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  • SCANIA banco

    NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAO S DEMONSTRAES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016(Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma)

    opinio sobre a eficcia dos controles internos do Banco. Avaliamos a adequao das prticas contbeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas

    contbeis e respectivas divulgaes feitas pela administrao. Conclumos sobre a adequao do uso, pela administrao, da base contbil de continuidade

    operacional e, com base nas evidncias de auditoria obtidas, se existe incerteza relevante emrelao a eventos ou condies que possam levantar dvida significativa em relao capacidadede continuidade operacional do Banco. Se concluirmos que existe incerteza relevante, devemoschamaratenoemnossorelatriodeauditoriaparaasrespectivasdivulgaesnasdemonstraesfinanceirasou incluirmodificaoemnossaopinio, seasdivulgaes foreminadequadas.Nossasconclusesesto fundamentadasnasevidnciasdeauditoriaobtidasatadatadenosso relatrio.Todavia,eventos ou condies futuras podem levar o Bancoa nomais se manter emcontinuidadeoperacional.

    Avaliamosaapresentaogeral, aestruturaeocontedodasdemonstraesfinanceiras, inclusiveas divulgaes e se as demonstraes financeiras representam as correspondentes transaese os eventos de maneira compatvel com o objetivo de apresentao adequada.

    Comunicamo-nos com os responsveis pela governana a respeito, entre outros aspectos, do alcanceplanejado, da poca da auditoria e das constataes significativas de auditoria, inclusive as eventuaisdeficincias significativas nos controles internos que identificamos durante nossos trabalhos.

    So Paulo, 21 de maro de 2017PricewaterhouseCoopersAuditores Independentes Maria Jos De Mula CuryCRC 2SP000160/O-5 Contadora CRC 1SP192785/O-4

    SCANIA BANCO S.A.CNPJ n 11.417.016/0001-10

    RELATRIO DA ADMINISTRAO

    BALANOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E 2015 (Em milhares de reais)ATIVO Dezembro 16 Dezembro 15Circulante 853.360 927.193Disponibilidades (Nota 3b e 5) 251 634Aplicaes interfinanceiras de liquidez (Notas 5 e 6) 165.210 246.142

    Aplicaes em depsitos interfinanceiros 165.210 246.142Operaes de crdito (Nota 8) 668.994 655.487

    Operaes de crdito - setor privado 697.152 681.841Proviso para operaes de crdito de liquidao duvidosa (28.158) (26.354)

    Operaes de arrendamento mercantil (Nota 8) 1.735 2.243Operaes de arrendamento mercantil setor privado 1.754 2.372Proviso para operaes de arrendamento mercantil de liquidao duvidosa (19) (129)

    Outros crditos 15.907 20.440Rendas a receber 14 14Diversos (Nota 9) 15.893 20.426

    Outros valores e bens 1.263 2.247Outros valores e bens 1.263 2.247

    Realizvel a longo prazo 923.328 1.083.985Ttulos e valores mobilirios (Nota 7) 517 406Ttulos de renda fixa 517 406Operaes de crdito (Nota 8) 854.561 1.042.094

    Operaes de crdito - setor privado 879.671 1.061.369Proviso para operaes de crdito de liquidao duvidosa (25.110) (19.275)

    Operaes de arrendamento mercantil (Nota 8) 1.929 2.152Operaes de arrendamento mercantil setor privado 1.949 2.185Proviso para operaes de arrendamento mercantil de liquidao duvidosa (20) (33)Outros crditos (Nota 9) 66.321 39.333

    Diversos 66.321 39.333Permanente 5.934 3.511Investimentos em controlada (Nota 10) 5.598 3.066Imobilizado de uso 37 64Intangvel 299 381Total do ativo 1.782.622 2.014.689

    PASSIVO Dezembro 16 Dezembro 15Circulante 605.765 660.938Obrigaes por emprstimos e repasses (Nota 12) 576.230 628.687

    Repasses do pas 576.230 628.687Outras obrigaes 29.535 32.251

    Cobrana e arrecadao de tributos e assemelhados 196 316Fiscais e previdencirias (Nota 13a) 21.045 15.456Dvidas subordinadas (Nota 13c) 2.278 2.305Diversos (Nota 13b) 6.016 14.174

    Exigvel a longo prazo 927.166 1.114.337Obrigaes por emprstimos e repasses (Nota 12) 847.941 1.034.923

    Repasses do pas 847.941 1.034.923Outras obrigaes 79.225 79.414

    Fiscais e previdencirias (Nota 13a) 125 314Dvidas subordinadas (Nota 13c) 79.100 79.100

    Resultado dos exerccios futuros (Nota 14) 2.971 3.211Patrimnio lquido (Nota 15) 246.720 236.203Capital

    De domiciliados no exterior 200.000 200.000Reserva legal 2.663 2.138Reservas estatutrias 44.057 34.065

    Total do passivo e patrimnio lquido 1.782.622 2.014.689As notas explicativas so parte integrante das demonstraes financeiras.

    DEMONSTRAES DO RESULTADOEXERCCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E 2015

    E SEMESTRE FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016(Em milhares de reais, exceto lucro por lote de mil aes)

    DEMONSTRAES DOS FLUXOS DE CAIXAEXERCCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E 2015

    E SEMESTRE FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016(Em milhares de reais)

    DEMONSTRAES DAS MUTAES DO PATRIMNIO LQUIDOEXERCCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E 2015 E SEMESTRE FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 (Em milhares de reais)

    2016 2015Segundosemestre Exerccio Exerccio

    Receitas da intermediao financeira 76.147 151.048 150.864Operaes de crdito 61.280 118.170 114.428Operaes de arrendamento mercantil 1.255 3.756 4.459Resultado de operaes com aplicaes financeiras

    e ttulos e valores mobilirios 13.612 29.122 31.977Despesas da intermediao financeira (61.230) (114.196) (96.876)

    Operaes de captao no mercado (5.941) (11.745) (11.055)Operaes de emprstimos, cesses e repasses (29.854) (56.247) (55.345)Operaes de arrendamento mercantil (1.163) (3.721) (3.825)Proviso para crditos de liquidao duvidosa (Nota 8) (24.272) (42.483) (26.651)

    Resultado bruto da intermediao financeira 14.917 36.852 53.988Outras receitas / (despesas) operacionais (8.973) (18.725) (17.842)

    Rendas de prestao de servios 1.212 2.155 1.974Despesas de pessoal (Nota 16) (11.210) (20.933) (16.101)Outras despesas administrativas (Nota 17) (10.611) (19.969) (18.494)Despesas tributrias (2.157) (4.321) (4.193)Resultado de participaes em controlada (Nota 10) 1.618 2.532 2.684Outras receitas operacionais (Nota18) 12.674 23.608 19.723Outras despesas operacionais (Nota18) (499) (1.797) (3.435)

    Resultado operacional 5.944 18.127 36.146Resultado no operacional (Nota 19) (205) (503) (8.186)Resultado antes da tributao e da participao sobre resultado 5.739 17.624 27.960Imposto de renda e contribuio social (Nota 20a) (1.807) (7.107) (4.723)Proviso para Imposto de renda (5.137) (11.250) (8.564)Proviso para contribuio social (4.207) (8.859) (5.988)Imposto fiscal diferido 7.537 13.002 9.829Lucro lquido do semestre / exerccio 3.932 10.517 23.237Lucro por aes 0,0197 0,0526 0,116

    As notas explicativas so parte integrante das demonstraes financeiras.

    2016 2015SegundoSemestre Exerccio Exerccio

    Atividade operacionalLucro lquido ajustado do semestre / exerccio 19.104 37.576 37.422

    Lucro lquido do semestre / exerccio 3.932 10.517 23.237Ajustes ao lucro lquido 15.172 27.059 14.185Amortizaes 55 110 47Proviso para crditos de liquidao duvidosa 24.272 42.483 26.651Impostos diferidos (7.537) (13.002) (9.829)Resultado de participao em controladas (1.618) (2.532) (2.684)

    Variao de ativos e obrigaes (53.785) (119.051) 75.484(Aumento) / Reduo em ttulos e valores mobilirios (36) (111) 134.822(Aumento) / Reduo em operaes de crdito (3.131) 132.274 371.866(Aumento) / Reduo em outros crditos (3.575) (8.630) 12.631Aumento / (Reduo) em obrigaes dvida subordinada (26) (27) 9.021(Reduo) em obrigaes por emprstimos e repasses (54.711) (239.439) (425.722)Aumento / (Reduo) em outras obrigaes 7.424 11.833 (50.779)Aumento / (Reduo) em resultado dos exerccios futuros 71 (240) (620)Aumento / (Reduo) em impostos e contribuies a pagar 199 (14.711) 24.265

    Caixa lquido gerado (aplicado) nas atividades operacionais (34.681) (81.475) 112.906Atividades de investimento

    Aplicaes no intangvel - 298 (218)Alienao do imobilizado (69) (138) (69)Recebimento de dividendos - - 2.500

    Caixa lquido gerado (aplicado) nas atividades de investimentos (69) 160 2.213Aumento de caixa e equivalente de caixa (34.750) (81.315) 115.119Caixa e equivalentes de caixa (34.750) (81.315) 115.119Caixa e equivalente de caixa no incio do semestre / exerccio 200.211 246.776 131.657Caixa e equivalente de caixa no fim do semestre / exerccio 165.461 165.461 246.776

    As notas explicativas so parte integrante das demonstraes financeiras.

    Apresentao O Scania Banco S.A., que foi constitudo em 12 de agosto de 2009 na forma de banco mltiplo, inclusive com autorizao para operar carteira de Leasing, iniciou efetivamente suas atividades durante o primeiro trimestre de 2010. Seguindo o propsito definido no Plano de Negcios apresentado ao Banco Central do Brasil em 2008, vem financiando o cliente final, produtos e servios da marca Scaniaatravs de operaes de Crdito Direto ao Consumidor (CDC), Arrendamento mercantil, FINAME Leasing e Vendor. Apresentamos as Demonstraes Financeiras do Scania Banco S.A., elaboradas em conformidade com a legislao vigente, acompanhadas das Notas Explicativas e do Relatrio dos nossos Auditores Independentes, PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes. Agradecemos aos nossos colaboradorespelo apoio, comprometimento e dedicao, aos acionistas e clientes pela confiana. A Administrao.

    a Abordagem Padronizada Alternativa Simplificada. Risco de mercado: Atravs de metodologiascondizentes com a realidade atual do Banco, o risco de mercado gerenciado com transparncia eelevado grau de confiana, sendo que nossas operaes substancialmente consideradas comobanking book. Risco de Liquidez: gerenciado por meio de estruturas, procedimentos e relatriospadres que visam gerir a capacidade de pagamento do banco, considerando planejamento financeiro,limites de riscos e otimizao de recursos disponveis, permitindo uma tomada de deciso com grandeagilidade e alto grau de confiana. Gerenciamento de Capital: De acordo com os padres globaisde gesto de capital e as normas do Banco Central do Brasil, o Scania Banco S.A. considera as 4categorias de risco (Risco de Crdito, Mercado, L

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