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Deutsche Bank Relatrio de Gerenciamento de Riscos Basileia III Pilar 3

Relatrio de Gerenciamento de Riscos Basileia III Pilar 3 4 Trimestre 2017

Deutsche Bank Relatrio de Gerenciamento de Riscos Basileia III Pilar 3

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Contedo

1. Escopo ........................................................................................................................................... 3

1.1. Entidade ........................................................................................................................................ 3 1.2. Poltica de Divulgao de Informaes ......................................................................................... 3

2. Governana Corporativa de Gerenciamento de Riscos ................................................................ 3

2.1. Governana Corporativa ............................................................................................................... 3 2.2. Ambiente de Controle.................................................................................................................... 4 2.3. Gerenciamento de Riscos e Capital .............................................................................................. 5 2.4. Capital Econmico e Capital Regulatrio...................................................................................... 5

3. Adequao de Capital .................................................................................................................... 6

3.1. Patrimnio de Referncia e Seus Derivados ................................................................................ 6

4. Risco de Crdito ............................................................................................................................. 6

4.1. Princpio e Estratgia de Gerenciamento de Risco de Crdito .................................................... 6 4.2. Estrutura de Gerenciamento de Risco de Crdito ........................................................................ 7 4.3. Monitoramento do Risco de Crdito .............................................................................................. 7 4.4. Classificao do Risco de Crdito ................................................................................................ 8 4.5. Comunicao Interna do Risco de Crdito ................................................................................... 8 4.6. Detalhamento do Risco de Crdito ............................................................................................... 9 4.7. Risco de Contraparte .................................................................................................................... 9

4.7.1. Acordos de Compensao e Liquidao de Obrigaes Resoluo CMN n 3.263/05 ................. 9

4.8. Mitigadores do Risco de Crdito ................................................................................................. 10

5. Risco de Mercado ........................................................................................................................10

5.1. Estrutura de Gerenciamento de Risco de Mercado .................................................................... 10 5.1.1. Responsabilidade.............................................................................................................................10 5.1.2. Processos e Ferramentas ................................................................................................................11 5.1.3. Carteira de Bancria ........................................................................................................................11 5.1.3.1. Polticas e Metodologias ..........................................................................................................11 5.1.3.2. Operaes sem vencimento Tratamento de antecipaes ...................................................11

6. Risco Operacional ........................................................................................................................12

6.1. Estrutura de Gerenciamento do Risco Operacional ................................................................... 12 6.2. Responsabilidade ........................................................................................................................ 12 6.3. Processos e Ferramentas ........................................................................................................... 13

6.3.1. Identificao e Avaliao de Fatores de Risco Operacional ............................................................13 6.3.2. Identificao e Avaliao de Eventos de Risco Operacional ...........................................................13 6.3.3. Correo de Fatores e Eventos de Risco Operacional ....................................................................14 6.3.4. Apurao do Requerimento de Capital para Risco Operacional ......................................................14 6.3.5. Comunicao ...................................................................................................................................14

7. Risco de Liquidez .........................................................................................................................14

7.1. Estrutura de Gerenciamento de Risco de Liquidez .................................................................... 14 7.2. Responsabilidade ........................................................................................................................ 14 7.3. Processos e Ferramentas ........................................................................................................... 15 7.4. Plano de Contingncia de Liquidez ............................................................................................. 15

8. Risco Reputacional ......................................................................................................................15

9. Risco de Conformidade ................................................................................................................16

10. Risco Socioambiental ...................................................................................................................17

11. Informaes Quantitativas ...........................................................................................................18

12. Balanos Patrimoniais ..................................................................................................................28

13. Instituies Participantes: ............................................................................................................29

14. Anexos .........................................................................................................................................29

14.1. Anexo I ........................................................................................................................................ 29 14.2. Anexo II ....................................................................................................................................... 29

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Introduo Visando o cumprimento das diretrizes estabelecidas pelo Conselho Monetrio Nacional (CMN) e pelo Banco Central do Brasil (BACEN) quanto adequao aos princpios de Basileia III (Pilar 3), o qual tem por objetivo fornecer informaes sobre prtica no gerenciamento de riscos e os ndices de capital regulatrio requerido, o Deutsche Bank S.A. - Banco Alemo (DBSA), doravante denominados neste documento como DB Brasil, vem preparando suas estruturas tecnolgicas, administrativas e de pessoal, considerando o cronograma delineado pelos reguladores, para obteno de dados qualitativos e quantitativos utilizados nos clculos e anlises dos Riscos de Crdito, de Mercado, de Liquidez, Operacional, Reputacional e Socioambiental. Mensalmente so realizadas reunies de comits especficos para acompanhamento e avaliao dos riscos, com o objetivo de identificar a eficcia dos controles mitigadores de riscos, bem como a aderncia dos procedimentos s normas institudas, internas e externas. Esses processos buscam adequar as melhores polticas de alocao dos recursos em ativo e passivo administrados pelo DB Brasil, concomitantemente com os melhores princpios de gerenciamento de riscos e controles internos, inclusive quantificando a alocao de capital que assegure a manuteno e expanso das reas de Negcios da Instituio. Tais procedimentos, em conjunto com processos continuados de aprimoramento dos controles internos, tm como objetivo subsidiar a Alta Administrao, rgos Supervisores, auditorias e clientes do DB Brasil, com informaes que delineiam o gerenciamento de riscos e controles internos, baseada em polticas, normas e instrumentos implementados pela Administrao, bem como nos preceitos normativos vigentes determinados pelas Autoridades Monetrias. Nesse contexto, apresenta-se a seguir os detalhes da estrutura de gerenciamento de riscos, de acordo com as exigncias da Circular BACEN n 3.678/2013. 1. Escopo

1.1. Entidade

Conforme estabelecido no artigo 1 da Circular BACEN n 3.678/2013, as informaes sobre gerenciamento de riscos cobrem a entidade Deutsche Bank SA Banco Alemo, doravante denominada Deutsche Bank Brasil (DB Brasil).

1.2. Poltica de Divulgao de Informaes

O DB Brasil mantm a descrio completa das estruturas de gerenciamento dos riscos de crdito, de mercado, de liquidez e operacional, alm do gerenciamento de capital, publicadas em relatrios de acesso pblico no site da Instituio (www.db.com/brazil). Um resumo dessas estruturas publicado nas demonstraes contbeis semestrais