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PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPINASSECRETARIA MUNICIPAL DE GESTÃO E CONTROLE

DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO

Secretaria de Gestão e Controle Departamento de Ações

de Controle Interno

RELATÓRIO DE PLANEJAMENTO 2020

Para atuação do Departamento de Ações de Controle Interno e das Unidades Setoriais de Controle Interno.



1 - INTRODUÇÃO

Este Relatório de Planejamento tem

como função orientar as Unidades

Setoriais de Controle Interno acerca

das atividades a serem realizadas

no âmbito do Controle Interno

durante o exercício de 2020, em

cumprimento ao disposto na Lei

Complementar n.º 202, de 25 de

junho de 2018 e no Decreto n.º

20.121 de 20 de dezembro de 2018.

Serão objeto de controles

específicos:

I - a execução orçamentária e

financeira e o cumprimento das

metas previstas nas peças

orçamentárias;

II – a análise da legalidade e

avaliação dos resultados, baseado

nos princípios da eficácia e

eficiência da gestão orçamentária,

financeira e patrimonial nos órgãos

e entidades da Administração

municipal, bem como da aplicação

de recursos públicos por entidades

de direito privado;

III – os bens em almoxarifado e;

IV - as licitações, contratos,

convênios, acordos e ajustes.

O Relatório de Planejamento

também objetiva divulgar e conferir

publicidade às atividades a serem

desenvolvidas pelo Departamento de

Ações de Controle Interno - DACI e

pelas Unidades Setoriais de Controle

Interno.

01



Com base nessa definição, o

Departamento de Ações de Controle

Interno consolidou os temas e os

indicadores em modelos de

check-lists, que deverão ser

periodicamente respondidos pelas

unidades setoriais e encaminhados

via Sistema Eletrônico de

Informação (SEI).

Mediante a elaboração e o envio dos

relatórios, as Unidades Setoriais de

Controle Interno examinarão e

avaliarão o desenvolvimento e

execução dos atos e procedimentos

administrativos no âmbito do órgão

ou entidade a que pertençam.

As Unidades Setoriais de Controle

Interno já foram implantadas nas

seguintes secretarias:

2. DA ATUAÇÃO DAS UNIDADES

SETORIAIS DE CONTROLE

INTERNO

O Sistema de Controle Interno atua

basicamente através de relatórios e

recomendações que corrigem

possíveis falhas, vícios ou

deficiências operacionais

detectadas nas secretarias da

administração direta ou órgãos a

elas vinculadas.

A partir de reunião realizada com o

titular de cada secretaria municipal

foram definidos temas e indicadores

específicos para serem objeto de

controle pelos representantes das

unidades setoriais.

02

SECRETARIA DE ASSISTÊNCIA SOCIAL, PESSOA COM DEFICIÊNCIA E DIREITOS HUMANOS

Titular: Matheus Albrecht

Suplente: José Fernando Bortholotto

Portaria de designação: 91.361-2019

(Publicado no Diário Oficial do Município em

06/02/2019)

Número do Processo SEI contendo a

documentação a ser entregue ao Órgão

Central de Controle Interno:

PMC.2018.00038445-72

SECRETARIA DE EDUCAÇÃO

Titular: João Lopes

Suplente: Lilian Salmora Tashiro



06/02/2019)




PMC.2018.00038451-11

SECRETARIA DE FINANÇAS

Titular: Cláudio Ferrari

Suplente: Luciana Litardi Lima

Portaria de designação: 91.361-2019 (Publicado

no Diário Oficial do Município em 06/02/2019)


documentação a ser entregue ao Órgão Central

de Controle Interno: PMC.2018.00038432-58

SECRETARIA DE INFRAESTRUTURA

Titular: Eduardo G. Bandeira de Almeida

Prado

Suplente: Lucieli Combinato



06/02/2019)




PMC.2018.00038456-25

SECRETARIA DE ASSUNTOS JURÍDICOS

Titular: Alberto Fábregas de Aguiar Neto

Suplente: José Carlos de Paula Ribeiro



11/06/2019)




PMC.2019.00008466-71

03



OUVIDORIA GERAL DO MUNICÍPIO

SECRETARIA DE ADMINISTRAÇÃO

SECRETARIA DE DESENVOLVIMENTO ECONÔMICO, SOCIAL E DE TURISMO

Titular: José Luis Pereira

Suplente: Alesson Felicio Brenelli






Titular: Ronaldo VieiraSuplente: Rosa Alice Monteiro de Sousa Portaria de designação: 92.839-2019


08/11/2019)




PMC.2019.00030839-54

Titular: Angélica SoaresSuplente: Cláudia Rodrigues Carvalhaes



08/11/2019)




PMC.2019.00008466-71

SECRETARIA DE TRABALHO E RENDA

Titular: Cecilia Kimura

Suplente: Frederico Sequeira Scopacasa






SECRETARIA DE RECURSOS HUMANOS

Titular: William Chiristiam Cuero

Suplente: Tania Maria Amorim de Oliveira



11/06/2019)




PMC.2019.00009158-27

SECRETARIA DE COMUNICAÇÃO

Titular: Adriana Armando Lopes

Suplente: Andréia Maria Fonseca Custódio

Stevanatto



11/06/2019)




04



SECRETARIA MUNICIPAL DE ESPORTES

Titular: Fábio Cremasco

Suplente: Walter Grunewald Curzio






SECRETARIA DE ESPORTES

Titular: Fábio Cremasco

Suplente: Walter Grunewald Curzio




documentação a ser entregue ao Órgão Central de

Controle Interno: PMC.2019.00031325-99

SECRETARIA DE PLANEJAMENTO E DESENVOLVIMENTO URBANO

Titular: Amílton Fernando Fortunato

Suplente: Débora Nunes Goulart da Silva




documentação a ser entregue ao Órgão Central de

Controle Interno: PMC.2019.00031326-70

Conforme estabelecido no Anexo Único do Decreto n.º 20.121/2018, a implantação das unidades nas demais secretarias municipais obedecerá a seguinte periodicidade:

30%

Blocos: IV e V - Serão implementados em 2020

Blocos: I, II e II (já implementados em 2019)

63%37%



05

Bloco I - Sec. de Assistência Social, Pessoa com

Deficiência e Direitos Humanos, Sec. de

Educação, Sec. de Finanças, Sec. de

Infraestrutura. (Implantado em Janeiro de 2019)

Bloco II - Sec. de Assuntos Jurídicos, Sec. de

Comunicação, Ouvidoria, Sec. de Recursos

Humanos, Sec. de Trabalho e Renda. (Implantado

em Maio de 2019)

Bloco III - Sec. de Administração, Sec. de Esportes

e Lazer, Sec. de Desenvolvimento Econômico,

Social e Turismo, Sec. de Planejamento e

Desenvolvimento Urbano. (Implantado em

Setembro de 2019)

Bloco IV - Sec. de Habitação, Sec. de Saúde,

Sec. de Cultura, Sec. do Verde, Meio

Ambiente e Desenvolvimento Sustentável.

(Implantação em Janeiro de 2020)

Bloco V - Sec. de Serviços Públicos, Sec.

de Transportes, Sec. de Segurança Pública,

Sec. de Governo. (Implantação em Junho de 2020)



Departamento de Ações de Controle InternoSMGC

Para as secretarias municipais

elencadas nos blocos IV e V serão

realizadas reuniões com os titulares

da pasta para apresentação do

sistema e para definição dos temas

e indicadores específicos para

serem objeto de controle pelos

representantes das unidades

setoriais durante o ano de 2020.

Concomitantemente serão

realizadas ações de capacitação

com os servidores indicados.

A metodologia para essas unidades

será a mesma da atual. Será criado

processo SEI contendo os temas e

os indicadores em modelos de

check-lists para serem

periodicamente respondidos e

encaminhados pelas unidades

setoriais ao DACI/SMGC.

3. ROTEIRO PARA A EXECUÇÃO DE

TAREFAS DAS UNIDADES

SETORIAIS

Acompanhar as publicações do

Diário Oficial do Município, bem

como os Comunicados e Manuais

elaborados pelo Tribunal de Contas

do Estado, referente aos assuntos

que envolvam a atuação do controle

interno, e as alterações na

legislação;

Acompanhar a execução

orçamentária e financeira da receita

e despesa do órgão;

Acompanhar e consultar os

sistemas corporativos (SEI; SIM; e

sistemas específicos de

informações do órgão);

Aplicar checklists e encaminhar os

relatórios conforme modelos e

cronogramas estabelecidos;

Desenvolver outras atribuições

definidas ou requisitadas pelo

DACI/SMGC.

Acompanhar os Relatórios de

Orientação divulgados pelo

DACI/SMGC.



06



4. TIPOS DE RELATÓRIOS EMITIDOS PELO

CONTROLE INTERNO E UNIDADES SETORIAIS

RELATÓRIO DE SUGESTÃO

Documento direcionado ao Órgão

Central de Controle Interno,

emitido pelas Unidades Setoriais

proporem normas, rotinas e

procedimentos objetivando a

melhoria dos controles internos e

dos procedimentos de sua

responsabilidade.

RELATÓRIO DE RECOMENDAÇÃO

Objetiva fornecer subsídios para o

aperfeiçoamento de normas e de

procedimentos que visem a

garantir a eficiência e a efetividade

das ações e da sistemática de

controle interno ou para

comunicar à autoridade

competente a constatação de

erros, omissões ou inobservância

a preceitos legais e

regulamentares.

RELATÓRIO DE CONTROLE

a) Comunica ao Órgão Central a

constatação de erros, omissões

ou inobservância a preceitos

legais e regulamentares;

b) Alerta sobre a não realização

dos programas constantes do

Plano Plurianual de acordo com

as metas e prioridades definidas

na Lei de Diretrizes

Orçamentárias e;

c) Comunica qualquer fato

decorrente do controle sobre o

uso e a guarda de bens

pertencentes ao Município.

RELATÓRIO DE ORIENTAÇÃO

Relatório emitido pelo DACI com

o objetivo de orientar as Unidades

Setoriais de Controle Interno no

desempenho das atribuições de

controle interno.

07



RELATÓRIO DE INSPEÇÃO

Tem como objetivo certificar a

existência e a propriedade dos

procedimentos e mecanismos

de controle dos recursos

materiais, sua devida

aplicação e funcionamento,

bem como, verificar se os

sistemas de registros incluem

a totalidade das operações

realizadas e se os métodos e

procedimentos utilizados

permitem confiar se as

informações refletem,

adequadamente, a quantidade

real e as respectivas

especificações técnicas.

RELATÓRIO DE AVALIAÇÃO

Relatório objetiva apresentar um

diagnóstico acerca do

funcionamento, da estrutura e da

segurança dos mecanismos de

controle interno implantados,

buscando identificar as

fragilidades existentes e em que

nível estas afetam a aderência às

normas e aos procedimentos.

5. OUTRAS ATIVIDADES DE

CONTROLE A SEREM

DESENVOLVIDAS

5.1. PROGRAMA DE ESTRATÉGIA

NACIONAL DE PREVENÇÃO A

FRAUDE E CORRUPÇÃO

O Município de Campinas aderiu

ao Programa de Estratégia

Nacional de Prevenção a Fraude

e Corrupção, iniciativa idealizada

pelo Tribunal de Contas da União

(TCU) em parceria com a

Controladoria Geral da União

(CGU), a Associação dos

Membros dos Tribunais de

Contas do Brasil (ATRICON), a

Associação Brasileira das

Agências de Comunicação

(ABRACOM), o Conselho

Nacional de Controle Interno

(CONACI) e o Instituto Rui

Barbosa.

08




3. TIPOS DE RELATÓRIOS EMITIDOS PELO CONTROLE INTERNO E

UNIDADES SETORIAIS











Orçamentárias e;













responsabilidade.












regulamentares.






controle interno.



O Programa pretende integrar

gestores, controle interno e controle

externo nos três poderes e nas três

esferas administrativas,

participando de uma estratégia

nacional para controlar a corrupção

em resposta às demandas da

sociedade por políticas públicas

efetivas.

Ao final, será elaborado um

diagnóstico das suscetibilidades da

administração pública brasileira às

ações de corrupção e de fraude,

com a finalidade de implementar

medidas eficazes de combate a

esses aspectos que comprometem

o desenvolvimento socioeconômico

do país.

Em síntese, o programa se dividirá

em três etapas:

1º etapa: Cadastro dos re-

sponsáveis (já realizada);

2º etapa: Informação quanto ao

poder de compra dos órgãos e

entidades (já realizada);

3º etapa: questionário sobre o

poder de regulação dos órgãos e

entidades (a realizar).

A primeira etapa, já realizada pela

SMGC, consistiu no envio dos

nomes dos responsáveis pela

administração financeira e pela

unidade setorial de controle

interno de cada pasta/entidade.

A segunda etapa correspondeu o

envio das informações sobre o

empenho das despesas de cada

pasta, classificadas pela natureza

da despesa, durante o exercício de

2018. Esta também foi realizada

pela SMGC utilizando como

referência os dados da execução

orçamentária contidos no Sistema

de Informações Municipais (SIM).

Já a terceira etapa consistirá em

ações de capacitação sobre

combate a corrupção e em uma

avaliação dos órgãos e entidades

da PMC.

09




3. TIPOS DE RELATÓRIOS EMITIDOS PELO CONTROLE INTERNO E

UNIDADES SETORIAIS











Orçamentárias e;













responsabilidade.












regulamentares.






controle interno.



Durante esta etapa, os titulares das unidades setoriais de controle interno

terão acesso a materiais e cursos EAD sobre combate a corrupção e

contarão com o apoio da SMGC para o preenchimento das avaliações

necessárias à conclusão do programa.

5.2. INSPEÇÃO DOS ALMOXARIFADOS

O Sistema de Almoxarifado é um

importante setor das

instituições, sejam públicas ou

privadas, compreendendo o

conjunto de normas e

procedimentos por meio de

registro de entrada e saída de

materiais, critérios de

inventários, avaliação de

desempenho da administração

dos bens adquiridos e a estrutura

de armazenamento no tocante a

segurança e a confiabilidade do

próprio sistema.

Nessa perspectiva, o

Departamento de Ações de

Controle Interno (DACI),

promoveu durante o ano de 2019

atividades de inspeção nos

Almoxarifados da Secretaria

Municipal de Saúde e

Administração. Para o exercício de

2020 as inspeções contemplarão

as demais unidades de

almoxarifado da PMC.

As ações de inspeção visam avaliar

os níveis de eficiência dos

controles internos existentes,

minimizar falhas de gestão e

contribuir para o fortalecimento

dos controles internos inerentes à

gestão contábil, financeira,

administrativa e operacional.

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Secretaria de Gestão e Controle

Thiago S. Milani Secretário Municipal de Gestão e Controle Titular do Órgão Central de Controle Interno

Rafael Costa RibeiroAuditor de Controle InternoDiretor do Departamento de Ações de Controle Interno

Idelma FerrazCoordenadora de Análise Contábil,Financeira e Orçamentária

Ivan de Andrade Paixão Coordenador de Análise Operacional e Patrimonial

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