relatÓrio da administraÇÃo senhores acionistas, … · 6404 de 15 de dezembro de 1976 e...

RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Senhores Acionistas, Em atenção às disposições legais e estatutárias, submetemos a apreciação de V.Sas. o relatório da Administração e as Demonstrações Contábeis, relativas ao semestre base findo em 30 de junho de 2015 da Companhia Capital de Seguros, acompanhados do parecer da auditoria independente. A empresa Companhia Capital de Seguros, constituída em 27/07/2014 conforme Ata de Constituição foi autorizada a operar pela Portaria da Superintendência de Seguros Privados-SUSEP nº. 6.047 publicada no DOU em 08 de outubro de 2014 na modalidade de micro seguros nos ramos de pessoas e de danos em todo território nacional. A nossa plataforma de negócios visa atender as demandas, segundo políticas bem definidas de precificação, aceitação, gerenciamento de sinistros, condições especiais de acordo com a Circular SUSEP nº 439/2012 aplicável às microsseguradoras.

Devido a sua fase pré operacional, a empresa não apresenta estrutura funcional completa, não possuindo, neste momento, quadro de pessoal próprio ou mesmo despesas operacionais. O seu capital social, integralizado em 27/07/2014 e depósitos efetuados pelos acionistas no semestre encontram-se distribuídos entre depósitos a vista no Banco do Brasil e aplicações financeiras no Fundo Sul América Excellence Fundo de Investimento Renda Fixa Crédito Privado. As expectativas são de que a empresa inicie as suas operações no segundo semestre do exercício, quando deverá estar consolidada a sua estrutura funcional, combinadas com as Condições Contratuais e Nota Técnica Atuarial ao serem submetidas e aprovadas no Registro Eletrônico de Produtos – REP, da Superintendência de Seguros Privados. Aos nossos colaboradores e especial à SUSEP manifestamos o nosso reconhecimento pela confiança, esforços e dedicação prestados para levar a bom termo o projeto da Companhia Capital de Seguros que sem dúvida contribuirá para o desenvolvimento da área de micro seguro. Campinas, 27 de agosto de 2015, A Administração

ATIVO Notas 30/06/2015 31/12/2014 PASSIVO Notas 30/06/2015 31/12/2014

CIRCULANTE 6.567.625,04 6.000.000,00 CIRCULANTE 890.881,47 -

Disponível - 6.000.000,00 Contas a Pagar 115.881,47 -

Caixa e Bancos (Nota 5) - 6.000.000,00 Obrigações a pagar 115.169,55 -

Impostos e Encargos Sociais a Recolher 711,92 -

Aplicações (Nota 7) 6.493.334,05 -

Depósitos de Terceiros (Nota 9) 775.000,00 -

Títulos e Créditos á Receber 74.290,99 -

Outros Créditos (Nota 8) 74.290,99 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO 5.676.743,57 6.000.000,00

Capital Social (Nota14) 6.000.000,00 6.000.000,00

Superávits ou Déficits Acumulados (323.256,43) -

TOTAL DO ATIVO 6.567.625,04 6.000.000,00 TOTAL DO PASSIVO 6.567.625,04 6.000.000,00

MARCELO AUGUSTO GALLIDiretor Administrativo e Financeiro

PAULO JORGE PEREIRA THOMAZDiretor Técnico

ANTONIO JOSE LIMATec. Contab- CRC-SP 070.133/0-6Atuário

MIBA /539

As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis

SEAR JASU DE SOUSA MASCENA VERAS Diretor Presidente

CINOMAR JOSÉ TEODORO Diretor de Controles Internos

COMPANHIA CAPITAL DE SEGUROS

CNPJ No. 21.489.111/0001-83

BALANÇO PATRIMONIAL EM 30 DE JUNHO DE 2015 E 2014 (EM R$)

Wilma Gomes Torres

30/06/2015

(-) Despesas Administrativas ( Nota 10) (481.888,40)

(-) Despesas com Tributos ( Nota 11) (116.203,46)

(+) Resultado Financeiro ( Nota 12) 274.835,43

(=) Resultado Operacional (323.256,43)

(=) Lucro Líquido/Prejuízo (323.256,43)

SEAR JASU DE SOUSA MASCENA VERAS MARCELO AUGUSTO GALLI Diretor Presidente Diretor Administrativo e Financeiro

CINOMAR JOSÉ TEODORO PAULO JORGE PEREIRA THOMAZ Diretor de Controles Internos Diretor Técnico

Wilma Gomes Torres ANTONIO JOSE LIMAAtuário

MIBA /539 Tec. Contab- CRC-SP 070.133/0-6


CNPJ No. 21.489.111/0001-83


DEMONSTRAÇÕES DE RESULTADOS FINDOS EM 30 DE JUNHO DE 2015 ( Em R$ )

Saldos em 31 de dezembro de 2014 6.000.000,00 - 6.000.000,00

RESULTADO DO 1º SEMESTRE DE 2015 (323.256,43) (323.256,43)

Saldos em 30 de junho de 2015 6.000.000,00 (323.256,43) 5.676.743,57

-

SEAR JASU DE SOUSA MASCENA VERAS MARCELO AUGUSTO GA LLI Diretor Presidente Diretor Administrativo e Financeiro





Superávits ou Déficits

Acumulados


CNPJ No. 21.489.111/0001-83

DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO EM 30 DE JUNHO DE 2015 E 2014 (EM R$)

Discriminação Notas Capital social Total

MÉTODO INDIRETO30/06/2015

ATIVIDADES OPERACIONAISResultado do período (323.256,43)

Ajustes para:

Depreciações e Amortizações -

Variação nas contas patrimoniais:

Ativos Financeiros (6.493.334,05)

Outros Ativos (74.290,99)

Depósitos judiciais e fiscais -

Fornecedores e outras contas a pagar 115.169,55

Impostos e contribuições 711,92

Depósitos de terceiros 775.000,00

Provisões técnicas -

Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades Operacionais (6.000.000,00)

ATIVIDADES DE INVESTIMENTOAquisição de imobilizado -

Aquisição de intangível -

Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades de Investimento -

ATIVIDADE DE FINANCIAMENTO -

Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades de Financiamento - -6.000.000,00

Aumento/(Redução) Líquido de Caixa e Equivalentes de Caixa (6.000.000,00)

Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício 6.000.000,00

Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício -

SEAR JASU DE SOUSA MASCENA VERAS MARCELO AUGUSTO GA LLI Diretor Presidente Diretor Administrativo e Financeiro




DEMONSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA DOS PERÍODOS FINDOS EM 30 DE JUNHO DE 2015 (EM R$)


CNPJ No. 21.489.111/0001-83


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NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE 30 DE JUNHO DE 2015. 1 - Breve Relato e Contexto Operacional: A Companhia Capital de Seguros, com sede à Av. Julio de Mesquita, 1.031, no bairro de Cambuí em Campinas – SP – CEP: 13025-063, constituída conforme Ata Geral de Constituição de 27/07/2014 autorizada a operar com micro seguros de danos e pessoas em todo território nacional através da Portaria nº. 6047 da Superintendência de Seguros Privados – SUSEP, publicada no DOU em 08 de outubro de 2014, foi regularizada perante o registro de comércio e demais Órgãos fiscalizadores em 28/11/2014. Nessa data obteve o NIRE nº. 3530047333-7. da JUCESP e o CNPJ nº 21.489.111/0001-83 da Receita Federal do Brasil. O Capital Social inicial integralizado pelos senhores acionistas no valor de R$ 6.000000,00 (seis milhões de reais) é superior ao mínimo de R$ 3.000.000,00 (três milhões de reais) exigido para as microsseguradoras, conforme dispõe a Resolução do CNSP nº 316 de 2014. o que demonstra suficiência de capital, estando o mesmo adequado. E, uma vez que a Companhia não assumiu riscos operacionais de qualquer tipo ou espécie, a sua Demonstração de Adequação do Capital está deduzida dos custos pré-operacionais apropriados no período. Em virtude dos atos societários terem sido registrados na Junta Comercial do Estado de São Paulo-JUCESP em 28/11/2014, a empresa, obrigada pela lei das Sociedades por Ações nº. 6404 de 15 de dezembro de 1976 e alterações posteriores, apresenta as demonstrações contábeis abrangendo o período de 01/01/2015 à 30/06/2015, sem comparação com o período anterior. Como a Companhia Capital de Seguros não iniciou as suas atividades operacionais, o seu capital social e depósitos efetuados pelos acionistas no semestre, encontram-se distribuídos entre aplicações de curto prazo no Banco do Brasil e aplicações financeiras no Fundo Sul América Excellence Fundo de Investimento Renda Fixa Crédito Privado. A variação patrimonial e resultados abrangentes do período estão refletidos em contas próprias nas demonstrações contábeis de 30 de junho de 2015. 2- Apresentação das Demonstrações Financeiras: A Diretoria da empresa autorizou a elaboração, conclusão e aprovação das demonstrações contábeis em 05 de.agosto de 2015, considerando os eventos subseqüentes ocorridos até essa data. As demonstrações contábeis foram preparadas segundo as premissas da lei das sociedades por ações 6.404/76 alterada pelas leis 11.638/07 e 11941/09, observando as normas expedidas pelo Conselho Nacional de Seguros Privados - CNSP e com obediência ao modelo e determinado pela Superintendência de Seguros Privados- SUSEP conforme Portaria nº 508 de 09/01/2015, conjugadas com a normas emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC na parte aplicável às circunstâncias. A Demonstração do Fluxo de Caixa está demonstrado pelo método indireto sem comparação com o exercício anterior. 3 - Moeda funcional: A moeda funcional utilizada nas suas transações correntes é a moeda vigente em circulação “Real”.

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4 - Política Contábil: As principais práticas adotadas pela Microsseguradora para o registro das suas transações são as seguintes: a) Reconhecimento das receitas e despesas: a-1: As Receitas e Despesas são reconhecidas pelo regime contábil de competência do exercício. a-2: As aplicações financeiras são contabilizadas pelo custo acrescido dos rendimentos auferidos até a data do balanço. 5 – Caixa e Equivalentes de Caixa: O Caixa e equivalentes de caixa, na data do balanço resumem-se as aplicações financeiras proveniente da integralização do Capital Social em 27/07/2014, adicionados de depósitos bancários no Banco do Brasil, em montante de R$ 775.000,00 feitos no semestre pelos acionistas para futuro aumento de capital, acrescidos dos rendimentos financeiros até a data do balanço e deduzidos dos custos pré-operacionais. 6 – Redução ao valor recuperável de ativos: A Companhia não apresenta ativos sujeitos a provisões ao valor recuperável de ativos. 7 – Títulos e Valores Mobiliários: Referem-se a Fundos de Investimentos ( FIF) e CDBs. Renda Fixa em Instituições Financeiras e estão contabilizadas com base nos valores unitários acrescidos dos rendimentos informados pelas próprias Instituições e estão classificados na categoria títulos disponíveis para venda, registrados no Ativo Circulante e não vinculados em cobertura de reservas técnicas. Aplicações Financeiras:

Instiuição Qtde. de Cotas Vr.da cota Valor (Reais) Fundo SulAmérica - Excellence FI RF Crédito Privado 64.637,3931000 48,4428228 3.131.217,78 Fundo SulAmérica - Excellence FI RF Crédito Privado 64.606,7646900 48,4428229 3.129.734,06 Banco do Brasil- Renda Fixa LP 100 72.117,202938 3,14718985 226.966,54 Banco Bradesco-CDB Fácil - VATZ 5.415,67 Total dos Investimentos na data do balanço............................................ .......................... 6.493.334,05

8- Títulos e Créditos a Receber: Refere-se a adiantamentos a parte relacionada no 1º. Semestre de 2015, sem cláusula de atualização monetária nem juros.

MÊS Valor (Reais)

mar/15 18.561,09 abr/15 18.654,26 mai/15 18.537,82

3

jun/15 18.537,82 Soma 74.290,99

9- Depósitos de Terceiros: Ao longo do 1º. Semestre de 2015, os acionistas, visando preservar o Capital Social inicialmente integralizado, optaram por fazer aportes extraordinários para futuro aumento de capital, a fim de suportarem os custos pré-operacionais necessários para dotar a Companhia da estrutura necessária para o início das suas operações. Tais aportes atingiram o montante de R$ 775.000,00, sem incidência de juros. 10 – Detalhamento das Despesas Administrativas (Em R$): 30/06/2015 Despesas com Serviços de Terceiros 248.332,00 Despesas de Localização e Funcionamento 186.554,80 Despesas com Publicações 47.001,60

TOTAL 481.888,40

11 –Detalhamento das Despesas Tributárias (Em R$): 30/06/2015 Impostos Federais 803,16 Impostos Municipais 3.808,07 Contribuição sindical 6.730,52 Taxa de Fiscalização da SUSEP 104.861,71

Total 116.203,46

12– Detalhamento do Resultado Financeiro (Em R$): 30/06/2015 Receitas com Fundos de Investimentos 274.835,43

13 – Demonstração do Resultado do Semestre e do Resultado Abrangente: Nas demonstrações contábeis, a Seguradora apresenta a Demonstração do Resultado do Semestre e sem a Demonstração do Resultado Abrangente, visto que as demonstrações financeiras estão limitadas aos custos fixos da atividade, que não contemplam receitas da atividade, por estar em fase pré-operacional e não tendo iniciado as suas atividades no semestre sob exame. O resultado apresentado em 30 de junho de 2015 está influenciado por receitas de aplicações financeiras dos recursos do capital social. Não tendo assumido nenhum risco vigente ou não vigente, não apresenta qualquer movimentação de reservas técnicas e consequentemente coberturas.

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14 – Patrimônio Líquido: O patrimônio líquido da Companhia na data do levantamento do balanço limita-se ao valor do Capital Social de R$ 6.000.000,00 ( seis milhões de reais) totalmente integralizado em moeda corrente no país, dividido em 6.000.000 ( seis milhões ) de ações ordinárias nominativas de valor nominal unitário de R$ 1,00 ( hum real ) cada uma. 15- Adequação do Capital ( em Reais) 30/06/2015 31/12/2014 Margem do solvência (a) - Capital Base (b) 6.000.000,00 6.000.000,00 Capital de Risco (c) - - CR Subscrição - - CR Crédito - - CR Operacional - - CR Mercado - - Patrimônio Líquido ajustado 5.676.743,57 6.000.000,00 Capital mínimo requerido 3.000.000,00 3.000.000,00 ___________ ___________ Suficiência de Capital 2.676.743,57 3.000.000,00 ========= ========== 16- Eventos subseqüentes: Em 15/07/2015, a Superintendência de Seguros Privados – SUSEP publicou a Portaria Susep/Dirat nº 207, de 13/07/2015, que aprovou as deliberações dos acionistas na Assembleia Geral Ordinária Extraordinária de 31/03/2015. Campinas, 30 de junho de 2015.

SEAR JASU DE SOUSA MASCENA VERAS MARCELO AUGUSTO GALLI

Diretor Presidente Diretor Administrativo e Financeiro

CINOMAR JOSÉ TEODORO PAULO JORGE PEREIRA THOMAZ

Diretor de Controles Internos Diretor Técnico

Wilma Gomes Torres ANTONIO JOSE LIMA

Atuário Contador


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