relatÓrio trimestral de gerenciamento de riscos .4. gerenciamento e controle de riscos o...

Download rELATÓRIO TRIMESTRAL DE GERENCIAMENTO DE RISCOS .4. GERENCIAMENTO E CONTROLE DE RISCOS O gerenciamento

Post on 08-Feb-2019

220 views

Category:

Documents

0 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

RELATRIO TRIMESTRAL DE GERENCIAMENTO DE RISCOS

PILAR III 2017T2

2

RELATRIO TRIMESTRAL DE GERENCIAMENTO DE RISCOS PILAR III 2017T2

1. INTRODUO ........................................................................................................................ 5

1.1. Objetivo ..................................................................................................................... 5

2. ESTRUTURA ORGANIZACIONAL E DE GOVERNANA DE GESTO DE RISCOS ....................... 6

3. PRINCIPAIS INDICADORES REGULATRIOS ........................................................................... 8

4. GERENCIAMENTO E CONTROLE DE RISCOS .......................................................................... 8

4.1. Principais Atribuies do Comit de Gesto de Riscos ............................................. 8

4.2. Risco de Crdito......................................................................................................... 9

4.2.1. Estrutura de Gerenciamento do Risco de Crdito ................................................ 9

4.2.2. Metodologias utilizadas no Gerenciamento do Risco de Crdito ....................... 10

4.2.3. Monitoramento de Crdito ................................................................................. 11

4.2.4. Comunicao Interna .......................................................................................... 12

4.2.5. Instrumentos de Mitigao e Controle ............................................................... 12

4.2.6. Recuperao de Crdito ...................................................................................... 12

4.2.7. Estrutura de Rating .............................................................................................. 12

4.2.8. Exposio ao Risco de Crdito ............................................................................. 13

4.3. Risco de Mercado .................................................................................................... 15

4.3.1. Estrutura de Gerenciamento do Risco de Mercado ............................................ 16

4.3.2. Metodologias de Gerenciamento do Risco de Mercado ..................................... 16

4.3.3. Monitoramento do Risco de Mercado ................................................................ 17

4.3.4. Comunicao Interna .......................................................................................... 17

4.3.5. Risco de Taxa de Juros na Carteira de no Negociao ...................................... 17

4.4. Risco de Liquidez ..................................................................................................... 18

4.4.1. Estrutura de Gerenciamento do Risco de Liquidez ............................................. 18

4.4.2. Metodologias de Gerenciamento do Risco de Liquidez ...................................... 19

4.4.3. Monitoramento do Risco de Liquidez ................................................................. 19

4.4.4. Comunicao Interna .......................................................................................... 19

4.5. Risco Operacional .................................................................................................... 19

4.5.1. Estrutura de Gerenciamento do Risco Operacional e Controles Internos .......... 20

4.5.2. Metodologias de Gerenciamento do Risco Operacional .................................... 20

4.5.3. Comunicao Interna .......................................................................................... 21

4.5.4. Instrumentos de Mitigao e Controle ............................................................... 21

4.6. Outros Riscos ........................................................................................................... 21

5. GERENCIAMENTO DE CAPITAL ............................................................................................ 22

5.1. Ativos Ponderados pelo Risco (RWA) ...................................................................... 23

5.2. Adicional de Capital Principal .................................................................................. 23

3

RELATRIO TRIMESTRAL DE GERENCIAMENTO DE RISCOS PILAR III 2017T2

5.3. Suficincia de Capital .............................................................................................. 23

5.4. Razo de Alavancagem ............................................................................................ 24

6. IMPLANTAO DA RESOLUO 4.553 e 4.557 DE 2017 DO CMN ...................................... 25

7. PATRIMNIO DE REFERNCIA ANEXO ............................................................................. 25

4

RELATRIO TRIMESTRAL DE GERENCIAMENTO DE RISCOS PILAR III 2017T2

Glossrio de Siglas

ASA II Abordagem Padronizada Alternativa II

BIS Bank for International Settlements CA Conselho de Administrao CEN Comit Estratgico de Negcios CMN Conselho Monetrio Nacional COAUD Comit de Auditoria ELBB Empresas Ligadas ao Banco do Brasil EVE Economic Value of Equity

GCN Gesto de Continuidade de Negcios

LCR Liquidez de Curto Prazo

PCL Plano de Contingncia de Liquidez

PCLD Proviso para Crditos de Liquidao Duvidosa

PLD Preveno de Lavagem de Dinheiro

PR Patrimnio de Referncia

PRE Patrimnio de Referncia Exigido (nomenclatura alterada para PRMR a partir das alteraes trazidas pela Resoluo CMN n 4.193/13)

RBAN Relativo ao Risco de Mercado - Risco de Taxa de Juros da Carteira Banking

RWA Risk-weighted Assets (Ativos Ponderados pelo Risco)

RWAACS Relativo ao Risco de Mercado - Risco das operaes sujeitas variao de preo de aes

RWACAM Relativo ao Risco de Mercado - Risco Cambial

RWACOM Relativo ao Risco de Mercado - Risco das operaes sujeitas variao de preo de

commodities

RWACPAD Ativos ponderados pelo risco para Risco de Crdito apurado pela abordagem padronizada

RWAJUR1 Relativo ao Risco de Mercado - Risco das operaes sujeitas variao de taxa de juros;

RWAJUR2 Relativo ao Risco de Mercado - Risco das exposies em ouro, moeda estrangeira e operaes

sujeitas a variao cambial;

RWAJUR3 Relativo ao Risco de Mercado - Risco das operaes sujeitas variao de cupons de preo

RWAJUR4 Relativo ao Risco de Mercado - Risco das operaes sujeitas variao de outros indexadores

RWAMPAD Ativos ponderados pelo risco para Risco de Mercado apurado pela abordagem padronizada

RWAOPAD Ativos ponderados pelo risco para Risco Operacional apurado pela abordagem padronizada

VaR Value at Risk

5

RELATRIO TRIMESTRAL DE GERENCIAMENTO DE RISCOS PILAR III 2017T2

1. INTRODUO

A Gesto de Riscos e a Gesto de Capital so instrumentos fundamentais para a

sustentabilidade do sistema bancrio. Os mtodos de identificao, avaliao, controle,

mitigao e monitoramento dos riscos salvaguardam as instituies financeiras em momentos

adversos e proporcionam suporte para a gerao de resultados positivos e recorrentes ao longo

do tempo. O Banco CBSS considera fundamental o gerenciamento de riscos e de capital para o

processo de tomada de deciso, que contribui para a otimizao da relao risco versus retorno

de suas operaes.

As mudanas no ambiente financeiro mundial, tais como a integrao entre os mercados, o

surgimento de novas transaes e produtos, o aumento da sofisticao tecnolgica e as novas

regulamentaes tornaram as atividades financeiras e seus riscos cada vez mais complexos.

A participao brasileira no Comit de Basileia para a Superviso Bancria (CBSB) estimula a

implementao tempestiva de normas prudenciais internacionais no arcabouo regulatrio

brasileiro.

Adicionalmente, as lies originadas de desastres financeiros reforam a importncia da

Gesto de Riscos e de Capital na indstria bancria.

Esses fatores influenciam os rgos reguladores e as instituies financeiras para que

invistam na Gesto de Riscos, visando o fortalecimento de sua sade financeira.

Alinhado a essa perspectiva, o Banco CBSS investe no aperfeioamento contnuo dos

processos e das prticas de Gesto de Riscos e de Capital, em consonncia com os referenciais

internacionais de mercado, de regulao e de superviso.

O Banco CBSS busca manter-se continuamente alinhado s boas prticas de Gesto de Riscos

com abrangncia multidimensional, cujas especificidades esto descritas neste relatrio.

Dada a crescente complexidade e interdependncia de todo o sistema financeiro, nacional e

internacional, o Banco CBSS reconhece a importncia e necessidade de manter a busca

constante pela excelncia na gesto e controle de riscos, bem como seu accountability,

contribuindo para a solidez do sistema financeiro e a sociedade em geral.

1.1. Objetivo

O presente Relatrio objetiva a divulgao de informaes qualitativas e quantitativas

referentes Gesto de Riscos de Crdito, Mercado, Liquidez e Operacional, bem como

apurao do montante dos ativos ponderados pelo risco (RWA) e apurao do Patrimnio de

6

RELATRIO TRIMESTRAL DE GERENCIAMENTO DE RISCOS PILAR III 2017T2

Referncia (PR) do Banco CBSS em conformidade s recomendaes do Comit de Basileia de

Superviso Bancria (Pilar III Disciplina de Mercado) e a regulamentao do Banco Central do

Brasil presente na Circul

Recommended

View more >