relatório de gerenciamento de riscos – pilar iii .relatório de gerenciamento de riscos -pilar

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  • 1 1 Relatrio de Gerenciamento de Riscos - Pilar III - 2T16

    2

    Relatrio de Gerenciamento

    de Riscos Pilar III

    2T16

  • 3 3 Relatrio de Gerenciamento de Riscos - Pilar III - 2T16

    Sumrio

    O Banco do Brasil ....................................................................................................................................... 10

    1. Introduo .................................................................................................................................... 11

    1.1. Objetivo ........................................................................................................................................ 11

    1.2. Principais Indicadores Regulatrios ............................................................................................. 12

    2. Gerenciamento de Riscos e de Capital ........................................................................................ 13

    2.1. Governana Interna para Riscos e Capital ................................................................................... 13

    2.2. Definies Estratgicas ................................................................................................................ 18

    2.2.1. Riscos Relevantes .............................................................................................................. 18

    2.2.2. Apetite e Tolerncia a Riscos ............................................................................................. 19

    2.2.3. Polticas de Gerenciamento de Riscos e de Capital ........................................................... 20

    2.3. Processos de Comunicao e Informao ................................................................................... 21

    2.4. Objetivos do Gerenciamento de Riscos ....................................................................................... 22

    2.5. Processos de Gesto dos Riscos ................................................................................................ 22

    3. Conglomerado Prudencial ............................................................................................................ 23

    3.1. Balanos Patrimoniais .................................................................................................................. 25

    3.2. Composio do Conglomerado Prudencial .................................................................................. 28

    3.3. Composio do Consolidado Divulgado....................................................................................... 29

    4. Capital .......................................................................................................................................... 31

    4.1. Detalhamento do Patrimnio de Referncia (PR) ........................................................................ 31

    4.2. Patrimnio de Referncia Mnimo Requerido (PRMR) ................................................................. 36

    4.3. ndices de Adequao de Capital ................................................................................................. 37

    4.4. Avaliao de Suficincia e Adequao do PR ............................................................................. 38

    4.5. Razo de Alavancagem ............................................................................................................... 39

    5. Participaes Societrias ............................................................................................................. 41

    5.1. Avaliao das Entidades Ligadas ao Banco do Brasil (ELBB) ..................................................... 43

    6. Gesto de Riscos ......................................................................................................................... 43

    6.1. Risco de Crdito ........................................................................................................................... 43

    6.1.1. Poltica Especfica de Crdito ............................................................................................. 43

    6.1.2. Poltica e Mecanismos de Mitigao do Risco de Crdito .................................................. 44

    6.1.3. Processos e Estratgias para o Gerenciamento do Risco de Crdito ................................ 44

    6.1.4. Mensurao do Risco de Crdito ........................................................................................ 45

    6.1.5. Instrumentos Mitigadores ................................................................................................... 46

    6.1.6. Exposio ao Risco de Crdito ........................................................................................... 48

    6.1.7. Exposio ao Risco de Crdito da Contraparte .................................................................. 58

    6.1.8. Aquisio, Venda ou Transferncia de Ativos Financeiros ................................................. 60

    6.1.9. Operaes com Ttulos e Valores Mobilirios Oriundos de Processos de Securitizao ... 61

    6.2. Risco de Mercado ........................................................................................................................ 62

    6.2.1. Poltica Especfica de Risco de Mercado ............................................................................ 62

    6.2.2. Processos e Estratgias para o Gerenciamento do Risco de Mercado .............................. 63

    6.2.3. Polticas de Hedge .............................................................................................................. 63

  • 4 Relatrio de Gerenciamento de Riscos - Pilar III - 2T16

    6.2.4. Derivativos .......................................................................................................................... 63

    6.2.5. Mensurao do Risco de Mercado ..................................................................................... 66

    6.2.6. Carteira de Negociao ...................................................................................................... 67

    6.2.7. Carteira de No Negociao............................................................................................... 68

    6.3. Risco de Liquidez ......................................................................................................................... 70

    6.3.1. Poltica Especfica do Risco de Liquidez ............................................................................ 70

    6.3.2. Processos e Estratgias para o Gerenciamento do Risco de Liquidez .............................. 70

    6.3.3. Sistemas de Mensurao do Risco de Liquidez ................................................................. 73

    6.3.4. Apurao do Indicador de Liquidez de Curto Prazo (LCR) ................................................. 74

    6.4. Risco Operacional ........................................................................................................................ 76

    6.4.1. Poltica Especfica do Risco Operacional ........................................................................... 77

    6.4.2. Processos e Estratgias para o Gerenciamento do Risco Operacional ............................. 77

    6.4.3. Avaliao do Risco Operacional ......................................................................................... 78

    6.4.4. Mensurao do Risco Operacional ..................................................................................... 78

    6.4.5. Mitigao do Risco Operacional ......................................................................................... 78

    6.4.6. Controle do Risco Operacional ........................................................................................... 78

    6.5. Risco Socioambiental ................................................................................................................... 79

    6.5.1. Poltica Especfica de Responsabilidade Socioambiental ................................................... 79

    6.5.2. Estratgias para o Gerenciamento do Risco Socioambiental ............................................. 79

    6.6. Outros Riscos ............................................................................................................................... 79

    6.6.1. Risco de Estratgia ............................................................................................................. 80

    6.6.2. Risco de Reputao ........................................................................................................... 80

    6.6.3. Risco de EFPPS ................................................................................................................. 81

    6.6.4. Risco Legal ......................................................................................................................... 81

    7. Programa de Testes de Estresse ................................................................................................. 81

  • 5 5 Relatrio de Gerenciamento de Riscos - Pilar III - 2T16

    ndice de Tabelas

    Tabela 1 - Balano Patrimonial Divulgado x Balano Patrimonial Prudencial. ...................................................... 25

    Tabela 2 - Composio do Conglomerado Prudencial .......................................................................................... 28

    Tabela 3 - Composio do Consolidado Divulgado ............................................................................................... 29

    Tabela 4 - Instrumentos Hbridos de Capital e Dvida ........................................................................................... 32

    Tabela 5 - Instrumentos Hbridos

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