulseira identificadora, revelador, saco de borracha para gelo, seringa descartvel, seringa de vidro, termmetro, tesoura cirrgica, vaselina etc.

3.3.90.30 26 MATERIAL ODONTOLGICO Registra o valor das despesas com materiais utilizados com pacientes na rea odontolgica, bem como os utilizados indiretamente pelos protticos na confeco de prteses diversas. EXEMPLIFICAAO: Abaixador de lngua, afastador de gengiva, agulha, amlgama, amalgamador, anestsico, arame ortodntico, broca

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para dentista, dilatador para canal, escova para uso odontolgico, jogo para preparar amlgama, removedor de trtaro, broca, cimento odontolgico, esptula odontolgica, filmes para raios X, platina, seringas, sugador e afins.

3.3.90.30 27 MATERIAL BIOLGICO Registra o valor das despesas com amostras e afins, itens de materiais biolgicos utilizados em estudos e pesquisas cientficas em seres vivos e inseminao artificial, tais como: meios de cultura, smen e afins.

3.3.90.30 28 MATERIAL RADIOLGICO Material para uso em radiografia e peas e acessrios para sua manuteno e funcionamento. EXEMPLIFICAO: Filme para raios-X, lmpada para raio X, revelador etc.

3.3.90.30 29 MATERIAL PARA HABILITAO PROFISSIONAL Registra o valor das despesas com materiais utilizados em programas de reabilitao profissional. EXEMPLIFICAO: Bastes, bengalas, joelheiras, meias elsticas e assemelhados, culos, rteses, pesos, prteses etc.

3.3.90.30 30 MEDICAMENTOS PARA USO VETERINRIO Registra o valor das despesas com materiais e medicamentos para uso veterinrio, vacinas, medicamentos e afins.

3.3.90.30 31 MATERIAL DE LIMPEZA E PRODUO DE HIGIENIZAO Registra o valor das despesas com materiais diversos destinados higiene pessoal e animal e limpeza e profilaxia de ambientes, de bens imveis, de equipamentos, de instalaes e de materiais permanentes. EXEMPLIFICAO: cido muritico, afiador de navalha, gua de alfazema, gua sanitria, alicate de unha, lcool, alisante para cabelo, alvejante para tecidos, amaciante para roupas, anil, balde de alumnio, balde de plstico, barbeador manual, bomba pulverizadora, borracha para rodo, camura para limpeza, capacho, cera, cesta para lixo, cloro, cotonete, creme de barbear, creme para cabelo, creme para mos, dentifrcio, desentupidor, desinfetante, desodorante, detergente, escova de ao, escova de cabelo, escova de dente, escova para limpeza de unha, escova para livro, escovo, esfrego, esmalte, espanador, espelho para bolsa, esponja, estopa, fio dental, fio de nylon, flanela, formicida, fungicida, guardanapo de papel, inseticida, l de ao, leno de papel, limpa vidro, limpador (espumante para banheiro, sanitizador, multiuso), lixa para unha, lixeira, luva para limpeza, naftalina, p para lixo, palha de ao, palito para unha, pano para limpeza, papel higinico, papel toalha, parafina, pedra pomes, pente, perfume, polidor, potassa, pregador de roupa, preservativo, pulverizador, raticida, removedor, rodo, rolinho para cabelo, sabo, sabonete, saboneteira, saco de lixo, silicone, soda custica, saponceo, suporte para papel higinico, talco, toalha de papel, vassoura etc.

3.3.90.30 32 MATERIAL PARA MANUTENO DE BENS IMVEIS PBLICOS Registra o valor das despesas destinadas a reparos, adaptao, recuperao e conservao de edificaes, terrenos, praas, ruas e outros bens gerenciados ou de domnio pblico ou de terceiros, alugados ou arrendados ao Municpio, desde que no se caracterize como obras. EXEMPLIFICAO: Meio fio, cabine telefnica em concreto, manilha de cermica, bloco de concreto, mouro de concreto, areia, cimento, massa asfltica, placas de nomenclatura, placas de sinalizao etc.

3.3.90.30 33 MATERIAL PARA MANUTENO DE BENS MVEIS Registra o valor das despesas com componentes, peas, acessrios e sobressalentes para aplicao, manuteno e reposio em bens mveis em geral. EXEMPLIFICAO: Cabos, chaves, cilindros para mquinas copiadoras, compressor para ar condicionado, esferas para mquina datilogrfica, mangueira para fogo, margaridas, peas de reposio de aparelhos e mquinas em geral, materiais de reposio para instrumentos musicais etc.

3.3.90.30 34 MATERIAL DE PROTEO E SEGURANA Registra o valor das despesas com materiais de consumo utilizados diretamente na proteo de pessoas ou bens pblicos, para socorro de pessoas e animais ou para socorro de veculos, aeronaves e embarcaes assim como qualquer outro item aplicado diretamente nas atividades de sobrevivncia de pessoas, na selva, no mar ou em sinistros diversos. EXEMPLIFICAO: Avental, bota, botina, campainha, capa, capacete, cavalete, cinto, cone para sinalizao, esguicho, festim, filtro para

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gases e vapores, lente para mscara, luvas, mangueira, mscara, perneira, protetor auricular, respirador anti p, respirador contra inseticida, suporte de parede para extintor de incndio etc.

3.3.90.30 35 MATERIAL PARA SEGURANA URBANA Registra o valor das despesas com materiais de consumo utilizados no exerccio da segurana pblica, em treinamento ou em ao em patrulhamento ostensivo ou rodovirio, em campanha de sade pblica etc., alm de material para manuteno e reparo de armamento. EXEMPLIFICAO: Binculo, carta nutica, cantil, cordas, flmulas e bandeiras de sinalizao, colete, lanternas, medicamentos de pronto socorro, mochilas, piquetes, sacolas, sacos de dormir, material de manuteno e armamento, peas de reposio, sinaleiros etc.

3.3.90.30 36 MATERIAL PARA PRODUO INDUSTRIAL Registra o valor das despesas com matrias primas utilizadas na transformao, beneficiamento e industrializao de um produto final. EXEMPLIFICAO: Blsamo, bloco de concreto, borracha, breu caixilho metlico, calha para goteira, cantoneira, celulose, chapa de celulide, chapa de eucatex, compensado, cortia, couro, esquadria, fechadura, fibra, isolante acstico, isolante trmico, laca lambri, laminado sinttico, minrio, mouro de concreto, peles, pelos, placa de cimento, ponteira, portal, prego, resina, rebite, ripa, sarrafo, tbua, tinta, verniz, vime etc.

3.3.90.30 37 PEAS E ACESSRIOS PARA EQUIPAMENTOS E OUTROS MATERIAIS PERMANENTES Registra o valor das despesas com aquisio de materiais para conservao, recuperao e reparo de equipamentos e instalaes e respectivas peas sobressalentes. EXEMPLIFICAO: Bico de arado, bico de lampio, bico de maarico, bobina para mquina de costura, carvo para lmpada de arco voltaico, catraca para bicicleta, correia para mquina de costura, cilindro, escova para aspirador, extenso para aparelho eltrico, fotoreceptor, palheta para instrumentos musicais, pedal de bicicleta, peso para balana, pilha, pilha para celular, vlvula para poo etc.

3.3.90.30 38 MATERIAL PARA MANUTENO DE VECULOS Registra o valor das despesas com materiais para aplicao e manuteno de veculos rodovirios, viaturas blindadas e tratores em geral. EXEMPLIFICAO: Acumulador, ajustador de motor, alavanca (cmbio, freio etc.), almofada para veculo, alternador, amortecedor, anel (carburador, dnamo, eixo etc.), antena de rdio para veculo, aro de rodas, arruela, rvore (distribuidor, embreagem etc.), bagageiro para veculo, banco para veculo, barra (direo, suspenso etc.), batente, bateria, bico injetor, biela, bobina (dnamo e motor de arranque), bia (tanque de gasolina, carburador), bomba d'gua, bomba de gasolina e de lcool, borracha (alavanca, cabo de vela etc.), boto de buzina, brao de direo, brozina, buzina, cabeote, cabo (vela, bateria, embreagem etc.), caixa (cmbio, transmisso, etc.), calota, cmara de ar, cano de descarga, capota para veculo, carburador, casquilho, chave (ignio, luz etc.), chaveta (direo, motor), cinta do freio, condensador para distribuidor, correia, cremalheira, cruzeta, diafragma da bomba de gasolina, dnamo, disco para veculos, distribuidor, eixo (distribuidor, embreagem etc.), engrenagem, escova (dnamo, distribuidor), espelho retrovisor, farol, fusvel, garra para bateria, grade, haste (cilindro, pra brisa, etc.), induzido (motor de arranque, gerador de trator), injetor (motor, carburador, etc.) jogo de anis do motor, jumelo, junta (cabeote, motor etc.), lmpada, lona de freio, maaneta, mangueira para radiador, medidor de combustvel, mola, motor de reposio para veculo, palheta para veculo, pra lama, persiana para veculo, porca, rel (buzina, pisca-pisca), retentor, roda, rolamento, sapata (metal e rodas), silencioso, tanque de gasolina, tapete de borracha para veculo, terminal (bateria e direo), torneira de escoamento, tranca de direo, tringulo de segurana, tubo flexvel para bomba, vlvula para veculos, vedador, vela para veculos, velocmetro, vidro (farol, pra brisa), volante etc.

3.3.90.30 39 GNEROS DE ALIMENTAO Registra o valor das despesas com gneros de alimentao ao natural, beneficiados ou conservados . EXEMPLIFICAO: Acar, gua mineral, arroz, aveia, aves em geral, azeite, batata, bebidas em geral, biscoito, caf, carne, cereais em geral,

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ch, chocolate, conservas em geral, condimentos em geral, doces, enlatados em geral, farinha, feijo, fermento, frios em geral, frutas em geral, fub, gelatina, gelia, gelo, gordura, legumes em geral, leite, maizena, manteiga, margarina, massas alimentcias em geral, mate, leo vegetal, ovos, pat, peixe, polvilho, presunto, queijo, refrigerante, sal, salgados, salsicha, sorvete, sucos, verduras etc.

3.3.90.30 40 MATERIAL DE COPA E COZINHA Registra o valor das despesas com aquisio de utenslios domsticos de copa e cozinha que requeiram substituio constante. EXEMPLIFICAO: Abridor de garrafa, abridor de lata (exceto eltrico), acendedor eltrico, aucareiro, afiador de faca, aparelho de caf, aparelho de ch, aparelho de jantar, assadeira, bacia, balde, bandeja, batedor manual de carne, batedor manual de ovos, bule, cabide, caarola, cafeteira, caldeiro, clice, caneca, chaleira, cesta para po, coador, colher, colher de pau, concha, copo, copo inox, cortador de legumes, cortina de plstico, descanso para prato, descaroador de azeitona, descascadores manuais, desentupidor de pia, ebulidor, escorredor para macarro, escorredor para prato, espremedor manual de frutas, escumadeira, faca, filtro para gua, forma de alumnio, forma de papel, frigideira, funil, galheteiro, garfo, garrafa, garrafa trmica, jarra, jarro, lata para mantimento, leiteira, manteigueira, moedor manual de carne, marmita, paliteiro, palito, panela, peneira, prato, prato inox, pregador de roupa, ralador, rolo para abrir massa, saca rolha, saleiro, socador, sopeira, suporte para botijo, suporte para coador de caf, suporte para filtro, suporte para lata de lixo, tbua de carne, tabuleiro, taa, tacho, tigela, toalheiro, xcara etc.

3.3.90.30 41 MATERIAL DE SINALIZAO VISUAL E AFINS Registra o valor das despesas com materiais utilizados para identificao, sinalizao visual, endereamento e afins. EXEMPLIFICAO: Placas de sinalizao em geral, tais como, placas indicativas para os setores e sees, placas para veculos, plaquetas para tombamento de material, placas sinalizadoras de trnsito, cones sinalizadores de trnsito, crachs, btons identificadores para servidores etc.

3.3.90.30 42 MATERIAL PARA FESTIVIDADES E HOMENAGENS Registra o valor das despesas com materiais de consumo utilizados em festividades e homenagens, incluindo artigos para decorao e buffet. EXEMPLIFICAO: Arranjos e coroas de flores, bebidas, doces, salgados etc.

3.3.90.30 43 GNEROS ALIMENTCIOS PARA REVENDA Registra o valor das despesas com aquisio de gneros alimentcios para comercializao junto populao.

3.3.90.30 44 BENS MVEIS NO ATIVVEIS Registra o valor das despesas com aquisio de bens mveis de natureza permanente no ativveis, ou seja, aqueles considerados como despesa operacional, para fins de deduo de imposto de renda, desde que atenda as especificaes contidas no artigo 301 do RIR (Regulamento de Imposto de Renda). Conta utilizada exclusivamente pelas unidades regidas pela Lei n 6.404/76.

3.3.90.30

45

DESPESAS DE PRONTO PAGAMENTO Registra o valor das pequenas despesas urgentes com aquisio de materiais, com posterior prestao de contas do funcionrio responsvel pelo adiantamento financeiro.

3.3.90.30

46

MATERIAIS PARA GESTO DE TRNSITO Despesa com aquisio de material para gesto do trnsito, tais como: material semafrico, lentes, lmpadas, placas sinalizadoras e cones sinalizadores.

3.3.90.30 99 OUTROS MATERIAIS DE CONSUMO

3.3.90.31

0

PREMIAES CULTURAIS, ARTSTICAS, CIENTFICAS, DESPORTIVAS E OUTRAS Despesas com aquisio de prmios, condecoraes, medalhas, trofus etc., bem como com o pagamento de prmios em pecnia, inclusive decorrentes de sorteios lotricos.

3.3.90.31 1 PREMIAES CULTURAIS, ARTSTICAS, CIENTFICAS, DESPORTIVAS E OUTRAS

3.3.90.32 0 MATERIAL DE DISTRIBUIO GRATUITA PRMIOS, DIPLOMAS, CONDECORAES, MEDALHAS

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3.3.90.32 1 Despesa com aquisio de materiais para premiao, por obras cientficas, trabalhos escolares ou tcnicos ou de estmulo cultura em geral, e com aquisio de trofus, medalhas, taas, distintivos, diplomas e similares.

3.3.90.32 2 MEDICAMENTOS PARA DOAO Despesa com aquisio de medicamentos para distribuio gratuita a populao.

3.3.90.32 3 GNEROS ALIMENTCIOS PARA DOAO Aquisio de gneros alimentcios para distribuio comunidade de cestas bsicas, marmitex, leite etc.

3.3.90.32 4 MATERIAL DIDTICO E PEDAGGICO PARA DOAO Aquisio de material didtico e pedaggico para doao a pessoas e entidades.

3.3.90.32 5 OUTROS MATERIAIS PARA DOAO 3.3.90.32 6 MATERIAL ODONTOLGICO 3.3.90.32 7 MATERIAL DE HIGIENE 3.3.90.33 0 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOO

3.3.90.33

1

PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOO Despesas com transporte de pessoas, a ttulo de ajuda pblica, para as cidades de origem.

3.3.90.34 0 OUTRAS DESPESAS DE PESSOAL DECORRENTES DE CONTRATOS DE TERCEIRIZAO

3.3.90.34 1 OUTRAS DESPESAS DE PESSOAL TERCEIRIZADO 3.3.90.34 3 OUTRAS DESPESAS DE PESSOAL - CONTRATOS ADMINISTRATIVOS 3.3.90.35 0 SERVIOS DE CONSULTORIA 3.3.90.35

1

SERVIOS DE CONSULTORIA Despesa com prestao de servios tcnicos, administrativos ou especializados, executados por pessoa jurdica, tais como: servios mdicos, odontolgicos, de consultoria, de desenho, de datilografia, de intrprete, de arbitragem e outros. OBS: Excluem-se deste item os servios relacionados informtica, classificados em item prprio.

3.3.90.35

2

SERVIO DE CONSULTORIA EM TECNOLOGIA DA INFORMAO Despesas com servio tcnico especializado em tecnologia da informao, excluindo aquisio de software.

3.3.90.36 0 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA FSICA

3.3.90.36

1 SERVIOS TCNICOS ESPECIALIZADOS Registra o valor das despesas com servios prestados por profissionais tcnicos, nas seguintes reas, tais como: administrao, advocacia, arquitetura, contabilidade, economia, engenharia, estatstica, informtica e outras.

3.3.90.36

2

ESTAGIRIOS Registra o valor das despesas com servios prestados por estudantes na condio de estagirios.

3.3.90.36

3

CONDOMNIOS Registra o valor das apropriaes das despesas com taxas condominiais a conta do locatrio, quando previstas no contrato de locao.

3.3.90.36

4

LOCAO DE IMVEIS Registra o valor das despesas com remunerao de servios de aluguel de prdios, salas e outros imveis de propriedade de pessoa fsica.

3.3.90.36

5

LOCAO DE BENS MVEIS E INTANGVEIS Registra o valor das despesas com servios de aluguis de mquinas, equipamentos e outros bens mveis de propriedade de pessoa fsica.

3.3.90.36 6 APOIO A EVENTOS DE INTERESSE PBLICO 3.3.90.36 7 PROMOO DE EVENTOS DE INTERESSE PBLICO

3.3.90.36

8

JETONS A CONSELHEIROS E MEMBROS DE COLEGIADO Registra o valor das despesas realizadas a ttulo de remunerao (jetons) a membros de rgos de deliberao coletiva (conselhos).

3.3.90.36

9

CONFERNCIAS E EXPOSIES Registra os valores referentes s despesas com o pagamento direto aos conferencistas e/ou expositores pelos servios prestados.

3.3.90.36

10

DISPNDIOS COM COLABORADORES EVENTUAIS NO PAS Registra o valor das despesas pagas no pas a prestadores de servios, de carter eventual, sem vnculo com a administrao pblica.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 99

3.3.90.36

11

COMISSES E CORRETAGENS Registra o valor das apropriaes das despesas com comisses e corretagens decorrentes de servios prestados por corretores, despachantes, leiloeiros e afins.

3.3.90.36

12

DIREITOS AUTORAIS Registra o valor das despesas com direitos autorais sobre obras cientficas, literrias ou em que a divulgao seja de interesse do governo.

3.3.90.36

13

MANUTENO E CONSERVAO DE EQUIPAMENTOS Registra o valor das despesas com servios de reparos, consertos, revises e adaptaes de equipamentos, tais como: mquinas e equipamentos grficos, aparelhos de fax, aparelhos de medio e aferio, aparelhos mdicos, odontolgicos, hospitalares e laboratoriais, calculadoras, eletrodomsticos, mquinas de escrever e afins.

3.3.90.36

14

MANUTENO E CONSERVAO DE VECULOS Registra o valor das despesas com servios de reparos, consertos e revises de veculos, tais como: estofamento, funilaria, instalao eltrica, lanternagem, mecnica, pintura e afins.

3.3.90.36

15

MANUTENO E CONSERVAO DE BENS IMVEIS Registra o valor das despesas com servios de reparos, consertos, revises e adaptaes de bens imveis, tais como: pedreiro, carpinteiro e serralheiro, pintura, reparos em instalaes eltricas e hidrulicas, reparos, recuperaes e adaptaes de biombos, carpetes, divisrias e lambris e afins.

3.3.90.36

16

MANUTENO E CONSERVAO DE BENS MVEIS DE OUTRAS NATUREZAS Registra o valor das despesas com servios de reparos, consertos, revises e adaptaes de bens mveis no classificados em subitens especficos.

3.3.90.36

17

FORNECIMENTO DE ALIMENTAO Registra o valor das despesas com aquisio de refeies preparadas, inclusive lanches e similares.

3.3.90.36

18

SERVIOS DE LIMPEZA E CONSERVAO Registra o valor das despesas com servios de limpeza e conservao de bens imveis, tais como: dedetizao, faxina e afins.

3.3.90.36

19

FRETES E TRANSPORTES DE ENCOMENDAS Registra o valor das despesas com servios prestados por pessoa fsica, tais como: fretes e carretos, remessa de encomendas, transporte de mercadorias e produtos e afins.

3.3.90.36

20

SERVIOS DOMSTICOS Registra o valor das despesas com servios domsticos prestados por pessoa fsica sem vinculo empregatcio, tais como: cozinha, lavagem de roupas e afins.

3.3.90.36

21

SERVIOS DE COMUNICAO EM GERAL Registra o valor das despesas com servios de comunicao geral prestados por pessoa fsica, tais como: confeco de material para comunicao visual, gerao de materiais para divulgao por meio dos veculos de comunicao e afins.

3.3.90.36

22

SERVIOS DE SELEO E TREINAMENTO Registra as despesas prestadas nas reas de instruo e orientao profissional, recrutamento e seleo de pessoal e treinamento, por pessoa fsica.

3.3.90.36

23

SERVIOS MDICOS E ODONTOLGICOS Registra o valor das despesas com servios mdicos e odontolgicos prestados por pessoa fsica, sem vnculo empregatcio, tais como: consultas, raio-X, tratamento odontolgico e afins.

3.3.90.36

24

SERVIOS DE REABILITAO PROFISSIONAL Registra o valor das despesas realizadas com servios de reabilitao profissional prestados por pessoa fsica sem vnculo empregatcio, tais como: transporte e locomoo urbana, instrumentos de trabalho e implementos profissionais de rtese e prtese.

3.3.90.36

25

SERVIO DE APOIO ADMINISTRATIVO, TCNICO E OPERACIONAL Registra o valor das despesas com servios de natureza eventual prestados por pessoa fsica, tais como: assistncia tcnica, capina, jardinagem, operadores de mquinas e motoristas, recepcionistas, servios auxiliares e afins.

CONFECO DE UNIFORMES E SIMILARES

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3.3.90.36 26 Registra o valor das despesas com servios de costureiras, alfaiates e outros utilizados na confeco de uniformes e similares

3.3.90.36

27

SERVIOS DE ASSISTNCIA SOCIAL Registra o valor das despesas realizadas com servios de assistncia social prestados por pessoa fsica sem vnculo empregatcio a servidores, segurados carentes, abrigados, internados e a seus dependentes, tais como: ajuda de custo supletiva, gneros alimentcios, documentao, transporte e sepultamento.

3.3.90.36

28

SERVIOS DE UDIO, VDEO E FOTO Registra o valor das despesas com servios de filmagens, gravaes e fotografias, prestados por pessoa fsica.

3.3.90.36

29

JUROS E ENCARGOS POR ATRASO DE PAGAMENTO Registra o valor das despesas de juros e encargos financeiros incidentes sobre contratos de prestao de servios por pessoa fsica e compromissos legalmente constitudos, em decorrncia de atraso do pagamento.

3.3.90.36

30

SERVIOS DE TECNOLOGIA DA INFORMAO Registra o valor das despesas com servios de tecnologia da informao prestados por pessoas fsicas, alm de servios com redes lgica, eltrica, ptica e sem fio.

3.3.90.36

99

OUTROS SERVIOS DE PESSOA FSICA Registra o valor das despesas com servios de natureza eventuais prestados por pessoa fsica e encargos administrativos, no classificados nos subitens especficos, alm de encargos administrativos no exerccio de atividades pblicas.

3.3.90.37 0 LOCAO DE MO DE MO DE OBRA

3.3.90.37

1 LOCAO DE SERVIOS DE CONSERVAO E LIMPEZA Despesa com prestao de servios de conservao e limpeza executado por pessoa jurdica, mediante contrato ou documento equivalente.

3.3.90.37

2

LOCAO DE SERVIOS DE VIGILNCIA LOCAO Despesas com prestao de servios de vigilncia armada ou no, nos imveis prestadores de servio pblico municipal, executado por pessoa jurdica mediante contrato ou documento equivalente.

3.3.90.37 3 SERVIOS DE APOIO ADMINISTRATIVO 3.3.90.37 4 SERVIOS TCNICOS PROFISSIONAIS 3.3.90.37 5 OUTRAS LOCAES DE MO DE OBRA

3.3.90.37

6

LOCAO DE MO DE OBRA PARA TECNOLOGIA DA INFORMAO Despesas com prestao de servios executado por pessoa jurdica em que o contrato especifique o quantitativo fsico de pessoal a ser utilizado na rea de tecnologia da informao.

3.3.90.38 0 ARRENDAMENTO MERCANTIL 3.3.90.38 1 ARRENDAMENTO MERCANTIL 3.3.90.39 0 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA JURDICA

3.3.90.39

1

ASSINATURAS DE PERIDICOS E ANUIDADES Registra o valor das despesas com assinaturas de TV por assinatura (TV a cabo), jornais, inclusive dirio oficial, revistas, recortes de publicaes, podendo estar na forma de disquete, CD-ROM, boletins e outros, desde que no se destinem a colees ou bibliotecas.

3.3.90.39

2

CONFECO EM GERAL Registra o valor das despesas com pagamento de servios de confeco de chaves, crachs, carimbos, grades, janelas, molduras, porta, portes, bem como confeco ou conservao de peas de vesturio, cama, mesa, banho e materiais esportivos.

3.3.90.39

3

EXPOSIES, CONGRESSOS E CONFERNCIAS Registra o valor das despesas com servios de exposies, congressos, conferncias e outros, promovidos por terceiros, inclusive taxas de inscrio, material, transporte e alojamento com servidor pblico municipal.

3.3.90.39

4

SERVIOS DE ENERGIA ELTRICA Registra o valor das despesas com tarifas decorrentes da utilizao dos servios de energia eltrica.

3.3.90.39

5

SERVIOS DE GUA E ESGOTO Registra o valor das despesas com tarifas decorrentes da utilizao dos servios de gua e esgoto.

SERVIOS DE GS

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 101

3.3.90.39 6 Registra o valor das despesas com tarifas decorrentes da utilizao de gs canalizado.

3.3.90.39

7

SERVIOS DE TELECOMUNICAES Registra o valor das despesas com tarifas decorrentes da utilizao desses servios, inclusive telefonia celular, centrex 2000 e tarifa de habilitao.

3.3.90.39 8 DESPESAS DE PRONTO PAGAMENTO Pequenas despesas urgentes para manuteno de servios, com posterior prestao de contas do funcionrio responsvel pelo adiantamento financeiro.

3.3.90.39

9

SERVIOS BANCRIOS Registra o valor das despesas com comisses, tarifas e remuneraes decorrentes de servios prestados por bancos e outras instituies financeiras.

3.3.90.39

10

ENCARGOS JUDICIAIS E EMOLUMENTOS DE CARTRIOS Registra o valor das despesas judicirias ocorridas durante o andamento de processo e de lavratura de escrituras, registros de atas, averbao e outros gastos afins.

3.3.90.39

11

EVENTUAIS DE GABINETE Registra o valor da despesa de realizao exclusiva de determinadas autoridades de conformidade com a legislao em vigor.

3.3.90.39

12

FORNECIMENTO DE ALIMENTAO Registra o valor das despesas com aquisio de refeies preparadas, inclusive lanches e similares.

3.3.90.39

13

SERVIOS GRFICOS Registra o valor das despesas com publicao de atos e documentos oficiais, reproduo de documentos, encadernao de atos oficiais, servios grficos em geral e outros.

3.3.90.39

14

SERVIOS DE CPIAS E REPRODUO DE DOCUMENTOS Registra o valor das despesas com servios de cpias xerogrficas e reproduo de documentos, inclusive a locao e a manuteno de equipamentos reprogrficos.

3.3.90.39

15

LOCAO DE IMVEIS Registra o valor das despesas com remunerao de servios de aluguel de prdios, salas e afins, imveis de interesse da administrao pblica.

3.3.90.39

16

CONDOMNIOS Registra o valor das despesas com taxas condominiais a conta do locatrio, quando previstas no contrato de locao.

3.3.90.39

17

LOCAO DE MQUINAS E EQUIPAMENTOS Registra os valores das despesas com remunerao de servios de aluguel de mquinas e equipamentos, tais como: aparelhos de medio e aferio, aparelhos mdicos, odontolgicos, hospitalares e laboratoriais, aparelhos telefnicos, telex e fax, calculadoras, eletrodomsticos, equipamentos de processamento de dados e perifricos, equipamentos grficos, mquinas de escrever, turbinas e afins.

3.3.90.39

18

LOCAO DE VECULOS Registra o valor da despesa com aluguel de automveis e outros veculos, para execuo de trabalhos que no possam ser desempenhados atravs de veculos integrantes da frota do municpio.

3.3.90.39

19

FRETES E TRANPORTES DE ENCOMENDAS Registra o valor das despesas com servios de transporte de mercadorias e produtos diversos, prestados por pessoa jurdica, tais como: fretes e carretos, remessa de encomendas e afins.

3.3.90.39

20

SEGUROS EM GERAL Registra o valor das despesas com prmios pagos por seguros de qualquer natureza, inclusive cobertura de danos causados a pessoas ou bens de terceiros, prmios de seguros de bens do estado ou de terceiros, seguro obrigatrio de veculos.

3.3.90.39 21 APOIO A EVENTOS DE INTERESSE PBLICO

3.3.90.39

22 PROMOO DE EVENTOS DE INTERESSE PBLICO Despesa com realizao e promoo de eventos de interesse pblico, bem como preparao, capacitao e contratao de profissionais.

3.3.90.39

23

SERVIOS DE PUBLICIDADE E PROPAGANDA Registra o valor das despesas com servios de publicidade e propaganda, prestados por pessoa jurdica, incluindo a gerao e a divulgao por meio dos veculos de comunicao.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 102

3.3.90.39

24

SERVIOS DE UDIO, VDEO E FOTO Registra o valor das despesas com servios de filmagens, gravaes, revelaes, ampliaes e reprodues de sons e imagens, tais como: confeco de lbuns, confeco de crachs funcionais por firmas especializadas, emolduramento de fotografias, imagens de satlites, revelao de filmes, microfilmagem e afins.

3.3.90.39

25

MULTAS INDEDUTVEIS Registra o valor das despesas com multas incidentes sobre obrigaes devidas a pessoas jurdicas (no consideradas como despesa operacional para efeito de apurao do lucro tributvel), bem como aquelas decorrentes de penalidades aplicadas em funo de infrao a uma legislao existente.

3.3.90.39 26 ASSENTAMENTO, ACOMODAO E REMOO DE MORADORES

3.3.90.39

27 FESTIVIDADES E HOMENAGENS Registra o valor das despesas com recepo, hospedagem e passagens, concedidas s personalidades ilustres em visita ao Municpio, para solenidades cvicas, inauguraes e outras festividades.

3.3.90.39

28

MANUTENO E CONSERVAO DE BENS IMVEIS E DE DOMNIO PBLICO Registra o valor das despesas com reparos, adaptao, recuperao e conservao de edificaes, bens naturais, terrenos e outros bens de domnio pblico ou de terceiros, alugados ou arrendados ao Municpio, desde que no se caracterize como obras.

3.3.90.39

29

MANUTENO E CONSERVAO DE MQUINAS E EQUIPAMENTOS Registra o valor das despesas com reparos, adaptao e conservao de equipamentos, instalaes, divisrias e material permanente das entidades pblicas e de terceiros.

3.3.90.39

30

MANUTENO E CONSERVAO DE VECULOS Registra o valor das despesas com servios de reparos, consertos e revises de veculos, tais como: alinhamento e balanceamento, estofamento, funilaria, instalao eltrica, lanternagem, mecnica, pintura, franquia e afins.

3.3.90.39

32

SERVIOS EM TECNOLOGIA DA INFORMAO Registra o valor das despesas com servios de tecnologia da informao prestados por pessoas jurdicas, extensivo s redes lgica, eltrica, ptica e sem fio, alm de locao de equipamentos e servios de processamento de dados.

3.3.90.39

34

MANUTENO E CONSERVAO DE EQUIPAMENTOS DE TECNOLOGIA DA INFORMAO Registra o valor das despesas com servios, manuteno e conservao de equipamentos/hardware, tais como: recarga em toner, conserto e recuperao de equipamentos de TI.

3.3.90.39

35

AQUISIO E ATUALIZAO DE SOFTWARE Registra o valor das despesas com aquisio e licenciamento de softwares de base, aplicados tecnologia da informao; desenvolvimento/manuteno, customizao e adaptao evolutiva de novas funes da TI. EXEMPLIFICAO: aquisio de office, oracle, mapinfo.

3.3.90.39

36

HOSPEDAGENS E TRANSPORTE Registra o valor das despesas com servios de hospedagens, transporte e alimentao de servidores e convidados do governo em viagens oficiais pagos diretamente a estabelecimentos hoteleiros e empresas de transporte.

3.3.90.39

37

VALE TRANSPORTE Registra o valor das despesas com aquisio de vale transporte para locomoo profissional dos servidores.

3.3.90.39

38

JUROS E ENCARGOS POR ATRASO DE PAGAMENTO Registra o valor das despesas de juros e encargos financeiros incidentes sobre contratos de prestao de servios e compromissos legalmente constitudos, em decorrncia de atraso de pagamento.

3.3.90.39

39

DESPESAS DE TELEPROCESSAMENTO Registra o valor das despesas com servios de teleprocessamento, tais como: locao de circuito de dados locais ou interurbanos para atendimento de ns de comutao, concentrao e ns de acesso da rede de comunicao, servios de rede privativa virtual, SLDD, topnet, datasatplus, datasat bi, atmnet, internet, IP direto,

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 103

STM400, fastnet, rernav e afins.

3.3.90.39

40 VIGILNCIA OSTENSIVA Registra o valor das despesas com servios de vigilncia e segurana de reparties pblicas, de autoridades (nos casos em que o contrato no especifique o quantitativo fsico do pessoal a ser utilizado).

3.3.90.39

41

LIMPEZA E CONSERVAO Registra o valor das despesas com servios de limpeza, higienizao, conservao e asseio dos rgos pblicos (nos casos em que o contrato no especifique o quantitativo fsico do pessoal a ser utilizado).

3.3.90.39

42

SERVIOS DE APOIO ADMINISTRATIVO, TCNICO E OPERACIONAL Registra o valor das despesas com servios prestados por pessoa jurdica a ttulo de apoio as atividades administrativas, tcnicas e operacionais dos rgos pblicos, nos casos em que o contrato no especifique o quantitativo fsico do pessoal a ser utilizado, a saber: assistncia tcnica, comissria area e apoio solo, jardinagem, operadores de mquinas e motoristas, recepcionistas e afins.

3.3.90.39

43

SERVIOS DE SOCORRO E SALVAMENTO Registra o valor das despesas com servios prestados para proteo, socorro e salvamento de pessoas e bens pblicos. Servios prestados por ambulncias particulares UTI Mveis e a fins.

3.3.90.39

44

SERVIOS DE PRODUO INDUSTRIAL Registra o valor das despesas com servios utilizados na transformao, beneficiamento e industrializao de matrias primas que resultaro em um produto final.

3.3.90.39

45

SERVIOS DE APOIO AO ENSINO Registra o valor das despesas de todos os servios utilizados com o objetivo de proporcionar o desenvolvimento e o aperfeioamento do ensino, em todos os nveis, inclusive pesquisas experincias e assemelhados.

3.3.90.39

46

SERVIOS JUDICIRIOS Registra o valor das despesas com custas processuais decorrentes de aes judiciais, diligncias (inclusive conduo) salrios e honorrios dos avaliadores, peritos judiciais e oficiais de justia e servios de cartrio.

3.3.90.39

47

SERVIOS FUNERRIOS Registra o valor das despesas com servios de remoes, sepultamentos e transladaes para a sociedade.

3.3.90.39

48

CONFECO DE UNIFORMES E SIMILARES Registra o valor das despesas com servios utilizados na confeco de uniformes e similares.

3.3.90.39

49

SERVIOS MDICO-HOSPITALAR, ODONTOLGICO E LABORATORIAL Registra o valor das despesas com servios mdico hospitalares, odontolgicos e laboratoriais, prestados por pessoas jurdicas sem vnculo empregatcio, tais como: anlises clnicas, cirurgias, consultas, ecografias, endoscopias, enfermagem, esterilizao, exames de laboratrio, raio-X, tomografias, tratamento odontolgico, ultra-sonografias e afins.

3.3.90.39

50

SERVIOS DE REABILITAO PROFISSIONAL Registra o valor das despesas realizadas com servios de reabilitao profissional, tais como: transporte e locomoo urbana, alimentao e inscrio em cursos profissionalizantes, instrumentos de trabalho e implementos profissionais e rtese e prtese devidas aos segurados em programa de reabilitao profissional.

3.3.90.39

51

SERVIOS DE ASSISTNCIA SOCIAL Registra o valor das despesas realizadas com servios de assistncia social prestada a servidores, segurados carentes, abrigados, internados e a seus dependentes, tais como: ajuda de custo supletiva, gneros alimentcios, documentao, transporte e sepultamento e afins.

3.3.90.39

52

SERVIOS DE CRECHES E ASSISTNCIA PR-ESCOLAR Registra o valor das despesas com servios prestados por entidades de assistncia social para atender os dependentes de servidores do rgo, habilitados a usufrurem desse beneficio.

SERVIOS DE COMUNICAO EM GERAL

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 104

3.3.90.39 53 Registra o valor das despesas com servios de comunicao, prestados por pessoa jurdica, tais como: correios e telgrafos, postagens, publicao de editais, extratos, convocaes e assemelhados desde que no tenham carter de propaganda e afins.

3.3.90.39

54

SERVIOS DE SELEO E TREINAMENTO Registra o valor das despesas com servios prestados nas reas de instruo e orientao profissional, recrutamento e seleo de pessoal (concurso pblico) e treinamento.

3.3.90.39

55

PRODUES JORNALSTICAS Registra o valor das apropriaes das despesas com a edio de jornais, revistas, noticirios e materiais jornalsticos para vdeos.

3.3.90.39

56

DILIGNCIAS EM GERAL Registra o valor das despesas com inspees, sindicncias e inquritos administrativos, judiciais ou policiais, inclusive transporte e alojamento.

3.3.90.39

57

COMISSES E CORRETAGENS Registra o valor das despesas com comisses e corretagens decorrentes de servios prestados por empresas de intermediao e representao comercial.

3.3.90.39

58

DIREITOS AUTORAIS Registra o valor das despesas com direitos autorais sobre obras cientficas, literrias ou em que a divulgao seja de interesse do governo.

3.3.90.39

59

DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS Registra o valor das despesas com descontos financeiros concedidos a clientes em virtude de bonificao decorrente da venda de mercadorias ou prestao de servios.

3.3.90.39

60

ARMAZENAGEM Registra o valor das despesas com remunerao de servios de aluguel de galpes, silos e outros locais destinados armazenagem de mercadorias e produtos. Inclui, ainda, os dispndios de garantia dos estoques armazenados.

3.3.90.39

61

SERVIOS MDICO-HOSPITALARES E AMBULATORIAIS Registra o valor das despesas com servios mdico-hospitalares e ambulatoriais prestados pela rede pblica e privada, contratados atravs do sistema nico de sade.

3.3.90.39

62

SERVIOS DE LIMPEZA URBANA Registra o valor das despesas com servios de limpeza urbana, tais como: coleta de lixo, varrio, capina, limpeza de boca de lobo, coleta de resduos slidos e seletiva de reciclveis, servios multitarefas com caambas e outros servios afins.

3.3.90.39

63

SERVIOS DE OPERAO E MANUTENO DE TRNSITO Registra as despesas de manuteno e operao dos servios e equipamentos de trnsito, tais como: implantao de placas e de sinalizao estratigrfica horizontal e vertical, detectao, medio e registro de infraes de trnsito, dentre outros gastos afins.

3.3.90.39

99

OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS, PESSOA JURDICA Registra o valor das despesas com servios de natureza eventual, no classificados em subitens especficos, alm de encargos administrativos inerentes ao exerccio da atividade pblica.

3.3.90.45 0 EQUALIZAO DE PREOS E TAXAS 3.3.90.45 1 EQUALIZAO DE PREOS E TAXAS 3.3.90.46 0 AUXLIO ALIMENTAO 3.3.90.46 1 VALE REFEIO 3.3.90.46 2 FORNECIMENTO DE ALIMENTAO PREPARADA 3.3.90.46 3 AUXLIO ALIMENTAO EM PECNIA

Despesas com auxlio alimentao pagas em pecnia diretamente aos servidores ou empregados da administrao direta e indireta.

3.3.90.47 0 OBRIGAES TRIBUTRIAS E CONTRIBUTIVAS 3.3.90.47 1 OBRIGAES TRIBUTRIAS E CONTRIBUTIVAS 3.3.90.47 2 PRINCIPAL E PARCELAMENTO - PASEP 3.3.90.47 3 ENCARGOS TRIBUTRIOS - PASEP 3.3.90.48 0 OUTROS AUXLIOS FINANCEIROS A PESSOAS FSICAS 3.3.90.48 1 AUXLIOS DIVERSOS A PESSOAS FSICAS

Despesas com auxlios no especificados nos itens anteriores (auxlio dentrio e

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 105

outros), bem como assistncia a necessitados (compra de passagens, culos, cadeira de rodas etc.).

3.3.90.49 0 AUXLIO TRANSPORTE 3.3.90.49 1 AUXLIO TRANSPORTE 3.3.90.62 0 AQUISIO DE PRODUTOS PARA REVENDA 3.3.90.62 1 AQUISIO DE PRODUTOS PARA REVENDA 3.3.90.67 0 DEPSITOS COMPULSRIOS 3.3.90.67 1 DEPSITOS COMPULSRIOS 3.3.90.91 0 SENTENAS JUDICIAIS 3.3.90.91 1 SENTENAS JUDICIAIS 3.3.90.92 0 DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES

3.3.90.92

1

PUBLICIDADE Despesa decorrente de divulgao escrita, falada e televisada, publicaes promocionais, propagandas, cartazes e afins, ocorrida em exerccios financeiros anteriores.

3.3.90.92

2

OUTRAS DESPESAS DE CUSTEIO Despesas operacionais da administrao direta, no processadas em exerccios financeiros anteriores.

3.3.90.93 0 INDENIZAES E RESTITUIES 3.3.90.93 1 INDENIZAES E RESTITUIES 3.3.90.95 0 INDENIZAES PELA EXECUO DE TRABALHOS DE CAMPO 3.3.90.95 1 INDENIZAES PELA EXECUO DE TRABALHOS DE CAMPO 3.3.90.96 0 RESSARCIMENTO DE DESPESAS DE PESSOAL REQUISITADO 3.3.90.96 1 RESSARCIMENTO DE DESPESAS DE PESSOAL REQUISITADO 3.3.91.39 0 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA JURDICA

3.3.91.39

1

SERVIOS MDICO-HOSPITALARES E AMBULATORIAIS Registra o valor das despesas com servios mdico-hospitalares e ambulatoriais prestados pela rede pblica e privada, contratados atravs do Sistema nico de Sade, referente a transferncias intragovernamentais no municpio de Belo Horizonte.

4.0.00.00 0 DESPESAS DE CAPITAL 4.4.00.00 0 INVESTIMENTOS 4.4.20.00 0 TRANSFERNCIAS UNIO 4.4.20.42 0 AUXLIOS 4.4.20.42 1 AUXLIOS 4.4.30.00 0 TRANSFERNCIAS A ESTADOS E AO DISTRITO FEDERAL 4.4.30.42 0 AUXLIOS 4.4.30.42 1 AUXLIOS 4.4.40.00 0 TRANSFERNCIAS A MUNICPIOS 4.4.40.42 0 AUXLIOS 4.4.40.42 1 AUXLIOS 4.4.50.00 0 TRANSFERNCIAS A INSTITUIES PRIVADAS SEM FINS

LUCRATIVOS 4.4.50.42 0 AUXLIOS 4.4.50.42 1 AUXLIOS 4.4.60.00 0 TRANSFERNCIAS A INSTITUIES PRIVADAS COM FINS

LUCRATIVOS 4.4.70.00 0 TRANSFERNCIAS A INSTITUIES MULTIGOVERNAMENTAIS

NACIONAIS 4.4.70.00 1 TRANSFERNCIAS A INSTITUIES MULTIGOVERNAMENTAIS

NACIONAIS 4.4.70.42 0 AUXLIOS 4.4.70.42 1 AUXLIOS 4.4.71.00 0 TRANSFERNCIAS A CONSRCIOS PBLICOS 4.4.71.00 1 TRANSFERNCIAS A CONSRCIOS PBLICOS 4.4.71.51 0 OBRAS E INSTALAES 4.4.71.51 1 OBRAS E INSTALAES 4.4.71.52 0 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 106

4.4.71.52 1 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 4.4.72.00 0 TRANSFERNCIAS A CONSRCIOS PBLICOS 4.4.72.00 1 TRANSFERNCIAS A CONSRCIOS PBLICOS 4.4.72.51 0 OBRAS E INSTALAES 4.4.72.51 1 OBRAS E INSTALAES 4.4.72.52 0 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 4.4.72.52 1 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 44.80.00 0 TRANSFERNCIAS AO EXTERIOR 4.4.80.42 0 AUXLIOS 4.4.80.42 1 AUXLIOS 4.4.90.30 0 MATERIAL DE CONSUMO

4.4.90.30

20

MATERIAL E ACESSRIOS DE TECNOLOGIA DA INFORMAO Registra o valor das despesas com materiais utilizados no funcionamento e manuteno de sistemas informatizados e de processamento de dados, tais como: acessrios de suprimentos, cartuchos de tinta, capas plsticas protetoras para micros e impressoras, CD ROM virgem, disquetes, etiqueta em formulrio contnuo, fita magntica, fita para impressora, formulrio contnuo, mouse PAD, peas e acessrios para computadores e perifricos, cartuchos recarregados de tinta, toner para impressora, cartes magnticos, DVD, pendrive e afins.

4.4.90.35 0 LOCAO DE SERVIOS DE CONSULTORIA

4.4.90.35

1 SERVIOS DE CONSULTORIA EM TECNOLOGIA DA INFORMAO Despesas com servio tcnico especializado em tecnologia da informao, excluindo aquisio de software.

4.4.90.36 0 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA FSICA

4.4.90.36

1 SERVIOS DE TECNOLOGIA DA INFORMAO - PESSOA FSICA Registra o valor das despesas com servios de tecnologia da informao prestados por pessoas fsicas, alm de servios com redes lgica, eltrica, ptica e sem fio.

44.90.39 0 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA JURDICA 44.90.39 1 SERVIOS DE TECNOLOGIA DA INFORMAO - PESSOA JURDICA

4.4.90.39

32

SERVIOS EM TECNOLOGIA DA INFORMAO Registra o valor das despesas com servios de tecnologia da informao prestados por pessoas jurdicas, extensivo s redes lgica, eltrica, ptica e sem fio, alm de locao de equipamentos, servios de processamento de dados e treinamento profissional para utilizao de software.

4.4.90.39

34

MANUTENO E CONSERVAO DE EQUIPAMENTOS DE TECNOLOGIA DA INFORMAO Registra o valor das despesas com manuteno e conservao de equipamentos, tais como: recarga em toner, conserto de hardware etc.

4.4.90.39

35

AQUISIO E ATUALIZAO DE SOFTWARE Registra o valor das despesas com aquisio e licenciamento de softwares de base, aplicados tecnologia da informao; desenvolvimento/manuteno, customizao e adaptao evolutiva de novas funes da TI. Exemplificao: aquisio de office, oracle, mapinfo.

4.4.90.39 99 OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA JURDICA 4.4.90.51 0 OBRAS E INSTALAES

4.4.90.51

1

ESTUDOS E PROJETOS Despesas com realizao de estudos e projetos especficos, necessrios realizao de obras.

4.4.90.51

2

AQUISIES E DESAPROPRIAES Despesas com aquisio e desapropriao de imveis necessrios realizao de obras.

4.4.90.51

3

EXECUO DIRETA DE OBRAS Execuo de obras, propriamente dita, diretamente pelo rgo ou entidade, inclusive com pagamento de pessoal temporrio no pertencente ao quadro de funcionrios, necessrio execuo da obra.

4.4.90.51

4

EXECUO DE OBRAS POR CONTRATO Despesas com pagamento de empreiteiras contratadas para execuo de obra, inclusive previso de reajustamento.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 107

4.4.90.51

5

INSTALAES Instalaes incorporveis ou inerentes a imveis, tais como elevador, aparelhagem para ar condicionado central, incineradores, compactadores de lixo, escadas e rampas rolantes, porteiros eletrnicos, bancos de alvenaria e concreto, carpetes, divisrias e outros afins.

4.4.90.51

6

ASSENTAMENTO E REMOO DE MORADORES Despesas com remoo de moradores em reas de risco e reassentamento de famlias de baixa renda.

4.4.90.51 7 INSTALAES DE EQUIPAMENTOS DE TRNSITO 4.4.90.51 8 CONSULTORIA DE OBRAS E INSTALAES 4.4.90.51 9 EXECUO DE OBRAS DE MANUTENO 4.4.90.52 0 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

4.4.90.52

1

APARELHOS DE MEDIO E ORIENTAO Registra o valor das despesas com todos os aparelhos de medio ou contagem. Quando estes aparelhos forem incorporados a um equipamento maior sero os mesmos considerados componentes, tais como: ampermetro, aparelho de medio meteorolgica, balanas em geral, bssola,calibrador de pneus, cronmetro, hidrmetro, magnetmetro, manmetro, medidor de gs, mira falante, nveis topogrficos, osciloscpio, paqumetro, pirmetro, planmetro, psicrmetro, relgio medidor de luz, sonar, sonda, taqumetro, telmetro, teodolito, turbmetro e afins.

4.4.90.52

2

APARELHOS E EQUIPAMENTOS DE COMUNICAO Registra o valor das despesas com todo material considerado permanente, porttil ou transportvel, de uso em comunicaes, que no se incorporem em instalaes, veculos de qualquer espcie, aeronaves ou embarcaes, tais como: antena parablica, aparelho de telefonia, bloqueador telefnico, central telefnica, detector de chamadas telefnicas, facsmile, fongrafo, interfone, PABX, rdio receptor, rdio telegrafia, rdio telex, rdio transmissor, secretria eletrnica, telespeaker e afins.

4.4.90.52

3

APARELHOS, EQUIPAMENTOS, UTENSLIOS MDICO, ODONTOLGICO, LABORATORIAL E HOSPITALAR Registra o valor das despesas com qualquer aparelho, utenslio ou equipamento de uso mdico, odontolgico, laboratorial e hospitalar que no se integrem a instalaes, ou a outros conjuntos monitores. No caso de fazerem parte de instalaes ou outros conjuntos, devero ser considerados componentes, tais como: afastador, alargador, aparelho de esterilizao, aparelho de raio-X, aparelho de transfuso de sangue, aparelho infravermelho, aparelho para inalao, aparelho de ultravioleta, balana peditrica, bero aquecido, biombo, botico, cadeira de dentista, cadeira de rodas, cmara de infravermelho, cmara de oxignio, cmara de radioterapia, carro maca, centrifugador, destilador, eletro analisador, eletrocardiogrfico, estetoscpio, estufa, maca, medidor de presso arterial (esfignomanmetro), megatoscpio, mesa para exames clnicos, microscpio, tenda de oxignio, termocautrio e afins.

4.4.90.52

4

APARELHOS E EQUIPAMENTOS PARA ESPORTES E DIVERSES Registra o valor das despesas com instrumentos, aparelhos e utenslios destinados a qualquer modalidade de esportes e diverses de qualquer natureza, desde que no integrados a instalaes de ginsios de esportes, centros esportivos, teatro, cinema etc., tais como: arco, baliza, barco de regata, barra, basto, bicicleta ergomtrica, carneiro de madeira, carrossel, cavalo, dardo, deslizador, disco, halteres, martelo, peso, placar, remo, vara de salto e afins.

4.4.90.52

5

APARELHOS E UTENSLIOS DOMSTICOS Registra o valor das despesas com aquisio de eletrodomsticos em geral e utenslios, com durabilidade superior a dois anos, utilizados em servios domsticos, tais como: aparelhos de copa e cozinha, aspirador de p, batedeira, botijo de gs, cafeteira eltrica, chuveiro ou ducha eltrica, circulador de ar, condicionador de ar (mvel), conjunto de ch/caf/jantar, escada porttil, enceradeira, exaustor, faqueiro, filtro de gua, fogo, forno de microondas, geladeira, grill, liquidificador, mquina de lavar loua, mquina de lavar roupa, mquina de moer caf, mquina de secar pratos, secador de prato, tbua de passar roupas, torneira eltrica, torradeira eltrica, umidificador de ar e afins.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 108

4.4.90.52

6

EQUIPAMENTOS DE ARMAMENTOS E PATRULHAMENTO Registra o valor das despesas com armas de porte, portteis transportveis autopropulsionadas, de tiro tenso, de tiro curvo, central de tiro, rebocveis ou motorizadas, e outros apetrechos blicos, tais como: fuzil, metralhadora, pistola, revolver e afins.

4.4.90.52

7

COLEES E MATERIAIS BIBLIOGRFICOS Registra o valor das despesas com colees bibliogrficas de obras cientficas, romnticas, contos e documentrios histricos, mapotecas, dicionrios para uso em bibliotecas, enciclopdias, peridicos encadernados para uso em bibliotecas, palestras, tais como: lbum de carter educativo, colees e materiais bibliogrficos informatizados, dicionrios, enciclopdia, ficha bibliogrfica, jornal e revista (que constitua documentrio), livro, mapa, material folclrico, partitura musical, publicaes e documentos especializados destinados a bibliotecas, repertorio legislativo e afins.

4.4.90.52

8

DISCOTECAS E FILMOTECAS Registra o valor das despesas com discos, CD e colees de fitas gravadas com msicas e fitas cinematogrficas de carter educativo, cientfico e informativo, tais como: disco educativo, fita de udio e vdeo com aula de carter educativo, microfilme e afins.

4.4.90.52

9

EQUIPAMENTO DE PROTEO, SEGURANA E SOCORRO Registra o valor das despesas com todos os materiais permanentes utilizados na proteo e segurana de pessoas ou bens pblicos, como tambm qualquer outro utilizado para socorro diverso, ou sobrevivncia em qualquer ecossistema, tais como: alarme, algema, arma para vigilante, barraca para uso no militar, bia salva vida, cabine para guarda (guarita), cofre, extintor de incndio, pra raio, sinalizador de garagem, porta giratria, circuito interno de televiso e afins.

4.4.90.52

10

INSTRUMENTOS MUSICAIS E ARTSTICOS Registra o valor das despesas com todos os instrumentos de cordas, sopro ou percusso, como tambm outros instrumentos utilizados pelos artistas em geral, tais como: clarinete, guitarra, pisto, saxofone, trombone, xilofone e afins.

4.4.90.52

11

MQUINAS E EQUIPAMENTOS DE NATUREZA INDUSTRIAL Registra o valor das despesas com qualquer mquina, aparelho ou equipamento empregado na fabricao de produtos ou no recondicionamento de afins, tais como: balco frigorfico, betoneira, exaustor industrial, forno e torradeira industrial, geladeira industrial, mquina de fabricao de laticnios, mquina de fabricao de tecidos e afins.

4.4.90.52

12

MQUINAS E EQUIPAMENTOS ENERGTICOS Registra o valor das despesas com mquinas, aparelhos e equipamentos no incorporveis a instalaes, destinados a gerao de energia de qualquer espcie, tais como: alternador energtico, carregador de bateria, chave automtica, estabilizador, gerador, haste de contato, NOBREAK, poste de iluminao, retificador, transformador de voltagem, trilho, truck tunga, turbina (hidreltrica) e afins.

4.4.90.52 13 MQUINAS E EQUIPAMENTOS GRFICOS Registra o valor das despesas com todas as mquinas, aparelhos e equipamentos utilizados em reprografia ou artes grficas, tais como: aparelho para encadernao, copiadora, cortadeira eltrica, costuradora de papel, duplicadora, grampeadeira, gravadora de extenso, guilhotina, linotipo, mquina de off set, operadora de ilhoses, picotadeira, teleimpressora e receptora de pginas e afins.

4.4.90.52

14

EQUIPAMENTOS PARA UDIOS, VDEO E FOTO Registra o valor das despesas com aquisio de equipamentos de filmagem, gravao e reproduo de sons e imagens, bem como os acessrios de durabilidade superior a dois anos, tais como: amplificador de som, caixa acstica, data show, eletrola, equalizador de som, filmadora, flash eletrnico, fone de ouvido, gravador de som, mquina fotogrfica, microfilmadora, microfone, objetiva, projetor, rdio, rebobinadora, retroprojetor, sintonizador de som, tanques para revelao de filmes, tapedeck, televisor, tela para projeo, toca discos, vdeo cassete e afins.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 109

4.4.90.52

15

MQUINAS, UTENSLIOS E EQUIPAMENTOS DIVERSOS Registra o valor das despesas com mquinas, aparelhos e equipamentos que no estejam classificados em grupo especfico, tais como: aparador de grama, aparelho de ar condicionado, bebedouro, carrinho de feira, container, furadeira, maleta executiva, urna eleitoral, ventilador de coluna e de mesa e afins.

4.4.90.52

16

EQUIPAMENTOS DE TECNOLOGIA DA INFORMAO Registra o valor das despesas com aquisio e instalao de mquinas, aparelhos e equipamentos, exceto quando for aquisio de peas destinadas reposio diretamente ao equipamento ou mesmo para estoque. Exemplificao de equipamentos: caneta ptica, computador, controladora de linhas, data show fitas e discos magnticos, impressora, kit multimdia, leitora, micro e minicomputadores, mesa digitalizadora, modem, monitor de vdeo, placas, processador, scanner, teclado para micro, urna eletrnica, pendrive e afins.

4.4.90.52

17

MQUINAS, INSTALAES E UTENSLIOS DE ESCRITRIO Registra o valor das despesas com todas as mquinas, aparelhos e utenslios utilizados em escritrio e destinados ao auxlio do trabalho administrativo, tais como: aparelho rotulador, apontador fixo (de mesa), caixa registradora, carimbo digitador de metal, compasso, estojo para desenho, globo terrestre, grampeador, mquina autenticadora, mquina de calcular, mquina de escrever, mquina franqueadora, normgrafo, pantgrafo, quebra luz (luminria de mesa), rgua de preciso, rgua T, relgio protocolador e afins.

4.4.90.52

18

MQUINAS, FERRAMENTAS E UTENSLIOS DE OFICINA Registra o valor das despesas com mquinas, ferramentas e utenslios utilizados em oficinas mecnicas, marcenaria, carpintaria e serralheria, no incluindo ferramentas que no faam parte de um conjunto, nem to pouco materiais permanentes utilizados em oficinas grficas, tais como: analisador de motores, arcos de serra, bomba para esgotamento de tambores, compressor de ar, conjunto de oxignio, conjunto de solda, conjunto para lubrificao, desbastadeira, desempenadeira, elevador hidrulico, esmerilhadeira, extrator de preciso, forja, fundidora para confeco de broca, laminadora, lavadora de carro, lixadeira, macaco mecnico e hidrulico, mandril, marcador de velocidade, martelo mecnico, nveis de ao ou madeira, pistola metalizadora, polidora, prensa, rebitadora, recipiente de ferro para combustveis, saca pino, serra de bancada, serra mecnica, talhas, tanques para gua, tarracha, testadora, torno mecnico, vulcanizadora e afins.

4.4.90.52

19

EQUIPAMENTOS E UTENSLIOS HIDRULICOS E ELTRICOS Registra o valor das despesas com equipamentos destinados a instalao conservao e manuteno de sistemas hidrulicos e eltricos, tais como: bomba d'gua, bomba de desentupimento, bomba de irrigao, bomba de lubrificao, bomba de suco e elevao de gua e de gasolina carneiro hidrulico, desidratadora, mquina de tratamento de gua, mquina de tratamento de esgoto, mquina de tratamento de lixo, moinho, roda d'gua e afins.

4.4.90.52 20 MQUINAS E EQUIPAMENTOS AGRCOLAS E RODOVIRIOS Registra o valor das despesas com todas as mquinas, tratores e equipamentos utilizados na agricultura, na construo e conservao de estradas, tais como: arado, carregadora, ceifadeira, compactador, conjunto de irrigao, conjunto motobomba para irrigao, cultivador, desintegrador, escavadeira, forno e estufa de secagem ou amadurecimento, mquinas de beneficiamento, microtrator misturador de rao, moinho agrcola, motoniveladora, moto serra, pasteurizador, picador de forragens, plaina terraceadora, plantadeira, pulverizador, de trao animal ou mecnica, rolo compressor, roadeira, semeadeira, silo para depsito de cimento, sulcador, trator de roda e esteira e afins.

4.4.90.52

21

MOBILIRIO EM GERAL Registra o valor das despesas com mveis destinados ao uso ou decorao interior de ambientes, tais como: abajur, aparelho para apoiar os braos, armrio, arquivo de ao ou madeira, balco (tipo atendimento), banco, banqueta, base para mastro, cadeira, cama, carrinho fichrio, carteira e banco escolar, charter negro, cinzeiro com pedestal, criado mudo, cristaleira, escrivaninha, espelho moldurado, estante de madeira ou ao, estofado, flipsharter, guardaloua, guarda roupa, mapoteca, mesa, penteadeira, poltrona, porta chapus, prancheta para desenho, quadro de chaves,

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 110

quadro imantado, quadro para editais e avisos, relgio de mesa/parede/ponto, roupeiro, sof, suporte para tv e vdeo, suporte para bandeira (mastro), vitrine e afins.

4.4.90.52

22

OBRAS DE ARTE E PEAS PARA MUSEU Registra o valor das despesas com objetos de valor artstico e histrico destinados a decorao ou exposio em museus, tais como: alfaias em loua, documentos e objetos histricos, esculturas, gravuras, molduras, peas em marfim e cermica, pedestais especiais e similares, pinacotecas completas, pinturas em tela, porcelana, tapearia, trilhos para exposio de quadros e afins.

4.4.90.52

23

SEMOVENTES E EQUIPAMENTOS DE MONTARIA Registra o valor das despesas com animais para trabalho, produo, reproduo ou exposio e equipamentos de montaria, tais como: animais no destinados a laboratrio ou corte, animais para jardim zoolgico, animais para produo, reproduo e guarda, animais para sela e trao, selas e afins.

4.4.90.52

24

VECULOS DE TRAO MECNICA Registra o valor das despesas com veculos de trao mecnica, tais como: ambulncia, automvel, basculante, caamba, caminho, carro forte, consultrio volante, furgo, lambreta, micronibus, motocicleta, nibus, rabeco, vassoura mecnica, veculo coletor de lixo e afins.

4.4.90.52

25

VECULOS DIVERSOS Registra o valor das despesas com veculos no classificados em subitens especficos, tais como: bicicleta, carrinho de mo, carroa, charrete, empilhadeira e afins.

4.4.90.52

26

PEAS NO INCORPORVEIS A IMVEIS Registra o valor das despesas com materiais empregados em imveis e que possam ser removidos ou recuperados, tais como: biombos, carpetes (primeira instalao), cortinas, divisrias removveis, estrados, persianas, tapetes, grades e afins.

4.4.90.52

27

ACESSRIOS PARA AUTOMVEIS Registra o valor das despesas com acessrios para automveis que possam ser desincorporados, sem prejuzo dos mesmos, para aplicao em outro veculo, tais como: ar condicionado, capota, rdio/toca fita e afins.

4.4.90.52

28

EQUIPAMENTOS E SISTEMA DE PROTEO E VIGILNCIA AMBIENTAL Registra o valor das despesas com equipamentos e sistema de proteo e vigilncia ambiental.

4.4.90.52

29

OUTROS MATERIAIS PERMANENTES Registra o valor das despesas com materiais e equipamentos no classificados em subitens especficos.

4.4.90.52 30 SISTEMAS E PROGRAMAS DE TECNOLOGIA DA INFORMAO Sistemas e programas de processamento de dados, desenvolvidos para o aperfeioamento tecnolgico do servio pblico, com aplicativos na rea de tecnologia da informao, com desenvolvimento/evoluo da fonte, incorporados ao patrimnio governamental.

4.4.90.65 0 CONSTITUIO OU AUMENTO DE CAPITAL DE EMPRESAS 4.4.90.65 1 CONSTITUIO OU AUMENTO DE CAPITAL DE EMPRESAS 4.4.90.91 0 SENTENAS JUDICIAIS 4.4.90.91 1 SENTENAS JUDICIAIS 4.4.90.92 0 DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES 4.4.90.92 1 DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES 4.5.00.00 0 INVERSES FINANCEIRAS 4.5.30.42 0 AUXLIOS 4.5.30.42 1 AUXLIOS 4.5.50.42 0 AUXLIOS 4.5.50.42 1 AUXLIOS 4.5.90.61 0 AQUISIO DE IMVEIS 4.5.90.61 1 AQUISIO DE IMVEIS 4.5.90.62 0 AQUISIO DE BENS PARA REVENDA 4.5.90.62 1 AQUISIO DE BENS PARA REVENDA 4.5.90.63 0 AQUISIO DE TTULOS DE CRDITO

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 111

4.5.90.63 1 AQUISIO DE TTULOS DE CRDITO 4.5.90.64 0 AQUISIO DE TTULOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL J

INTEGRALIZADO 4.5.90.64 1 AQUISIO DE TTULOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL J

INTEGRALIZADO 4.5.90.65 0 CONSTITUIO OU AUMENTO DE CAPITAL DE EMPRESAS 4.5.90.65 1 CONSTITUIO OU AUMENTO DE CAPITAL DE EMPRESAS 4.5.90.66 0 CONCESSO DE EMPRSTIMOS E FINANCIAMENTOS 4.5.90.66 1 CONCESSO DE EMPRSTIMOS E FINANCIAMENTOS 4.5.90.67 0 DEPSITOS COMPULSRIOS 4.5.90.67 1 DEPSITOS COMPULSRIOS 4.5.90.91 0 SENTENAS JUDICIRIAS 4.5.90.91 1 SENTENAS JUDICIRIAS 4.5.90.92 0 DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES 4.5.90.92 1 DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES 4.6.00.00 0 AMORTIZAO DA DVIDA 4.6.90.71 0 PRINCIPAL DA DVIDA CONTRATUAL RESGATADO 4.6.90.71 1 AMORTIZAO DA DVIDA CONTRATADA INTERNA 4.6.90.71 2 AMORTIZAO DA DVIDA CONTRATADA EXTERNA 4.6.90.72 0 PRINCIPAL DA DVIDA MOBILIRIA RESGATADO 4.6.90.72 1 PRINCIPAL DA DVIDA MOBILIRIA RESGATADO 4.6.90.73 0 CORREO MONETRIA OU CAMBIAL DA DVIDA CONTRATUAL

RESGATADA 4.6.90.73 1 CORREO MONETRIA OU CAMBIAL DA DVIDA CONTRATUAL

RESGATADA INTERNA 4.6.90.73 2 CORREO MONETRIA OU CAMBIAL DA DVIDA CONTRATUAL

RESGATADA EXTERNA 4.6.90.74 0 CORREO MONETRIA OU CAMBIAL DA DVIDA MOBILIRIA

RESGATADA 4.6.90.74 1 CORREO MONETRIA OU CAMBIAL DA DVIDA MOBILIRIA

RESGATADA 4.6.90.75 0 CORREO MONETRIA DA DVIDA DE OPERAES DE CRDITO

POR ANTECIPAO DE RECEITA 4.6.90.75 1

CORREO MONETRIA DA DVIDA DE OPERAES DE CRDITO POR ANTECIPAO DE RECEITA

4.6.90.76 0 PRINCIPAL CORRIGIDO DA DVIDA MOBILIRIA REFINANCIADO 4.6.90.76 1 PRINCIPAL CORRIGIDO DA DVIDA MOBILIRIA REFINANCIADO 4.6.90.77 0 PRINCIPAL CORRIGIDO DA DVIDA CONTRATUAL REFINANCIADO 4.6.90.77 1 PRINCIPAL CORRIGIDO DA DVIDA INTERNA CONTRATUAL

REFINANCIADO 4.6.90.77 2 PRINCIPAL CORRIGIDO DA DVIDA EXTERNA CONTRATUAL

REFINANCIADO 4.6.90.91 0 SENTENAS JUDICIAIS 4.6.90.91 1 SENTENAS JUDICIAIS 4.6.90.92 0 DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES 4.6.90.92 1 DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES 7.7.99.99 99 RESERVA ORAMENTRIA DO RPPS 9.0.00.00 0 RESERVA DE CONTINGNCIA 9.9.00.00 0 RESERVA DE CONTINGNCIA 9.9.99.00 0 RESERVA DE CONTINGNCIA 9.9.99.99 0 RESERVA DE CONTINGNCIA 9.9.99.99 1 RESERVA DE CONTINGNCIA

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 112

ANEXO V

CLASSIFICAO ECONMICA DA RECEITA (Portaria Conjunta STN/SOF n. 4 de 2010)

CDIGO ESPECIFICAO 10000000 RECEITAS CORRENTES 11000000 RECEITA TRIBUTRIA 11100000 IMPOSTOS 11120000 IMPOSTOS SOBRE O PATRIMNIO E A RENDA 11120200 IMP.S/A PROPRIEDADE PREDIAL E TERRITORIAL URBANA 11120201 IMPOSTO PREDIAL 11120202 IMPOSTO TERRITORIAL URBANO 11120400 IMPOSTO S/ RENDA E PROVENTOS DE QUALQUER NATUREZA 11120431 IMP.RENDA RETIDO FONTES/REND.DO TRABALHO 11120434 IMP.RENDA RETIDO FONTES S/ OUTROS RENDIMENTOS 11120800 IMP. S/ TRANSMISSO BENS IMVEIS POR ATO ONEROSO 11130000 IMPOSTO SOBRE A PRODUO E A CIRCULAO 11130500 IMPOSTO SOBRE SERVIOS DE QUALQUER NATUREZA 11130501 ISS - AUTNOMOS E LIBERAIS 11130504 ISS - EMPRESAS 11130505 ISS - RETIDO NA FONTE 11200000 TAXAS 11210000 PELO EXERCCIO DO PODER DE POLCIA 11211700 FISCALIZAO SANITRIA 11212500 FISCALIZAO DE LOCALIZAO E FUNCIONAMENTO 11213400 FISCALIZAO DE APARELHOS DE TRANSPORTE 11219900 OUTRAS TAXAS PELO EXERCCIO DO PODER DE POLCIA 11219901 FISCALIZAO DE OBRAS PARTICULARES 11219902 FISCALIZAO DE ENGENHOS DE PUBLICIDADE 11220000 PELA PRESTAO DE SERVIOS 11222800 TAXA DE MANUTENO DE CEMITRIOS MUNICIPAIS 11229000 TAXA DE COLETA DE RESDUOS SLIDOS 11300000 CONTRIBUIO DE MELHORIA 12000000 RECEITAS DE CONTRIBUIES 12100000 CONTRIBUIES SOCIAIS 12102900 CONTRIBUIES PREVIDENCIRIAS DO REGIME PRPRIO 12102901 CONTRIBUIO PATRONAL 12102907 CONTRIBUIO DE SERVIDOR ATIVO CIVIL P/ O REGIME PRPRIO DE

PREVIDNCIA 12102909 CONTRIBUIO DE SERVIDOR INATIVO CIVIL P/ O REGIME PRPRIO DE

PREVIDNCIA 12102911 CONTRIBUIO DE PENSIONISTA PARA O REGIME PRPRIO DE

PREVIDNCIA 12102999 OUTRAS CONTRIBUIES PREVIDENCIRIAS 12109900 OUTRAS CONTRIBUIES SOCIAIS 12109901 JIAS 12109903 FALTAS E ATRASOS NO ABONADOS 12200000 CONTRIBUIES ECONMICAS 12202900 CONTRIB.P/CUSTEIO SERV. ILUMINAO PBLICA

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 113

13000000 RECEITA PATRIMONIAL 13100000 RECEITAS IMOBILIRIAS 13110000 ALUGUIS 13110100 ALUGUIS DE IMVEIS URBANOS 13119900 OUTRAS RECEITAS DE ALUGUIS 13119901 REC. ALUGUEIS SHOPPINGS POPULARES 13119904 USO DAS LANCHONETES 13119906 CONCESSO DE USO REMUNERADO - DIVERSOS 13130000 FOROS 13130100 AFORAMENTOS DE LOTES 13150000 TAXA DE OCUPAO DE IMVEIS 13190000 OUTRAS RECEITAS IMOBILIRIAS 13200000 RECEITAS DE VALORES MOBILIRIOS 13210000 JUROS DE TTULOS DE RENDA 13210900 TTULOS DE EMISSO DE INSTIT. FINANCEIRAS FEDERAIS 13210901 JUROS DE APLICAO FINANCEIRA 13210902 REND. DE APLICAO FINANCEIRA-CONV.UNIO 13210903 REND. DE APLICAO FINANCEIRA-CONV.ESTADOS 13210904 REND. DE APLICAO FINANCEIRA-CONV.MUNICPIO 13210905 REND. DE APLICAO FINANCEIRA-CONV.INST.PRIV. 13210906 RENDA DE APLICAO FINANCEIRA - RECURSOS DO SUS 13220000 DIVIDENDOS 13250000 REMUNERAO DE DEPSITOS BANCRIOS 13250100 REMUNERAO DE DEPSITOS RECURSOS VINCULADOS 13250102 REMUN.DEP.BANCRIOS- .REC.VINC.EDUCAO BSICA 13250109 REMUN.CONTA ESPECIAL CT.1563/OC-BR - DRENURBES 13250199 REC. REMUN.OUTROS DEP.BANC. RECURSOS VINCULADOS 13300000 RECEITA DE CONCESSES E PERMISSES 13900000 OUTRAS RECEITAS PATRIMONIAIS 13900100 RECEITA DE TEATROS E MUSEUS 13900200 RECEITA DE CAPELAS VELRIOS 13900300 CONDOMNIO DO CLUBE DO SERVIDOR 13900400 RECEITA 15% DE GLEBA LEI 7166/96 13900900 OUTRAS RECEITAS PATRIMONIAIS 14000000 RECEITA AGROPECURIA 14900000 OUTRAS RECEITAS AGROPECURIAS 14900001 VENDA DE MUDAS EXCEDENTES 16000000 RECEITA DE SERVIOS 16000100 SERVIOS COMERCIAIS 16000101 SERVIOS DE COMERCIALIZAO DE MEDICAMENTOS 16000103 COMERCIALIZAO DE GNEROS ALIMENTCIOS 16000110 RECEITA DOS RESTAURANTES POPULARES 16000199 OUTROS SERVIOS COMERCIAIS 16000300 SERVIOS DE TRANSPORTE 16000306 SERVIOS DO TERMINAL RODOVIRIO 16000400 SERVIOS DE COMUNICAO 16000401 SERVIOS DE COMUNICAO OFICIAL 16000500 SERVIOS DE SADE 16000501 ASSISTNCIA MDICA HOSPITALAR 16000502 SERVIOS FARMACEUTICOS 16000504 SERVIOS MDICOS AMBULATORIAIS 16000599 OUTROS SERVIOS DE SADE 16000700 SERVIOS DE ARMAZENAGEM 16000701 ARMAZENAGEM

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 114

16000702 ARMAZENAGEM DE MERCADORIAS APREENDIDAS 16001300 SERVIOS ADMINISTRATIVOS 16001302 VENDA DE EDITAIS 16001304 EXPEDIO DE CERTIDES 16001307 CPIA DE DOCUMENTOS DE INTERESSE DO CONTRIBUINTE 16001900 SERVIOS RECREATIVOS E CULTURAIS 16001901 SERVIOS CULTURAIS - CENTRO DE CONVIVNCIA BEPREM 16004300 SERV COLETA,TRANSP, TRAT DEST FINAL RESDUOS SOLIDOS 16004301 SERV. COLETA LIXO COMERCIAL/INDUSTRIAL/HOSPITALAR 16004302 SERVIOS DEST. FINAL LIXO/ATERRO SANITRIO 16004600 SERVIOS DE CEMITRIOS 16004601 SERVIOS DE CAPELAS E VELRIOS 16004602 AUTORIZ.P/CONST.DE JAZIGO 16004603 TRANSF.TTULO DE PERPETUIDADE 16004604 AQUISIO DE JAZIGO 16004605 SEPULTAMENTO 16004606 EXUMAO 16004607 ENTRADA E SADA DE OSSOS 16004608 MATRCULAS 16004609 OUTROS SERVIOS DE CEMITRIO 16005900 RECEITA EMPRESARIAL 16005901 SERVIOS DE INFORMTICA BHTRANS 16005902 SERVIOS DE INFORMTICA SMSA 16005903 SERVIOS DE INFORMTICA PBH 16005904 SERVIOS DA URBEL 16005905 SERVIOS DA BELOTUR 16005906 SERVIOS DA BHTRANS 16009900 OUTROS SERVIOS 16009901 ALINHAMENTO, NIVELAMENTO OU DEFINIO DE GREIDE 16009902 EXAME DE PROJETO DE CONSTRUO 16009903 EXAME PROJETOS DE LOT. DESM. E MOD. DE SUBDIVISO 16009904 VISTORIA PARA BAIXA E HABITE-SE DE CONSTRUO 16009905 VISTORIA PARA DEMOLIO 16009906 VISTORIA OU EXAME P/ REN. DE ALVAR DE CONSTRUO 16009907 EXAME DE PROJETOS DE OBRAS PBLICAS 16009908 INDICAO DE NUMERAO DE PRDIOS 16009909 FORNECIMENTO DE GUIA AUT. TRFEGO TERRA 16009910 FORNECIMENTO DE ALVAR OU SEGUNDA VIA - CONSTRUO 16009911 FORNECIMENTO INFORMAO BSICA P/ APROV. PROJETOS 16009912 VISTORIA/LAUDO TCNICO EM BENS IMVEIS - SMC 16009913 VENDA DE CADERNO DE ENCARGOS DE EDIFICAES 16009914 REGULARIZAO DE PARC.SOLO E EDIFICAES 16009915 FORNECIMENTO DE CPIA DE PLANTAS E PROJETOS 16009916 VENDA DE CPIA DE MICROFILME 16009917 OUTROS SERVIOS DE OBRAS EM GERAL 16009918 VISTORIA P/ FINS DE CONCESSO DE LICENA -DIVERSAS 16009919 USO DE LOGRADOUROS E PASSEIOS PBLICOS 16009920 USO DE DEPENDNCIAS PBLICAS 16009921 FORNECIMENTO DE ALVAR OU SEGUNDA VIA 16009922 VISTORIA PARA OCUPAO REAS EM VIAS LOG. PBLICOS 16009923 OUTROS SERVIOS ATIVIDADES COMERC.E ECONMICAS 16009933 ANLISE P/ UTILIZAO ALTO-FALANTE OU FONTE SONORA 16009934 ANLISE P/ EXECUO CONSTRUO HORRIO ESPECIAL 16009936 ANLISE PARA MOVIMENTAO DE TERRA E BOTA-FORA

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 115

16009937 ANLISE P/ PARC. EDIF. REA DE VEG. PORTE RVORES 16009938 ANLISE P/ REALIZAO DE SHOWS EM PRAAS E PARQUES 16009939 ANLISE P/ EXECUO ATIV. EXTRATIVA REA PBLICA 16009940 ANLISE P/ FIX. DE CABOS OU SIMILARES ARBORIZAO 16009941 ELABORAO DE PARECER TCNICO - ART. 77 E 85 DEC. 16009943 VISTORIA EM VEICULOS PARA LOCACAO 16009944 REEMBOLSO SERV. PREST. P/PBH- LEI 4253/85-ART 18 16009947 VENDA PRODUTOS E SUBPRODUTOS DO LIXO 16009948 OUTROS SERVIOS PRESERV. E CONT. MEIO AMBIENTE 16009949 INGRESSO DE VECULOS 16009950 UTILIZAO DE ESPAOS NO PARQUE DAS MANGABEIRAS 16009951 UTILIZAO DE OUTROS ESPAOS 16009952 INGRESSO DE VISITANTES 16009953 REGISTRO DE ALIMENTO 16009955 DIRIAS DE ANIMAIS APREENDIDOS 16009962 SERVIOS JURDICOS 16009963 EXPEDIO DE GUIAS DE RECOLHIMENTO 16009964 SERVIOS DE GERAO DE EMPREGO 16009965 REGISTRO DE LIVROS FISCAIS 16009966 IDENTIFICAO DE CRACH - 2 VIA 16009967 LIGAES TELEFNICAS 16009968 SERVIO REGISTRO/RENOVAO CADASTRO - SUCAF 16009969 COLETNEA DA LEGISLAO MUNICIPAL 16009970 REC.SERV.P/ CONSIGNAES FACULTATIVAS F.PGTO 17000000 TRANSFERNCIAS CORRENTES 17200000 TRANSFERNCIAS INTERGOVERNAMENTAIS 17210000 TRANSFERNCIAS DA UNIO 17210100 PARTICIPACO NA RECEITA DA UNIO 17210102 COTA-PARTE DO FPM 17210105 COTA-PARTE IMP. S/ PROPRIEDADE TERRITORIAL RURAL 17210900 OUTRAS TRANSFERNCIAS DA UNIO 17210901 TRANSFERNCIA FINANCEIRA - LC 87/96 17210999 DEMAIS TRANSFERNCIAS DA UNIO 17212200 TRANSF DA COMPENS. FINANC. EXPLORAO REC NATURAIS 17212220 COMPENSAO FINANCEIRA DE EXTRAO MINERAL - CFEM 17212270 COTA-PARTE DO FUNDO ESPECIAL DO PETRLEO 17213300 TRANSF. RECURSOS DO SUS - REPASSE FUNDO A FUNDO 17213400 TRANSF. FUNDO NACIONAL ASSISTNCIA SOCIAL - FNAS 17213500 TRANSF. DO FUNDO NACIONAL DO DESENV. DA EDUCAO 17213501 TRANSF. DO SALRIO EDUCAO 17213503 TRANSF. PARA O PROG. NAC. DE ALIMENTAO ESCOLAR 17213600 TRANSF. FINANCEIRA DO ICMS-DESONERAO-LC N. 87/96 17220000 TRANSFERNCIAS DOS ESTADOS 17220100 PARTICIPACO NA RECEITA DOS ESTADOS 17220101 COTA-PARTE DO ICMS 17220102 COTA-PARTE DO IPVA 17220104 COTA-PARTE IPI - EXPORTAO 17220113 COTA-PARTE CONT.INTERV.DOMNIO ECONMICO - CIDE 17223300 TRANSF. RECURSOS SISTEMA NICO SADE - SUS 17229900 OUTRAS TRANSFERNCIAS DO ESTADO 17229901 PARTICIPAO ARRECADAO GUA/ESGOTO-COPASA 17240000 TRANSFERNCIAS MULTIGOVERNAMENTAIS 17240100 TRANSFERNCIAS DE RECURSOS P/ EDUCAO BSICA 17400000 TRANSFERNCIAS DO EXTERIOR

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 116

17500000 TRANSFERNCIAS DE PESSOAS 17600000 TRANSFERNCIAS DE CONVNIOS 17610000 TRANSFERNCIAS CONVNIOS UNIO E DE SUAS ENTIDADES 17610100 TRANSFERNCIAS DE CONVNIOS DA UNIO PARA O SUS 17610200 CONVNIOS DA UNIO PARA PROGRAMAS DA EDUCAO 17610300 CONVNIOS DA UNIO P/ PROGRAMAS ASSISTNCIA SOCIAL 17610400 CONVNIOS DA UNIO DEST.AO PROG.COMBATE FOME 17619900 OUTRAS TRANSF. CONVNIOS C/ UNIO 17620000 TRANSF. CONVNIOS ESTADOS, D.F. E SUAS ENTIDADES 17620100 CONVNIOS COM OS ESTADOS PARA O SUS 17620200 CONVNIOS COM OS ESTADOS P/ PROGRAMAS EDUCAO 17620400 CONV.COM ESTADOS P/PROGR. ASSIST.SOCIAL 17629900 OUTRAS TRANSFERNCIAS DE CONVNIO DOS ESTADOS 17640000 TRANSFERNCIAS DE INSTITUIES PRIVADAS 17650000 TRANSFERNCIAS DE CONVNIO DO EXTERIOR 19000000 OUTRAS RECEITAS CORRENTES 19100000 MULTAS E JUROS DE MORA 19110000 MULTAS E JUROS DE MORA DOS TRIBUTOS 19113800 MULTAS E JUROS DE MORA DO IPTU 19113900 MULTAS E JUROS DE MORA DO ITBI-INTERVIVOS 19114000 MULTAS E JUROS DE MORA DO ISS 19114001 MULTAS E JUROS DE MORA DO ISS-EMPRESA 19114002 MULTAS E JUROS DE MORA DO ISS-AUTNOMO 19114003 MULTAS E JUROS DE MORA DO ISS-RETIDO NA FONTE 19119900 MULTA E JUROS DE MORA DE OUTROS TRIBUTOS 19119901 MULTA E JUROS DE MORA DE OUTROS TRIBUTOS 19119903 MULTAS E JUROS DE MORA DAS TAXAS 19160000 MULTAS DIVERSAS 19190000 MULTAS DE OUTRAS ORIGENS 19191500 MULTAS DE INFRAES DE TRNSITO 19199900 OUTRAS MULTAS 19200000 INDENIZAES E RESTITUIES 19210000 INDENIZAES 19220000 RESTITUIES 19220100 RESTITUIES DE CONVNIOS 19220700 RECUPERAO DE DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES 19220701 RESTITUIES SERV. SUS 19221000 COMPENSAO ENTRE REGIME GERAL X REGIME PRPRIO

PREVIDENCIRIO DE SERVIDORES 19229900 OUTRAS RESTITUIES 19300000 RECEITA DA DVIDA ATIVA 19310000 RECEITA DA DVIDA ATIVA TRIBUTRIA 19311100 DVIDA ATIVA DO IPTU 19311200 DVIDA ATIVA DO ITBI - "INTER-VIVOS" 19311300 DVIDA ATIVA DO ISSQN 19311900 DVIDA ATIVA DO IVVC 19319900 DVIDA ATIVA DE OUTROS TRIBUTOS 19319910 COBRANA JUDICIAL OUTROS IMPOSTOS 19319911 DVIDA ATIVA DAS TAXAS 19319912 COBRANA JUDICIAL DO IPTU 19319913 COBRANA JUDICIAL DO ISSQN 19319914 COBRANA JUDICIAL DO ITBI 19319915 COBRANA JUDICIAL DE OUTRAS REC. TRIBUTRIAS 19319916 COBRANA JUDICIAL DAS TAXAS

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 117

19319999 DVIDA ATIVA DE OUTROS TRIBUTOS 19320000 RECEITA DE DVIDA NO TRIBUTRIA 19329900 DVIDA ATIVA NO TRIBUTRIA DE OUTRAS RECEITAS 19329903 DVIDA ATIVA DE ALIENAO DE REA REMANESCENTE 19329904 DVIDA ATIVA MULTA P/ DESCUMPRIMENTO DE CONTRATO 19329905 DVIDA ATIVA DE CONCESSO DE USO REMUNERADO 19329906 DVIDA ATIVA MULTA P/INFRAES CD.CONSUMIDOR 19329907 MULTAS POR INFRAES AO CDIGO DE OBRAS 19329908 MULTAS POR INFRAES AO CDIGO DE POSTURAS 19329909 MULTAS POR INFRAES AO CDIGO SANITRIO 19329910 MULTAS POR INFRAES S LEIS DA SMRU 19329911 MULTAS POR INFRAES S LEIS DA SMMAS 19329912 REGULARIZAO DE PARC.SOLO E DE EDIFICAES 19329913 DIV.ATIVA REC.ALUGUEIS SHOPPINGS POPULARES 19329914 DVIDA ATIVA POR INFRAES AO CDIGO DE TRNSITO 19329915 DVIDA ATIVA POR INFRAES S LEIS LIMPEZA URBANA 19329998 COBR.JUD.CONC.USO REM.-TERGIP 19329999 DVIDA ATIVA OUTRAS RECEITAS N/TRIBUTRIAS 19900000 RECEITAS DIVERSAS 19900200 REC. DE NUS DE SUCUMB. HONOR. ADVOCATCIOS 19900201 REC. DE NUS DE SUCUMBNCIA - PBH 19900202 REC. DE NUS DE SUCUMBNCIA - FPGM 19909900 OUTRAS RECEITAS 19909901 PROJETO LOBO GUAR 19909902 OUTRAS RECEITAS DIVERSAS 19909905 RENDAS EVENTUAIS 19909906 CONCESSO DE USO REMUNERADO TERGIP 20000000 RECEITAS DE CAPITAL 21000000 OPERAES DE CRDITO 21100000 OPERAES DE CRDITO INTERNAS 21140000 OP. CRED. INT. CONTRATUAIS REL. PROG. DE GOVERNO 21140300 OP. CRDITO INTERNAS PARA PROGRAMAS DE SANEAMENTO 21140400 OP. CRDITO INTERNAS P/ PROGRAMAS DE MEIO AMBIENTE 21140500 OP. CRD. INT P/ PROG. MODERNIZAO ADMIN. PBLICA 21149900 OUTRAS OP. CRED. INTERNAS REL. A PROG. DE GOVERNO 21190000 OUTRAS OPERAES CRDITO INTERNAS 21200000 OPERAES DE CRDITO EXTERNAS 21230000 OP. CREDITO EXTERNAS CONT. REL. A PROG. DE GOVERNO 21230100 OP. CRDITO EXTERNAS PARA PROGRAMAS DE EDUCAO 21230200 OP. CRDITO EXTERNAS PARA PROGRAMAS DE SADE 21230300 OP. CRDITO EXTERNAS PARA PROGRAMAS DE SANEAMENTO 21230400 OP. CRDITO EXTERNA P/ PROGRAMAS DE MEIO AMBIENTE 21239900 OUTRAS OP. CRED. EXT. REL. PROGRAMAS DE GOVERNO 22000000 ALIENAO DE BENS 22100000 ALIENAO DE BENS MVEIS 22190000 ALIENAO DE OUTROS BENS MVEIS 22200000 ALIENAO DE BENS IMVEIS 22290000 ALIENAO DE OUTROS BENS IMVEIS 24000000 TRANSFERNCIAS DE CAPITAL 24200000 TRANSFERNCIAS INTERGOVERNAMENTAIS 24210000 TRANSFERNCIAS DA UNIO 24210100 TRANSFERNCIAS DE RECURSOS DO SUS 24219900 OUTRAS TRANSFERNCIAS DA UNIO 24220000 TRANSFERNCIAS DOS ESTADOS

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 118

24220100 TRANSFERNCIAS DE RECURSOS DO SUS 24229900 OUTRAS TRANSFERNCIAS DOS ESTADOS 24300000 TRANSFERNCIAS DE INTITUIES PRIVADAS 24300100 TRANSFERNCIAS DE INTITUIES PRIVADAS 24400000 TRANSFERNCIAS DO EXTERIOR 24400100 TRANSFERNCIAS DO EXTERIOR 24700000 TRANSFERNCIAS DE CONVNIOS 24710000 TRANSFERNCIAS DE CONV. UNIO E SUAS ENTIDADES 24710100 TRANSFERNCIAS DE CONVNIOS UNIO PARA O SUS 24710200 TRANSF. CONVNIOS UNIO PROGRAMAS DE EDUCAO 24710300 TRANSF. CONVNIOS UNIO PROGRAMAS DE SANEAMENTO 24710400 TRANSF. CONV.DA UNIO P/ PROG.DE MEIO AMBIENTE 24710600 TRANSF. CONV.DA UNIO P/ PROG.DE HABITAO 24719900 OUTRAS TRANSFERNCIAS DE CONVNIOS DA UNIO 24720000 TRANSFERNCIAS DE CONV. ESTADO E SUAS ENTIDADES 24720100 TRANSFERNCIAS DE CONV. ESTADOS PARA O SUS 24720200 TRANSF. CONVNIOS ESTADO P/ PROGRAMAS DE EDUCAO 24720300 TRANSF. CONV. ESTADO P/ PROGRAMAS DE SANEAMENTO 24729900 OUTRAS TRANSFERNCIAS CONVNIOS DOS ESTADOS 24730000 TRANSF. CONVNIOS MUNICPIOS E SUAS ENTIDADES 24740000 TRANSFERNCIAS DE CONV.INSTITUIES PRIVADAS 24750000 TRANSFERNCIA DE CONVNIO DO EXTERIOR 24800000 TRANSFERNCIAS PARA O COMBATE A FOME 24810000 TRANSF.P/COMB. A FOME PROV.EXTERIOR 24820000 TRANSF.P/COMB.A FOME PROV.PESSOAS JURDICAS 24830000 TRANSF.P/COMB.A FOME PROV. DE PESSOAS FSICAS 24840000 TRANSF.P/COMB.A FOME PROV.DEP.NO INDENTIFICADO 25000000 OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 25200000 APORTE DE CAPITAL 25200100 APORTE DE CAPITAL EMPRESAS 25900000 OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 30000000 OUTRAS RECEITAS A CLASSIFICAR 32000000 OUTRAS RECEITAS A CLASSIFICAR 40000000 CONSIGNAES 42000000 HONORRIOS DE SUCUMBNCIA - FPGM 70000000 RECEITAS INTRAORAMENTRIAS CORRENTES 72000000 RECEITAS DE CONTRIBUIES 72100000 CONTRIBUIES SOCIAIS 72102900 CONTRIBUIES PREVIDENCIRIAS DO REGIME PRPRIO 72102901 CONTRIBUIO PATRONAL DE SERVIDOR ATIVO CIVIL 76000000 RECEITA DE SERVIOS 76000500 SERVIOS DE SADE 76000501 ASSISTNCIA MDICA HOSPITALAR 910000000 DEDUES DA RECEITA CORRENTE 917000000 DEDUO DA REC. CORRENTE P/ FORMAO FUNDEB 917200000 DEDUO DA REC. CORRENTE P/ FORM. FUNDEB 917210000 DEDUO DAS RECEITAS DE TRANSF. DA UNIO 917210100 DEDUO REC. P/ FORM. FUNDEB -TRANSF UNIO 917210102 DEDUO REC. P/ FORM. FUNDEB FPM E REDUTOR FINANCEIRO 917210105 DEDUO REC. P/ FORM. FUNDEB - ITR 917210900 DEDUO REC. P/ FORM. FUNDEB-OUTRAS TRANSF UNIO 917210901 DEDUO REC. P/ FORM. FUNDEB -LC-87/96 917213600 DEDUO REC. P/ FORM. FUNDEB - ICMS DESONERAO 917220000 DEDUO DAS RECEITAS DE TRANSF. DO ESTADO

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 119

917220100 DEDUO REC. P/ FORM. FUNDEB -TRANSF ESTADO 917220101 DEDUO REC. P/ FORM. FUNDEB - ICMS 917220102 DEDUO REC. P/ FORM. FUNDEB - IPVA 917220104 DEDUO REC. P/ FORM. FUNDEB - IPI/EXP

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 120

ANEXO VI UNIDADES ORAMENTRIAS E UNIDADES ADMINISTRATIVAS - 2011

0101 CMARA MUNICIPAL 1 CMARA MUNICIPAL

0201 GABINETE DO PREFEITO 2 GERNCIA DE SERVIOS ADMINISTRATIVOS E SUPORTE LOGSTICO

23 GERNCIA DE MARKETING ESPORTIVO

24 GERNCIA DE SUPORTE DE GESTO

25 GERNCIA DE HOSPITALIDADE

26 GERNCIA DO CENTRO DE REFERNCIA DA JUVENTUDE

0202 GABINETE DO VICE-PREFEITO 1 GABINETE DO VICE-PREFEITO

2 GERNCIA DE ACOMPANHAMENTO DE PROJETOS METROPOLITANOS

3 GERNCIA DE ACOMPANHAMENTO DE PROJETOS URBANOS

4 GERNCIA DE ACOMPANHAMENTO DE PROJETOS SOCIAIS

5 GERNCIA DE ACOMPANHAMENTO DE PROJETOS DE EMPREGO E RENDA

0203 ASSESSORIA DE CERIMONIAL E MOBILIZAO 2 GERNCIA DE PLANEJAMENTO E ORGANIZAO ATIVIDADES DO CERIMONIAL I

3 GERNCIA DE PLANEJAMENTO E ORGANIZAO ATIVIDADES DO CERIMONIAL II

0204 ASSESSORIA POLICIAL-MILITAR 1 ASSESSORIA POLICIAL MILITAR

0207 FUNDAO MUNICIPAL DE CULTURA 1 DIRETORIA DE PLANEJAMENTO E PROJETOS CULTURAIS

2 DIRETORIA DE AO CULTURAL

3 DIRETORIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

4 DIRETORIA DO MUSEU DE ARTE DA PAMPULHA

5 DIRETORIA DO MUSEU HISTRICO ABLIO BARRETO

6 DIRETORIA DOS TEATROS

7 DIRETORIA DO ARQUIVO PBLICO DA CIDADE DE BELO HORIZONTE

8 DIRETORIA DE LEITURA E INFORMAO

9 DIRETORIA DO CENTRO DE REFERNCIA AUDIOVISUAL

10 DIRETORIA ESPECIAL DE EQUIPAMENTOS CULTURAIS

11 PRESIDNCIA

12 DIRETORIA DE PATRIMNIO CULTURAL

0208 FUNDO MUNICIPAL DE PROJETOS CULTURAIS 1 DIRETORIA ADMINISTRATIVA E FINANCEIRA

2 DIRETORIA DE PLANEJAMENTO E PROJETOS CULTURAIS

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 121

0209 COORDENAO EXECUTIVA DO PROGRAMA BH METAS E RESULTADOS 1 GERNCIA DE PROJETOS POR REA DE RESULTADOS I

2 GERNCIA DE PROJETOS POR REA DE RESULTADOS II

3 GERNCIA DE PROJETOS POR REA DE RESULTADOS III

4 GERNCIA DE PROJETOS POR REA DE RESULTADOS IV

5 GERNCIA ACOMP. EXEC. FINANC. PROJETOS SUSTENTADORES

6 GERNCIA DE ACOMPANHAMENTO DE INDICADORES E RESULTADOS

0300 ASSESSORIA DE COMUNICAO SOCIAL DO MUNICPIO 1 GERNCIA DE PUBLICIDADE E PROPAGANDA

3 GERNCIA DE EDIO ELETRNICA

4 GERNCIA DE INTEGRAO E IMAGEM INSTITUCIONAL

6 GERNCIA DE PESQUISA E DOCUMENTAO

7 GERNCIA DE REDAO E PUBLICAES

8 GERNCIA DE PRODUO VISUAL

9 GERNCIA DE PLANEJAMENTO E COORDENAO DAS PUBLICAES OFICIAIS

10 GERNCIA DE EDIO DO DIRIO OFICIAL DO MUNICPIO

0500 PROCURADORIA-GERAL DO MUNICPIO 1 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

7 GERNCIA DE ATIVIDADES CONTENCIOSAS GERAIS

11 GERNCIA DE ATIVIDADES TRIBUTRIAS

12 GERNCIA DE ATIVIDADES CONTENCIOSAS URBANSTICAS, AMBIENTAIS E DE

POSTURAS MUNICIPAIS

13 GERNCIA DE ATIVIDADES JURDICO-CONSULTIVAS I

14 GERNCIA DE ATIVIDADES JURDICO-CONSULTIVAS II

15 GERNCIA DE ATIVIDADES CARTORIAIS DE DISTRIBUIO

16 GERNCIA DE ATIVIDADES DE EXECUO FISCAL

17 GERNCIA DE ATIVIDADES CONTENCIOSAS TRABALHISTAS E DE PESSOAL

18 GERNCIA DE INSPEO JUDICIAL

19 GERNCIA DE CONTAS E PERCIA JUDICIAL

20 GERNCIA DE ATIVIDADES EM PROCEDIMENTOS DE CONTROLE EXTERNO

0501 FUNDO DA PROCURADORIA-GERAL DO MUNICPIO 1 FUNDO DA PROCURADORIA-GERAL DO MUNICPIO

0600 SECRETARIA MUNICIPAL DE PLANEJAMENTO, ORAMENTO E INFORMAO

4 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

5 GERNCIA DE FORMATAO E EDITORAO DE PROJETOS TCNICOS

6 GERNCIA DE COORDENAO DE PROJETOS ESTRATGICOS

8 GERNCIA DE CAPTAO DE RECURSOS

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 122

0604 EMPRESA DE INFORMTICA E INFORMAO DO MUNICPIO DE BH 1 GABINETE DA PRESIDNCIA

2 DIRETORIA DE DESENVOLVIMENTO E RECURSOS

3 DIRETORIA DE INFRA-ESTRUTURA E ATENDIMENTO

4 DIRETORIA DE SISTEMAS E INFORMAES

5 DIRETORIA DE RELAES INSTITUCIONAIS

6 DIRETORIA DE REDE

7 DIRETORIA DE VOZ E IMAGEM

0607 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE ORAMENTO 2 GERNCIA DE COORDENAO DO ORAMENTO MUNICIPAL

3 GERNCIA DE ASSESSORAMENTO S ATIVIDADES DA JUCOF

4 SERVIOS ADMINISTRATIVOS E FINANCEIROS

0608 BENEFICNCIA DA PREFEITURA DE BELO HORIZONTE 1 DIRETORIA DE ADMINISTRAO E FINANAS

2 DIRETORIA DE SERVIOS DE SADE

3 DIRETORIA DE PECLIO E PENSES

4 PROCURADORIA-GERAL

0609 FUNDO PREVIDENCIRIO 1 ADMINISTRAO PREVIDENCIRIA MUNICIPAL

3 GERNCIA DE PREVIDNCIA MUNICIPAL

0610 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE RECURSOS HUMANOS 1 GERNCIA DE ADMINISTRAO DE PAGAMENTO DE PESSOAL

2 GERNCIA DE GESTO DE RECURSOS HUMANOS

5 GERNCIA DE AVALIAO DE DESEMPENHO

6 GERNCIA DE SADE DO SERVIDOR E PERCIA MDICA

7 GERNCIA DE DESENVOLVIMENTO DO ESTGIO

8 GERNCIA DE PESQUISA E ANLISE DAS RELAES DE TRABALHO

9 GERNCIA PROGRAMA ATENO INTEGRAL SADE DO SERVIDOR - PAISS

0611 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE GESTO PREVIDENCIRIA 1 GERNCIA DE NORMATIZAO E CONTROLE

2 GERNCIA DE BENEFCIOS PREVIDENCIRIOS

3 GERNCIA DE CONTABILIDADE, ORAMENTO E FINANAS

0612 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE PLANEJAMENTO E GESTO 1 GERNCIA DE PLANEJAMENTO DO DESENVOLVIMENTO METROPOLITANO

2 GERNCIA DE APOIO AO PLANEJAMENTO DO DESENVOLVIMENTO SOCIAL

3 GERNCIA DE APOIO AO PLANEJAMENTO DO DESENVOLVIMENTO URBANO

4 GERNCIA DE FINANCIAMENTOS E REPASSES

5 GERNCIA DO ORAMENTO PARTICIPATIVO

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 123

6 SERVIOS ADMINISTRATIVOS E FINANCEIROS

0800 SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANAS 1 GERNCIA DE INFORMTICA

4 GABINETE SECRETRIO DE FINANAS

5 GERNCIA DE OPERAES ESPECIAIS DA DVIDA ATIVA E ARRECADAO

6 GERNCIA DE INSPEO FINANCEIRA

0801 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE ARRECADAES 1 GERNCIA DE TRIBUTOS MOBILIRIOS

2 GERNCIA DE TRIBUTOS IMOBILIRIOS

3 GERNCIA DE DVIDA ATIVA

18 GERNCIA DE CADASTROS TRIBUTRIOS

19 GERNCIA DE ATENDIMENTO

20 GERNCIA DE OPERAES ESPECIAIS TRIBUTRIAS

21 GERNCIA DE ACOMPANHAMENTO DE TRANSFERNCIAS CONSTITUCIONAIS

0802 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DO TESOURO 1 GERNCIA DO TESOURO

4 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

0803 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE GESTO ADMINISTRATIVA 1 GERNCIA ADMINISTRATIVA E FINANCEIRA DA ADMINISTRAO E RECURSOS

HUMANOS

2 GERNCIA DE CONTROLE DE SUPRIMENTOS

3 GERNCIA DE APOIO LOGSTICO

4 GERNCIA DE SERVIOS DE TRANSPORTES

5 GERNCIA DE CONTROLE DE PATRIMNIO

6 GERNCIA DE CONTRATOS

7 GERNCIA DE LOGSTICA DE TRANSPORTES

0804 CONTADORIA-GERAL DO MUNICPIO 1 GERNCIA DE CONTABILIDADE

1000 SECRETARIA MUNICIPAL DE POLTICAS SOCIAIS 1 GERNCIA DE COORDENAO DE PLANEJAMENTO DE POLTICAS SOCIAIS

3 GERNCIA DE COMUNICAO SOCIAL

7 GERNCIA DE COORDENAO DO PROGRAMA BH CIDADANIA

8 GERNCIA DE COORDENAO MUNICIPAL DE PROGRAMAS DE TRANSFERNCIA

DE RENDA

9 GERNCIA DE COORDENAO DE PROJETOS ESPECIAIS

11 GERNCIA DE SUPERVISO ADMINISTRATIVA, ORAMENTRIA E FINANCEIRA

12 GERNCIA DE COORDENAO DO PROGRAMA FARMCIA POPULAR DO BRASIL

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 124

1006 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE ASSISTNCIA SOCIAL 1 GERNCIA DE COORDENAO DA POLTICA DE ASSISTNCIA SOCIAL

7 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

8 GERNCIA DE PROTEO SOCIAL

9 GERNCIA DE PROMOO E PROTEO ESPECIAL

1007 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE ESPORTES 1 GERNCIA DE PROGRAMAS E EVENTOS ESPORTIVOS

3 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

4 GERNCIA DE COORDENAO E CONTROLE DE EQUIPAMENTOS ESPORTIVOS

1008 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE TRABALHO E DIREITOS DE CIDADANIA

2 COORDENADORIA DE PROTEO E DEFESA DO CONSUMIDOR

3 COORDENADORIA DE DIREITOS HUMANOS

4 COORDENADORIA DOS DIREITOS DA MULHER

5 COORDENADORIA DOS ASSUNTOS DA COMUNIDADE NEGRA

10 COORDENADORIA DE DIREITOS DA PESSOA IDOSA

11 GERNCIA DE PLANEJAMENTO, PESQUISA E GESTO ADM. E FINANCEIRA

12 COORDENADORIA DE DIREITOS DAS PESSOAS PORTADORAS DE DEFICINCIA

1010 FUNDO MUNICIPAL DE ABASTECIMENTO ALIMENTAR 1 FUNDO MUNICIPAL DE ABASTECIMENTO ALIMENTAR

1011 FUNDO MUNICIPAL DE ASSISTNCIA SOCIAL 1 GERNCIA DE COORDENAO DA POLTICA DE ASSISTNCIA SOCIAL

7 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

8 FMAS REGIONAL BARREIRO

9 FMAS REGIONAL CENTRO-SUL

10 FMAS REGIONAL LESTE

11 FMAS REGIONAL NORDESTE

12 FMAS REGIONAL NOROESTE

13 FMAS REGIONAL NORTE

14 FMAS REGIONAL OESTE

15 FMAS REGIONAL PAMPULHA

16 FMAS REGIONAL VENDA NOVA

17 GERNCIA DE PROTEO SOCIAL

18 GERNCIA DE PROMOO E PROTEO ESPECIAL

1013 FUNDO MUNICIPAL DOS DIREITOS DA CRIANA E DO ADOLESCENTE 1 GERNCIA DE COORDENAO DA POLTICA DE ASSISTNCIA SOCIAL

7 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

8 GERNCIA DE PROTEO SOCIAL

9 GERNCIA DE PROMOO E PROTEO ESPECIAL

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 125

1014 FUNDO MUNICIPAL DE MERENDA ESCOLAR 1 FUNDO MUNICIPAL DE MERENDA ESCOLAR

1016 FUNDO MUNICIPAL DE PROTEO E DEFESA DO CONSUMIDOR 1 COORDENADORIA DE PROTEO E DEFESA DO CONSUMIDOR

1018 FUNDO MUNICIPAL DO IDOSO 1 COORDENADORIA MUNICIPAL DO IDOSO

1019 FUNDO MUNICIPAL DE PROTEO E DEFESA DAS MINORIAS 2 FUNDO MUNICIPAL DE PROTEO E DEFESA DAS MINORIAS

1020 CONSRCIO DA MULHER 1 CONSRCIO DA MULHER

1021 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE SEGURANA ALIMENTAR E NUTRICIONAL

1 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

2 GERNCIA DE COORDENAO DOS PROGRAMAS DE ASSISTNCIA ALIMENTAR

3 GABINETE DO SECRETRIO

1100 SECRETARIA DE ADMINISTRAO REGIONAL MUNICIPAL BARREIRO 3 GERNCIA REGIONAL DE ADMINISTRAO E FINANAS

6 GERNCIA REGIONAL DE MANUTENO

7 GERNCIA REGIONAL DE LIMPEZA URBANA

8 GERNCIA REGIONAL DE REGULAO URBANA

9 GERNCIA REGIONAL DE EDUCAO

10 GERNCIA DE DISTRITO SANITRIO

11 GERNCIA REGIONAL DE POLTICAS SOCIAIS

1200 SECRETARIA DE ADMINISTRAO REGIONAL MUNICIPAL CENTRO-SUL 3 GERNCIA REGIONAL DE ADMINISTRAO E FINANAS

4 GERNCIA REGIONAL DO TERMINAL RODOVIRIO

5 GERNCIA REGIONAL DE CENTROS DE COMRCIO POPULAR

6 GERNCIA REGIONAL DE MANUTENO

7 GERNCIA REGIONAL DE LIMPEZA URBANA

8 GERNCIA REGIONAL DE REGULAO URBANA

9 GERNCIA REGIONAL DE EDUCAO

10 GERNCIA DE DISTRITO SANITRIO

11 GERNCIA REGIONAL DE POLTICAS SOCIAIS

12 GERNCIA REGIONAL PROJETOS URBANOS REQUALIFICAO DO HIPERCENTRO

1300 SECRETARIA DE ADMINISTRAO REGIONAL MUNICIPAL LESTE 3 GERNCIA REGIONAL DE ADMINISTRAO E FINANAS

6 GERNCIA REGIONAL DE MANUTENO

7 GERNCIA REGIONAL DE LIMPEZA URBANA

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 126

8 GERNCIA REGIONAL DE REGULAO URBANA

9 GERNCIA REGIONAL DE EDUCAO

10 GERNCIA DE DISTRITO SANITRIO

11 GERNCIA REGIONAL DE POLTICAS SOCIAIS

1400 SECRETARIA DE ADMINISTRAO REGIONAL MUNICIPAL NORDESTE 3 GERNCIA REGIONAL DE ADMINISTRAO E FINANAS

6 GERNCIA REGIONAL DE MANUTENO

7 GERNCIA REGIONAL DE LIMPEZA URBANA

8 GERNCIA REGIONAL DE REGULAO URBANA

9 GERNCIA REGIONAL DE EDUCAO

10 GERNCIA DE DISTRITO SANITRIO

11 GERNCIA REGIONAL DE POLTICAS SOCIAIS

1500 SECRETARIA DE ADMINISTRAO REGIONAL MUNICIPAL NOROESTE 3 GERNCIA REGIONAL DE ADMINISTRAO E FINANAS

6 GERNCIA REGIONAL DE MANUTENO

7 GERNCIA REGIONAL DE LIMPEZA URBANA

8 GERNCIA REGIONAL DE REGULAO URBANA

9 GERNCIA REGIONAL DE EDUCAO

10 GERNCIA DE DISTRITO SANITRIO

11 GERNCIA REGIONAL DE POLTICAS SOCIAIS

1600 SECRETARIA DE ADMINISTRAO REGIONAL MUNICIPAL NORTE 3 GERNCIA REGIONAL DE ADMINISTRAO E FINANAS

6 GERNCIA REGIONAL DE MANUTENO

7 GERNCIA REGIONAL DE LIMPEZA URBANA

8 GERNCIA REGIONAL DE REGULAO URBANA

9 GERNCIA REGIONAL DE EDUCAO

10 GERNCIA DE DISTRITO SANITRIO

11 GERNCIA REGIONAL DE POLTICAS SOCIAIS

1700 SECRETARIA DE ADMINISTRAO REGIONAL MUNICIPAL OESTE 3 GERNCIA REGIONAL DE ADMINISTRAO E FINANAS

6 GERNCIA REGIONAL DE MANUTENO

7 GERNCIA REGIONAL DE LIMPEZA URBANA

8 GERNCIA REGIONAL DE REGULAO URBANA

9 GERNCIA REGIONAL DE EDUCAO

10 GERNCIA DE DISTRITO SANITRIO

11 GERNCIA REGIONAL DE POLTICAS SOCIAIS

1800 SECRETARIA DE ADMINISTRAO REGIONAL MUNICIPAL PAMPULHA 3 GERNCIA REGIONAL DE ADMINISTRAO E FINANAS

6 GERNCIA REGIONAL DE MANUTENO

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 127

7 GERNCIA REGIONAL DE LIMPEZA URBANA

8 GERNCIA REGIONAL DE REGULAO URBANA

9 GERNCIA REGIONAL DE EDUCAO

10 GERNCIA DE DISTRITO SANITRIO

11 GERNCIA REGIONAL DE POLTICAS SOCIAIS

1900 SECRETARIA DE ADMINISTRAO REGIONAL MUNICIPAL VENDA NOVA 6 GERNCIA REGIONAL DE MANUTENO

7 GERNCIA REGIONAL DE LIMPEZA URBANA

8 GERNCIA REGIONAL DE REGULAO URBANA

9 GERNCIA REGIONAL DE EDUCAO

10 GERNCIA DE DISTRITO SANITRIO

11 GERNCIA REGIONAL DE POLTICAS SOCIAIS

2000 SECRETARIA MUNICIPAL DE GOVERNO 1 GERNCIA TCNICO-CONSULTIVA

5 GERNCIA DE CONTROLE DAS AES DE GOVERNO

6 COORDENADORIA DA JUVENTUDE

7 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

9 GERNCIA DE COORDENAO DO PLANO DE DESBUROCRATIZAO

10 GERNCIA DE ANLISE DE CUSTOS

2001 SECRETARIA MUNICIPA ADJUNTA DE GOVERNO 1 GERNCIA DE APOIO S ATIVIDADES DA SECRETARIA

2003 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE GESTO COMPARTILHADA 1 GERNCIA DA SALA DE SITUAO

2 GERNCIA DE COLETA E ESTRUTURAO DE DADOS

3 GERNCIA DE PRODUO DE INFORMAES

4 GERNCIA DE RELACIONAMENTO E MOBILIZAO SOCIAL

5 GERNCIA DE ACOMPANHAMENTO DE COLEGIADOS

6 GERNCIA DE EVENTOS DE MOBILIZAO

7 GERNCIA DE ARTICULAO DE REDES

8 GERNCIA DE RELACIONAMENTO INTERSETORIAL

9 GERNCIA DE DIFUSO E FORMAO COMUNITRIA

2004 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE MODERNIZAO 1 GERNCIA DE MODERNIZAO DE PROCESSOS E DESENV. INSTITUCIONAL

2 GERNCIA DE PROJETOS E AES DE ATENDIMENTO AO CIDADO

3 GERNCIA DA CENTRAL DE ATENDIMENTO PRESENCIAL BH RESOLVE

4 GERNCIA DE CONTROLE DA QUALIDADE DO ATENDIMENTO AO CIDADO

5 GERNCIA DE GESTO FINANCEIRA DE PROJETOS FINANCIADOS

6 GERNCIA DE PROJETOS ESPECIAIS

7 SERVIOS ADMINISTRATIVOS E FINANCEIROS

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 128

2100 SECRETARIA MUNICIPAL DE SEGURANA URBANA E PATRIMONIAL 1 GERNCIA ADMINISTRATIVOFINANCEIRA

3 GERNCIA DE RELAES INSTITUCIONAIS

4 GERNCIA DE PESQUISAS

5 GERNCIA DE PROJETOS

6 GERNCIA DE PROGRAMAS SETORIAIS

7 GERNCIA DE SADE E TRABALHO

8 GERNCIA DE ATIVIDADES CULTURAIS E EDUCAO CONTINUADA

9 GERNCIA DE MOBILIZAO INSTITUCIONAL E INTERCMBIO

2101 COORDENADORIA MUNICIPAL DE DEFESA CIVIL 1 GERNCIA DE GESTO DE RISCOS NATURAIS

2 GERNCIA TCNICA

3 GERNCIA OPERACIONAL DA DEFESA CIVIL

4 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

2102 FUNDO MUNICIPAL DE CALAMIDADE PBLICA 1 FUNDO MUNICIPAL DE CALAMIDADE PBLICA

2200 SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAO 1 GERNCIA DE FUNCIONAMENTO ESCOLAR

2 GERNCIA DE ORGANIZAO ESCOLAR

4 GERNCIA DO PROGRAMA BOLSA ESCOLA

5 GERNCIA DE GESTO ADMINISTRATIVA E FINANCEIRA

6 CENTRO DE APERFEIOAMENTO PROFISSIONAIS EDUCAO

7 COORDENAO DE EVENTOS

8 COORDENAO DE BIBLIOTECAS

9 CEPAVV

10 CONSELHO MUNICIPAL DE EDUCAO

11 GERNCIA DE PLANEJAMENTO E INFORMAO

12 GERNCIA DE ARTICULAO DA POLTICA EDUCACIONAL

13 GERNCIA DE ARTICULAO DE ADMINISTRAO E PLANEJAMENTO

14 GERNCIA DE COORDENAO POLTICA PEDAGGICA E DE FORMAO

15 GERNCIA DE COMUNICAO SOCIAL

16 COORDENAO DE PROJETOS ESPECIAIS DA EDUCAO ESCOLA INTEGRADA

2300 SECRETARIA MUNICIPAL DE SADE 1 GERNCIA DE ASSISTNCIA

2 GERNCIA DE URGNCIA

7 GERNCIA DE REGULAO E ATENO HOSPITALAR

8 GERNCIA DE VIGILNCIA EM SADE E INFORMAO

9 GERNCIA ADMINISTRATIVA

10 GERNCIA DE GESTO DO TRABALHO E EDUCAO EM SADE

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 129

11 GERNCIA DE ORAMENTO E FINANAS

12 GERNCIA DE CONTROLADORIA

13 GERNCIA DE PLANEJAMENTO E DESENVOLVIMENTO

14 GERNCIA DE PROJETOS ESPECIAIS

15 GERNCIA DE COMUNICAO SOCIAL

16 GERNCIA DE RECURSOS INFORMACIONAIS

2301 HOSPITAL MUNICIPAL ODILON BEHRENS 1 DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO

2 DEPARTAMENTO DE MEDICINA

3 DEPARTAMENTO TCNICO

2302 FUNDO MUNICIPAL DE SADE 1 FUNDO MUNICIPAL DE SADE UNIDADE CENTRAL

2 FUNDO MUNICIPAL DE SADE REGIONAL BARREIRO

3 FUNDO MUNICIPAL DE SADE REGIONAL CENTRO-SUL

4 FUNDO MUNICIPAL DE SADE REGIONAL LESTE

5 FUNDO MUNICIPAL DE SADE REGIONAL NORDESTE

6 FUNDO MUNICIPAL DE SADE REGIONAL NOROESTE

7 FUNDO MUNICIPAL DE SADE REGIONAL NORTE

8 FUNDO MUNICIPAL DE SADE REGIONAL OESTE

9 FUNDO MUNICIPAL DE SADE REGIONAL PAMPULHA

10 FUNDO MUNICIPAL DE SADE REGIONAL VENDA NOVA

2400 CONTROLADORIA-GERAL DO MUNICPIO 1 GERNCIA ADMINISTRATIVA E FINANCEIRA

2401 AUDITORIA-GERAL DO MUNICPIO 1 GERNCIA DE COORDENAO TCNICA DE TRABALHOS DE AUDITORIA

4 GERNCIA DE COORDENAO TCNICA DE AUDITORIA DE SISTEMAS

2403 CORREGEDORIA-GERAL DO MUNICPIO 1 GERNCIA DE ATIVIDADES CORREICIONAIS DA 1 COMISSO DISCIPLINAR

2 GERNCIA DE ATIVIDADES CORREICIONAIS DA 2 COMISSO DISCIPLINAR

3 GERNCIA DE ATIVIDADES CORREICIONAIS DA 3 COMISSO DISCIPLINAR

4 GERNCIA DE DEFESA DO SERVIDOR I

5 GERNCIA DE DEFESA DO SERVIDOR II

6 GERNCIA ADMINISTRATIVA E DE ATIVIDADES CORREICIONAIS

7 GERNCIA DE ATIVIDADES CORREICIONAIS DA 4 COMISSO DISCIPLINAR

2404 OUVIDORIA DO MUNICPIO 1 OUVIDORIA DO MUNICPIO

2500

SECRETARIA MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 130

1 GERNCIA DE NORMATIZAO E ANLISE TCNICO-PROCESSUAL

2 GERNCIA DE FISCALIZAO E CONTROLE AMBIENTAL

3 GERNCIA DE LICENCIAMENTO AMBIENTAL DE EMPREENDIMENTOS DE IMPACTO

4 GERNCIA DE GESTO AMBIENTAL

5 GERNCIA DE PLANEJAMENTO E MONITORAMENTO AMBIENTAL

6 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

7 COORDENAO DE PROJETOS AMBIENTAIS

2501 FUNDAO ZOO-BOTNICA DE BELO HORIZONTE 1 DEPARTAMENTO DO JARDIM ZOOLGICO

2 DEPARTAMENTO DO JARDIM BOTNICO

3 DEPARTAMENTO DE ADMINISTRAO E FINANAS

4 PARQUE ECOLGICO DA PAMPULHA

2502 FUNDAO DE PARQUES MUNICIPAIS 1 DIRETORIA DE PLANEJAMENTO E MONITORAMENTO

2 DIRETORIA DE GESTO OPERACIONAL

3 DIRETORIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

4 DIRETORIA PARQUE MUNICIPAL AMRICO RENN GIANNETTI

5 DIRETORIA DO PARQUE MUNICIPAL DAS MANGABEIRAS

6 DIRETORIA ESPECIAL DE PARQUES E NECRPOLES

2503 FUNDO MUNICIPAL DE DEFESA AMBIENTAL 1 FUNDO MUNICIPAL DE DEFESA AMBIENTAL

2504 FUNDO DE OPERAO DO PARQUE DAS MANGABEIRAS 1 FUNDO DE OPERAO DO PARQUE DAS MANGABEIRAS

2600 SECRETARIA MUNICIPAL DE ASSUNTOS INSTITUCIONAIS 1 SECRETARIA MUNICIPAL DE ASSUNTOS INSTITUCIONAIS

2700 SECRETARIA MUNICIPAL DE OBRAS E INFRAESTRUTURA 1 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

2 GERNCIA DE COMUNICAO E MOBILIZAO SOCIAL

3 GERNCIA DE CONTRATOS DE FINANCIAMENTO E REPASSE

4 GERNCIA DE PROGRAMAS ESPECIAIS

5 GERNCIA DE AQUISIES

6 GERNCIA DE ANLISE TCNICO-PROCESSUAL

7 REGIONAL BARREIRO

8 REGIONAL CENTRO SUL

9 REGIONAL LESTE

10 REGIONAL NORDESTE

11 REGIONAL NOROESTE

12 REGIONAL NORTE

13 REGIONAL OESTE

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 131

14 REGIONAL PAMPULHA

15 REGIONAL VENDA NOVA

2701 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE PLANEJAMENTO E CONTROLE 1 GERNCIA DE ORAMENTO

2 GERNCIA DE CONTROLE DE EMPREENDIMENTOS

3 GERNCIA DE MANUTENO

4 GERNCIA DE PROJETOS

2702 SUPERINTENDNCIA DE DESENVOLVIMENTO DA CAPITAL 1 DIRETORIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

2 DIRETORIA DE PROJETOS

3 DIRETORIA OPERACIONAL

4 DIRETORIA DE PLANEJAMENTO E GESTO

5 DIRETORIA JURDICA

6 SUPERINTENDNCIA

7 DIRETORIA DE ILUMINAO PBLICA

2703 COMPANHIA URBANIZADORA E DE HABITAO DE BELO HORIZONTE 1 DIRETORIA ADMINISTRATIVA E FINANCEIRA

2 HABITAO

2704 FUNDO MUNICIPAL DE HABITAO POPULAR 1 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

2 HABITAO

2705 FUNDO MUNICIPAL DE SANEAMENTO 1 FUNDO MUNICIPAL DE SANEAMENTO

2800 SECRETARIA MUNICIPAL DE DESENVOLVIMENTO 1 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

2801 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO 1 GERNCIA DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO

2 GERNCIA DE GESTO DE PARCERIAS PBLICO-PRIVADAS

3 GERNCIA DE ATRAO E PROMOO DE INVESTIMENTOS

4 GERNCIA DE ANLISE DE INVESTIMENTOS

5 GERNCIA DE APOIO E FOMENTO S MICRO E PEQUENAS EMPRESAS

2802 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE TRABALHO E EMPREGO 1 GERNCIA DE COORDENAO DE PROGRAMAS DE GERAO EMPREGO E

CAPACITAO MO-DE-OBRA

2803 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE PLANEJAMENTO URBANO 1 GERNCIA EXECUTIVA DO CONSELHO MUNICIPAL DE POLTICA URBANA

2 GERNCIA DE COORDENAO DE POLTICAS DE PLANEJAMENTO URBANO

3 GERNCIA DE PROJETOS URBANOS ESPECIAIS

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 132

4 GERNCIA DE INFORMAO E MONITORAMENTO

5 GERNCIA DE LEGISLAO E GESTO URBANA

2804 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE RELAES INTERNACIONAIS 1 GERNCIA DE APOIO S ATIVIDADES DA SECRETARIA

2805 EMPRESA MUNICIPAL DE TURISMO DE BELO HORIZONTE S/A 1 DIRETORIA DE OPERAES

2 DIRETORIA DE PROMOO TURSTICA

3 DIRETORIA ADMINISTRATIVA E FINANCEIRA

4 DIRETORIA DE PROJETOS

5 DIRETORIA DE RELAES INSTITUCIONAIS

6 PRESIDNCIA

2806 FUNDO MUNICIPAL DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO 1 FUNDO MUNICIPAL DE DESENVOLVIMENTO ECONMICO

2900 SECRETARIA MUNICIPAL DE SERVIOS URBANOS 1 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

2 GERNCIA DE TRANSPORTE PBLICO POR NIBUS

3 GERNCIA DE GESTO DE NECRPOLES

4 GERNCIA DE ORIENTAO E LICENCIAMENTO INTEGRADO

2901 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE REGULAO URBANA 1 GERNCIA DE NORMATIZAO E INFORMAO

2 GERNCIA DE LICENCIAMENTO URBANSTICO

3 GERNCIA DE CONTROLE URBANO

4 GERENCIA DE PROGRAMAS ESPECIAIS

5 GERNCIA DE ANLISE TCNICO-PROCESSUAL

6 GERNCIA DE ATENDIMENTO E PRESTAO DE SERVIOS AO CIDADO

7 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

2902 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE FISCALIZAO 1 GERNCIA DE PLANEJAMENTO DA FISCALIZAO DO ESPAO URBANO

2 GERNCIA DE ACOMPANHAMENTO DA FISCALIZAO DO ESPAO URBANO

3 GERNCIA DE GESTO DA QUALIDADE DA FISCALIZAO DO ESPAO URBANO

4 GERNCIA SUPORTE TCNICO-INFORMATIZADO FISCALIZAO ESPAO URBANO

5 GERNCIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

2903 SUPERINTENDNCIA DE LIMPEZA URBANA 1 DIRETORIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

2 DIRETORIA OPERACIONAL

3 SLU REGIONAL BARREIRO

4 SLU REGIONAL CENTRO SUL

5 SLU REGIONAL LESTE

6 SLU REGIONAL NORDESTE

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 133

7 SLU REGIONAL NOROESTE

8 SLU REGIONAL NORTE

9 SLU REGIONAL OESTE

10 SLU REGIONAL PAMPULHA

11 SLU REGIONAL VENDA NOVA

2904 EMPRESA DE TRANSPORTES E TRNSITO DE BELO HORIZONTE 1 DIRETORIA ADMINISTRATIVA E FINANCEIRA

2905 FUNDO MUNICIPAL DE TRANSPORTES URBANOS 1 EMPRESA DE TRANSPORTES E TRNSITO DO MUNICPIO DE BELO HORIZONTE

4001 ENCARGOS GERAIS DO MUNICPIO DA SECRETARIA MUNICIPAL DE

FINANAS 3 SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANAS

4 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DO TESOURO

5 SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE GESTO ADMINISTRATIVA

4002 ENCARGOS GERAIS DO MUNICPIO DA SECRETARIA MUNICIPAL DE PLANEJAMENTO, ORAMENTO E INFORMAO

1 SMPL

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 134

ANEXO VII PORTARIA N. 42, DE 14 DE ABRIL DE 1999. MINISTRIO DO ORAMENTO E GESTO Atualiza a discriminao da despesa por funes de que tratam o inciso I, do 1, do art. 2, e 2, do art. 8, ambos da Lei n. 4.320, de 17 de maro de 1964; estabelece conceitos de funo, subfuno, programa, projeto, atividade, operaes especiais e d outras providncias.

O MINISTRO DE ESTADO DO ORAMENTO E GESTO, no uso de suas

atribuies, observado o art. 113, da Lei n. 4.320, de 17 de maro de 1964,

combinado com o art. 14, inciso XV, alnea "a", da Lei n. 9.649, de 27 de maio de

1998, com a redao dada pela Medida Provisria n. 1.799-3, de 18 de maro de

1999, resolve:

Art. 1 As funes a que se refere o art. 2, inciso I, da Lei n. 4.320, de 17 de maro de 1964, discriminadas no Anexo 5 da mesma Lei, e alteraes posteriores, passam

a ser as constantes do Anexo que acompanha esta Portaria.

1 Como funo, deve entender-se o maior nvel de agregao das diversas reas de despesa que competem ao setor pblico.

2 A funo "Encargos Especiais" engloba as despesas em relao s quais no se possa associar um bem ou servio a ser gerado no processo produtivo corrente,

tais como: dvidas, ressarcimentos, indenizaes e outras afins, representando,

portanto, uma agregao neutra.

3 A subfuno representa uma partio da funo, visando agregar determinado subconjunto de despesa do setor pblico.

4 As subfunes podero ser combinadas com funes diferentes daquelas a que estejam vinculadas, na forma do Anexo a esta Portaria.

Art. 2 Para os efeitos da presente Portaria, entendem-se por: a) Programa, o instrumento de organizao da ao governamental visando

concretizao dos objetivos pretendidos, sendo mensurado por indicadores

estabelecidos no plano plurianual;

b) Projeto, um instrumento de programao para alcanar o objetivo de um

programa, envolvendo um conjunto de operaes, limitadas no tempo, das quais

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 135

resulta um produto que concorre para a expanso ou o aperfeioamento da ao de

governo;

c) Atividade, um instrumento de programao para alcanar o objetivo de um

programa, envolvendo um conjunto de operaes que se realizam de modo contnuo

e permanente, das quais resulta um produto necessrio manuteno da ao de

governo;

d) Operaes Especiais, as despesas que no contribuem para a manuteno das

aes de governo, das quais no resulta um produto, e no geram contraprestao

direta sob a forma de bens ou servios;

Art. 3 A Unio, os Estados, o Distrito Federal e os Municpios estabelecero, em atos prprios, suas estruturas de programas, cdigos e identificao, respeitados os

conceitos e determinaes desta Portaria.

Art. 4 Nas leis oramentrias e nos balanos, as aes sero identificadas em termos de funo, subfunes, programas, projetos, atividades e operaes

especiais.

Pargrafo nico - No caso da funo "Encargos Especiais", os programas correspondero a um cdigo vazio, do tipo "0000".

Art. 5 A dotao global denominada "Reserva de Contingncia", permitida para a Unio, no art. 91 do Decreto-lei n. 200, de 25 de fevereiro de 1967, ou em atos das

demais esferas de governo, a ser utilizada como fonte de recursos para abertura de

crditos adicionais e sob coordenao do rgo responsvel pela sua destinao,

ser identificada por cdigo definido pelos diversos nveis de governo.

Art. 6 O disposto nesta Portaria se aplica aos oramentos da Unio, dos Estados e do Distrito Federal para o exerccio financeiro de 2000 e seguintes, e aos Municpios

a partir do exerccio financeiro de 2002, revogando-se a Portaria n. 117, de 12 de

novembro de 1998, do ex-Ministro do Planejamento e Oramento, e demais

disposies em contrrio.

Art. 7 Esta Portaria entra em vigor na data de sua publicao.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 136

ANEXO VIII

PROJETO DA LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS PARA 2012 PROJETO DE LEI N

Dispe sobre as diretrizes para a elaborao da Lei do Oramento Anual - LOA - de 2012 e d outras providncias.

CAPTULO I DISPOSIO PRELIMINAR

Art. 1 - Ficam estabelecidas, em cumprimento ao disposto no art. 131 da Lei

Orgnica do Municpio de Belo Horizonte, na Lei Federal n 4.320, de 17 de maro de 1964, na Lei Complementar Federal n 101, de 4 de maio de 2000, e na Lei n 9.801, de 30 de dezembro de 2009, que dispe sobre o Plano Plurianual de Ao Governamental PPAG - para o quadrinio 2010-2013, as diretrizes para a elaborao do Oramento do Municpio para o exerccio de 2012, compreendendo:

I - as prioridades e as metas da Administrao Municipal; II - a organizao e a estrutura dos oramentos; III - as diretrizes para a elaborao e para a execuo dos oramentos do Municpio e suas alteraes; IV - as disposies relativas s despesas do Municpio com pessoal e com encargos sociais; V - as disposies sobre alteraes da legislao tributria do Municpio; VI - as disposies gerais.

CAPTULO II DAS PRIORIDADES E DAS METAS DA ADMINISTRAO PBLICA

MUNICIPAL Art. 2 - As prioridades e as metas da Administrao Pblica Municipal para o

exerccio de 2012, respeitadas as disposies constitucionais e legais, e em consonncia com o Plano Plurianual de Ao Governamental PPAG - para o perodo de 2010-2013, so as especificadas no item I.7 do Anexo I que integra esta Lei, as quais sero adequadas s condies de implementao e gerenciamento dos Projetos Sustentadores e do Programa BH Metas e Resultados e tero precedncia na alocao de recursos na Lei Oramentria de 2012, bem como na sua execuo, no se constituindo, entretanto, em limite programao de despesas, observando as seguintes diretrizes gerais:

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 137

I aprimoramento dos investimentos na rea da sade, com ampliao das equipes de sade da famlia e da rede fsica, humanizao dos servios, promovendo a melhoria do atendimento da ateno bsica e especializada, ampliao da integrao com as polticas de abastecimento e esportes, promovendo o acesso da populao de maior vulnerabilidade sociossanitria atividade fsica supervisionada, orientao nutricional e construo de espaos de convivncia;

II fortalecimento do acesso educao bsica, melhoria da qualidade do

ensino, expanso dos programas Escola Integrada e Educao Infantil, com ampliao e requalificao da rede fsica, atualizao e aperfeioamento de professores e diretores de escolas municipais por meio de programa de qualificao profissional, expanso do programa Sade na Escola, intensificao das aes conjuntas entre as outras polticas sociais do Municpio;

III expanso das intervenes em vias urbanas, como os programas Centro

Vivo e Corta Caminho, com vistas melhoria da acessibilidade e da mobilidade, priorizando o transporte coletivo de qualidade e integrado;

IV - melhoria das condies de segurana pblica em Belo Horizonte e dos

prprios municipais, com a expanso e integrao do sistema de vigilncia eletrnica nas escolas, nas unidades de sade e nas vias pblicas; treinamento e aparelhamento da Guarda Municipal de Belo Horizonte e renovao da iluminao pblica;

V fomento ao desenvolvimento econmico do Municpio, com projetos de

infraestrutura e incentivos, com a desburocratizao do processo de licenciamento e de atendimento, possibilitando ambiente acolhedor ao empreendedor, incentivo do turismo por meio de aes integradas junto a parceiros privados, rgos nacionais e internacionais, implantao de programas de qualificao de jovens e adultos;

VI melhoria do acesso aos servios pblicos e informao, com a

modernizao, a automatizao e a ampliao dos sistemas de atendimento informacionais e da infraestrutura interna, alm de capacitao, qualificao e valorizao do servidor pblico municipal, por meio de uma poltica sustentada de recomposio salarial e com a implantao gradual da bonificao por cumprimento de metas e resultados;

VII fortalecimento da poltica habitacional de interesse social, por meio da

ampliao do programa Minha Casa Minha Vida e do programa Vila Viva, com viabilizao de novas moradias, reassentamentos, melhorias urbansticas e ambientais, eliminao de reas de risco geolgico muito alto e alto, regularizao urbanstica e titulao das unidades habitacionais de vilas e favelas;

VIII - aprimoramento do processo do Oramento Participativo para definio

das prioridades de investimento, melhoria da articulao das instncias participativas e aumento da integrao entre os instrumentos de planejamento e gesto e as instncias de participao;

IX promoo da sustentabilidade urbana e ambiental do Municpio,

ampliando a proteo e recuperao do meio ambiente, do saneamento dos fundos de vale e de crregos em leitos naturais, do tratamento e destinao final dos resduos slidos, por meio da ampliao de instrumentos da coleta seletiva, de projetos de revitalizao e requalificao

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 138

urbanstica de espaos urbanos, construo de ciclovias, requalificao de caladas e travessias para pedestres; e ampliao da mobilidade urbana por meio de incentivo a solues intermodais;

X - integrao e expanso das polticas de incluso social, com a expanso do

programa BH Cidadania, o fortalecimento das aes de assistncia social, a promoo dos direitos e das garantias fundamentais, o acesso s prticas esportivas e de lazer, com ampliao de espaos apropriados, qualificao profissional e gerao de renda, o aprimoramento das polticas de preveno, proteo e promoo voltadas para a criana, o jovem, o idoso, as famlias em situao de risco social, a populao de rua e a pessoa com deficincia;

XI apoio e incentivo formao cultural, promoo do acesso da populao

aos bens e atividades culturais de forma integrada s outras polticas sociais do Municpio; apoio s iniciativas artstico-culturais da sociedade, promoo de medidas de preservao dos marcos e espaos de referncia simblica e da histria da cidade; e recuperao e valorizao do patrimnio cultural;

XII incentivo integrao metropolitana, com ampliao da atuao na

Assemblia Metropolitana e nos comits temticos, envolvendo os Municpios da Regio Metropolitana de Belo Horizonte, para discusso da integrao do transporte metropolitano, da promoo do saneamento ambiental e do desenvolvimento econmico.

CAPTULO III DA ORGANIZAO E DA ESTRUTURA DOS ORAMENTOS

Art. 3 - Para os efeitos desta Lei, entende-se por: I - programa: o instrumento de organizao da ao governamental, visando

concretizao dos objetivos pretendidos, sendo mensurado por indicadores estabelecidos no Plano Plurianual de Ao Governamental;

II - atividade: o instrumento de programao para alcanar o objetivo de um

programa, envolvendo um conjunto de operaes que se realizam de modo contnuo e permanente, das quais resulta um produto necessrio manuteno da ao de governo;

III - projeto: o instrumento de programao para alcanar o objetivo de um

programa, envolvendo um conjunto de operaes, limitadas no tempo, das quais resulta um produto que concorre para a expanso ou para o aperfeioamento da ao de governo;

IV - operao especial: as despesas que no contribuem para a manuteno,

para a expanso ou para o aperfeioamento das aes de governo, das quais no resulta um produto nem contraprestao direta sob a forma de bens ou servios;

V - unidade oramentria: o nvel intermedirio da classificao institucional,

agrupada em rgos oramentrios, entendidos estes como os de maior nvel da classificao institucional.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 139

1 - Cada programa identificar as aes necessrias para atingir os seus objetivos, sob a forma de atividades, de projetos ou de operaes especiais, especificando os respectivos valores e metas, bem como as unidades oramentrias responsveis pela realizao da ao.

2 - Cada atividade, projeto e operao especial identificar a funo e a

subfuno s quais se vinculam. Art. 4 - Os oramentos Fiscal, da Seguridade Social e de Investimento

compreendero a programao dos poderes Executivo e Legislativo do Municpio, seus rgos, suas autarquias, suas fundaes, seu consrcio e seus fundos, institudos e mantidos pela Administrao Pblica Municipal, bem como das empresas em que o Municpio, direta ou indiretamente, detenha a maioria do capital social com direito a voto, devendo a correspondente execuo oramentria e financeira, da receita e da despesa dos oramentos Fiscal e da Seguridade Social, ser registrada na modalidade total no Sistema Oramentrio e Financeiro Municipal.

Art. 5 - O oramento das empresas municipais, para fins de programao e

execuo oramentria, explicitar todas as fontes de recursos financiadoras de suas aes governamentais, com a devida discriminao da responsabilidade, finalidade e natureza do gasto.

Pargrafo nico - O oramento Fiscal poder consignar recursos de aporte de

capital, oriundo de diversas esferas de governo e fontes de financiamento, para gerao de investimentos pblicos nas empresas estatais dependentes do Municpio.

Art. 6 - Os oramentos Fiscal e da Seguridade Social discriminaro a despesa

por unidade oramentria, detalhada por categoria de programao em seu menor nvel, com suas respectivas dotaes, especificando a esfera oramentria, as categorias econmicas, os grupos de natureza da despesa, as modalidades de aplicao, os elementos de despesa e as fontes de recursos.

1 - Nos grupos de natureza de despesa ser observado o seguinte

detalhamento: I - pessoal e encargos sociais: 1; II - juros e encargos da dvida: 2; III - outras despesas correntes: 3; IV - investimentos: 4; V - inverses financeiras, includas quaisquer despesas referentes

constituio ou ao aumento de capital de empresas: 5; VI - amortizao da dvida: 6. 2 - A Reserva de Contingncia ser identificada pelo dgito 9, no que se

refere ao grupo de natureza de despesa.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 140

3 - Na especificao das modalidades de aplicao ser observado, no mnimo, o seguinte detalhamento:

I - transferncias Unio: 20; II - transferncias a Governo Estadual: 30; III - transferncias a Municpios: 40; IV - transferncias a instituies privadas sem fins lucrativos: 50; V - transferncias a instituies privadas com fins lucrativos: 60; VI - transferncias a instituies multigovernamentais: 70; VII - transferncias ao exterior: 80; VIII - aplicaes diretas: 90; IX transferncias intragovernamentais: 91. Art. 7 - O Projeto de Lei do Oramento Anual, a ser encaminhado pelo Executivo Cmara

Municipal de Belo Horizonte, ser constitudo de: I - texto da lei; II - quadros oramentrios consolidados, discriminando os recursos prprios,

transferncias constitucionais e com vinculao econmica; III - anexos dos oramentos Fiscal e da Seguridade Social, discriminando a

receita e a despesa na forma definida nesta Lei; IV - oramento de Investimento das empresas, contendo a programao de

investimentos de cada sociedade de economia mista, de obras de manuteno, de equipamentos e de material permanente da Administrao Municipal;

V - objetivos e metas, nos termos do art. 128 da Lei Orgnica do Municpio de

Belo Horizonte; VI - plano de aplicao dos fundos municipais; VII - tabelas explicativas, mensagem circunstanciada e quadros oramentrios

determinados pela Lei Federal n 4.320/64 e pela Lei Complementar Federal n 101/00, alm de demonstrativo de despesa com pessoal, demonstrativos da aplicao de recursos pblicos na manuteno e no desenvolvimento do ensino, no financiamento das aes e dos servios pblicos de sade, no financiamento do Poder Legislativo Municipal e demonstrativo do Oramento Criana e Adolescente.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 141

CAPTULO IV DAS DIRETRIZES PARA A ELABORAO E PARA A EXECUO DOS

ORAMENTOS DO MUNICPIO E SUAS ALTERAES

Seo I Das Diretrizes Gerais

Art. 8 - A elaborao do Projeto de Lei do Oramento Anual de 2012, a

aprovao e a execuo da respectiva Lei, devero ser realizadas de modo a evidenciar a transparncia da gesto fiscal, observando-se o princpio da publicidade, e a permitir o amplo acesso da sociedade a todas as informaes relativas a cada uma dessas etapas.

Art. 9 - O valor de receita e de despesa contido no Projeto de Lei do

Oramento Anual ser expresso em preos vigentes em 1 de julho de 2011. 1 - O valor da proposta oramentria ser atualizado, aps a sano da Lei

do Oramento Anual, pela variao do ndice de Preos ao Consumidor Amplo-Especial - IPCA-E, verificada entre 1 de julho de 2011 e 31 de dezembro de 2011.

2 - O valor atualizado, na forma do disposto no 1 deste artigo, poder ser

corrigido, durante a execuo oramentria, por critrios que venham a ser estabelecidos na Lei do Oramento Anual.

Art. 10 - Fica proibida a fixao de despesa sem que esteja definida a fonte de

recurso correspondente e legalmente instituda a unidade executora. Art. 11 - O montante de recursos consignados na proposta oramentria para

custeio e para investimentos da Cmara Municipal de Belo Horizonte obedecer ao disposto na Emenda Constitucional n 58, de 23 de setembro de 2009.

Art. 12 - Alm de observar as demais diretrizes estabelecidas nesta Lei, a

alocao de recursos na Lei do Oramento Anual e em seus crditos adicionais ser feita de forma a propiciar o controle dos custos de aes e a avaliao dos resultados de programas de governo.

Art. 13 - Os recursos para investimentos, equipamentos e materiais

permanentes dos rgos da Administrao Direta e Indireta sero consignados nas unidades oramentrias correspondentes, considerada a programao contida em suas propostas oramentrias parciais.

Art. 14 - Alm da observncia das prioridades fixadas nos termos do art. 2

desta Lei, a Lei do Oramento Anual somente incluir novos projetos se: I - tiverem sido adequadamente atendidos todos os que estiverem em

andamento; II - estiverem em consonncia com o Plano Plurianual de Ao

Governamental; III - apresentarem viabilidade tcnica, econmica e financeira;

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 142

IV - tiverem sido contempladas as despesas de conservao do patrimnio pblico.

Art. 15 - A Lei do Oramento Anual conter dotao para Reserva de

Contingncia, no valor de at 0,2% (dois dcimos por cento) da Receita Corrente Lquida fixada para o exerccio de 2012, a ser utilizada como fonte de recursos para abertura de crditos adicionais e para o atendimento ao disposto no inciso III do art. 5 da Lei Complementar Federal n 101/00.

Art. 16 - A Lei do Oramento Anual no destinar recursos para atender aes

que no sejam de competncia exclusiva do Municpio. 1 - A vedao disposta no caput deste artigo no se aplica s aes

decorrentes dos processos de municipalizao dos encargos da prestao de servios de sade, de educao e de trnsito.

2 - O Municpio poder contribuir, observado o disposto no art. 62 da Lei

Complementar Federal n 101/00, para efetivao de aes de segurana pblica local. Art. 17 Para efeito de elaborao do oramento do Municpio, entende-se por

Receita Oramentria Corrente aquela disciplinada no art. 1 da Lei n 8.494, de 28 de janeiro de 2003.

Art. 18 - obrigatria a consignao de recursos na Lei do Oramento Anual

para o pagamento de contrapartida a emprstimos contratados, para os desembolsos de projetos executados, mediante parcerias pblico-privadas, bem como para o pagamento de amortizao, de juros, de precatrios oriundos de aes com sentena transitada em julgado e de outros encargos da dvida pblica.

Seo II

Das Diretrizes Especficas do Oramento Participativo Art. 19 - O resultado da definio das prioridades de investimento de interesse

social feito pelo Executivo, em conjunto com a populao, dever ser registrado no Projeto de Lei do Oramento Anual para o exerccio de 2012, sob a denominao de Oramento Participativo.

Pargrafo nico Os investimentos aprovados pelo Oramento Participativo,

em fase de execuo ou concluso fsica dos empreendimentos, tero precedncia na alocao de recursos oramentrios sobre os novos investimentos.

Seo III

Da Execuo e das Alteraes da Lei do Oramento Anual

Art. 20 - O Executivo poder, mediante instrumento jurdico especfico, fazer

transferncias, nos termos do disposto no art. 25 da Lei Complementar Federal n 101/00, observado o interesse do Municpio.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 143

Art. 21 - A subveno de recursos pblicos para os setores pblico e privado, objetivando cobrir necessidades de pessoas fsicas ou dficit de pessoas jurdicas, sem prejuzo do que dispe o art. 26 da Lei Complementar Federal n 101/00, ser precedida de anlise do plano de aplicao das metas de interesse social e a concesso priorizar os setores da sociedade civil que no tenham atendimento direto de servios municipais.

Art. 22 - Os critrios e a forma de limitao de empenho de que trata a alnea

b do inciso I do art. 4 da Lei Complementar Federal n 101/00 sero processados mediante os seguintes procedimentos operacional-contbeis:

I - reviso fsica e financeira contratual, adequando-se aos limites definidos por

rgos responsveis pela poltica econmica e financeira do Municpio, formalizadas pelo respectivo aditamento contratual;

II - contingenciamento do saldo da Nota de Empenho a liquidar, ajustando-se

reviso contratual determinada no inciso I deste artigo. Art. 23 - O critrio para limitao dos valores financeiros da Cmara

Municipal, de que trata o 3 do art. 9 da Lei Complementar Federal n 101/00, levar em considerao as medidas contingenciadoras do Executivo constantes nesta Lei.

Art. 24 - A limitao de empenho, de que trata o art. 9 da Lei Complementar

Federal n 101/00, obedecer seguinte hierarquizao: I - obras estruturantes; II - servios de terceiros e encargos administrativos; III - investimentos do Oramento Participativo; IV - obras de manuteno que objetivam a recuperao de danos ocorridos no

equipamento existente. Pargrafo nico - Excluem-se do disposto no caput deste artigo as despesas

com: I - obrigaes constitucionais ou legais; II - precatrios e sentenas judiciais; III - dotaes destinadas ao desembolso dos recursos relativos aos projetos

executados mediante parcerias pblico-privadas; IV - dotaes destinadas ao pagamento do servio da dvida pblica. Art. 25 - As alteraes decorrentes da abertura e da reabertura de crditos

adicionais integraro os quadros de detalhamento de despesa, os quais sero modificados independentemente de nova publicao.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 144

CAPTULO V DAS DISPOSIES RELATIVAS S DESPESAS COM PESSOAL E COM

ENCARGOS SOCIAIS Art. 26 - Para fins de atendimento ao disposto no inciso II do 1 do art. 169

da Constituio da Repblica, observado o inciso I do mesmo pargrafo, ficam autorizados a instituio, a concesso e o aumento de qualquer vantagem pecuniria ou remunerao, a criao de cargos ou adaptaes na estrutura de carreiras e a admisso de pessoal, a qualquer ttulo, pelos rgos, pelas autarquias e pelas fundaes para o exerccio de 2012, de acordo com os limites estabelecidos na Emenda Constitucional n 58/09 e na Lei Complementar Federal n 101/00.

Art. 27 - O disposto no 1 do art. 18 da Lei Complementar Federal n 101/00

aplica-se, exclusivamente, para fins de clculo do limite da despesa total com pessoal, independentemente da legalidade ou da validade dos contratos.

Pargrafo nico - Considera-se como substituio de servidores e empregados

pblicos, para efeito do disposto no caput deste artigo, os contratos de terceirizao relativos execuo de atividades que sejam inerentes a categorias funcionais existentes, abrangidas por planos de cargos do quadro de pessoal do rgo ou da entidade, salvo expressa disposio legal em contrrio.

CAPTULO VI DAS DISPOSIES SOBRE ALTERAES DA LEGISLAO TRIBUTRIA

Art. 28 - Podero ser apresentados Cmara Municipal projetos de lei sobre matria tributria

pertinente, visando ao seu aperfeioamento, adequao a mandamentos constitucionais e ao ajustamento a leis complementares e resolues federais, observando:

I - quanto ao Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU -

, o objetivo de assegurar o cumprimento da funo social da propriedade; II - quanto ao Imposto sobre Transmisso de Bens Imveis por Ato Oneroso

Inter Vivos - ITBI -, a adequao da legislao municipal aos comandos de lei complementar federal ou de resoluo do Senado Federal;

III - quanto ao Imposto sobre Servios de Qualquer Natureza - ISSQN -, a

adequao da legislao municipal aos comandos de lei complementar federal e a mecanismos que visem modernizao e agilizao de sua cobrana, arrecadao e de sua fiscalizao;

IV - quanto s taxas cobradas em razo do exerccio do poder de polcia ou

pela utilizao, efetiva ou potencial, de servios pblicos prestados ao contribuinte, a incidncia ou no do tributo;

V - quanto contribuio de melhoria, a finalidade de tornar exequvel a sua

cobrana; VI - a instituio de novos tributos ou a modificao dos j institudos, em

decorrncia de reviso da Constituio da Repblica;

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 145

VII - o aperfeioamento do sistema de formao, de tramitao e de julgamento dos processos tributrio-administrativos, visando a sua racionalizao, a sua simplificao e a sua agilizao;

VIII - a aplicao das penalidades fiscais como instrumento inibitrio da

prtica de infrao legislao tributria; IX - o aperfeioamento dos sistemas de fiscalizao, de cobrana e de

arrecadao de tributos, visando modernizao e eficincia na arrecadao equnime da carga tributria.

CAPTULO VII DISPOSIES FINAIS

Art. 29 - Para efeito do disposto no art. 42 da Lei Complementar Federal n

101/00: I - considera-se contrada a obrigao no momento da formalizao do contrato

administrativo ou de instrumento congnere; II - no caso de despesas relativas prestao de servios j existentes e

destinadas manuteno da mquina pblica, consideram-se como compromissadas apenas as prestaes cujo pagamento deva-se verificar no exerccio financeiro, observado o cronograma pactuado.

Art. 30 - A Lei do Oramento Anual conter dispositivos que autorizem o

Executivo a: I - proceder abertura de crditos suplementares nos termos dos artigos 42, 43,

45 e 46 da Lei Federal n 4.320/64; II - contrair emprstimos, por antecipao de receita, nos limites previstos na

legislao especfica; III - proceder redistribuio de parcelas das dotaes de pessoal, quando

considerada indispensvel movimentao administrativa interna de pessoal; IV - promover as medidas necessrias para ajustar os dispndios ao efetivo

comportamento da receita; V - designar rgos centrais para movimentar dotaes comuns atribudas s

diversas unidades oramentrias e unidades administrativas regionalizadas. Art. 31 - Para fins de cumprimento da reforma administrativa da PBH,

aprovada pela Lei Municipal 10.101 de 14/01/2011, a proposta oramentria setorial dever ser elaborada baseada nas atribuies legais definidas para cada rgo setorial, alm do contedo normativo da nova estrutura organizacional contido nos decretos publicados em 2011.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 146

Pargrafo nico A reviso do Plano Plurianual de Ao governamental de 2010 a 2013 ser realizada em consonncia com a nova estrutura organizacional contida na proposta oramentria de 2012, para fins de identificao das aes, monitoramento e avaliao dos programas municipais.

Art. 32 - Ao Projeto de Lei do Oramento Anual no podero ser apresentadas

emendas que aumentem o valor de dotaes oramentrias com recursos provenientes de: I - recursos vinculados; II - recursos prprios de entidades da Administrao Indireta; III - contrapartida obrigatria do Tesouro Municipal a recursos transferidos ao

Municpio; IV - recursos destinados a pagamento de precatrios e de sentenas judiciais; V - recursos destinados ao servio da dvida, compreendendo amortizao e

encargos, aos desembolsos dos recursos relativos aos projetos executados mediante parcerias pblico-privadas e s despesas com pessoal e com encargos sociais.

Art. 33 - Os recursos decorrentes de emendas que ficarem sem despesas

correspondentes ou alterarem os valores da receita oramentria podero ser utilizados mediante crdito suplementar e especial, com prvia e especfica autorizao legislativa, nos termos do 8 do art. 166 da Constituio da Repblica.

Art. 34 - Para os efeitos do 3 do art. 16 da Lei Complementar Federal n

101/00, considera-se despesa irrelevante aquela que no ultrapasse, para bens e servios, os limites dos incisos I e II do art. 24 da Lei Federal n 8.666, de 21 de junho de 1993.

Art. 35 - Ao Projeto de Lei do Oramento Anual no podero ser apresentadas

emendas com recursos insuficientes para a concluso de uma etapa da obra ou para o cumprimento de parcela do contrato de entrega do bem ou do servio.

Art. 36 - Integram esta Lei o Anexo I Das Metas Fiscais e o Anexo II - Dos

Riscos Fiscais, em cumprimento ao disposto no art. 4 da Lei Complementar Federal n 101/00.

Art. 37 - Esta Lei entra em vigor na data de sua publicao.

Belo Horizonte, de maio de 2011

Marcio Araujo de Lacerda Prefeito de Belo Horizonte

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 147

ANEXO I DAS METAS FISCAIS

I.1 - Avaliao do Cumprimento das Metas Fiscais Relativas ao Ano Anterior; I.2 - Demonstrativo das Metas Anuais; I.3 - Evoluo do Patrimnio Lquido do Municpio de Belo Horizonte -

Perodo 2007/2009; I.4 - Avaliao da Situao Financeira e Atuarial; I.5 - Demonstrativo da Estimativa da Renncia de Receita; I.6 - Demonstrativo da Estimativa da Margem de Expanso das Despesas

Obrigatrias de Carter Continuado; I.7 Prioridades e Metas para 2012.

ANEXO II DOS RISCOS FISCAIS

II. 1 - Avaliao dos Passivos Contingentes.

DESDOBRAMENTOS DO ANEXO I

DAS METAS FISCAIS LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS - 2012

I.1 - AVALIAO DO CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS

RELATIVAS AO ANO ANTERIOR (Art. 4, 2, inciso I, da Lei Complementar Federal n 101/00)

A avaliao dos valores constantes do Anexo de Metas Fiscais, previstas na Lei

n 9.730, de 17 de julho de 2009, com o efetivamente realizado em 2010, a seguinte: Valores em R$ 1,00

Especificao Metas Previstas na LDO/2010

Valores Realizados - Relatrio de Gesto Fiscal

Receita Fiscal 4.930.505 5.183.262Despesa Fiscal 4.824.747 4.968.021Resultado Primrio 105.758 215.241Resultado Nominal -32.706 -203.537

Dvida Consolidada 1.234.205 1.543.583Dedues 199.662 274.289Dvida Consolidada Lquida 1.034.543 1.269.294

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 148

Analisando cada item da tabela, verificamos que o valor da receita fiscal efetivamente arrecadada foi 5% superior receita prevista na Lei de Diretrizes Oramentrias para 2010, tendo em vista o expressivo crescimento das receitas tributrias num perodo de retomada de crescimento econmico do Pas aps a crise econmica mundial nos anos de 2008 e 2009.

Por outro lado, durante a execuo oramentria de 2010, decorrente da retomada de crescimento econmico foi procedida a reavaliao das despesas fiscais da Prefeitura, possibilitando um acrscimo de cerca de 3% da despesa fiscal prevista na LDO/2010 com a efetivamente liquidada no exerccio, gerando um resultado primrio positivo de R$ 215 milhes, superior ao previsto na LDO/2010.

I. 2 - DEMONSTRATIVO DAS METAS ANUAIS

Demonstrativos dos Resultados Primrio e Nominal (Valores Correntes em R$1,00) 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Receitas Correntes 4.444.966 5.135.676 5.981.360 6.495.188 7.062.949 7.769.310

Receitas de Capital 350.493 193.892 1.091.122 1.250.148 747.036 485.774Receitas Intraoramentrias 253.953 277.199 359.473 398.638 429.511 462.850Subtotal 5.049.412 5.606.767 7.431.955 8.143.974 8.239.496 8.717.934(-) Receita de Op. Crdito 203.981 123.620 639.176 819.578 469.311 181.691(-) Rendimentos Aplic. Financeiras 34.571 41.112 67.662 52.626 60.069 68.274(-) Alienao de Bens 227 1.452 180.000 50.000 53.668 57.606(-) Deduo para o FUNDEB 223.487 257.321 285.140 303.675 337.423 372.001Subtotal 462.266 423.505 1.171.978 1.225.879 920.471 679.572TOTAL DAS RECEITAS FISCAIS 4.587.146 5.183.262 6.259.977 6.918.095 7.319.025 8.038.362Despesas Correntes 3.631.169 4.171.329 4.568.753 4.957.054 5.346.188 5.838.910(-) Juros/Encargos Dvida 64.865 68.399 94.060 133.691 175.229 198.444Subtotal 3.566.304 4.102.930 4.474.693 4.823.363 5.170.959 5.640.466Despesas de Capital 849.917 725.950 1.860.522 2.025.558 1.621.189 1.535.956(-) Amortizao de Dvida 106.389 134.968 203.824 200.371 225.349 265.564Subtotal 743.528 590.982 1.656.698,00 1.825.187,00 1.395.840,00 1.270.392,00Despesas Intraoramentrias 252.181 274.109 355.878 394.651 425.216 458.221TOTAL DESPESAS FISCAIS 4.562.013 4.968.021 6.487.269 7.043.201 6.992.015 7.369.079RESULTADO PRIMRIO 25.133 215.241 -227.292 -125.106 327.010 669.283RESULTADO NOMINAL 2009 2010 2011 2012 2013 2014

I - DVIDA CONSOLIDADA 1.555.677 1.543.583 2.045.923 2.748.180 3.105.670 3.149.603(-) Disponibilidade de Caixa 235.597 329.555 344.385 359.883 376.077 393.001(-) Aplicaes Financeiras 183.171 192.397 201.055 210.102 219.557 231.632(-) Demais Ativos Financeiros 4.282 211.903 221.439 231.403 241.816 252.698(+) Restos a Pagar Processados 340.205 459.566 480.247 301.858 315.441 329.636II - DVIDA FISCAL LQUIDA 1.472.832 1.269.294 1.759.291 2.248.650 2.583.661 2.601.908RESULTADO NOMINAL 390.897 -203.538 489.997 489.359 335.011 18.247

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 149

Demonstrativos dos Resultados Primrio e Nominal (Preos Mdios de 2011 em R$1.000,00) 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Receitas Correntes 4.918.406 5.412.773 5.981.360 6.200.674 6.452.336 6.791.991

Receitas de Capital 387.825 204.353 1.091.122 1.193.462 682.452 424.667Receitas Intraoramentrias 281.002 292.155 359.473 380.562 392.379 404.627Subtotal 5.587.233 5.909.281 7.431.955 7.774.698 7.527.167 7.621.285(-) Receita de Op. Crdito 225.707 130.290 639.176 782.416 428.738 158.836(-) Rendimentos Aplic. Financeiras 38.253 43.330 67.662 50.240 54.875 59.685(-) Alienao de Bens 251 1.530 180.000 47.733 49.028 50.359(-) Deduo para o FUNDEB 247.290 271.205 285.140 289.905 308.252 325.206Subtotal 511.501 446.355 1.171.978 1.170.294 840.893 594.086TOTAL DAS RECEITAS FISCAIS 5.075.732 5.462.926 6.259.977 6.604.404 6.686.274 7.027.199Despesas Correntes 4.017.931 4.396.393 4.568.753 4.732.284 4.883.995 5.104.420(-) Juros/Encargos Dvida 71.774 72.089 94.060 127.629 160.080 173.481Subtotal 3.946.157 4.324.304 4.474.693 4.604.655 4.723.915 4.930.939Despesas de Capital 940.443 765.119 1.860.522 1.933.713 1.481.033 1.342.744(-) Amortizao de Dvida 117.721 142.250 203.824 191.286 205.867 232.158Subtotal 822.722 622.869 1.656.698 1.742.427 1.275.166 1.110.586Despesas Intraoramentrias 279.041 288.898 355.878 376.756 388.455 400.581TOTAL DESPESAS FISCAIS 5.047.920 5.236.071 6.487.269 6.723.838 6.387.536 6.442.106

RESULTADO PRIMRIO 27.812 226.855 -227.292 -119.434 298.738 585.093RESULTADO NOMINAL 2009 2010 2011 2012 2013 2014

I - DVIDA CONSOLIDADA 1.721.375 1.626.867 2.045.923 2.623.569 2.837.175 2.753.407(-) Disponibilidade de Caixa 260.691 347.337 344.385 343.564 343.564 343.564(-) Aplicaes Financeiras 202.681 202.778 201.055 200.575 200.575 202.495(-) Demais Ativos Financeiros 4.738 223.336 221.439 220.911 220.911 220.911(+) Restos a Pagar Processados 376.441 484.362 480.247 288.171 288.171 288.171II - DVIDA FISCAL LQUIDA 1.629.706 1.337.778 1.759.291 2.146.690 2.360.296 2.274.608

RESULTADO NOMINAL 432.532 -214.520 489.998 467.170 306.049 15.952 Em cumprimento ao disposto na Lei Complementar Federal n 101/00, o

Anexo de Metas Anuais da Lei de Diretrizes Oramentrias para 2012 estabelece a meta de resultado primrio para o exerccio de 2012 e indica as metas para os exerccios de 2013 e 2014, que podero ser revistas a cada exerccio, havendo mudanas no cenrio macroeconmico interno e externo.

Adotou-se, para a definio das metas fiscais, o cenrio econmico projetado

no Projeto de Lei de Diretrizes Oramentrias da Unio para 2012, a quem compete constitucionalmente a definio de polticas macroeconmicas, conforme a tabela a seguir.

Variveis 2011 2012 2013 2014

Crescimento PIB 4,5% 5,0% 5,5% 5,5% Inflao 5,0% 4,5% 4,5% 4,5%

Para a execuo da projeo da receita para os exerccios de 2011 a 2014 foram

aplicados os parmetros acima indicados, a partir de uma reestimativa da receita fixada para o

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 150

exerccio de 2011, elaborada considerando a efetiva arrecadao at maro deste ano e uma projeo baseada no comparativo com a execuo de anos anteriores.

Foi incorporada a receita advinda de financiamentos em negociao e em

execuo com a Caixa Econmica Federal - CEF, com o Banco de Desenvolvimento de Minas Gerais - BDMG e com o Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social - BNDES, bem como foi previsto o ingresso de recursos relativos ao Plano de Acelerao do Crescimento PAC, principalmente para aplicao nos investimentos para a COPA de 2014.

No tocante despesa, analisou-se a execuo oramentria at o momento, nos

seus diversos componentes, tais como folha de pagamento de pessoal, custeio e dvida, projetando-os para o exerccio e reestimando-se os investimentos, baseando-se na efetiva disponibilidade de recursos e nos ingressos de receitas vinculadas at o final de 2011.

Para a projeo de despesa para os exerccios de 2012 a 2014, utilizou-se a

projeo da inflao, incorporando-se o crescimento vegetativo, os reajustes j autorizados por Lei, a despesa com pessoal e com encargos sociais e a previso de gastos com obras com recursos prprios, de operaes de crdito contratadas e a contratar, tais como o Programa Vila Viva, o Programa Pr Moradia, o Programa de Mobilidade Urbana com recursos do Plano de Acelerao do Crescimento PAC, obras de saneamento e obras de remoo e reassentamento, entre outros.

O resultado primrio, segundo critrio determinado pela Secretaria do Tesouro

Nacional, corresponde diferena entre as receitas e despesas no financeiras, ou seja, as receitas previstas deduzidas de rendimentos de aplicaes financeiras, de operaes de crdito e de alienao de ativos e despesas liquidadas deduzidas de pagamento de encargos e amortizao da dvida.

I. 3 EVOLUO DO PATRIMNIO LQUIDO DO MUNICPIO DE BH PERODO 2008/2010 (Art. 4, 2, inciso III, da Lei Complementar n 101/00)

Valores em R$l.000,00

DISCRIMINAO 2008 2009 2010 I - Variaes Ativas - PBH 8.198.791.497,14 8.491.026.757,33 9.565.223.204,41I.1 - Resultantes da ExecuoOramentria 5.005.675.221,56 5.087.411.639,28 5.622.989.683,001 - Receita Oramentria 4.746.659.896,53 4.825.925.739,42 5.349.446.381,93Receitas Correntes 4.422.722.689,69 4.698.918.823,16 5.412.875.548,55Receitas de Capital 515.661.583,65 350.493.477,07 193.891.579,12Deduo de Receitas paraFUNDEB -191.724.376,81 -223.486.560,81 -257.320.745,742 - Mutaes Patrimoniais 259.015.325,03 261.485.899,86 273.543.301,07I.2 - Independentes da ExecuoOramentria 3.193.116.275,58 3.403.615.118,05 3.942.233.521,41II - Variaes Ativas - Cmara 106.003.240,83 112.635.618,65 105.384.387,06Resultado Patrimonial doExerccio 2.799.208.185,50III - Total das Variaes Ativas 8.304.794.737,97 8.603.662.375,98 12.469.815.776,97I - Variaes Passivas - PBH 7.900.138.489,39 8.091.506.005,73 12.359.364.293,62

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 151

DISCRIMINAO 2008 2009 2010 I.1 - Resultantes da ExecuoOramentria 4.993.826.032,80 5.121.533.477,09 5.441.947.684,411 - Despesa Oramentria 4.379.063.028,68 4.746.148.011,03 5.107.097.600,39Despesas Correntes 3.463.796.870,30 3.809.201.348,32 4.357.539.234,04Despesas de Capital 915.266.158,38 936.946.662,71 749.558.366,352 - Mutaes Patrimoniais 614.763.004,12 375.385.466,06 334.850.084,02I.2 - Independentes da ExecuoOramentria 2.906.312.456,59 2.969.972.528,64 6.917.416.609,21II - Variaes Passivas - Cmara 112.814.196,18 98.767.955,22 110.451.483,35Resultado Patrimonial doExerccio 291.842.052,40 413.388.415,03III - Total das Variaes Passivas 8.304.794.737,97 8.603.662.375,98 12.469.815.776,97

Demonstrativo da Origem e Aplicao dos Recursos Obtidos com a Alienao de Ativos Valores em R$1.000,00

Receitas 2008 2009 2010 Alienao de Bens 274.243.947,17 226.700,00 1.451.643,72Alienao de Bens Mveis 273.752.482,97 226.700,00 1.331.264,60Alienao de Bens Imveis 491.464,20 - 120.379,12

Despesas 2008 2009 2010 Empenhada 274.243.947,17 226.700,00 1.451.643,72Liquidada 274.243.947,17 226.700,00 1.451.643,72Paga 273.975.017,24 226.700,00 1.451.643,72 Saldo Financeiro 2008 2009 2010 268.929,93 0 0

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I. 4 - AVALIAO DA SITUAO FINANCEIRA E ATUARIAL DO REGIME PRPRIO DE PREVIDNCIA (Art. 4, 2, inciso IV, alnea "a", da Lei Complementar Federal n 101/00)

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DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS REALIZADAS E DESPESAS EMPENHADAS DO REGIME DE PREVIDNCIA PRPRIO

Valores em R$ 1,00

Receitas Previso 2010 Realizado 2010 I Receitas Correntes 146.727.041,00 136.091.823,90Receitas de Contribuies 145.683.501,00 128.668.746,16Receita Patrimonial 831.461,00 239.158,40Outras Receitas Correntes 212.079,00 7.183.919,34Receitas Intraoramentrias Correntes 229.631.582,00 236.466.467,95Recursos Ordinrios do Tesouro 4.211.836 9.000.000Total Receita (I) 380.570.459,00 381.558.291,85Despesas 380.570.459,00 383.041.686II - Despesa Previdenciria 380.570.459,00 383.041.686Gesto Previdenciria Municipal 380.570.459,00 383.041.686Total Despesa (II) 380.570.459,00 383.041.685,58Resultado Previdencirio (I-II) 0 -1.483.393,73

I. 5 - DEMONSTRATIVO DA ESTIMATIVA DA RENNCIA DE

RECEITA (Art. 4, 2, inciso V, da Lei Complementar n 101/00) Estima-se que a renncia de receita atinja o montante de R$ 99,8 milhes

anuais, compreendidas neste total as remisses, as isenes, o desconto pelo pagamento antecipado do IPTU e o incentivo cultura.

As remisses esto avaliadas em cerca de R$ 450 mil. As isenes respondem por, aproximadamente, R$ 64,5 milhes anuais da

renncia fiscal. Os contribuintes do ISSQN so beneficiados no valor de R$ 10,0 milhes, representando aproximadamente 16% das isenes. Os benefcios fiscais concedidos atravs do IPTU esto estimados em R$ 35,4 milhes, atravs do ITBI em R$ 1,1 milhes e atravs das taxas em R$ 18,0 milhes.

O desconto concedido pela antecipao do pagamento do IPTU est estimado

em R$ 29 milhes, referentes tanto antecipao total ou de parcelas do imposto. Por fim, os incentivos cultura podero chegar a R$ 6,05 milhes.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 177

Quadro Resumo da Renncia fiscal

1 - Isenes

IPTU (por valor venal) R$17.572.500,00IPTU (Isenes condicionadas) R$17.838.750,00ITBI Minha Casa, Minha Vida R$1.100.000,00ISSQN Autnomos R$2.942.738,27 ISSQN Pessoa Jurdica (art. 2 da Lei 5.839/90) R$32.660,53ISSQN Pessoa Jurdica (art. 1 da Lei 9.145/06) R$7.069.440,71Taxa de Fiscalizao de Localizao e Funcionamento R$2.420.680,08Taxa de Fiscalizao Sanitria R$625.242,60Taxa de Fiscalizao de Engenhos de Publicidade R$2.686.755,19Taxa de Coleta de Resduos Slidos (Economias Mltiplas) R$2.130.000,00Taxa de Coleta de Resduos Slidos/TFAT - Taxa de Fiscalizao de Aparelhos de Transportes R$10.117.500,00

Total de Isenes R$64.536.267,38 2 - Remisses

Total de Remisses R$450.000,00 3 - Desconto antecipado de pagamento de IPTU

Total de desconto R$28.722.600,00 4 - Incentivo Cultural

Total de incentivo atividades culturais R$6.050.000,00 Total Geral da Renncia Fiscal R$99.758.867,38

I.6 - DEMONSTRATIVO DA ESTIMATIVA DA MARGEM DE EXPANSO DAS DESPESAS OBRIGATRIAS DE CARTER CONTINUADO (Art. 4, 2, inciso V, da Lei Complementar Federal n 101/00) A estimativa de margem de expanso das despesas obrigatrias de carter

continuado um requisito introduzido pela Lei Complementar Federal n 101/00 - Lei de Responsabilidade Fiscal, em seu art. 17, para assegurar que no haver a criao de nova despesa permanente sem fontes consistentes de financiamento.

Considera-se como obrigatria de carter continuado a despesa corrente derivada de lei, medida provisria ou ato administrativo normativo que fixe para o Ente a obrigao legal de sua execuo por um perodo superior a dois exerccios.

Seguindo interpretao do governo federal, entende-se que a efetivao deste grupo de despesas necessita de compensao pelo aumento permanente de receita ou pela reduo permanente de despesa, em que aumento permanente de receita aquele proveniente da elevao de alquotas, ampliao da base de clculo em decorrncia do crescimento real da atividade econmica, majorao ou criao de tributo ou contribuio.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 178

Baseado no entendimento do aumento da arrecadao para fins de apurao do acrscimo das despesas obrigatrias estima-se para 2012 uma margem de expanso de R$ 250 milhes, baseada numa expectativa de crescimento real do PIB de 5,0%.

Valores em R$1.000,00

EVENTOS VALOR Aumento Permanente da Receita 250.000Margem Lquida de Expanso 250.000

1.7 Prioridades e Metas para 2012

rea de Resultado: Cidade Saudvel

Programa Sustentador Produto Unidade de Medida Meta prevista

2012

Sade da Famlia

Novas Equipes de Sade da Famlia implantadas em reas de Risco

Unidade 10

Novas Academias da Cidade implantadas Unidade 20

Melhoria do Atendimento Hospitalar

Ampliao do nmero de leitos e qualificao do atendimento hospitalar

Unidade 80

Contratualizao de Metas de Realizao de Cirurgias Eletivas nos Hospitais do SUS

Unidade 16.700

Gesto e Regionalizao da Sade

Implantao de Centros de Reabilitao CREAB

Percentual de execuo 100%

Adequao e Ampliao dos Ncleos de Apoio Sade da Famlia NASFs

Unidade 10

rea de Resultado: Educao Expanso da Educao

Infantil Escolas com Sistemas de Rede de Informtica implantados

Unidade 46

Expanso da Escola Integrada

Participantes do Programa Escola Aberta Unidade 847.086

Alunos Beneficiados do Programa Escola em Frias Unidade 40.000

Melhoria da Qualidade da Educao Municipal

Capacitao de professores Unidade 9.000 Implantao de Laboratrios de Aprendizagem Unidade 35

Alunos atendidos com reforo escolar Unidade 9.000

rea de Resultado: Cidade com Mobilidade Implantao do Corta

Caminho Implantao da Via 710 Percentual de

execuo 50%

Concluso das Avenidas Antnio Carlos e Pedro I

Requalificao e manuteno do Corredor Av. Antnio Carlos

Obra executada 1

Requalificao e manuteno do Corredor Av. Pedro I

Obra executada 1

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 179

Prioridade ao Transporte Coletivo

Implantao de Corredor Rpido de nibus Pedro II/Catalo

Percentual de execuo 57%

Implantao de Corredor Rpido de nibus Cristiano Machado

Percentual de execuo 100%

Implantao de Corredor Rpido de nibus Antnio Carlos e Pedro I

Percentual de execuo 100%

Gesto Inteligente do Transporte Urbano

Expanso do Centro de Controle Operacional da BHTRANS

Equipamento instalado 7

Novos Terminais Rodovirios

Implantao do Novo Terminal Rodovirio Unidade 1

rea de Resultado: Cidade Segura

Vigilncia Eletrnica

Instalao de cmeras de videomonitoramento em Unidades de Ensino

Unidade 30

Instalao de cmeras de videomonitoramento em Unidades de Sade

Unidade 20

Espao Urbano Seguro Prprios Municipais atendidos com a presena fixa de Guardas Municipais

Unidade 392

rea de Resultado: Prosperidade

Turismo em BH Implantao do Centro de Convenes Obra executada 1

Evento Realizado Unidade 5 Copa 2014 Aes de Apoio Copa 2014 Unidade 1

rea de Resultado: Modernidade

BH Digital

Instalao de Centros de Incluso Digital Centro instalado 65

Instalao de reas de HotSpot rea instalada 26

Desburocratizao e Melhoria dos Servios de Atendimento ao Cidado

Reestruturao dos Servios de Atendimento ao Cidado SACs Regionais

Unidade 2

Operao da Central de Atendimento Integrado Atendimentos 960.000

rea de Resultado: Cidade com todas as Vilas Vivas

Vila Viva

Obras de produo de moradias da Vila So Jos

Percentual de execuo 25%

Planos Globais Especficos Famlia Beneficiada 2.600

Apoio Tcnico a Projeto ou Obra

Famlia Beneficiada 3.600

Construo de Unidades Habitacionais do Complexo Vrzea da Palma

Percentual de execuo 25%

Regularizao de domiclios Unidade 15.157

Habitao Regularizao e Titulao de Moradias Implantadas pela PBH no perodo 1993-2008

Unidade 2.285

rea de Resultado: Cidade Compartilhada

Oramento Participativo e Gesto Compartilhada

Realizao de Fruns Regionais de Planejamento

Unidade 9

Realizao do OP Regional Unidade 1

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 180

rea de Resultado: Cidade Sustentvel

Recuperao Ambiental de BH

Elaborao de Projeto de despoluio do Crrego Fazenda Velha

Unidade 1

Estruturao Urbana

Execuo de Obras de Requalificao do Barro Preto, da Savassi e das caladas do Hipercentro

Unidade 3

rea de Resultado: Cidade de Todos

BH Cidadania e o SUAS Sistema nico de Assistncia Social

Espaos BH Cidadania equipados Unidade 8

Implantao de Centros de Referncia da Assistncia Social CRAS

Unidade 7

Atendimento ao Idoso

Atendimento nas Instituies de Longa Permanncia para Idosos (ILPIs)

Idoso beneficiado 1.000

Grupo de Convivncia para Idosos Idoso atendido 3.109

Direito de Todos

Servio de Abrigamento de Mulheres em Situao de Risco Casa Abrigo Sempre Viva

Mulher abrigada 150

Atendimento a Pessoas com Deficincia no Servio de Convivncia e Incluso

Pessoa com deficincia atendida

323

Qualificao, Profissionalizao e

Emprego

Disponibilizao de vagas para o Programa Municipal de Qualificao diversos rgos da PBH

Unidade 36.602

Promoo do Esporte

Implantao do Projeto Academia a Cu Aberto Unidade 10

Ampliao de ncleos do Programa Segundo Tempo

Ncleo Implantado 25

rea de Resultado: Cultura

Rede BH Cultural

Obras de Qualificao de Unidades Culturais

Percentual de execuo 30%

Obras de Implantao da Nova Sede do Arquivo Pblico

Percentual de execuo 50%

rea de Resultado: Integrao Metropolitana Desenvolvimento

Integrado da RMBH Elaborao do Plano Diretor da RMBH Unidade 1

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 181

DESDOBRAMENTOS DO ANEXO II

DOS RISCOS FISCAIS LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS - 2012

II. 1 - AVALIAO DOS PASSIVOS CONTINGENTES (Art. 4, 3, da Lei Complementar Federal n 101/00) Os riscos fiscais so classificados em duas categorias: oramentrios e de

dvida. Os riscos oramentrios so aqueles que dizem respeito possibilidade de as

receitas e despesas previstas no se confirmarem, isto , que, durante a execuo oramentria, ocorram desvios entre receitas e despesas oradas.

Com relao aos riscos relativos no efetivao da receita, as variveis que

influem diretamente na arrecadao so o nvel da atividade econmica e o ndice inflacionrio. Por sua vez, as despesas realizadas pelo Governo podem apresentar desvios em relao s projees utilizadas para a elaborao do oramento, tanto em funo do nvel de atividade econmica, da inflao observada, como em funo de modificaes constitucionais e legais que introduzam novas obrigaes para o Governo. Podem-se considerar riscos oramentrios, portanto, os desvios entre os parmetros adotados nas projees e os observados de fato.

Os riscos de dvida so oriundos de dois tipos diferentes de eventos. O primeiro

diz respeito administrao da dvida, ou seja, riscos decorrentes da variao das taxas de juros e de cmbio nos ttulos vincendos. J o segundo tipo refere-se aos passivos contingentes do Municpio, isto , dvidas cuja existncia depende de fatores imprevisveis, tais como os resultados dos julgamentos de processos judiciais que envolvem o Municpio.

Os riscos fiscais advindos do estoque da dvida pblica esto sob controle, no

se apresentando como de exigibilidade de alocao de recursos a curto ou em mdio prazo. Do ponto de vista das aes judiciais trabalhistas e fiscais, existe um passivo

contingente, em decorrncia de demandas em tramitao, que provocar impacto nos cofres pblicos municipais. Contudo, a incerteza de que naturalmente se reveste o resultado efetivo de tais demandas e a conseqente repercusso nos cofres pblicos municipais leva estimativa de passivo meramente eventual, cujo carter por si torna sua mensurao difcil e imprecisa.

ManualdeElaboraodaPropostaOramentriapara2012 182

Valores em R$1.000,00

RISCOS FISCAIS PROVIDNCIAS DESCRIO VALOR DESCRIO VALOR

Aumento de despesas obrigatrias decorrentes

de taxa de inflao superior prevista.

17.200 Abertura de crditos adicionais a partir da

Reserva de Contingncia e cancelamento de

despesas discricionrias.

116.700

Aumento da despesa de pagamento de juros da

dvida fundada.

2.800

Arrecadao de tributos menor que a prevista no

oramento.

96.700

TOTAL 116.700 TOTAL 116.700

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