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4 Trimestre de 2016

Basilia III

Relatrio de Gerenciamento de Riscos

Relatrio de Gerenciamento de Riscos 4 Tri 2016

2

Conte do

Introduo 3

Perfil do Banco 3

Comparativo entre Balano Individual e Balano Publicado 4

Princpios da Gesto de Riscos 5

Tipos de Riscos 6

Gerenciamento de Riscos 7

1. Risco de Crdito 9

2. Risco de Mercado e Liquidez 17

3. Risco Operacional 23

Gesto de Capital 26

Anexo I - Composio do Patrimnio de Referncia (PR) e

Informaes sobre a Adequao do PR 30

Anexo II - Principais Caractersticas dos Instrumentos do

Patrimnio de Referncia (PR) 33

Anexo III - ndice de Alavancagem 35

Relatrio de Gerenciamento de Riscos 4 Tri 2016

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Introduo

A gesto dos riscos est totalmente integrada nas atividades dirias do Banco Rabobank

International Brasil S.A. Os riscos so gerenciados em todos os seus diversos nveis, de acordo com

a natureza, tamanho e complexidade das nossas atividades.

A diretoria de Gerenciamento de Riscos responsvel pela gesto de riscos do banco, e totalmente

segregada das reas comerciais e independente da auditoria interna.

Este documento tem como objetivo apresentar as informaes quantitativas e qualitativas referentes

ao processo de gerenciamento de riscos do Banco Rabobank International Brasil S.A. As informaes

apresentadas neste relatrio so destinadas aos clientes e ao mercado, visando tornar suas

informaes mais transparentes e ao mesmo tempo atender os requerimentos do Banco Central do

Brasil, no que diz respeito a Circular 3678 de 31/10/2013, que entrou em vigor dia 30/06/2014, e

revogou a Circular 3.477 de 24/12/09.

Em sntese a Circ. 3678 trata da divulgao de informaes referentes gesto de riscos, apurao

de RWA (Risk Weighted Assets) e do PR (Patrimnio de Referncia).

O contedo deste relatrio e seu processo de validao e aprovao esto de acordo com a

poltica de divulgao de informaes do Banco Rabobank International Brasil S.A.

Perfil do Banco

O Banco Rabobank International Brasil S.A. um banco de origem holandesa. No Brasil, sua atuao

teve incio em 1989, com um escritrio de representao em So Paulo. Em 1995 obteve autorizao

formal para operar como um banco comercial e, em 2000, passou a atuar tambm como banco

mltiplo, agregando a carteira de investimento.

O Banco Rabobank International Brasil S.A tem por objetivo tornar-se um dos principais bancos para

a indstria brasileira de alimentos e para o agronegcio, fornecendo uma ampla variedade de

produtos e servios financeiros aos seus clientes.

O Rabobank se mantm entre os bancos mais seguros do mundo, entre outras coisas, por ser um

banco com elevados padres de gesto de risco.

Para maiores detalhes sobre o banco acesse o nosso site www.rabobank.com.br.

Relatrio de Gerenciamento de Riscos 4 Tri 2016

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Relatrio de Gerenciamento de Riscos 4 Tri 2016

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Princpios da Gesto de Riscos

O principal objetivo da gesto de riscos a proteo da solidez do Banco Rabobank International

Brasil S.A.

A gesto de riscos est baseada nos seguintes princpios:

Proteger a solidez

financeira do Banco

Controlar os riscos a fim de limitar os impactos de potenciais

efeitos adversos no capital e nos resultados do banco. O apetite

de risco deve ser proporcional ao capital disponvel. Dessa

forma, foi desenvolvida a estrutura de mensurao de riscos

para quantific-los.

Proteger a reputao do

Banco

A boa reputao essencial para o bom desempenho do setor

bancrio e deve ser preservada de forma diligente.

Transparncia do Risco Para uma boa percepo da situao do banco, fundamental

identificar todos os riscos. A definio dos riscos deve ser

sempre a mais exata possvel e muito bem avaliada, a fim de

ser capaz de ajudar nas decises internas e comerciais.

Gesto de

responsabilidade

O Banco Rabobank International Brasil S.A o responsvel

pelos seus resultados, bem como pelos riscos associados s

suas operaes. Procura-se encontrar um equilbrio entre risco

e retorno, visando a melhor aplicao de seu capital.

Independncia no

Controle de Riscos

Existe um processo estruturado de identificao, avaliao,

mensurao, controle, monitoramento e de reporte de riscos.

Com o objetivo de garantir a integridade das decises, as reas

de controle de gesto de riscos operam independentemente

das atividades comerciais.

Controle de Limites de

Crdito

Controle de Garantias

A fim de gerenciar os diversos tipos de riscos, o banco tem um

robusto sistema de limites de crdito e controles adicionais.

O banco possui um sistema de controle de garantias

desenvolvido especialmente para controlar o nvel de

suficincia das garantias existentes, frente ao que foi aprovado

pelas aladas competentes de crdito, entre outras coisas.

Relatrio de Gerenciamento de Riscos 4 Tri 2016

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Tipos de Riscos

Risco de Crdito: Possibilidade de ocorrncia de perdas associadas ao no

cumprimento pela contraparte de suas obrigaes financeiras,

associadas desvalorizao de contrato de crdito decorrente da

deteriorao na classificao de risco do tomador, reduo de

ganhos ou remuneraes, s vantagens concedidas na

renegociao e aos custos de recuperao.

Risco de Transferncia: o risco que se corre de um governo no poder ou no querer

fazer a transferncia de recursos a credores no exterior, impondo

controles de moeda que limitam a habilidade dos clientes do pas

de servir a dvida em moeda estrangeira causando um evento de

no-transferncia.

Risco Operacional: definido como possibilidade de ocorrncia de perdas resultantes

de falha, deficincia ou inadequao de processos internos,

pessoas e sistemas, ou de eventos externos. Essa definio inclui

o risco legal e exclui o risco estratgico e de reputao.

Risco de Mercado: definido como a possibilidade de perda financeira por oscilao

de preos e taxas de juros dos ativos financeiros da organizao,

uma vez que suas carteiras ativas e passivas podem apresentar

descasamentos de prazos, moedas e indexadores.

Risco de Liquidez: o descasamento no fluxo de caixa da organizao, decorrente da

dificuldade de se desfazer rapidamente de um ativo ou de se obter

recursos, impossibilitando a liquidao de posies financeiras sem

a realizao de perdas significativas.

Risco de Taxa de Juros

da Carteira Banking:

Risco do resultado financeiro do banco ou do valor econmico

declinar, ligado estritamente atividade comercial, devido

evoluo desfavorvel das taxas de juros.

Risco do Negcio: Risco de perdas devido a mudanas no ambiente competitivo ou

de eventos que possam impactar os negcios do banco.

Risco de Balano: definido como o risco de no adequao dos limites de apetite a

risco em consonncia com a orientao estratgica do banco.

Risco de Capital: Risco de no adequao aos requisitos mnimos de capital

regulatrio prudencial estipulados pelo Banco Central, no

alinhamento dos nveis de capital aos critrios de apetite de risco

aprovados pela diretoria local e necessrios para absorver

prejuzos.

Relatrio de Gerenciamento de Riscos 4 Tri 2016

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Gerenciamento de Riscos

O processo de gesto de riscos e controles est suportado por governana estruturada atravs de

fruns e rgos colegiados subordinados a Diretoria (Management Team) e Presidncia (CEO) do

Banco. Esse modelo corroborado por papis e responsabilidades definidas de maneira a firmar a

segregao entre as atividades de negcio, gesto de riscos e controles e a garantia de devida

independncia entre as reas de negcio e de suporte. A seguir, apresentamos a estrutura de

gerenciamento de Riscos do Banco, em dezembro/2016:

As estruturas de gerenciamento de riscos definidas, esto formalizadas nas Polticas de Riscos. as

quais esto devidamente aprovadas pela Diretoria Executiva do banco.

Relatrio de Gerenciamento de Riscos 4 Tri 2016

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Polticas de Gerenciamento de Riscos:

Polticas de Riscos de

Crdito

O banco segue as polticas de crdito do grupo Rabobank e do

segmento Rabobank International, que contam com todas as

polticas, procedimentos e regulamentos de crdito relevantes,

aplicveis aos escritrios e bancos do grupo em cada pas,

conforme previsto pela Administrao de Riscos de Crdito, na

Holanda.

O Banco Rabobank International Brasil S.A. estabeleceu um

resumo das regras de crdito que inclui as aladas de

aprovao, responsabilidades, controles e aes a serem

tomadas no processo de crdito local, e que esto

subordinadas s polticas externas mencionadas

anteriormente.

Polticas de Risco de

Mercado e Liquidez:

O banco segue as polticas do grupo Rabobank e do segmento

Rabobank Internacional, que contam com todas as polticas,

procedimentos e regulamentos de risco de mercado e liquidez

relevantes, aplicveis

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